Đang tải... (xem toàn văn)
Thanh toán bằng chuyển tiền là một phương thức thanh toán trong đó khách hàng (người có yêu cầu chuyển tiền) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình, chuyển một số tiền nhất định cho một người khác (ngư
Qui trình thanh toán b ng T/T, TTR và Nhằ ờ thu (Collection) Posted on Tháng M t 19, 2008ộ by Nguyen Thanh Hai Thanh toán b ng chuy n ti n là m t ph ng th c thanh toán trong đó khách hàngằ ể ề ộ ươ ứ (ng i có yêu c u chuy n ti n) yêu c u ngân hàng ph c v mình, chuy n m t s ti nườ ầ ể ề ầ ụ ụ ể ộ ố ề nh t đ nh cho m t ng i khác (ng i th h ng) m t đ a đi m nh t đ nh. ấ ị ộ ườ ườ ụ ưở ở ộ ị ể ấ ịCó hai hình th c chuy n ti nứ ể ề- Chuy n ti n b ng đi n T/T : ể ề ằ ệ Telegraphic TransferQuy trình thanh toán b ng chuy n ti n:ằ ể ề(1) Ng i xu t kh u chuy n giao hàng và b ch ng t hàng hoá cho ng i nh p kh uườ ấ ẩ ể ộ ứ ừ ườ ậ ẩ(2) Ng i nh p kh u sau khi ki m tra hàng hoá (ho c b ch ng t hàng hoá), n u th y phù h pườ ậ ẩ ể ặ ộ ứ ừ ế ấ ợ yêu c u theo tho thu n đôi bên, l p th t c chuy n ti n g i ngân hàng ph c v mìnhầ ả ậ ậ ủ ụ ể ề ử ụ ụ(3) Ngân hàng chuy n ti n l p th t c chuy n ti n qua ngân hàng đ i lý (ho c chi nhánh)- ngânể ề ậ ủ ụ ể ề ạ ặ hàng tr ti nả ề(4) Ngân hàng tr ti n thanh toán ti n cho ng i th h ngả ề ề ườ ụ ưở- Chuy n ti n b ng đi n có b i hoàn TTR là t vi t t t c a Telegraphic Transferể ề ằ ệ ồ ừ ế ắ ủ Reimbursement, th ng đ c s d ng trong thanh toán L/cườ ượ ử ụ Nghĩa là ngân hàng chi t kh u đ c phép đòi hoàn tr b ng đi n. Th c t cho th y r t it L/Cế ấ ượ ả ằ ệ ự ế ấ ấ cho phép đòi ti n hoàn tr b ng đi n, tr khi đó là L/C xác nh n b i Ngân hàng Xác nh nề ả ằ ệ ừ ậ ở ậ th ng yêu c u đi u ki n này nh m b o đ m có th nh n đ c ti n hoàn tr s m h n so v iườ ầ ề ệ ằ ả ả ể ậ ượ ề ả ớ ơ ớ vi c đòi ti n b ng th kèm ch ng t giao hàng.ệ ề ằ ư ứ ừ Qui trình thanh toán b ng nh thuằ ờPh ng th c nh thu h i phi u tr n ươ ứ ờ ố ế ơ Ph ng th c nh thu h i phi u tr n (Clean Collection) là ph ng th c nh thu trong đó ng iươ ứ ờ ố ế ơ ươ ứ ờ ườ xu t kh u u thác cho ngân hàng thu h ti n t ng i nh p kh u căn c vào h i phi u do mìnhấ ẩ ỷ ộ ề ừ ườ ậ ẩ ứ ố ế l p ra còn ch ng t hàng hoá thì g i th ng cho ng i nh p kh u, không g i cho ngân hàng.ậ ứ ừ ử ẳ ườ ậ ẩ ử 1) Ng i xu t kh u giao hàng và b ch ng t hàng hoá cho ng i nh p kh u ườ ấ ẩ ộ ứ ừ ườ ậ ẩ2) Ng i xu t kh u l p h i phi u và u thác cho ngân hàng thu h ti n t ng i nh p kh uườ ấ ẩ ậ ố ế ỷ ộ ề ừ ườ ậ ẩ3) Ngân hàng nh n u thác chuy n h i phi u cho ngân hàng đ i lý đ thông báo cho ng iậ ỷ ể ố ế ạ ể ườ nh p kh u bi tậ ẩ ế4) Ngân hàng thong báo chuy n h i phi u cho ng i nh p kh u đ yêu c u ch p nh n hayể ố ế ườ ậ ẩ ể ầ ấ ậ thanh toán. 5) Ng i xu t kh u thông báo đ ng ý tr ti n hay t ch i thanh toánườ ấ ẩ ồ ả ề ừ ố6) Ngân hàng đ i lý trích ti n t tài kho n c a ng i nh p kh u chuy n sang ngân hàng uạ ề ừ ả ủ ườ ậ ẩ ể ỷ thác thu đ ghi có cho ng i xu t kh u trong tr ng h p ng i nh p kh u đ ng ý tr ti n ho cể ườ ấ ẩ ườ ợ ườ ậ ẩ ồ ả ề ặ thông báo cho ngân hàng u thác thu bi t trong tr ng h p ng i nh p kh u t ch i tr ti n.