ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHẠM NGỌC VĨNH HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Đà Nẵng - Năm 2018 Cơng trình hồn thành TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS HOÀNG TÙNG Phản biện 1: PGS TS NGUYỄN HÒA NHÂN Phản biện 2: TS NGUYỄN HỮU DŨNG Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Tài Ngân hàng họp trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 03 tháng 02 năm 2018 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thơng tin – Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện, Trường đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Rủi ro tín dụng yếu tố ảnh hưởng lớn đến hoạt động Ngân hàng Thương mại, đặc biệt Việt nam, nguồn thu từ tín dụng ln chiếm tỷ lệ đáng kể tổng nguồn thu ngân hàng.Để tham gia vào cạnh tranh đặc biệt hoạt động tín dụng, ngân hàng thương mại nước từ phải tự đổi mình, phải xây dựng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, phù hợp với chuẩn mực thông lệ quốc tế Hoạt động tín dụng hoạt động có nhiều rủi ro hoạt động NHTM, hồn thiện cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng ln vấn đề quan trọng hàng đầu Ngân hàng thương mại Để hạn chế rủi ro, biện pháp quản trị Ngân hàng Thương mại sử dụng mơ hình phân tích để chấm điểm chất lượng, uy tín tín dụng khách hàng từ chọn lọc khách hàng tốt có sách phù hợp đối tượng khách hàng để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Xếp hạng tín dụng nội sở để quản trị rủi ro tín dụng nhằm hạn chế giới hạn rủi ro mức mục tiêu, đồng thời hỗ trợ ngân hàng việc phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro, tiến tới mục đích tối đa hóa lợi nhuận bảo vệ ổn định hệ thống ngân hàng Đối với thị trường tài Việt Nam, việc xếp hạng tín dụng nội dần thể vai trị quan trọng việc hạn chế rủi ro tín dụng Khá nhiều mơ hình đánh giá xếp hạng tín dụng sử dụng ngân hàng thương mại với tổ chức xếp hạng tín nhiệm quốc tế uy tín có mặt thị trường Việt Nam Fitch Ratings, Moody’s, S&P… Tuy nhiên, hiệu việc xếp hạng tín dụng thực tế cịn nhiều tồn thị trường tài Việt Nam sơ khai, chất lượng độ tin cậy thơng tin khơng cao, bên cạnh số mơ hình tài địi hỏi bề dày sở liệu hệ thống lưu trữ thơng tin Việt Nam cịn chí khơng có hệ thống lọc thơng tin Do việc nghiên cứu nâng cao chất lượng xếp hạng tín dụng cần thiết đề tài cần quan tâm đầu tư Ngân hàng Thương mại Với yêu cầu ngày gia tăng công tác quản lý rủi ro tín dụng vậy, năm qua, Ngân hàng TMCP Quốc Dân(NCB) nỗ lực việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hang doanh nghiệp riêng mình, xem cách thức đánh giá xét cấp tín dụng Ngay đời, hệ thống đạt kết định, đáp ứng yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng chủ động lựa chọn khách hàng xây dựng sách tín dụng hợp lý cho ngân hàng Đến nay, cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp NCB thực 10 năm qua có nhiều đóng góp tích cực vào hoạt động tín dụng, cơng tác quản lý rủi ro tín dụng NCB theo chuẩn mực Việt Nam quốc tế Tuy nhiên, qua thời gian triển khai thực hiện, công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Đà Nẵng bộc lộ số hạn chế bất cập Vì vậy, nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng nhằm đáp ứng tiêu chuẩn quốc tế, thay đổi thị trường, chế sách Ngân hàng Nhà nước Hội sở NCB thực tiễn hoạt động NCB – Chi nhánh Đà Nẵng, tác giả định chọn để tài “Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc Dân – Chi nhánh Đà Nẵng” nghiên cứu làm luận văn tốt nghiệp