MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TổNG QUAN Về HOạT ĐộNG TÍN DụNG VÀ RủI RO TÍN DụNG CủA NHTM 1.1.1 Khái niệm đặc điểm hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.1.3 Rủi ro tín dụng 1.2 NHữNG VấN Đề CƠ BảN Về QUảN TRị RủI RO TÍN DụNG CủA NGÂN HÀNG THƯƠNG MạI 14 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 14 1.2.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro hoạt động tín dụng: 15 1.2.3 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2.4 Đo lường rủi ro tín dụng 17 1.2.5 Nội dung quy trình quản trị rủi ro tín dụng NHTM 24 1.3 KINH NGHIỆM VÀ BÀI HọC Về QUẢN TRị RỦI RO TÍN DỤNG CủA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MạI 36 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro số NHTM khác 36 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 39 KẾT LUẬN CHƯƠNG 40 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MARITIME BANK BẮC NINH 41 2.1 KHÁT QUÁT Về NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HảI VIệT NAM - CHI NHÁNH BắC NINH 41 2.1.1 Một số nét khái quát tỉnh Bắc Ninh 41 2.1.2 Sự hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam ( Maritime Bank ) 42 2.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh Maritime Bank Bắc Ninh 47 2.2 THựC TRạNG QUảN TRị RủI RO TÍN DụNG TạI MARITIME BANK BắC NINH 51 2.2.1 Hoạt động tín dụng Maritime Bank Bắc Ninh 51 2.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng Maritime Bank Bắc Ninh 56 2.3.THựC TRạNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TạI MARITIME BANK BắC NINH 59 2.3.1 Đánh giá thực trạng QT RRTD Maritime bank Bắc Ninh 61 2.3.2 Những kết đạt 70 2.3.3 Một số tồn 78 2.3.4 Nguyên nhân tồn QTRRTD Maritime Bank Bắc Ninh 83 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM TĂNG CƯỜNG HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH 92 3.1 ĐịNH HƯớNG VÀ QUAN ĐIỂM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUảN TRị RủI RO TÍN DụNG TạI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HảI VIệT NAM CHI NHÁNH BắC NINH 92 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng Maritime Bank Bắc Ninh 92 3.1.2 Định hướng hồn thiện cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng Maritime Bank Bắc Ninh 96 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUảN TRị RỦI RO TÍN DụNG TẠI MARITIME BANK BắC NINH 99 3.2.1 Nhóm giải pháp hồn thiện quy trình QTRRTD 99 3.2.2.Nhóm giải pháp hồn thiện cơng cụ hỗ trợ QTRR: 101 3.3 MộT Số KIếN NGHị 105 3.3.1 Kiến nghị với nhà nước 105 3.3.2 Kíến nghị với tỉnh Bắc Ninh 107 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 108 3.3.4 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank ) 110 KẾT LUẬN 114 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CBNV Cán nhân viên CSTD Chính sách tín dụng DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ GHTD Giới hạn tín dụng HĐTD Hợp đồng tín dụng HMTD Hạn mức tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại 10 NH TMCP Ngân hàng thương mại cổ phần 11 MARITIME BANK Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 12 MARITIME BANK BẮC NINH Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh 13 NH TMNN Ngân hàng thương mại Nhà nước 14 NQH Nợ hạn 15 QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng 16 RRTD Rủi ro tín dụng 17 TCTD Tổ chức tín dụng 18 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 19 TSBĐ Tài sản bảo đảm 20 XDCB Xây dựng DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ 1.2 Các hình thức cấp tín dụng ngân hàng Sơ đồ 1.3 Các loại rủi ro tín dụng ngân hàng 10 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức hệ thống Maritime Bank 46 Bảng 1.1 Mơ hình xếp hạng Moody’s Standar & Poor 19 Bảng 1.2 Mơ hình chấm điểm tín dụng tiêu dùng 23 Bảng 2.1: Nguồn vốn hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh 47 Bảng 2.2: Dư nợ, số lượng khách hàng tín dụng Chi nhánh Bắc Ninh 48 Bảng 2.3 Số lượng sản phẩm, dịch vụ hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh 49 Bảng 2.4: Tổng hợp doanh thu, chi phí lợi nhuận hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh 50 Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ phân theo kỳ hạn hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh 51 Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ phân theo phương thức tín dụng hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh 52 Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ phân theo loại hình khách hàng Chi nhánh Bắc Ninh 54 Bảng 2.8: Cơ cấu nợ phân theo ngành nghề cho vay hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh 55 Bảng 2.9: Cơ cấu dư nợ phân theo nhóm nợ hàng năm chi nhánh Bắc Ninh 54 Bảng 2.10: Bảng tổng hợp quỹ dự phòng rủi ro tín dụng 59 Bảng 2.11: Kết cấu số nợ hạn nợ xấu hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh 61 Bảng 2.12: Các nhóm nợ thực hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh 62 Bảng 2.13: Các khách hàng có dư nợ hạn lớn hàng năm chi nhánh Bắc Ninh 63 Bảng 2.14: Số tiền lãi Maritime Bank miễn giảm cho KH phát sinh NQH sau 64 Bảng 2.15: Tổng hợp tổn thất hữu hình hàng năm Maritime Bank Bắc Ninh 64 Bảng 2.16: Tổng hợp dư nợ lợi nhuận hàng năm đơn vị 65 Bảng 2.17: Trình độ cán hàng năm chi nhánh Bắc Ninh 65 Bảng 2.18: Năng suất chất lượng tín dụng hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh 66 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài luận văn Với phát triển kinh tế, ngân hàng ln đóng vai trò quan trọng việc dẫn lưu nguồn vốn, cung cấp sản phẩm, dịch vụ đáp ứng nhu cầu chủ thể việc thực giao dịch dân sự, thương mại, kinh tế xã hội Là đất nước phát triển nên hệ thống chủ trương, sách, pháp luật Việt Nam mang tính ổn định chưa cao, thường xuyên thay đổi phù hợp với kinh tế Điều tác động lớn đến hoạt động ngân hàng đặc biệt hoạt động tín dụng Nền kinh tế phát triển, nên Việt Nam có nhu cầu lượng vốn lớn, đặc biệt nguồn vốn từ hoạt động tín dụng ngân hàng Do Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng thành lập ngày nhiều cạnh tranh khốc liệt Để tồn tại, phát triển ngân hàng buộc phải tự đổi mới, vừa mở rộng kinh doanh để đáp ứng nhu cầu xã hội, phải đảm bảo an toàn ngân hàng Trong năm qua, kinh tế phát triển nóng, lĩnh vực: Đóng tàu, bất động sản, sản xuất nguyên vật liệu, chứng khốn, vàng….dẫn đến nhu cầu vốn xã hội khơng ngừng tăng Các ngân hàng nở rộ, đua cấp tín dụng cho lĩnh vực Khi kinh tế suy thoái, cá nhân tổ chức kinh tế gặp khó khăn ảnh hưởng lớn đến khả trả nợ cho ngân hàng, xuất nhiều vụ việc lừa đảo, gian lận lớn liên quan đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh (Maritime Bank Bắc Ninh) nằm bối cảnh khó khăn chung kinh tế, phải đối mặt với rủi ro lớn Rủi ro tín dụng vấn đề mn thuở, hoạt động cấp tín dụng, nhiều chun gia nghiên cứu ứng dựng thực tiễn thực tế rủi ro tín dụng ln ln xảy ra, xảy thời điểm đâu Chính vậy, tác giả lựa chọn đề tài: “ Hoàn thiện cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh (Maritime Bank Bắc Ninh) ” để làm luận văn tốt nghiệp Tổng Quan nghiên cứu đề tài Trong thời gian gần có nhiều cơng trình nghiên cứu Hồn thiện, nâng cao cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng Tổ chức tín dụng, cụ thể có cơng trình nghiên cứu sau : - Luận văn Thạc sĩ kinh tế “ Hồn thiện cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng taim Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Vĩnh Long “ tác giả Phạm Đoàn Thanh Thủy khoa Marketing – Trường Đại Học Tài - Luận văn Thạc sĩ Kinh tế “ Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam – Chi nhánh Thành công “ tác giả Vũ Thị Hợp Trường Đại học Quốc Gia Hà Nội - Luận văn Thạc sĩ Kinh tế “ Giải Pháp Nâng cao Chất lượng Quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Phương Tây Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh “ tác giả Ngô Xuân Thịnh trường Học Viện Ngân hàng Mục đích nghiên cứu luận văn - Nghiên cứu sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng NHTM; - Đánh giá thực trạng để mặt hạn chế, mặt đạt vấn đề phát sinh cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam- Chi nhánh Bắc Ninh; - Đề xuất giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận văn - Đối tượng nghiên cứu: Những vấn đề lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại - Phạm vi nghiên cứu: Công tác quản trị rủi ro tín dụngj Ngân hàng TMCP Hàng Hải Chi nhánh Bắc Ninh từ năm 2011 -2015 Cở sở lý luận phương pháp nghiên cứu - Luận văn sử dụng phương pháp điều tra tổng hợp, sở so sánh phân tích ngun nhân hạn chế để đề gia giải pháp - Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu vật biện chứng, vật lịch sử Chủ nghĩa Mác- Lê nin; thống kê, so sánh phân tích, tổng hợp kết để đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng Maritime Bank Bắc Ninh Cụ thể phương pháp sau : Phương pháp thu thập số liệu tư liệu: Các tài liệu, báo cáo sưu tầm để nghiên cứu, phân tích khoảng thời gian hiệu lực tín dụng rủi ro tín dụng Maritime Bank Bắc Ninh bao gồm: (1) Bảng Cân đối kế toán hàng năm; (2) Các Báo cáo, kê tin dụng chi nhánh; (3) Các Công văn, văn Ngân hàng Nhà nước, Maritime Bank Tín dụng rủi ro tín dụng, (4) Các tài liệu lý thuyết giáo trình, sách tham khảo tham khảo chuyên ngành… Phương pháp thống kê: Sử dụng phương pháp việc phân nhóm nợ theo ngành nghề, đối tượng, mục đích có phát sinh Tín dụng Maritime Bank Bắc Ninh Phương pháp so sánh: Phương pháp sử dụng liên tục để đối chiếu, so sánh để chọn lựa nhóm nợ, đối tượng, ngành nghề xác phục vụ cho nghiên cứu đánh giá kết Rủi ro tín dụng Maritime bank Bắc Ninh; nguyên nhân chủ quan, khách quan dẫn đến rủi ro tín dụng Phương pháp phân tích tổng hợp, đánh giá: Đây phương pháp phổ biến áp dụng nghiên cứu quản lý kinh tế- tài chính, để phản ánh kết nghiên cứu báo cáo với nhận định đánh giá thực trạng đối tượng nghiên cứu kèm chứng; nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động đối tượng nghiên cứu; giải pháp cải thiện tình hình hoạt động cho đối tượng nghiên cứu Kết cấu luận văn Tên luận văn: “ Hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh ” Luận văn phần mở đầu kết luận, kết cấu thành chương: - Chương 1: Lý luận chung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam- Chi nhánh Bắc Ninh - Chương 3: Giải pháp Kiến nghị hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam- Chi nhánh Bắc Ninh 102 án giải kịp thời, bổ sung hồ sơ khách hàng cơng tác, hay thu hồi nợ trước hạn tiền vay thu hồi Maritime Bank Hội sở bố trí nhóm kiểm sốt tn thủ địa bàn để kiểm tra giám sát hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động cho vay nói riêng Tuy nhiên, Ban lãnh đạo Chi nhánh cần tự bố trí thêm phận cán để kiểm tra đánh giá hồ sơ cho vay cách kịp thời trước đòan kiểm tra khác kiểm tra, nhằm phản ứng nhanh, kịp thời rủi ro xảy 3.2.2.2 Đối với công tác đánh giá rủi ro a Kiểm tra công tác xếp hạng tín dụng nội bộ: Thường xuyên rà sốt cơng tác chấm điểm, xếp hạng cán tín dụng đảm bảo tính trung thực, khách quan Hạn chế việc khách hàng chấm điểm không đạt, xếp hạng thấp nhiều lý muốn cho vay, cán nâng điểm, xếp hạng đủ điều kiện Khi cán không thực việc chấm điểm, xếp hạng cách nghiêm túc việc chấm điểm, xếp hạng trở thành khơng có ý nghĩa việc phòng ngừa rủi ro b Sử dụng phương pháp đo lường rủi ro khác: Phối hợp với Khối QTRR vận hành tốt hệ thống xếp hạng khách hàng (CRIB) theo tiêu chuẩn Basel II phù hợp với môi trường kinh tế Việt Nam điều kiện thực tế vùng miền, đảm bảo việc tăng trưởng tín dụng, quản trị rủi ro tốt 3.2.2.3 Đối với cơng tác kiểm sốt rủi ro a Hồn thiện quy trình cấp tín dụng: Quy trình Maritime Bank xây dựng theo thông lệ chuẩn mực quốc tế, việc triển khai địa bàn chi nhánh cần linh hoạt nhằm giảm tối đa thời gian thẩm định tạo hài lòng với khách hàng b Về sách quản lý rủi ro: - Tiếp tục mở rộng mạng lưới, thực mơ hình ngân hàng bán lẻ phù hợp với địa bàn chi nhánh đồng thời phân tán rủi