ỷ ế ườ ợ ườ ậ ẩ ừ ố ả ề7) Ngân hàng u thác thu ghi có và báo có cho ng i xu t kh u ho c thông báo cho ng iỷ ườ ấ ẩ ặ ườ xu t kh u bi t vi c ng i nh p kh u t ch i tr ti nấ ẩ ế ệ ườ ậ ẩ ừ ố ả ềNh n xét: ậ Trong ph ng th c nh thu h i phi u tr n ngân hàng ch đóng vai trò trung gian trongươ ứ ờ ố ế ơ ỉ thanh toán b i vì b ch ng t hàng hoá đã giao cho ng i nh p kh u nên ngân hàng đ i lýở ộ ứ ừ ườ ậ ẩ ạ không th kh ng ch ng i nh p kh u đ c. Vì v y, ng i xu t kh u ch nên áp d ng ph ngể ố ế ườ ậ ẩ ượ ậ ườ ấ ẩ ỉ ụ ươ th c này trong tr ng h p có quan h lâu năm và tín nhi m ng i nh p kh u.ứ ườ ợ ệ ệ ườ ậ ẩPh ng th c nh thu tr n không đ m b o quy n l i c a bên ươ ứ ờ ơ ả ả ề ợ ủbán, vì vi c nh n hàng và vi c thanh toán không ràng bu c ệ ậ ệ ộnhau. Ng i mua có th nh n hàng r i mà không chi tr ti n ườ ể ậ ồ ụ ả ềho c ch m tr trong thanh toán . ặ ậ ễNgân hàng ch làm trung gian đ n thu n thu đ c ti n hayỉ ơ ầ ượ ềkhông Ngân hàng cũng thu phí, Ngân hàng không chi trách ụnhi m n u bên nh p kh u không thanh toán . ệ ế ậ ẩVì v y n u là ng i xu t kh u ta ch nên s d ng ph ng ậ ế ườ ấ ẩ ỉ ử ụ ươth c này trong nh ng tr ng h p tín nhi m hoàn toàn bênứ ữ ườ ợ ệnh p kh u , giá tr hàng hóa nh , thăm dò th tr ng , hàng ậ ẩ ị ỏ ị ườhóa đ ng khó tiêu th …. ứ ọ ụPh ng th c nh thu tr n không đ m b o quy n l i c a bên ươ ứ ờ ơ ả ả ề ợ ủbán, vì vi c nh n hàng và vi c thanh toán không ràng bu c ệ ậ ệ ộnhau. Ng i mua có th nh n hàng r i mà không chi tr ti n ườ ể ậ ồ ụ ả ềho c ch m tr trong thanh toán . ặ ậ ễNgân hàng ch làm trung gian đ n thu n thu đ c ti n hayỉ ơ ầ ượ ềkhông Ngân hàng cũng thu phí, Ngân hàng không chi trách ụnhi m n u bên nh p kh u không thanh toán . ệ ế ậ ẩVì v y n u là ng i xu t kh u ta ch nên s d ng ph ng ậ ế ườ ấ ẩ ỉ ử ụ ươth c này trong nh ng tr ng h p tín nhi m hoàn toàn bênứ ữ ườ ợ ệnh p kh u , giá tr hàng hóa nh , thăm dò th tr ng , hàng ậ ẩ ị ỏ ị ườhóa đ ng khó tiêu th …. ứ ọ ụPh ng th c nh thu tr n không đ m b o quy n l i c a bên ươ ứ ờ ơ ả ả ề ợ ủ bán, vì vi c nh n hàng và vi c thanh toán không ràng bu c ệ ậ ệ ộnhau. Ng i mua có th nh n hàng r i mà không chi tr ti n ườ ể ậ ồ ụ ả ềho c ch m tr trong thanh toán . ặ ậ ễNgân hàng ch làm trung gian đ n thu n thu đ c ti n hayỉ ơ ầ ượ ềkhông Ngân hàng cũng thu phí, Ngân hàng không chi trách ụnhi m n u bên nh p kh u không thanh toán . ệ ế ậ ẩVì v y n u là ng i xu t kh u ta ch nên s d ng ph ng ậ ế ườ ấ ẩ ỉ ử ụ ươth c này trong nh ng tr ng h p tín nhi m hoàn toàn bênứ ữ ườ ợ ệnh p kh u , giá tr hàng hóa nh , thăm dò th tr ng , hàng ậ ẩ ị ỏ ị ườhóa đ ng khó tiêu th ….