Mục tiêu đề tài Hệ thống hóa vấn đề lý luận công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại Phân tích thực trạng cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Đà Nẵng, kết đạt hạn chế, tồn cần khắc phục Khuyến nghị hoàn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Đà Nẵng thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Lý luận xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp NHTM thực tiễn công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Đà Nẵng Phạm vi nghiên cứu: - Về nô ̣i dung nghiên cứu: Cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp - Về không gian: Nghiên cứu thực Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Đà Nẵng - Về thời gian: Số liệu thu thập khoảng thời gian từ năm 2014 – 2016 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp thực trình nghiên cứu, gồm: Phương pháp thu thập, tổng quan tài liệu; phương pháp tổng hợp, thu thập số liệu xử lý thông tin; phương pháp phân tích, suy luận logic; phương pháp so sánh, thống kê mô tả, phương pháp vấn chuyên sâu, số phương pháp kinh tế khác có liên quan 4 Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài - Về mặt lý luận: Đề tài luận văn hệ thống lại cách khoa học sở lý luận nội dung công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp, tạo tảng cho việc nghiên cứu thực tiễn công tác XHTDNB KHDN đơn vị nghiên cứu cách khoa học logic - Về mặt thực tiễn: Trên sở tảng lý luận phân tích cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp hệ thống, đánh giá nhận diện hạn chế cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Đà Nẵng Trên sở đó, tác giả đưa số khuyến nghị cụ thể, mang tính thiết thực gắn liền với thực tế hoạt động đơn vị nhằm hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Quốc Dân – Chi nhánh Đà Nẵng thời gian đến Nội dung, kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, kết cấu luận văn gồm chương sau: - Chương 1: Cơ sở lý luận cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp NHTM - Chương 2: Thực trạng trạng cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Đà Nẵng - Chương 3: Khuyến nghị hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân Hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Đà Nẵng CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng a Tín dụng ngân hàng Theo luật tổ chức tín dụng (Luật số 47/2010/QH12) “hoạt động cấp tín dụng ngân hàng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho th tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác” b Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp quan hệ tín dụng ngân hàng phát sinh ngân hàng, tổ chức tín dụng với đối tác doanh nghiệp thời hạn định với khoản chi phí định c Vai trị tín dụng ngân hàng doanh nghiệp • Tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn lưu động trung – dài hạn góp phần đảm bảo cho hoạt động doanh nghiệp liên tục • Tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn doanh nghiệp • Tín dụng ngân hàng góp phần hình thành cấu vốn tối ưu cho doanh nghiệp • Tín dụng ngân hàng góp phần tập trung vốn sản xuất, nâng cao khả cạnh tranh doanh nghiệp 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng a Khái niệm Theo điều Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng” (sau gọi tắt “rủi ro”) khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết b Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng Chỉ tiêu thứ nhất: Tỷ số giá trị khoản nợ hạn so với tổng dư nợ cho vay Chỉ tiêu thứ hai: Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ cho vay Chỉ tiêu thứ ba: Tỷ lệ nợ khó địi tổng dư nợ c Ngun nhân Có nhóm ngun nhân gây rủi ro tín dụng: Nguyên nhân khách quan nguyên nhân chủ quan Nhóm nguyên nhân khách quan, bao gồm: • Do mơi trường kinh tế khơng ổn định • Rủi ro môi trường pháp lý • Sự tra, kiểm tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chưa hiệu Nhóm nguyên nhân chủ quan, bao gồm: • Ngun nhân từ phía khách hàng vay • Nguyên nhân từ phía Ngân hàng cho vay d Hậu • Đối với ngân hàng thương mại • Đối với khách hàng doanh nghiệp • Đối với kinh tế 1.2 CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm chất XHTDNB KHDN Xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp đưa nhận định mức độ tín nhiệm trách nhiệm tài chính; đánh giá mức độ rủi ro tín dụng phụ thuộc yếu tố bao gồm lực đáp ứng cam kết tài chính, khả thích ứng doanh nghiệp mơi trường kinh doanh thay đổi, ý thức thiện chí trả nợ doanh nghiệp Bản chất XHTDNB KHDN để đo lường rủi ro tín dụng xảy với Ngân hàng thương mại 1.2.2 Sự cần thiết phải XHTDNB KHDN hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại a Đo lường rủi ro tín dụng KHDN b Góp phần định cho vay hợp lý KHDN c Để hỗ trợ phân loại nợ trích lập dự phịng d Xây dựng sách khách hàng 1.2.3 Nguyên tắc tiêu XHTDNB KHDN NHTM a Nguyên tắc XHTDNB KHDN NHTM ❖ Nguyên tắc : Phân tích yếu tố định tính định lượng ❖ Nguyên tắc : Việc phân tích tiến hành phương pháp “trên - xuống”, có nghĩa phân tích từ yếu tố vĩ mơ ảnh hưởng đến công ty đến yếu tố thân cơng ty theo trình tự ❖ Ngun tắc : Xây dựng thang điểm tiêu đơn giản, dễ hiểu, dễ so sánh b Các tiêu thường dùng để XHTDNB KHDN NHTM: Để xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, thơng thường gồm hai nhóm tiêu sau: • Các tiêu tài Đây tiêu định lượng, lấy trực tiếp kết tính tốn dựa báo cáo tài bảng cân đối kế tốn, báo cáo kết hoạt động kinh doanh, bảng lưu chuyển tiền tệ doanh nghiệp • Các tiêu phi tài Đây tiêu định tính, nguồn tiêu lấy dựa báo cáo tài doanh nghiệp, thông tin thu thập từ nhiều nguồn bên bên doanh nghiệp Để xác định tiêu cách xác địi hỏi người xếp hạng phải có trình độ, am hiểu lĩnh vực định 1.2.4 Nội dung công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại Công tác XHTDNB KHDN NHTM tựu chung lại gồm bước sau: a Xây dựng hệ thốngXHTDNB KHDN, ban hành văn hướng dẫn thực hiện, tôt chức tập huấn, bồi dưỡng cho nhân viên Đây bước trình thực cơng tác XHTDNB KHDN, sở để nhân viên hiểu rõ chất tầm quan trọng công tác XHTDNB KHDN làm để họ thực theo Chính vậy, để cơng tác XHTDNB KHDN đạt kết tốt từ bước triển khai tổ chức thực phải trọng đầu tư b Triển khai thực công tác XHTDNB KHDN 11 1.2.7 Các phương pháp xếp hạng tín dụng a Mơ hình tốn học xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ❖ Mơ hình chấm điểm Đây mơ hình xếp hạng tín dụng khách hàng có từ lâu nhằm đánh giá khách hàng vay vốn qua hoạt động phân tích cán tín dụng NHTM thơng qua tiêu tài phi tài Mơ hình mơ hình đơn giản dễ thực để xếp hạng tín dụng khách hàng ❖ Mơ hình điểm số tín dụng doanh nghiệp Edward I Altman Để khắc phục hạn chế mơ hình chấm điểm nâng cao tính khách quan qua việc lượng hóa Hiện nay, số ngân hàng tiếp cận phương pháp xếp hạng tín dụng qua phương pháp định lượng Đây mơ hình định lượng dựa việc mơ hình hố mối quan hệ biến qua phản ánh chất lượng tín dụng yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng từ phía KH b Phương pháp chuyên gia Là phương pháp sử dụng