ro; 103 - Hàng năm xây dựng quản lý tốt danh mục đầu tư, không đầu tư tập trung lớn vào khách hàng, ngành hay lĩnh vực - Tập trung đào tạo, cán quản trị rủi ro chuyên nghiệp, Thực việc truyền thông tốt, thường xuyên nâng cao ý thức cho cán công tác quản trị rủi ro nói chung rủi ro tín dụng nói riêng - Cụ thể hóa quy trình, quy chế Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam đảm bảo phù hợp với đặc điểm tình hình kinh tế địa phương Đồng thời chủ động rà soát sách khơng phù hợp với Chi nhánh để có đề xuất chỉnh sửa kịp thời - Thường xuyên tổ chức tập huấn văn liên quan để hoạt động cho vay, quản lý rủi ro cho cán đảm bảo việc thực thống Chi nhánh; - Trên sở thực tế địa bàn, cần nghiên cứu đề xuất sản phẩm tín dụng đặc thù phù hợp với đặc điểm ngành nghề địa bàn trình Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam c Thực tốt công tác phân tán rủi ro - Phân tán rủi ro theo loại hình khách hàng: tiếp tục đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, cá nhân hộ kinh doanh Ngồi tìm kiếm khách hàng doanh nghiệp lớn sản xuất kinh doanh có hiệu quả, doanh nghiệp FDI - Đa dạng hoá lĩnh vực đầu tư khu vực địa lý: Chi nhánh nên đề xuất với Hội sở mở rộng thêm phòng giao dịch huyện Yên Phong, Tiên Du, Thuận Thành….Chi nhánh cần đẩy mạnh cho vay khu vực tập trung đông dân cư có kinh tế phát triển - Tăng cường sử dụng phương pháp cho vay khác cho vay hợp vốn, cho vay đồng tài trợ Đây phương pháp nhiều NH tham gia vào dự án đầu tư, tài trợ cho dự án chia sẻ có 104 rủi ro xảy ra, hạn chế tổn thất cho NH - Hàng năm tổ chức xây dựng danh mục đầu tư, ngành nghề khu vực, hạn chế đầu tư cho khách hàng theo phong trào, khơng tính đến yếu tố rủi ro thị trường biến động theo chiều hướng xấu; d Nâng cao hiệu công tác đảm bảo tiền vay - Khuyến khích khách hàng mua bảo hiểm cho TSĐB TSBĐ không bắt buộc phải mua bảo hiểm, khách hàng vay mua bảo hiểm hưởng sách ưu đãi so với khách hàng không mua bảo hiểm cho TSĐB - Sự đảm bảo tốt cho khoản vay hiệu tài từ dự án vay, cán khơng nên q lạm dụng TSĐB, tránh trường hợp khách hàng vay có TSĐB lớn nhiều so với nhu cầu vay vốn nên CBTD chủ quan, q trình cho vay khơng chặt chẽ, đến xảy đổ vỡ việc xử lý TSĐB nhiều thời gian NH, làm giảm uy tín NH - CBTD nên nâng cao lực thẩm định đánh giá TSĐB, Chi nhánh nên cử CBTD tham dự lớp định giá TSĐB, tổ chức chia sẻ kinh nghiệm cán để nâng cao lực chun mơn; bên cạnh thường xun cập nhật văn bản, quy định pháp luật Nhà nước có liên quan đến TSĐB - Định kì tiến hành kiểm tra đánh giá cách nghiêm túc TSĐB với trình kiểm tra việc sử dụng vốn vay, thời gian kiểm tra nên linh hoạt, phù hợp với biến động giá loại tài sản; TSĐB bị giảm giá trị, CBTD cần nhanh chóng yêu cầu người vay bổ sung TSĐB 3.2.2.4 Đối với công tác tài trợ rủi ro a Thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phòng: Phân loại nợ với chất rủi ro khoản vay Cần phải minh bạch rõ ràng nợ xấu để có giải pháp xử lý rủi ro thích hợp Tránh tình trạng 105 người quản lý khơng thể nắm bắt cách tổng thể thực trạng tín dụng thực trạng khoản vay, dẫn đến khơng có sách điều hành quản lý cách thích hợp b Tăng cường hiệu xử lý nợ xấu: Để quản lý hiệu xử lý nợ xấu đòi hỏi thường xun nắm bắt thơng tin khách hàng tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng, tài sản khách hàng để có phương án xử lý tốt có rủi ro xảy Việc xử lý nợ khó khăn thông tin khách hàng, hồ sơ khách hàng khơng nắm bắt cách xác c Thực bán nợ Việc bán khoản nợ xấu cho công ty mua bán nợ thực Chi nhánh hạn chế hồ sơ pháp lý khỏan nợ thiếu, không đầy đủ Do trước bán nợ chi nhánh cần hồn thiện đầy đủ hồ sơ để thực việc bán nợ cách thuận lợi, sớm thu hồi vốn 3.3 MộT Số KIếN NGHị 3.3.1 Kiến nghị với nhà nước * Kiến nghị với Chính Phủ Cải cách thủ tục hành theo hướng đơn giản thuận tiện đảm bảo tính pháp lý đầy đủ - Cần có quy định cụ thể liên quan đến công bố thông tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm tốn, quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập cơng ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan cho đời báo cáo kiểm toán sơ sài, thiếu trung thực.Vì thực tế cho thấy chất lượng nhiều cơng ty kiểm tốn chưa đảm bảo, báo cáo kiểm toán chưa thực khách quan 106 - Hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng bảo đảm tiền vai nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài, ảnh hưởng đến lành mạnh tài ngân hàng “Đánh giá tình hình quản trị kinh doanh” Ngân hàng giới năm 2006 nhận định quyền pháp địnhcủa chủ nợ Việt Nam yếu so với trung bình nước khu vực nước OECD dựa loạt thước đo chuẩn mực Ngân hàng giới xây dựng cho 130 quốc gia, có Việt Nam Do đó, cần xây dựng hệ thống định chế đảm bảo quyền chủ nợ ngân hàng xử lý tài sản bảo đảm, đạo ngành có liên quan quy định thủ tục, trình tự xử lý tài sản bảo đảm nhanh chóng, hiệu quả, Có thể nên giao quyền xử lý tài sản bảo đảm cho ln NH phụ trách khoản vay có giám sát UBND, NHNN nơi NH đóng trụ sở - Hồn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh, vốn vấn đề liên quan đến nhiều bộ, ngành khác nhau, có ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chính phủ cần điều phối kết hợp ngành có liên quan, với NHNN để thống nhất, chia sẻ quan điểm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, phối kết hợp để giải vấn đề vương mắc q trình cấp tín dụng ngân hàng - Do q trình thực cấp tín dụng u cầu đòi hòi phải có cơng chứng số trường hợp cụ thể Theo kinh nghiệm phát triển số nước có kinh tế phát triển việc tham gia cơng chứng vào q trình xử lý tài sản báo đảm điều tất yếu Công chứng chất công chứng thực việc xác 107 nhận văn việc hay khơng Tuy nhiên, kinh tế đại cơng chứng khơng bao gồm nhiều chức nhiệm vụ Do đó, yêu cầu cấp thiết đòi gỏi phát triển cần phải thành lập quan Bảo hiểm công chứng để gắn trách nhiện rủi ro NH rủi ro công chứng - Việc cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu phải thực cách đồng với tất tài sản có giá trị lớn Trong việc cho vay, việc cầm cố giấy tờ chứng minh quyền sở hữu máy móc thiết bị có hóa đơn đỏ, chứng từ,… giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản chưa có Do vậy, để minh bạch hóa quyền sử dụng, quyền sở hữu tài sản cần thiết phải có quan cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản máy móc thiết bị 3.3.2 Kíến nghị với tỉnh Bắc Ninh Theo quy định Luật nhà số 56/2005/QH11 ngày 29/11/2005 ngọai trừ việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất (bìa đỏ) tài sản gắn liền đất nhà có giấy chứng nhận quyền sở hữu (bìa hồng) cấp Giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà quyền sử dụng đất Tuy nhiên, khách hàng đến Maritime Bank Bắc Ninh đề nghị cấp tín dụng có Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất lại khơng có giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà đất (trên thực tế có nhà đất chấp) Do đó, ảnh hưởng đến tinh minh bạch chuẩn xác tài sản bảo đảm Điều gây nhiều khó khăn cho cán thẩm định tài sản NH phải xác định tài sản đất Khi làm Giấy chứng nhận quyền sử hữu nhà quyền sử dụng đất lại khoảng thời gian tháng để cán địa xác minh Do đó, khách hàng khơng thể có khả hội sử dụng vốn vay NH dự kiến Vậy, đề nghị Sở tài ngun mơi trường tỉnh Bắc Ninh nhanh chóng thực quy 108 định chứng nhận quyền sở hữu nhà theo quy định nhà nước Ngoài ra, tỉnh Bắc Ninh doanh nghiệp làm dự án thuê đất để xây dựng hạ tầng, sở vật chất nhà xưởng để sản xuất kinh doanh Sở Xây dựng tỉnh Bắc Ninh chưa tiến hành việc cấp Giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà xưởng vật kiến trúc đất thuê cho doanh nghiệp tỉnh lân cận thực Điều gây khó khăn nhiều cho doanh nghiệp ngân hàng việc xác định giá trị tài sản đất thuê rủi ro pháp lý bảo đảm tiền vay - Đề nghị UBND tỉnh Bắc Ninh đạo Sở ban ngành tỉnh như: Sở tài nguyên, Sở khoa học công nghệ, Sở Tư pháp, Sở Kế hoạch đầu tư, Sở Tài chính, Cục thuế thuế, Sở cơng an… xây dựng trung tâm thông tin khách hàng tỉnh Bắc Ninh, thông