ứ ọ ụPh ng th c nh thu tr n không đ m b o quy n l i c a bên bán, vì vi c nh n hàng và vi cươ ứ ờ ơ ả ả ề ợ ủ ệ ậ ệ thanh toán không ràng bu c nhau. Ng i mua có th nh n hàng r i mà không chi tr ti n ho cộ ườ ể ậ ồ ụ ả ề ặ ch m tr trong thanh toán . Ngân hàng ch làm trung gian đ n thu n thu đ c ti n hay khôngậ ễ ỉ ơ ầ ượ ề Ngân hàng cũng thu phí, Ngân hàng không chi trách nhi m n u bên nh p kh u không thanhụ ệ ế ậ ẩ toán . Vì v y n u là ng i xu t kh u ta ch nên s d ng ph ng th c này trong nh ng tr ngậ ế ườ ấ ẩ ỉ ử ụ ươ ứ ữ ườ h p tín nhi m hoàn toàn bên nh p kh u , giá tr hàng hóa nh , thăm dò th tr ng , hàng hóa ợ ệ ậ ẩ ị ỏ ị ườ ứ đ ng khó tiêu th ….ọ ụPh ng th c nh thu kèm ch ng t ươ ứ ờ ứ ừ Nh thu h i phi u kèm ch ng t (Documentary Collection) là ph ng th c nh thu trong đóờ ố ế ứ ừ ươ ứ ờ ng i xu t kh u sau khi đã hoàn thành nghĩa v giao hàng hay cung ng d ch v ti n hành uườ ấ ẩ ụ ứ ị ụ ế ỷ thác cho ngân hàng ph c v mình thu h ti n ng i nh p kh u không ch căn c vào h iụ ụ ộ ề ở ườ ậ ẩ ỉ ứ ố phi u mà còn căn c vào b ch ng t hàng hoá g i kèm theo v i đi u ki n n u ng i nh pế ứ ộ ứ ừ ử ớ ề ệ ế ườ ậ kh u thanh toán ho c ch p nh n thanh toán thì ngân hàng m i trao b ch ng t cho ng i nh pẩ ặ ấ ậ ớ ộ ứ ừ ườ ậ kh u nh n hàng hoá.ẩ ậ 1) Ng i xu t kh u giao hàng cho ng i nh p kh u nh ng không giao b ch ng t hàngườ ấ ẩ ườ ậ ẩ ư ộ ứ ừ hoá2) Ng i xu t kh u g i h i phi u và b ch ng t hàng hoá đ n ngân hàng nh n u thácườ ấ ẩ ử ố ế ộ ứ ừ ế ậ ỷ đ nh thu h ti n ng i nh p kh u3)ể ờ ộ ề ở ườ ậ ẩ Ngân hàng nh n u thác chuy n h i phi u và bậ ỷ ể ố ế ộ ch ng t sang ngân hàng đ i lý đ thông báo cho ng i nh p kh u4)ứ ừ ạ ể ườ ậ ẩ Ngân hàng đ i lýạ chuy n h i phi u ch p nh n đ n ng i nh p kh u yêu c u tr ti n ho c ch p nh n trể ố ế ấ ậ ế ườ ậ ẩ ầ ả ề ặ ấ ậ ả ti n5)ề Ng i nh p kh u thông báo đ ng ý hay t ch i tr ti n6)ườ ậ ẩ ồ ừ ố ả ề Ngân hàng đ i lý trích tàiạ kho n ng i nh p kh u chuy n ti n sang cho ngân hàng nh n u thác thu đ ghi có cho ng iả ườ ậ ẩ ể ề ậ ỷ ể ườ xu t kh u ho c là thông báo vi c t ch i tr ti n c a ng i nh p kh u7)ấ ẩ ặ ệ ừ ố ả ề ủ ườ ậ ẩ Ngân hàng nh n uậ ỷ thác báo có ho c là thông báo vi c t ch i tr ti n cho ng i xu t kh uặ ệ ừ ố ả ề ườ ấ ẩ Nh n xét: Trong ph ng th c nh thu h i phi u kèm ch ng t , ng i xu t kh u ngoài vi c uậ ươ ứ ờ ố ế ứ ừ ườ ấ ẩ ệ ỷ thác cho ngân hàng thu ti n mà còn nh ngân hàng thông qua ci c kh ng ch b ch ng t hàngề ờ ệ ố ế ộ ứ ừ hoá đ bu c ng i nh p kh u ph i tr ti n ho c ch p nh n tr ti n. Nh v y ph ng th c nàyể ộ ườ ậ ẩ ả ả ề ặ ấ ậ ả ề ờ ậ ươ ứ d m b o kh năng thu ti n h n ph ng th c chuy