mơ hình hồi quy logistic với nhân tố cứng - tiêu tài chính, nhân tố mềm-chỉ tiêu phi tài góp phần cải thiện đáng kể khả dự báo mức tín nhiệm khách hàng vay Phần lớn ngân hàng sử dụng mô hình chấm điểm nhóm tiêu tài phi tài khách hàng sở giá trị chuẩn loại khách hàng hay ngành kinh tế khác Do tính chất khác khách hàng, để chấm điểm tín dụng xác, khoa học ngân hàng chia khách hàng có quan hệ tín dụng thành ba nhóm: định chế tài chính, tổ chức kinh tế, hộ gia đình cá nhân Và cách mà tổ chức xếp hạng tín dụng hàng đầu giới sử dụng: kết hợp nhân tố mềm với nhân tố cứng 12 Tham khảo phương pháp xếp hạng tín dụng tổ chức hàng đầu giới xếp hạng tín dụng - Phương pháp xếp hạng tín dụng Fitch - Phương pháp xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Standar & Poor - Phương pháp xếp hạng tín dụng Moody’s KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương 1, luận văn trình bày khái qt sở lý luận tín dụng khách hàng doanh nghiệp, rủi ro tín dụng tín khách hàng doanh nghiệp tổng quan xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại Trên sở lý luận này, luận văn tiếp tục nghiên cứu thực trạng công tác XHTDNB KHDN Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 2014 – 2016 để đưa thành công hạn chế nguyên nhân cơng tác XHTDNB KHDN chương 13 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Quốc Dân - Chi nhánh Đà Nẵng 2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý Ngân hàng TMCP Quốc Dân - Chi nhánh Đà Nẵng 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quốc Dân - Chi nhánh Đà Nẵng thời gian qua a Hoạt động huy động vốn Tình hình huy động vốn NCB – Chi nhánh Đà Nẵng năm 2014 - 2016 không ngừng tăng trưởng Tính đến cuối năm 2016, tổng nguồn vốn chi nhánh huy động đạt 1.266.218 triệu đồng, tăng 14,15% so với năm 2015; tăng 0,68% so với năm 2014 b Hoạt động tín dụng Dư nợ tín dụng qua năm có xu hướng tăng nhanh, năm sau cao năm trước Năm 2016, tổng dư nợ tín dụng NCB – Chi nhánh Đà Nẵng đạt 1.051.435 triệu đồng, tăng 22,47% so với năm 2015 tăng 33,73% so với năm 2014 Trong cấu dư nợ tín dụng tỷ trọng dư nợ cho vay KHDN ln chiếm tỷ trọng cao so với khách hàng cá nhân (Năm 2014: 83,81%, năm 2015: 84,43%, năm 2016: 80,4%) Tổng dư nợ xấu có xu hướng tăng năm qua tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ cải thiện trì mức thấp, mức mà ngân hàng nhà nước cho phép Cụ thể: tỷ lệ nợ xấu qua 14 năm 0,96%, 1,13%, 1,02% có dấu hiệu cải thiện đáng kể c Kết hoạt động kinh doanh Tình hình kinh doanh ngân hàng có xu hướng tăng mạnh năm giai đoạn 2014 – 2016 Trong lợi nhuận trước thuế năm 2016 đạt 12.954 triệu đồng, tăng 18,26% so với năm 2015 Với tăng trưởng lợi nhuận nêu thành đáng khích lệ cố gắng nỗ lực toàn cán nhân viên ngân hàng thể ủng hộ tin tưởng quý khách hàng NCB – Chi nhánh Đà Nẵng 2.1.3 Tình hình hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quốc Dân - Chi nhánh Đà Nẵng a Số lượng khách hàng doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Đà Nẵng Hiện tại, số lượng khách hàng doanh nghiệp vay vốn NCB – Chi nhánh Đà Nẵng đánh giá tương đối ổn định, phù hợp với mức dư nợ cho vay thời kỳ Số lượng KHDN vay vốn có xu hướng tăng qua năm NCB – Chi nhánh Đà Nẵng có nhiều kế hoạch tăng trưởng quy mô Khách hàng doanh nghiệp vay vốn NCB – Chi nhánh Đà Nẵng chủ yếu Công ty cổ phần Công ty TNHH, hoạt động chủ yếu lĩnh vực xây dựng, thương mại dich vụ số nhỏ hoạt động ngành công nghiệp Hiện nay, NCB – Chi nhánh Đà Nẵng có nhiều chương trình cho vay xe