Header Page of 27 đại học quốc gia hà nội khoa luật CAO ĐĂNG VINH quy định đặc thù việc giải phá sản tổ chức tín dụng Chuyên ngành : Luật kinh tế Mã số : 60 38 50 tóm tắt luận văn thạc sĩ luật häc hµ néi – 2009 Footer Page of 27 Header Page of 27 MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục từ viết tắt MỞ ĐẦU Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN CỦA NHỮNG QUY ĐỊNH ĐẶC THÙ TRONG VIỆC GIẢI QUYẾT PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG 1.1 Tổng quan hoạt động tổ chức tín dụng 1.1.1 Khái niệm phân loại tổ chức tín dụng 1.1.2 Hoạt động tổ chức tín dụng 10 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn 10 1.1.2.2 Hoạt động cấp tín dụng 11 1.1.2.3 Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ 12 1.1.2.4 Các hoạt động kinh doanh khác 13 1.2 Cơ sở lý luận thực tiễn việc áp dụng quy định 13 đặc thù việc giải phá sản tổ chức tín dụng 1.2.1 Xuất phát từ vai trò quan trọng tổ chức tín dụng 14 việc trì ổn định phát triển tài quốc gia 1.2.2 Xuất phát từ tính chất rủi ro cao hoạt động tổ 16 chức tín dụng 1.2.3 Xuất phát từ ảnh hưởng việc phá sản tổ chức tín dụng 18 hệ thống tài quốc gia 1.2.4 Footer Page of 27 Xuất phát từ tính chất đặc thù nghiệp vụ toán 20 Header Page of 27 tổ chức tín dụng 1.2.5 Xuất phát từ tính chất đặc thù chủ nợ nợ hoạt 22 động tổ chức tín dụng 1.2.6 Xuất phát từ chi phối lớn Nhà nước hoạt động 23 tổ chức tín dụng 1.3 Tổng quan pháp luật nước việc xử lý tổ chức tín 24 dụng lâm vào tình trạng khả tốn 1.3.1 Kinh nghiệm số nước việc xử lý tổ chức tín 24 dụng lâm vào tình trạng khả toán 1.3.1.1 Kinh nghiệm giải phá sản tổ chức tin dụng Hoa Kỳ 24 1.3.1.2 Kinh nghiệm giải phá sản tổ chức tin dụng Cộng hòa 27 Liên bang Nga 1.3.1.3 Kinh nghiệm giải phá sản tổ chức tín dụng Cộng hòa 29 Pháp 1.3.1.4 Kinh nghiệm giải phá sản tổ chức tín dụng Cộng hòa 30 Armenia 1.3.1.5 Kinh nghiệm giải phá sản tổ chức tín dụng Cộng hòa 32 Estonia 1.3.1.6 Kinh nghiệm giải phá sản tổ chức tín dụng Cộng hòa 33 Latvia 1.3.2 Một vài nhận định rút từ việc nghiên cứu pháp luật 34 nước giải tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng khả toán 1.3.2.1 Cơ sở pháp luật điều chỉnh việc giải phá sản tổ 34 chức tín dụng khơng giống 1.3.2.2 Tính chất thủ tục giải phá sản tổ chức tín dụng 35 quốc gia khác 1.3.2.3 Quyền nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản tổ chức tín dụng quy định cách chặt chẽ so với loại hình kinh Footer Page of 27 36 Header Page of 27 doanh khác, đồng thời thừa nhận quyền Ngân hàng Trung ương tổ chức bảo hiểm tiền gửi việc nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản tổ chức tín dụng 1.3.2.4 Vai trò can thiệp, hỗ trợ mạnh mẽ quan quản lý hoạt 37 động tổ chức tín dụng tổ chức bảo hiểm tiền gửi vào trình giải phá sản tổ chức tín dụng 1.3.2.5 Thủ tục phục hồi tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng khả 39 tốn tiến hành sớm; việc Tòa án mở thủ tục phá sản thường đồng nghĩa với việc mở thủ tục lý tài sản tổ chức tín dụng 1.3.2.6 Pháp luật nước trọng đến việc bảo vệ quyền lợi 39 người gửi tiền tổ chức tín dụng bị phá sả 1.3.2.7 Việc giải phá sản tổ chức tín dụng ưu tiên thực với 40 phương thức chuyển giao ngun trạng tổ chức tín dụng