n ti n và nh thu h i phi u tr n. Đã có sả ả ả ề ơ ươ ứ ể ề ờ ố ế ơ ự ràng bu c ch c ch gi a vi c thanh toán ti n và vi c nh n hàng c a bên mua. Tuy nhiên vi cộ ặ ẽ ữ ệ ề ệ ậ ủ ệ bên mua có nh n hàng và thanh toán hay không v n tuỳ thu c vào thi n chí c a ng i mua, nhậ ẫ ộ ệ ủ ườ ư v y quy n l i c a bên bán v n ch a đ c b o đ mậ ề ợ ủ ẫ ư ượ ả ả Nh ng v n c n l u ý khi ỏp d ng ph ng th c thanh toỏn nh thu : Khi ỏp d ng ph ng th c thanh toỏn ny cỏc bờn liờn quan s tuõn theo qui t c th ng nh t v nh thu URC (Uniform Rule for Collection) Theo URC 522 ti n hnh ph ng th c thanh túan nh thu bờn bỏn ph i l p ch th nh thu ( Collection Instruction ) g i cho ngõn hng u thỏc. Cỏc ngõn hng tham gia nghi p v nh thu ch c th c hi n theo ỳng ch th , v i n i dung phự h p qui nh URC c d n chi u. Ch th nh thu l vn b n phỏp ly i u ch nh quan h gi a Ngõn hng v i bờn nh thu . N i dung ch th nh thu g m cú : Chi ti t v ngõn hng g i nh thu : Tờn a ch , i n tớn , swift, s i n tho i, s fax v s tham chi u ch ng t . Chi ti t v ng i y nhi m: tờn, a ch , i n tớn , swift. Chi ti t v ng i tr ti n: Tờn, a ch , i n tớn , swift. S ti n v lo i ti n nh thu. Danh m c ch ng t , s l ng t ng lo i ch ng t ớnh kốm . Phớ nh thu. Lói su t, k h n, c s tớnh lói. Ph ng th c thanh toỏn v hỡnh th c thụng bỏo tr ti n. Cỏc ch th trong tr ng h p t ch i thanh toỏn, t ch i ch p nh n ho c s mõu thu n gi a cỏc ch th . Th tớn d ng L/C (Letter of Credit) Posted on Thỏng M i Hai 21, 2007 by Nguyen Thanh Hai L/C l hỡnh th c ph bi n hi n nay, õy l hỡnh th c m Ngõn hng thay m t Ng i nh p kh u cam k t v i Ng i xu t kh u/Ng i cung c p hng hoỏ s tr ti n trong th i gian qui nh khi Ng i xu t kh u/Ng i cung c p hng hoỏ xu t trỡnh nh ng ch ng t phự h p v i qui nh trong L/C ó c NH m theo yờu c u c a ng i nh p kh u (M u m L/C c in s n do NH c p) Thụng qua hỡnh th c ny, ng i nh p kh u c ti p c n v i nh ng chu n m c thanh toỏn qu c t (hi n hnh l: UCP 500 Cỏc qui t c v th c hnh th ng nh t v Tớn d ng ch ng t do Phũng th ng m i qu c t phỏt hnh). L khỏch hng m L/C nh p kh u c a NH, Quý khỏch cũn cú th yờu c u NH t v n v nh ng i u kho n thanh toỏnt t nh t phự h p v i thụng l qu c t t hi u qu . Trong hỡnh th c ny, th c ch t NH ó ng ra b o lónh thanh toỏn cho ng i nh p kh u. Vỡ v y, NH s a ra m t s yờu c u i v i khỏch hng nh : ngh ký qu , vay v nCn c vo kh nng thanh toỏn, uy tớn c a khỏch hng, NH cú th ỏp d ng m c mi n, gi m ký qu khỏc nhau do Giỏm c t ng a bn NH cụng b trong t ng th i k c th . Trong nhi u nm qua, vi c tuõn th nghiờm tỳc cỏc chu n m c thanh toỏn qu c t ó t o c s tớn nhi m c a ụng o cỏc Ngõn hng ph c v Ng i xu t kh u cng nh Ng i nh p kh u m L/C t i NH ( bi t thờm chi ti t ngh Quý khỏch xem ph n H ng d n phớa d i) - Ngoi thanh toỏn