để phục vụ đối tượng doanh nghiệp kinh doanh vận tải, đặc biệt tài trợ cho doanh nghiệp thành lập b Hoạt động cho vay KHDN rủi ro tín dụng cho vay KHDN NCB – Chi nhánh Đà Nẵng Tổng dư nợ KHDN tăng qua năm tỷ lệ nợ xấu KHDN có xu hướng giảm Tính đến cuối năm 2016, nợ xấu KHDN 15 chi nhánh 6.623 triệu đồng giảm 16,7% so với năm 2015, chiếm 0,78% tổng dư nợ cho vay KHDN chiếm 81% tổng dư nợ xấu Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu KHDN chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ xấu 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.2.1 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp NCB – Chi nhánh Đà Nẵng Hệ thống XHTDNB KHDN NCB chương trình chấm điểm, xếp hạng khách hàng bán tự động, NCB thiết lập sẵn, nhằm phục vụ công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp khâu chấm điểm, xếp hạng khách hàng Một số nội dung quan trọng sau: a Quy định chung hệ thống XHTDNB KHDN NCB - Mục đích Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng nhằm hỗ trợ Ngân hàng việc: • Hỗ trợ việc định cấp tín dụng: xác định hạn mức tín dụng, thời hạn, mức lãi suất, biện pháp bảo đảm tiền vay, phê duyệt hay khơng phê duyệt cho vay • Giám sát đánh giá khách hàng tín dụng khoản tín dụng cịn dư nợ; Hạng khách hàng cho phép Ngân hàng lường trước dấu hiệu cho thấy khoản vay có chất lượng xấu có biện pháp đối phó kịp thời • Phát triển chiến lược marketing nhằm hướng tới khách hàng có rủi ro • Ước lượng mức vốn cho vay khơng thu hồi để trích lập dự phịng tổn thất tín dụng 16 - Đối tượng KHDN xếp hạng NCB Các khách hàng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với NCB doanh nghiệp quan hệ tín dụng lần đầu với NCB - Phương pháp XHTD Hệ thống XHTDNB KHDN NCB sử dụng phương pháp chấm điểm nhóm tiêu tài phi tài doanh nghiệp, kết hợp với phương pháp chuyên gia phương pháp thống kê để xếp hạng doanh nghiệp - Nguyên tắc chấm điểm Thông thường tiêu tài phi tài có khoảng giá trị chuẩn, tương ứng với mức điểm 1,2,3,4,5 (điểm ban đầu) Như tiêu, điểm ban đầu khách hàng mức điểm kể trên, tùy thuộc vào mức thực tế khách hàng đạt nằm khoảng giá trị chuẩn số khoảng giá trị chuẩn xác định - Thời gian xếp hạng tín dụng khách hàng - Quy định thay đổi mức xếp hạng tín dụng b Quy trình thực XHTDNB KHDN NCB Bước 1: Thu thập thông tin Bước 2: Xác định nghành nghề lĩnh vực sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Bước 3: Xác định quy mô doanh nghiệp Bước 4: Chấm điểm tiêu tài Bước 5: Chấm điểm tiêu phi tài Bước 6: Tổng hợp điểm xếp hạng doanh nghiệp 2.2.2 Minh họa việc XHTDNB KHDN NCB Đà Nẵng 2.2.3 Cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng 17 doanh nghiệp NCB Đà Nẵng a Tổ chức quản lý thực công tác XHTDNB KHDN Hiện tại, công tác XHTDNB KHDN Chi nhánh thực theo định Tổng Giám Đốc NCB - Chi nhánh Đà Nẵng triển khai tổ chức tập huấn cho lãnh đạo, cán trực tiếp thực chấm điểm, XHTD nội toàn chi nhánh Đồng thời, chi nhánh phân công nhiệm vụ, trách nhiệm cụ thể cho phòng ban, cá nhân trực tiếp làm công tác xếp hạng b Quy trình nội dung thực cơng tác XHTDNB KHDN - Thu thập, tổng hợp phân tích thơng tin - Tiến hành chấm điểm doanh nghiệp đưa kết xếp hạng - Phê duyệt kết XHTDNB KHDN - Sử dụng kết XHTDNB KHDN - Kiểm sốt nội cơng tác XHTDNB KHDN c Kết công tác XHTDNB KHDN NCB Đà Nẵng xếp hạng - Số lượng doanh nghiệp xếp hạng tần suất xếp hạng doanh nghiệp NCB Đà Nẵng Số lượng KHDN vay vốn chấm điểm xếp hạng tín dụng NCB Đà Nẵng đảm bảo 100% số lượng, quy trình XHTDNB