tin quy hoạch, đất đai, tình hình cấp sổ đỏ cho người dân địa bàn vv Đây kho thông tin tổ chức, cá nhân hoạt động kinh doanh địa bàn tỉnh Bắc Ninh Với kho kiện cung cấp thơng tin cho TCTD để có nhìn khách quan việc cấp tín dụng NH Đây cách làm giảm thiểu rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NH - Đặc biệt UBND tỉnh Bắc Ninh cần có quan tâm hỗ trợ tốt cho ngân hàng hoạt động địa bàn việc giải quyết, xử lý khoản nợ xấu thông qua việc đạo cấp quyền địa phương, quan quản lý Nhà nước Công an, Tòa án, Thi hành án, Trung tâm bán đấu giá… hỗ trợ cách hiệu việc thu hồi nợ xấu cho ngân hàng, không coi việc nội ngành ngân hàng Thực tế cho thấy để xử lý tài sản để thu hồi nợ phải qua nhiều thủ tục hành nhiêu khê nhiều thời gian, chi phí 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Chống canh tranh lành mạnh: Với mở rộng tính tự chủ 109 tự chịu trách nhiệm ngân hàng thương mại, NHNN giải phóng tính sáng tạo va chủ động ngân hàng hoạt kinh doanh Tuy nhiên, xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do đó, NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, đảm bảo phát triển bền vững an toàn - Ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu (25 nguyên tắc giám sát ngân hàng Ủy ban Basel) thực thi chức quan quản lý Nhà nước giám sát thị trường, hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng hướng tới chuẩn mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng hoàn thiện theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động kinh doanh nói chung cấp tín dụng nói riêng, thựch iện cảnh báo sớm cho ngânhàng thương mại, dảm bảo thị trường phát triển bền vững - Nghiên cứu triển khai cơng cụ bảo hiểm tín dụng hốn đổi tín dụng (Credit swap)… Đây cơng cụ thị trường tài phát triển cao nhằm giúp ngân hàng thương mại phòng ngừa bảo hiểm rủi ro tín dụng, san sử rủi ro tạo tính linh hoạt quản lý danh mục khoản cho vay ngân hàng - Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước: Trong thời đại ngày nay, muốn thành cơng kinh doanh cần có thơng tin hữu ích Khi mà tính minh bạch hoạt động kinhdoanh Việt Nam phổ biến u cầu thiết lập kho liệu thơng tin sử dụng cho hoạt động kinh doanh cần thiết Mặc dù 110 năm gầy Trung tâm CIC NHNN có nhiều nỗ lực tạo lập kho liệu doanh nghiệp vay vốn xây dựng đánh giá ngành sản xuất kinh doanh, làm sở phân tích tín dụng tập trung vào nội dung phản ánh, có tính dự báo, đưa giải pháp phòng ngừa khơng phản ánh đặc thù tình hình kinh tế xã hội địa phương Do đó, khả sử dụng thơng tin cho cơng tác thẩm định tín dụng chưa cao chưa đáp ứng yêu cầu phòng ngừa rủi ro Để nâng cao tính hiệu qủa thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu chuyển đổi Trung tâm sang hình thức cơng ty cổ phần có góp vốn ngân hàng thương mại Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín dụng độc lập Việt nam để hỗ trợ cho ngân hàng hoạt động kinhdoanh, thu hút chuyển giao công nghệ học tập kinh nghiệm cơng ty xếp hạng tín dụng giới - Đề nghị với NHNN phối hợp với Bộ Tư Pháp, Bộ Công an nghiên cứu sửa đổi quy định pháp luật theo hướng giảm bớt thủ tục hành liên quan đến việc phát mại tài sản thu hồi vốn cho ngân hàng với quy định pháp luật hành, để xử lý xong việc phát mại TSBĐ khoản vay ngân hàng nhiều thời gian chi phí từ khâu khởi kiện tòa, thi hành án, thực đấu giá bán tài sản…vv Thông thường để giải xong bước phải hàng tháng, chí hàng năm Thời gian xử lý kéo dài vừa làm cho số nợ gốc lãi khách hàng tăng lên, vừa làm cho giá trị tài sản bảo đảm bị giảm sút, gây nhiều rủi ro cho ngân hàng khách hàng 3.3.4 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank ) - Để tách biệt chức quản trị rủi ro tín dụng với lợi ích Chi nhánh nhằm nâng cao tính phản biện tín dụng cách khách quan trung thực 111 cần thiết thực việc phải xây dựng hoàn thiện quy định nội liên quan đến việc quản lý, kiểm soát rủi ro toàn hệ thống cách hiệu quả, kịp thời Tuy Maritime Bank thành lập Khối Quản trị rủi ro hoạt