b ng L/C, NH cũn th c hi n cỏc ph ng th c thanh toỏn khỏc: ã Nh thu D/A (Nh thu theo hỡnh th c ch p nh n thanh toỏn giao ch ng t ) ã Nh thu D/P (Nh thu theo hỡnh th c thanh toỏn giao ch ng t ) ã Nh thu D/OT (Nh thu giao ch ng t theo i u ki n khỏc) · Ho c chuy n ti n đi (đ ngh Quý khách tham kh o ph n Chuy n ti n)ặ ể ề ề ị ả ầ ể ềTH TÍN D NG KHÔNG TH HU NGANG – IRREVOCABLE L/CƯ Ụ Ể Ỷ I – Yêu c u m L/C :ầ ở1 – Ngu n v n đ đ m b o thanh toán L/C:ồ ố ể ả ảGi s là trong h p đ ng các bên đã đ ng ý thanh toán b ng L/C, Quý khách c n xem xétả ử ợ ồ ồ ằ ầ ngu n v n đ thanh toán cho L/C mà mình s yêu c u ngân hàng m .ồ ố ể ẽ ầ ở1.1 – L/C phát hành b ng v n t có, khách hàng ký qu 100%ằ ố ự ỹ1.2 – L/C phát hành b ng v n t có, khách hàng không ký qu đ 100% và/ ho c có yêu c uằ ố ự ỹ ủ ặ ầ mi n, gi m m c ký qu đ ngh Quý khách liên h v i b ph n Tín d ng nghiên c u xem xétễ ả ứ ỹ ề ị ệ ớ ộ ậ ụ ứ ho c NH s cung c p đ n Quý khách trong t ng th i kỳ.ặ ẽ ấ ế ừ ờ1.3 – L/C phát hành b ng v n vay c a NH, Quý khách liên h v i b ph n Tín d ng đ xem xét. ằ ố ủ ệ ớ ộ ậ ụ ể2 – Đ n yêu c u m L/C:ơ ầ ởSau khi xem xét ngu n v n, Quý khách căn c vào n i dung h p đ ng đ làm đ n yêu c u NHồ ố ứ ộ ợ ồ ể ơ ầ phát hành L/C. Đ thu n ti n cho Quý khách NH đã có m u in s n theo tiêu chu n c a ICC vàể ậ ệ ẫ ẵ ẩ ủ c a T ch c SWIFT qu c t .ủ ổ ứ ố ếQuý khách đ c k và đi n vào các ô.ọ ỹ ềVì ngân hàng m L/C theo yêu c u c a ng i mua, do v y Quý khách nên xem xét k n i dungở ầ ủ ườ ậ ỹ ộ c a h p đ ng đ đ m b o khi đ a vào L/C không b mâu thu n vì n u có mâu thu n t c làủ ợ ồ ể ả ả ư ị ẫ ế ẫ ứ ng i mua vi ph m h p đ ng.ườ ạ ợ ồSau khi hoàn ch nh đ n yêu c u phát hành L/C, Khách hàng c n xu t trình t i NHNT các gi y tỉ ơ ầ ầ ấ ạ ấ ờ sau:2.1 – Th yêu c u phát hành L/C (theo M u )ư ầ ẫ2.2 – M t b n sao H p đ ng mua bán ngo i th ng ho c gi y t có giá tr t ng đ ng nhộ ả ợ ồ ạ ươ ặ ấ ờ ị ươ ươ ư h p đ ng.ợ ồ2.3 – M t b n sao Gi y ch ng nh n đăng ký mã s doanh nghi p xu t nh p kh u (đ i v iộ ả ấ ứ ậ ố ệ ấ ậ ẩ ố ớ khách hàng giao d ch l n đ u)ị ầ ầ2.4 – Văn b n cho phép nh p kh u c a B Th ng m i ho c B qu n lý chuyên ngành (đ i v iả ậ ẩ ủ ộ ươ ạ ặ ộ ả ố ớ hàng nh p kh u có đi u ki n).ậ ẩ ề ệSau khi xem xét ngu n v n đ đ m b o thanh toán L/C c a khách hàng, NHNT s quy t đ nhồ ố ể ả ả ủ ẽ ế ị vi c phát hành L/C.ệ* Riêng đ i v i L/C nh p kh u b ng v n vay c a Chính Ph , ODA, ngoài nh ng qui đ nh đã nêuố ớ ậ ẩ ằ ố ủ ủ ữ ị trên khách hàng c n g i cho NH nh ng gi y t nh : Phê duy t s d ng v n vay Chính ph ,ở ầ ử ữ ấ ờ ư ệ ử ụ ố ủ ODA c a b Tài chính; phê duy t H p đ ng c a T ch c tài tr v n vay.