KHDN NCB Tuy nhiên, NCB – Chi nhánh Đà Nẵng chưa thực tốt công tác chấm điểm đột xuất KHDN có thay đổi liên tục thông tin - Khả đo lường rủi ro KHDN công tác XHTDNB KHDN NCB Đà Nẵng Mục đích cuối cơng tác XHTDNB KHDN đo lường rủi ro KHDN mà cần xếp hạng Nhìn chung, kết đo lường rủi ro thời gian qua tương đối xác, góp phần 18 làm hoạt động tín dụng chi nhánh khả quan việc đo lường RRTD xác - Hiệu sử dụng kết XHTD NCB Đà Nẵng sử dụng kết XHTDNB KHDN để làm định cấp tín dụng, đưa sách khách hàng Tuy nhiên, chưa sử dụng kết xếp hạng để phân chia nhóm nợ trích lập dự phịng điều Quyết định 493/2005-QĐNHNN 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.3.1 Thành cơng Nhìn chung, NCB – Chi nhánh Đà Nẵng thực tốt công tác XHTDNB KHDN chi nhánh theo quy định Hội Sở Qua mang lại số thành công định 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân a Hạn chế ❖ Chưa trọng đào tạo chuyên sâu, thực tiễn phương pháp, nội dung, quy trình, quy định tầm quan trọng cơng tác XHTNNB KHDNcho cán lãnh đạo, cán trực tiếp thẩm định, đặc biệt chuyên viên ❖ Chỉ tiêu để đánh giá xếp hạng chưa phù hợp ❖ Kết XHTD KHDN chưa sử dụng hiệu ❖ Việc chấm điểm XHTDNB KHDN tiến hành theo định kỳ 12 tháng/lần Tuy nhiên thực tế chuyên viên quan hệ khách hàng xếp hạng tín dụng KHDN thời điểm xét duyệt cho vay, không tổ chức xếp hạng theo định kỳ đột xuất ❖ Cơng tác kiểm sốt nội nhiều hạn chế b Nguyên nhân ❖ Nhận thức tầm quan trọng công tác XHTDNB 19 KHDN CV.QHKH cịn chưa xác ❖ Thơng tin phục vụ cho XHTDNB KHDN khơng đầy đủ xác, chưa kiểm chứng nhiều nguồn thông tin khác ❖ Trình độ cán nhân viên làm công tác XHTD KHDN chưa đồng ❖ Thị trường tài Việt Nam chưa có nhiều tổ chức xếp hạng tín nhiệm khách hàng ngân hàng tham khảo kết KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương 2, luận văn giới thiệu lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Đà Nẵng Đồng thời luận văn trình bày khái quát hoạt động cho vay, huy động vốn kết hoạt động kinh doanh tình hình hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp NCB - Chi nhánh Đà Nẵng Luận văn khái quát hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp NCB thực trạng cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp NCB – Chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 2014 – 2016 Qua đưa đánh giá hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp NCB thành công hạn chế, ngun nhân hạn chế cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp NCB – CN Đà Nẵng Trên sở nhận định hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp, luận văn đưa khuyến nghị nhằm hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp NCB – CN Đà Nẵng chương 20 CHƯƠNG KHUYẾN NGHỊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 3.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XHTDNB KHDN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 3.1.1 Định hướng NCB – Chi nhánh Đà Nẵng hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp 3.1.2 Định hướng mục tiêu hồn thiện cơng tác XHTDNB KHDN NCB – Chi nhánh Đà Nẵng a Định hướng - Triển khai tổ chức thực công tác XHTDNB KHDN - Thu thập, tổng hợp phân tích thơng tin - Tiến hành chấm điểm doanh nghiệp đưa kết xếp hạng - Sử dụng kết XHTDNB KHDN - Kiểm soát nội công tác XHTDNB KHDN b Mục tiêu - Công tác hoàn thiện hệ thống XHTDNB KHDN cần phải giúp cho cán làm cơng tác xếp hạng tín dụng nội hiểu rõ mục tiêu, chất công tác XHTDNB KHDN - Tiếp tục đề xuất xây dựng tiêu chấm điểm XHTDNB KHDN