động khối chưa thực hiệu quả, chưa tham mưu đề xuất cho ban điều hành nhiều giải pháp quản trị rủi ro chưa giúp cho lãnh đạo chi nhánh kiểm sốt rủi ro tín dụng chi nhánh - Việc chuyển chức đòi nợ khoản nợ xấu từ chi nhánh sang phận thu hồi nợ Hội Sở góp phần giải phóng thời gian để chi nhánh có nhiều thời gian dành cho việc kinh doanh, phát triển thị trường Tuy nhiên thấy mơ hình đòi nợ hiệu thấp khơng mong muốn hình thức đòi nợ chủ yếu gọi điện thoại thúc giục khách hàng Thực tiễn cho thấy việc xử lý khoản nợ nợ xấu việc ngân hàng chung tay chia sẻ tìm giải pháp tháo gỡ khó khăn giúp đỡ khách hàng muốn thu nợ cơng tác đòi nợ phải liệt bám sát địa bàn Các khoản nợ xấu để lâu khó xử lý - Các sách tín dụng Maritime Bank thời gian vừa qua ban hành thay đổi nhiều làm cho đội ngũ cán tín dụng gặp nhiều khó khăn, lúng túng áp dụng cho khoản vay dẫn đến vi phạm quy trình, quy chế cho vay Trong thời gian tới Maritime Bank cần phải xây dựng hoàn thiện ổn định quy định cốt lõi sách tín dụng - Maritime Bank triển khai hình thức phê duyệt cấp tín dụng tập trung, nhiên có số chun gia phê duyệt thiếu tính thực tế, khơng hiểu hết tính thời địa phương đưa ý kiến phê duyệt máy móc, cứng nhắc… Vì chun gia phê duyệt cần phải am hiểu thực tế, am hiểu ngành nghề, am hiểu tình hình kinh tế địa phương để đưa ý kiến phê duyệt phù hợp Có cải thiện nâng cao chất lượng tín dụng tồn hệ thống 112 - Thường xuyên đưa thông tin, cảnh báo lĩnh vực, ngành hàng tiềm ẩn rủi ro để đơn vị kinh doanh chủ động phòng ngừa, hạn chế rủi ro - Maritime Bank cần hoàn thiện quy định hướng dẫn việc bảo đảm tiền vay tài sản chấp kho hàng, quyền đòi nợ, hàng hóa luân chuyển, máy móc thiết bị đặc chủng chặt chẽ dễ áp dụng để vừa bảo đảm hạn chế rủi ro, vừa đảm bảo hoạt động kinh doanh - Cơng tác kiểm tốn nội không kiểm tra giám sát việc tuân thủ quy trình quy chế ngân hàng mà cần phải thông qua hoạt động giám sát từ xa, chủ động cảnh báo sai sót hoạt động tín dụng chi nhánh kịp thời để xử lý rủi ro từ phát sinh - Cập nhật bổ sung thường xuyên Cẩm nang tín dụng: cẩm nang tín dụng hướng dẫn cho cán vấn đề tác nghiệp Bởi đặc thù họat động tín dụng dựa vào quy định Pháp luật, phát triển sản phẩm tín dụng, ln biến động cần cập nhật cách kịp thời Từ 2011 Maritime Bank ban hành sổ tay tín dụng để nâng cao hiểu biết nghiệp vụ cán tín dụng Từ đến nay, có nhiều thay đổi quy trình tín dụng, văn pháp lý, phát triển sản phẩm tín dụng … chưa có cập nhật thay đổi, bổ sung kịp thời Điều làm hạn chế khả hệ thống nắm bắt vấn đề nghiệp vụ tín dụng cán Do cần thực việc rà sóat, tái có điều chỉnh sổ tay tín dụng, 06 tháng lần đề cập văn pháp lý, quy định, quy trình, mẫu biểu đáp ứng yêu cầu đào tạo nghiên cứu chun mơn - Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng cần phải thêm nhiều yếu tố tính địa phương vùng Có phản ánh hết mức độ rủi ro tổng quát khách hàng 113 - Bổ sung nhân lực, vật lực cho Khối Quản trị rủi ro ngân hàng để xây dựng khối thành đơn vị chủ lực việc phòng ngừa, giải xử lý rủi ro nói chung, rủi ro tín dụng nói riêng hoạt động hệ thống Maritime Bank KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ việc nghiên cứu, phân tích đánh giá thực trạng họat động tín dụng Maritime Bank Bắc Ninh thời gian vừa qua, người viết mạnh dạn đề xuất giải pháp hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng với mong muốn góp phần xử lý tồn ảnh hưởng khơng tốt đến chất lượng tín dụng nâng cao khả phòng ngừa rủi ro tín dụng cho chi nhánh Bắc Ninh; đề xuất sửa đổi cấu tổ chức, quy định tín dụng, hỗ trợ thơng tin, … góp phần hòan thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tòan hệ thống Đồng thời kiến nghị Chính phủ; NHNN Maritime Bank số vấn đề để tạo lập môi trường kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững Sự nố lực Maritime Bank chi nhánh Bắc Ninh với hỗ trợ có hiệu quan có thẩm quyền, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đáp ứng u cầu tăng trưởng tín dụng an