ủ ộ ệ ợ ồ ủ ổ ứ ợ ốII – Ki m tra n i dung L/Cể ộSau khi NH phát hành L/C, Quý khách s nh n đ c m t b n sao L/C đó. Quý khách nên xemẽ ậ ượ ộ ả xét đ i chi u gi a n i dung L/C v i đ n yêu c u c a Quý khách đ đ m b o r ng L/C hoàn toànố ế ữ ộ ớ ơ ầ ủ ể ả ả ằ phù h p v i h p đ ng và v i yêu c u c a Quý khách, đ ng th i thông báo cho NH ngay nh ngợ ớ ợ ồ ớ ầ ủ ồ ờ ữ sai l ch n u có.ệ ếIII – S a đ i L/Cử ổN u Quý khách có nhu c u s a đ i L/C , đ ngh Quý khách xu t trình Th yêu c u s a đ i L/Cế ầ ử ổ ề ị ấ ư ầ ử ổ (theo m u) kèm văn b n tho thu n gi a ng i mua và ng i bán (n u có).ẫ ả ả ậ ữ ườ ườ ếIV – Nh n và ki m tra ch ng tậ ể ứ ừQuý khách hàng s nh n b ch ng t giao hàng theo L/C t i tr s NH. Sau khi nh n ch ng tẽ ậ ộ ứ ừ ạ ụ ở ậ ứ ừ Quý khách c n ki m tra đ i chi u gi a n i dung L/C v i các ch ng t nh n đ c, tr ng h p cóầ ể ố ế ữ ộ ớ ứ ừ ậ ượ ườ ợ nh ng khác bi t gi a L/C v i ch ng t trong vòng 03 ngày làm vi c Quý khách c n thông báoữ ệ ữ ớ ứ ừ ệ ầ g p cho NH đ khi u n i ngân hàng n c ngoài.ấ ể ế ạ ướNH giao ch ng t khi Quý khách ch p nh n thanh toán b ch ng t và các chi phí liên quanứ ừ ấ ậ ộ ứ ừ (n u có).ếV – Yêu c u phát hành B o lãnh/ u quy n nh n hàng theo L/C.ầ ả ỷ ề ậ NH th c hi n phát hành b o lãnh nh n hàng khi ch a có v n đ n g c ho c phát hành th uự ệ ả ậ ư ậ ơ ố ặ ư ỷ quy n nh n hàng ho c ký h u v n đ n đ Quý khách có th nh n hàng theo L/C.ề ậ ặ ậ ậ ơ ể ể ậĐi u ki n đ NHNT phát hành Th b o lãnh – Th u quy n nh n hàng, ký h u v n đ n g c:ề ệ ể ư ả ư ỷ ề ậ ậ ậ ơ ốQuý Khách c n ký qu 100% tr giá hóa đ n, ho c y quy n cho NH khoanh s ti n t ng ngầ ỹ ị ơ ặ ủ ề ố ề ươ ứ trên tài kho n ti n g i ho c ghi n tài kho n ti n vay khi thanh toán và tuỳ t ng tr ng h p Quýả ề ử ặ ợ ả ề ừ ườ ợ khách c n xu t trình nh ng gi y t sau:ầ ấ ữ ấ ờ 1 – Phát hành Th b o lãnh nh n hàng: khách hàng ph i có Th yêu c u phát hành b o lãnhư ả ậ ả ư ầ ả (theo m u) kèm 01 b n sao v n đ n đ ng bi n ho c v n đ n hàng không và 01 b n sao hoáẫ ả ậ ơ ườ ể ặ ậ ơ ả đ n do ng i xu t kh u g i tr c ti p.ơ ườ ấ ẩ ử ự ế2 – Phát hành Th u quy n nh n hàng: khách hàng ph i có Th yêu c u phát hành U quy nư ỷ ề ậ ả ư ầ ỷ ề nh n hàng (theo m u) kèm 01 b n g c v n đ n hàng không ghi ng i nh n hàng là NH kèm 01ậ ẫ ả ố ậ ơ ườ ậ b n sao hoá đ n.ả ơ3 – Ký h u v n đ n đ ng bi n: khách hàng ph i có Th yêu c u ký h u v n đ n (theo m u)ậ ậ ơ ườ ể ả ư ầ ậ ậ ơ ẫ kèm 01 b n g c v n đ n đ ng bi n và 01 b n sao hoá đ n.ả ố ậ ơ ườ ể ả ơVI – Thanh toán L/C:NHNT s trích ti n t tài kho n đã đ c ch đ nh c a Quý khách hàng đ thanh toán cho ngânẽ ề ừ ả ượ ỉ ị ủ ể hàng n c ngoài theo quy đ nh c a L/C khi nh n đ c b ch ng t hoàn toàn phù h p v i cácướ ị ủ ậ ượ ộ ứ ừ ợ ớ đi u ki n, đi u kho n c a L/C.