thơng qua hình thức sáp nhập, hợp với tổ chức tín dụng khác Chương 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ GIẢI QUYẾT TỔ CHỨC 42 TÍN DỤNG LÂM VÀO TÌNH TRẠNG MẤT KHẢ NĂNG THANH TỐN Ở VIỆT NAM HIỆN NAY 2.1 Tổng quan pháp luật giải tổ chức tín dụng lâm vào 42 tình trạng khả toán 2.1.1 Thủ tục kiểm soát đặc biệt tổ chức tín dụng có nguy 43 khả toán 2.1.1.1 Các trường hợp tổ chức tín dụng bị đặt vào tình trạng 44 kiểm soát đặc biệt 2.1.1.2 Thẩm quyền định đặt tổ chức tin dụng vào tình trạng 45 kiểm soát đặc biệt 2.1.1.3 Thành phần, nhiệm vụ, quyền hạn Ban kiểm soát đặc biệt 46 2.1.1.4 Nhiệm vụ Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám 48 Footer Page of 27 Header Page of 27 đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng kiểm soát đặc biệt 2.1.1.5 Thời hạn kiểm soát đặc biệt tổ chức tín dụng 49 2.1.2 Vai trò tổ chức bảo hiểm tiền gửi tổ chức tín dụng 50 tham gia bảo hiểm tiền gửi lâm vào tình trạng khả tốn 2.2 Nhận định việc áp dụng pháp luật phá sản hành 52 tổ chức tín dụng 2.2.1 Vấn đề xác định dấu hiệu lâm vào tình trạng phá sản tổ chức tín dụng - loại hình doanh nghiệp đặc thù 53 kinh tế quốc dân 2.2.2 Vấn đề thực nghĩa vụ nộp đơn nợ lâm vào tình trạng phá sản 55 2.2.3 Về việc thực quyền nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản chủ nợ 56 2.2.4 Về việc áp dụng quy định trách nhiệm thông báo doanh 58 nghiệp, hợp tác xã lâm vào tình trạng phá sản 2.2.5 Vấn đề áp dụng loại thủ tục sau Toà án định 58 mở thủ tục phá sản tổ chức tín dụng 2.2.6 Về thứ tự phân chia tài sản phá sản tổ chức tín dụng 61 Chương 3: KIẾN NGHỊ QUAN ĐIỂM, GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN 62 PHÁP LUẬT VỀ GIẢI QUYẾT TỔ CHỨC TÍN DỤNG LÂM VÀO TÌNH TRẠNG MẤT KHẢ NĂNG THANH TỐN 3.1 Quan điểm hoàn thiện pháp luật giải tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng khả toán 62 3.1.1 Việc giải phá sản tổ chức tín dụng cần thực cách thận trọng 62 3.1.2 Hạn chế tối đa ảnh hưởng xấu việc phá sản tổ chức tín dụng đến hệ thống tài quốc gia 63 3.1.3 Việc giải phá sản tổ chức tín dụng cần có chế đặc 63 biệt bảo vệ quyền lợi người gửi tiền Footer Page of 27 Header Page of 27 3.1.4 Việc xử lý phá sản tổ chức tín dụng cần tiến hành cách hiệu nhanh chóng 64 3.1.5 Bảo đảm đồng bộ, thống hệ thống pháp luật 64 xử lý tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng phá sản 3.1.6 Tạo chế khuyến khích tăng cường tính chủ động 65 chủ nợ tổ chức, cá nhân khác việc giải phá sản tổ chức tín dụng 3.2 Kiến nghị giải pháp hoàn thiện pháp luật giải tổ chức 65 tín dụng lâm vào tình trạng khả toán 3.2.1 Cần làm rõ mối quan hệ quy chế kiểm soát đặc biệt thủ 66 tục phá sản bước chuyển từ tình trạng kiểm sốt đặc biệt sang tình trạng phá sản 3.2.2 Về xác định tình trạng khả tốn làm 68 mở thủ tục phá sản 3.2.3 Về trách nhiệm thơng báo tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng 70 phá sản 3.2.4 Về việc nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản tổ chức 72 tín dụng 3.2.5 Về vai trò đại diện chủ nợ tham gia thủ tục phá sản 74 3.2.6 Về việc áp dụng thủ tục phục hồi giải phá sản tổ 75 chức tín dụng 3.2.7 Về hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng sau có 78 định mở thủ tục phá