phải đảm bảo không phức tạp sát với thực tế để dễ dàng sử dụng bao quát hết tất trường hợp để đảm bảo tổng quát khách hàng - Nâng cao chất lượng tồn q trình cơng tác XHTDNB KHDN NCB Đà Nẵng, góp phần hỗ trợ cách tốt việc định tín dụng doanh nghiệp, cảnh báo sớm 21 rủi ro tín dụng doanh nghiệp, sách chăm sóc khách hàng doanh nghiệp chi nhánh - Hệ thống XHTDNB KHDN để NCB – Chi nhánh Đà Nẵng xác định hợp lý, xác tổn thất tín dụng theo dịng sản phẩm, theo nhóm khách hàng; phân tích rủi ro kèm Đây điều kiện quan trọng để xây dựng chiến lược tín dụng có chất lượng cao - Hồn thiện hệ thống XHTDNB KHDN đặt mục tiêu phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro nhằm đáp ứng yêu cầu NHNN 3.2 KHUYẾN NGHỊ HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XHTDNB KHDN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 3.2.1 Đối với Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Đà Nẵng a Tăng cường công tác quản lý công tác XHTDNB KHDN ❖ Nâng cao nhận thức cán nhân viên làm công tác XHTDNB KHDN ❖ Gia tăng tần suất xếp hạng ❖ Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội công tác XHTDNB KHDN b Tổ chức khai thác tốt nguồn thơng tin tín dụng KHDN ❖ CV.QHKH phải tăng cường việc khai thác xử lý thơng tin ❖ Cập nhập thơng tin từ khách hàng doanh nghiệp ❖ Có sách ưu đãi khách hàng có BCTC kiểm tốn: c Vận dụng sách khách hàng hoạt động tín dụng KHDN dựa kết XHTDNB 22 ❖ Chính sách tài sản bảo đảm ❖ Chính sách lãi suất phí dịch vụ liên quan ❖ Các sách khách hàng khác d Khuyến nghị bổ trợ khác ❖ Chú trọng phát triển nâng cao lực, trình độ, đạo dức nghề nghiệp đội ngũ cán ❖ Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng 3.2.2 Khuyến nghị Hội sở Ngân hàng TMCP Quốc Dân a Hồn thiện mơ hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp hệ thống tiêu đánh giá ❖ Thiết lập chương trình phần mềm để thực xếp hạng ❖ Sửa đổi, bổ sung thêm tiêu tài chính, phi tài ❖ Điều chỉnh trọng số để tính điểm tiêu b Đẩy mạnh thực thi công tác XHTDNB KHDN hoạt động tín dụng tồn hệ thống c Xây dựng hệ thống thông tin hỗ trợ NCB d Thiết lập mạng lưới chia sẻ thông tin với ngân hàng khác 3.2.3 Khuyến nghị ngân hàng nhà nước ngành có liên quan a Đối với Ngân hàng nhà nước b Đối với ngành có liên quan KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương 3, luận văn nêu mục tiêu định hướng để hồn thiện cơng tác XHTDNB KHDN NCB Đà Nẵng Trên cở sở mục tiêu kết hợp với nguyên nhân hạn chế phân tích chương 2, luận văn đưa khuyến nghị hồn thiện cơng tác XHTDNB KHDN NCB Đà Nẵng 23 KẾT LUẬN Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp việc đánh giá, xếp loại doanh nghiệp với phương pháp tiêu đánh giá phù hợp nhằm làm rõ thực chất hoạt động sản xuất kinh doanh nguồn lực, tiềm năng, lợi kinh doanh rủi ro tiềm ẩn, khả trả nợ doanh nghiệp Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhằm đánh giá khả thực nghĩa vụ tài doanh nghiệp, mức độ rủiro tín dụng, xác định thơng qua đánh giá thang điểm, tuân thủ theo nguyên tắc định, phù hợp với thơng lệ quốc tế, có đặt mối quan hệ biện chứng với môi trường kinh tế xã hội Từ phân tích cho thấy, hệ thống xếp hạng tín dụng đóng vai trị quan trọng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tổ chức tín dụng, từ khâu đầu vào đến bước quản lý, đo lường theo dõi liên tục tín dụng, từ cấp độ khách hàng riêng lẻ đến toàn danh mục đầu tư, từ ứng dụng trực tiếp tín dụng đến ứng dụng đánh giá chất lượng tài sản, dự phịng… Trên thực tế có nhiều phương