ề ệ ề ả ủVII – H y b L/Củ ỏ N u Quý khách có yêu c u hu L/C c n l u ý NH không ch p nh n hu L/C trong tr ng h p:ế ầ ỷ ầ ư ấ ậ ỷ ườ ợ1 – Khách hàng đã nh n hàng thông qua b o lãnh nh n hàng c a NHậ ả ậ ủ2 – Có tranh ch p th ng m i m c dù hai bên mua bán tho thu n nh ng ch a đ c s ch pấ ươ ạ ặ ả ậ ư ư ượ ự ấ thu n hu L/C c a các Ngân hàng liên quan. ậ ỷ ủVIII – Nh ng đi m c n l u ý khi l a ch n hình th c thanh toán b ng L/C đ i v i ng iữ ể ầ ư ự ọ ứ ằ ố ớ ườ Nh p kh u/Ng i m L/C.ậ ẩ ườ ở1. Tr c khi m L/C, ng i mua c n th a thu n c th v i ng i bán v các kho n thanh toán,ướ ở ườ ầ ỏ ậ ụ ể ớ ườ ề ả l ch giao hàng, ph ng ti n giao hàng, và các ch ng t c n xu t trình.ị ươ ệ ứ ừ ầ ấ2. Ng i mua ph i nh n th c r ng L/C không ph i là hình th c thanh toán an toàn tuy t đ i vìườ ả ậ ứ ằ ả ứ ệ ố ngân hàng ch giao d ch trên ch ng t ch không bi t đ n hàng hóa. N u ch ng t phù h p v iỉ ị ứ ừ ứ ế ế ế ứ ừ ợ ớ các đi u ki n, đi u ho n c a L/C thì ng i mua ph i tr ti n m c dù hàng hóa đã giao khôngề ệ ề ả ủ ườ ả ả ề ặ đúng v i h p đ ng.ớ ợ ồ3. Đ m b o ch c ch n là L/C phù h p v i h p đ ngả ả ắ ắ ợ ớ ợ ồ4. Các đi u ki n c a L/C ph i đ m b o ng n g n, d hi u, không nên đ a vào L/C các n i dungề ệ ủ ả ả ả ắ ọ ễ ể ư ộ quá chi ti t và các quy cách k thu t quá ph c t p.ế ỹ ậ ứ ạ5. Trong quá trình giao d ch n u có nghi ng , Quý khách hàng nên liên h ngay v i NH đ ph iị ế ờ ệ ớ ể ố h p x lý.ợ ử6. Ng i mua c m xem xét đ tránh r i ro do bi n đ ng t giá ngo i t .ườ ầ ể ủ ế ộ ỷ ạ ệ L/C TR CH M CÓ/KHÔNG CÓ XÁC NH NẢ Ậ ẬĐ c đi mặ ể- Ph ng th c qui đ nh vi c thanh toán di n ra vào m t ngày xác đ nh ch m h n so v i ngàyươ ứ ị ệ ễ ộ ị ậ ơ ớ ch ng t đ c chuy n đ n ngân hàng phát hành (ví d : 90 ngày). Ng i xu t kh u cho ng iứ ừ ượ ể ế ụ ườ ấ ẩ ườ nh p kh u thêm th i gian đ thanh toán. Tuy nhiên ngày thanh toán v n ph i n m trong th i h nậ ẩ ờ ể ẫ ả ằ ờ ạ có hi u l c c a L/C. Do đó, L/C ph i nêu rõ th i gian thanh toán.ệ ự ủ ả ờ- Trong tr ng h p có xác nh n thì c ngân hàng phát hành và ngân hàng thông báo (có th làườ ợ ậ ả ể ngân hàng xác nh n) ch u trách nhi m thanh toán đ i v i ng i xu t kh u. Trong tr ng h pậ ị ệ ố ớ ườ ấ ẩ ườ ợ không có xác nh n thì ch có ngân hàng phát hành ch u trách nhi m thanh toán đ i v i ng iậ ỉ ị ệ ố ớ ườ xu t kh u. Ngân hàng thông báo không có nghĩa v thanh toán đ i v i ng i xu t kh u.ấ ẩ ụ ố ớ ườ ấ ẩTrình t giao d ch đi n hìnhự ị ể- Ng i mua/ng i nh p kh u và ng i bán/ng i xu t kh u ký k t h p đ ng. H p đ ng quiườ ườ ậ ẩ ườ ườ ấ ẩ ế ợ ồ ợ ồ đ nh rõ th i h n thanh toán ch m.ị ờ ạ ậ- Ng i nh p kh u yêu c u ngân hàng c a mình (ngân hàng phát hành) m L/C.ườ ậ ẩ ầ ủ ở- Ngân hàng phát hành m L/C và chuy n L/C đ n ngân hàng c a ng i bán/ng i xu t kh uở ể ế ủ ườ ườ ấ ẩ (ngân hàng thông báo/xác nh n).ậ- Ngân hàng thông báo ti n hành thông báo (xác nh n L/C n u là L/C có xác nh n) cho ng iế ậ ế ậ ườ th h ng.