sản 3.2.8 Về quản lý tài sản tổ chức tín dụng sau mở thủ tục phá 80 sản 3.2.9 Về xử lý khoản nợ tổ chức tín dụng lâm vào tình 82 trạng phá sản 3.2.10 Nghiên cứu xác định thời điểm, tư cách pháp lý tổ chức bảo hiểm tiền gửi tham gia vào quan hệ phá sản tổ chức tín Footer Page of 27 82 Header Page of 27 dụng 3.2.11 Về việc khai báo nợ chủ nợ tổ chức tín dụng 84 3.2.12 Về thứ tự ưu tiên toán từ tài sản phá sản tổ chức tín 84 dụng KẾT LUẬN 86 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 88 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Luật Phá sản doanh nghiệp 1993 trước Luật Phá sản 2004 quy định giao cho Chính phủ thẩm quyền quy định áp dụng Luật loại doanh nghiệp đặc biệt, có tổ chức tín dụng (TCTD) Trong thời gian vừa qua, có số lượng định vụ phá sản doanh nghiệp Toà án giải số đó, Tồ án chưa tiến hành thụ lý giải yêu cầu mở thủ tục phá sản ngân hàng, TCTD Tình trạng xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nguyên nhân quan trọng chưa đưa khuôn khổ pháp lý phù hợp cho việc phá sản loại hình doanh nghiệp đặc thù TCTD Chính vậy, quan nhà nước có thẩm quyền khẩn trương nghiên cứu tìm kiếm mơ hình pháp lý phù hợp cho việc giải phá sản TCTD để áp dụng hiệu Việt Nam đáp ứng yêu cầu cấp thiết thực tiễn Trong hoàn cảnh vậy, việc nghiên cứu, làm sáng tỏ vấn đề đặc thù việc áp dụng thủ tục phá sản TCTD vấn đề cần thiết, có tính thực tiễn Chính vậy, tơi định chọn đề tài "Những quy định đặc thù việc giải phá sản tổ chức tín dụng" làm Luận văn thạc sĩ luật học Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài Vấn đề pháp luật phá sản, nói, khơng vấn đề hoàn toàn mẻ Việt Nam Xung quanh vấn đề này, có nhiều cơng trình nghiên cứu nghiên cứu nhà khoa học pháp lý, người làm công tác thực tiễn Việt Nam thực Trong năm gần đây, việc xây dựng hoàn thiện thể chế kinh tế thị trường thực pháp luật phá sản, phận khơng thể thiếu hệ thống pháp luật kinh doanh trọng nghiên cứu Các cơng trình nghiên cứu pháp luật phá sản thực nhiều hình thức với nhiều cấp độ khác Trong đó, có cơng trình nghiên cứu tồn diện vấn đề liên quan đến pháp luật phá sản có cơng trình nghiên cứu khía cạnh định liên quan đến pháp luật phá sản Có thể kể đến cơng trình nghiên cứu như: Báo cáo phúc trình Đề tài "Đánh giá thực trạng, thực nghiên cứu, phân tích để khuyến nghị hồn thiện Luật Phá sản doanh nghiệp quy định pháp luật có liên quan", Dự án VIE/98-001, 2002; Cơng trình nghiên cứu "Pháp luật phá sản Việt Nam", PGS.TS Dương Đăng Huệ, Nxb Tư pháp, 2005 v.v Ngoài ra, kể đến viết, cơng trình nghiên cứu đăng tạp chí có nghiên cứu bàn nhiều khía cạnh khác pháp luật phá sản: Trần Khắc Hoàng: "Một số vấn đề thực tiễn phá sản doanh nghiệp", Tạp chí Tòa án nhân dân số 6/2002; TS Dương Footer Page of 27 Header Page of 27 Đăng Huệ: "Về thực trạng pháp luật phá sản Việt Nam nay", Tạp chí Nhà nước pháp luật, số 1/2003; Hà Thị Thanh Bình: "Tài sản phá sản phân chia tài sản nợ bị phá sản", Tạp chí Nghiên cứu lập pháp, số 5/2003; Trương Hồng Hải: "Đặc điểm Quy chế xác định tài sản doanh nghiệp phá sản doanh nghiệp Việt Nam đề xuất sửa đổi", Tạp chí Luật học, số 1/2004; v.v Về vấn đề giải phá sản TCTD, kể đến số cơng trình như: Nguyễn Văn Vân: "Định hướng xây dựng