tòan hiệu quả, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Bắc Ninh 114 KẾT LUẬN Cùng với khó khăn kinh tế khủng hỏang tài – Ngân hàng phạm vi tồn cầu, suy thối kinh tế nước năm vừa qua ảnh hưởng không nhỏ đến tình hình họat động kinh doanh NHTM Việt Nam nói chung Maritime Bank nói riêng Cuộc khủng hoảng bắt nguồn từ công tác quản trị rủi ro Do vậy, việc nghiên cứu thực trạng quản trị chất lượng quản trị Maritime Bank Bắc Ninh điều cần thiết để đưa giải pháp không nhằm hạn chế ảnh hưởng rủi ro tín dụng tới họat động kinh doanh NH mà giúp cho NH thực tiến trình nâng cao chất lượng tín dụng phù hợp với chuẩn mực quốc tế Dựa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, Luận văn sâu nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Maritime Bank Bắc Ninh, mặt hạn chế cần khắc phục Từ đó, tác giả mạnh dạn đưa giải pháp cụ thể để hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng sở quan điểm định hướng mục tiêu giai đọan phát triển tới Một số giải pháp nhằm nằm ngòai tầm định Maritime Bank Bắc Ninh, tác giả đề xuất kiến nghị với cấp quyền Ngân hàng Nhà nước Việt Nam để hỗ trợ cho tăng trưởng tín dụng bền vững Đề tài viết sở kết hợp lý thuyết rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng với kinh nghiệm thực tiễn cơng tác quản lý tín dụng tác giả Tuy nhiên, hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiến môi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng, nên đề tài nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu sót – hạn chế, mong đóng góp ý kiến Thầy, Cơ anh, chị, em đồng nghiệp Xin trân trọng cám ơn!./ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A Tiếng Việt: Fredire S Mishkin: “ Tiền tệ Ngân hàng thị trường tài ” Nhà xuất Khoa học kỹ thuật Hà Nội – 1995 Chu Văn Thái (2007) “Bàn quyền chủ nợ Ngân hàng thương mại”, Tạp chí Ngânhàng số năm 2007 PGS.TS Đinh Xuân Hạng ThS Nguyễn Văn Lộc “Quản trị tín dụng Ngân hàng thương mại” – NXB Tài năm 2013 PGS.TS Trần Huy Hồng (Chủ biên) (2007), Quản trị ngânhàng thương mại, Nhà xuất lao động xã hội, TP Hồ Chí Minh Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, nhà xuất thống kê PGS.TS Nguyễn Đình Tự (2008), “Ngành Ngân hàng Việt Nam sau năm gia nhập WTO”, Tạp chí Ngân hàng số năm 2008 trang 32, 33, 34,35 Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng (2003), Giải pháp xử lý nợ xấu tiến trình tái cấu NHTM Việt Nam, Nhà xuất thống kê Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng (2003), Thực trạng rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam giải pháp phòng ngựa hạn chế, Nhà xuất thống kê Vụ ngân hàng – Ngân hàng nhà nước (2007), “Quản lý nợ xấu – Nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu”, Bản tin thơng tin tín dụng NHNN, số đến số 14 năm 2007 10 Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, trang 334, năm 2005 11 Văn pháp luật: - Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng; - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, quy định tỷ lệ đảm bảo an tòan hoạt động TCTD (ban hành kèm theo thông tư 13/2011/TTNHNN ngày 20/05/2011 Thống đốc NHNN Việt Nam thông tư 19/2011/TT-NHNN ngày 27/09/2011 Thống đốc NHNN Việt Nam) - Luật Tổ chức tín dụng Quốc hội, số 47/2011/QH12, ngày 29/06/2011 B Các trang web: - Trang web Ngân hàng nhà nước: http://www.sbv.gov.vn - Trang web ngành: http://www.msb.com.vn - Trang web thông tin kinh tế xã hội: http;//www.vnexpress.net; http://www.vneconomy.vn; http://www.Vietbao.com, ... tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam- Chi nhánh Bắc Ninh; - Đề xuất giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh Đối... ro tín dụng ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam- Chi nhánh Bắc Ninh - Chương 3: Giải pháp Kiến nghị hồn thiện cơng tác quản trị. .. trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam- Chi nhánh Bắc Ninh 5 CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TổNG QUAN Về HOạT ĐộNG TÍN DụNG VÀ RủI RO