ụ ưở- Khi nh n đ c L/C, ng i xu t kh u s n xu t hàng hóa theo h p đ ng và giao hàng ho c d chậ ượ ườ ấ ẩ ả ấ ợ ồ ặ ị v . Sau đó, l p ch ng t theo nh yêu c u c a L/C chuy n t i Ngân hàng thông báo/xác nh n. ụ ậ ứ ừ ư ầ ủ ể ớ ậ- Ngân hàng thông báo/xác nh n đ n ngày thanh toán qui đ nh trong h p đ ng s ti n hànhậ ế ị ợ ồ ẽ ế thanh toán cho ng i xu t kh u.ườ ấ ẩL i thợ ế - So v i L/C tr ngay, ng i nh p kh u ch ch u trách nhi m thanh toán khi đ n ngày đáo h n;ớ ả ườ ậ ẩ ỉ ị ệ ế ạ do đó ng i nh p kh u có th i gian đ bán hàng, thu ti n hàng đ tr cho nghĩa v trong L/C. ườ ậ ẩ ờ ể ề ể ả ụ- S d ng L/C có xác nh n thì m c đ an toàn cho ng i xu t kh u cao h n. Techcombank ch uử ụ ậ ứ ộ ườ ấ ẩ ơ ị trách nhi m đ i v i ng i xu t kh u và do đó giúp ng i xu t kh u gi m b t đ c r i ro.ệ ố ớ ườ ấ ẩ ườ ấ ẩ ả ớ ượ ủ- N u s d ng L/C không xác nh n thì khách hàng không b m t phí xác nh n.ế ử ụ ậ ị ấ ậR i ro/h n chủ ạ ế- N u s d ng ph ng th c không xác nh n, ng i xu t kh u có th ph i ch u r i ro khôngế ử ụ ươ ứ ậ ườ ấ ẩ ể ả ị ủ đ c thanh toán n u (i) x y ra các bi n c không thu n l i qu c gia n i ngân hàng phát hànhượ ế ả ế ố ậ ợ ở ố ơ đ t tr s ho t đ ng, ho c (ii) ngân hàng phát hành g p khó khăn v kh năng thanh toán.ặ ụ ở ạ ộ ặ ặ ề ả- Ng i xu t kh u ph i ch u các chi phí tài chính (lãi ti n vay, n u có) trong th i gian cho trườ ấ ẩ ả ị ề ế ờ ả ch m.ậ- So v i ph ng th c thanh toán ghi s ho c nh thu, thì chi phí liên quan đ n các ph ng th cớ ươ ứ ổ ặ ờ ế ươ ứ L/C tr ch m cao h n.ả ậ ơCác nguyên t c c b nắ ơ ả- N u ng i xu t kh u có th đánh giá m c đ r i ro liên quan đ n ngân hàng phát hành, thìế ườ ấ ẩ ể ứ ộ ủ ế ng i xu t kh u không c n xác nh n – và nh v y s gi m đ c chi phí xác nh n. ườ ấ ẩ ầ ậ ư ậ ẽ ả ượ ậ- Hình th c tr ch m phù h p v i v i khách hàng có kh năng cho ch u.ứ ả ậ ợ ớ ớ ả ị- Tr ng h p khách hàng c n đ an toàn cao h n ho c c n tài tr cho giao d ch xu t kh u.ườ ợ ầ ộ ơ ặ ầ ợ ị ấ ẩ + Negotiation L/C – L/C có giá tr chi t kh u :ị ế ấ L/C cho phép ng i h ng có th chi t kh u b bôườ ưở ể ế ấ ộ ch ng t t i 1 ngân hàng ch đ nh (nominated bank) hay t i b t kỳ NH nào.Trong L/C NH mứ ừ ạ ỉ ị ạ ấ ở cam k t hòan tr ti n cho NH chi t kh u đã đ c ch đ nh hay b t kỳ NH nào theo quy đ nh c aế ả ề ế ấ ượ ỉ ị ấ ị ủ L/C. + L/C at Sight – tr ngay : NH m L/C cam k t tr ti n ngay cho ng i h ng l i khi xu t trìnhả ở ế ả ề ườ ưở ợ ấ b ch ng t h p l .Trong L/C có th yêu c u ng i h ng l i ký phát h i phi u tr ngay đ đòiộ ứ ừ ợ ệ ể ầ ườ ưở ợ ố ế ả ể ti n.ề . Qui trình thanh toán b ng T/T, TTR và Nhằ ờ thu (Collection) Posted on Tháng M t 19, 2008ộ by Nguyen Thanh Hai Thanh toán b ng chuy. b o thanh toán L/C:ồ ố ể ả ảGi s là trong h p đ ng các bên đã đ ng ý thanh toán b ng L/C, Quý khách c n xem xétả ử ợ ồ ồ ằ ầ ngu n v n đ thanh toán