pháp để hạn chế rủi ro cho hoạt động ngân hàng, phương pháp dựa vào kết xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ngày lựa chọn phổ biến, số ngân hàng quy định bắt buộc xem xét cho vay Do đó, việc thực thi hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhiệm vụ quan trọng quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại Qua nghiên cứu thực trạng cơng tác Xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Đà Nẵng, thấy cơng tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng thời gian qua có quan tâm đạt kết đáng kể nhiều 24 mặt hạn chế Trên sở lý luận kết hợp phân tích thực trạng đơn vị, tác giả nêu lên định hướng mục tiêu Đồng thời, tác giả đưa số khuyến nghị nhằm góp phần hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Đà Nẵng Ngoài ra, luận văn đưa số khuyến nghị Hội sở Ngân hàng TMCP Quốc Dân, Ngân hàng Nhà nước quan ngành nhà nước có lien quan biện pháp hỗ trợ cần thiết để cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp NCB nói riêng Ngân hàng thành viên nói chung ngày phát huy hiệu hơn, góp phần đóng góp chung vào công tác quản lý kinh tế đất nước Trong giới hạn đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài, nội dung trình bày luận văn phần đạt mục tiêu nghiên cứu phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác XHTDNB KHDN số khuyến nghị chủ yếu góp phần nâng cao hiệu cơng tác Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Đà Nẵng Mặc dù có nhiều cố gắng giới hạn khả năng, thời gian nghiên cứu khả tiếp cận liệu ngân hàng nên luận văn khơng tránh sai sót định Tác giả kính mong nhận đóng góp ý kiến Quý Thầy, Cô giáo, nhà quản lý đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện Đồng thời, tác giả hy vọng đề tài tiếp tục nghiên cứu diện rộng để đưa vào vận dụng thực tiễn 24 m�t h�n ch@ Tren ca sa ly lu�n k€t hQ'p phan tich th1,rc tr�ng t�i don vi, tac gia da neu Jen nhfi'ng dinh hu6ng 1111,IC tieu D6ng thaj, tac gia cilng dua m('>t s6 khuy€n nghi nhfun g6p ph�n hoan thi�n c6ng tac x€p h�ng tin d1,1ng n(ii b(i khach hang doanh nghi�p t�i Ngan hang TMCP Qu6c Dan - Chi nhanh Da N£ng Ngoai ra, lu�n van ciing da dua m(it s6 khuy€n nghi d6i v6i H(ii s& Ngan hang TMCP Qu6c Dan, Ngan hang Nha nu6'c va cac co- quan b(i nganh nha nu6'c c6 lien quan vS cac bi�n phap h6 trQ' c�n thi€t d6 c6ng tac x€p h;;mg tin dpng n(ii b(i khach hang doanh nghi�p ci1a NCB n6i rieng va cac Ngan bang tbanh vien n6i chung cang phat huy hi�u qua ho-n, g6p ph�n d6ng g6p chung vao c6ng tac quan ly nSn kinh t€ cua dM nu6'c Trong gi6'i h�n vs d6i tm;mg va ph�m vi nghien Cll'll cua dS tai, n(ii dung trinh bay CUa }u�n van ph�n nao da d�t dtrQ'C 111\IC tieu nghien cfru phan tich, danh gia dung tlwc tr�ng c6ng tac XHTDNB KHDN va m(it s6 khuy€n nghi chi1 y€u g6p ph�n nang cao hi�u qua c6ng tac t�i Ngan hang TMCP Qu6c Dan- Chi nhanh Da N£ng M�c du da c6 nhiSu c6 gimg nlmng gi6·i h� vS kha nang, thcri gian nghien Cll'U Va kha nang ti€p C�U dfi' li�ll CUa ngan hang nen lu�n van kh6ng tranh duQ'c nhfi'ng sai s6t nhit djnh Tac gia kinh mong nh�n dUQ'C sp· d6ng g6p y ki€n cua Quy Th�y, Co giao, cac nha quan ly va d6ng nghi�p d6 lu�n van du9·c hoan thi�n ho-n D6ng thai, tac gia hy v9ng dS tai se ti€p t\lC dtrQ'C nghien Cll'll tren di�n r(ing d6 c6 th6 dua vao v�n dpng th 1,1·c ti�n "r 'i Khoa Quan ly chuyen nganh da ki�m tra va xac nh�n: T6m t6t lu(jn van tlu(lc trinh bay theo tli,ng quy tl;nh vi hinh thz'rc va tla tlu(lc chinh si'ra theo kit lu(jn cita H