pháp luật phá sản tổ chức tín dụng", Tạp chí Khoa học pháp lý, số 8/2002; Đặng Thanh Bình: "Áp dụng pháp luật phá sản doanh nghiệp tổ chức tín dụng", Khóa luận tốt nghiệp, Khoa Luật, Đại học quốc gia Hà Nội, 2003; Viên Thế Giang: "Một số vấn đề áp dụng Luật phá sản năm 2004 tổ chức tín dụng", Tạp chí Ngân hàng, số 2/2005; v.v Trong số cơng trình nghiên cứu trên, Khóa luận tốt nghiệp năm 2003 Đặng Thanh Bình cơng trình nghiên cứu chun sâu vấn đề này, nhiên, kết nghiên cứu nghiên cứu bước đầu, thực bối cảnh Luật Phá sản doanh nghiệp năm 1993 nên hạn chế nội dung Nhìn chung, vấn đề nghiên cứu đặc thù việc giải phá sản TCTD chưa nhiều nhà khoa học người làm công tác thực tiễn quan tâm nghiên cứu cách toàn diện, sâu sắc Nhiều vấn đề xung quanh việc giải phá sản TCTD chưa làm rõ, có phương án xử lý phù hợp Vì vậy, pháp luật Việt Nam vấn đề nhiều hạn chế, chưa có quy định cụ thể, phù hợp làm ảnh hưởng không nhỏ đến thực tiễn giải TCTD lâm vào tình trạng phá sản việc tiếp tục nghiên cứu đề tài cần thiết nhằm phân tích cách đầy đủ, tồn diện đặc thù việc giải phá sản TCTD Việc nghiên cứu đề tài lại có ý nghĩa thực tiễn bối cảnh Nhà nước ta dự kiến xây dựng Luật Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng, Luật Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) tiến hành sửa đổi Luật Ngân hàng nhà nước (NHNN), Luật Các tổ chức tín dụng Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Đề tài tập trung vào việc nghiên cứu sở lý luận thực tiễn việc đòi hỏi phải có quy định đặc thù việc giải phá sản TCTD; xác định đặc thù việc giải phá sản TCTD so với thủ tục phá sản chung Trên sở đó, luận văn đưa kiến nghị xây dựng mơ hình quy định đặc thù thủ tục giải phá sản TCTD Việt Nam Nội dung luận văn không sâu vào việc phân tích lý luận khái niệm TCTD hoạt động TCTD chế giám sát, khắc phục rủi ro hoạt động TCTD Đề tài nhận diện, đánh giá rủi ro hoạt động TCTD chủ đề cần nghiên cứu chun sâu cơng trình khác Phương pháp nghiên cứu đề tài Luận văn tiến hành sở vận dụng phương pháp luận chủ nghĩa Mác - Lênin, mà cụ thể phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử Các phương pháp cụ thể vận dụng viết luận văn phương pháp phân tích, tổng hợp, chứng minh đặc biệt phương pháp luật học so sánh Bằng cách so sánh quy định pháp luật phá sản hệ thống pháp luật giới nhằm tìm mơ hình pháp lý điển hình áp dụng cho việc giải TCTD lâm vào tình trạng phá sản Luận văn tiến hành tổng hợp phân tích quy định văn pháp luật Việt Nam phá sản văn pháp luật có liên quan để đánh giá thực trạng, vướng mắc, khó khăn cho việc giải TCTD lâm vào tình trạng phá sản Trên sở phân tích, so sánh đó, luận văn đưa kiến nghị việc xây dựng mơ hình việc giải TCTD lâm vào tình trạng phá sản phù hợp với thông lệ quốc tế đáp ứng yêu cầu thực tiễn Việt Nam Sự vận Footer Page of 27 Header Page of 27 dụng cách nhuần nhuyễn phương pháp nghiên cứu cụ thể nêu góp phần đưa đến thành cơng luận văn Những đóng góp luận văn Trên sở nghiên cứu cách toàn diện, đầy đủ thực trạng pháp luật hành phá sản yêu cầu đặc thù hoạt động TCTD, luận văn làm sáng tỏ sở lý luận thực tiễn, đề xuất chế, quy định đặc thù nhằm giải cách có hiệu TCTD lâm vào tình trạng phá sản Cụ thể, luận văn có đóng góp sau đây: - Nghiên cứu, phân tích làm sáng tỏ sở lý luận thực tiễn việc áp dụng chế riêng cho việc giải TCTD lâm vào tình trạng phá sản; - Nhận diện trình bày mơ hình pháp lý áp dụng cho việc giải TCTD lâm vào tình trạng phá sản giới; - Xác định điểm đặc thù việc giải TCTD lâm vào tình trạng phá sản so với so với giải phá sản loại hình doanh nghiệp kinh doanh thông thường; - Đánh giá thực trạng pháp luật phá sản pháp luật có liên quan Việt Nam khả áp dụng cho việc giải TCTD lâm vào tình trạng phá sản Thơng qua đó, xác định vướng mắc, khó khăn việc áp dụng pháp luật phá sản TCTD thời gian vừa qua; - Kiến nghị phương hướng, giải pháp hoàn thiện pháp luật giải TCTD lâm vào tình trạng phá sản quy định pháp luật có liên quan nhằm xây dựng quy định phù hợp, có hiệu cho việc giải phá sản TCTD ý nghÜa lý ln vµ thùc tiƠn cña luËn văn Kết nghiên cứu luận văn đóng góp phần nhỏ vào việc làm sáng tỏ vấn đề lý luận thực tiễn việc giải phá sản TCTD Những kiến nghị từ kết nghiên cứu luận văn góp phần trực tiếp vào việc hoàn thiện pháp luật phá sản Việt Nam liên quan đến việc giải phá sản TCTD Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận thực tiễn quy định đặc thù việc giải phá sản tổ chức tín dụng Chương 2: Thực trạng pháp luật giải tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng khả toán Việt Nam Chương 3: Quan điểm, giải pháp kiến nghị hoàn thiện pháp luật giải tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng khả tốn Việt Nam Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN CỦA NHỮNG QUY ĐỊNH ĐẶC THÙ TRONG VIỆC GIẢI QUYẾT PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG 1.1 Tổng quan hoạt động tổ chức tín dụng Footer Page of 27 Header Page 10 of 27 1.1.1 Khái niệm phân loại tổ chức tín dụng TCTD loại hình doanh nghiệp TCTD có đặc điểm riêng mà dựa vào đó, nhận biết phân biệt chúng với doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực, ngành, nghề khác kinh tế Cụ thể: - TCTD loại doanh nghiệp có đối tượng kinh doanh trực tiếp tiền tệ, loại hàng hoá đặc biệt kinh tế - TCTD doanh nghiệp có hoạt động kinh doanh chính, chủ yếu, thường xuyên mang tính nghề nghiệp hoạt động ngân hàng Nội dung kinh doanh chủ yếu TCTD nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ tốn - TCTD loại hình doanh nghiệp chịu quản lý nhà nước NHNN Các TCTD thành lập tồn theo hình thức pháp lý pháp luật quy định Mỗi loại hình TCTD tổ chức theo phương thức có đặc điểm riêng thực hoạt động kinh doanh phạm vi pháp luật quy định 1.1.2 Hoạt động tổ chức tín dụng Theo quy định pháp luật hành hoạt động TCTD bao gồm hoạt động chủ yếu sau đây: - Hoạt động huy động vốn; - Hoạt động cấp tín dụng; - Hoạt động dịch vụ tốn ngân quỹ; - Các hoạt động kinh doanh khác 1.2 Cơ sở lý luận thực tiễn việc áp dụng quy định đặc thù việc giải phá sản tổ chức tín dụng Việc cần thiết có quy định xử lý đặc thù TCTD lâm vào tình trạng phá sản lý giải yếu tố đặc thù hoạt động TCTD sau: - Xuất phát từ vai trò quan trọng TCTD việc trì ổn định phát triển tài quốc gia - Xuất phát từ tính chất rủi ro cao hoạt động TCTD - Xuất phát từ ảnh hưởng việc phá sản TCTD hệ thống tài quốc gia - Xuất phát từ tính chất đặc thù nghiệp vụ tốn TCTD - Xuất phát từ tính chất đặc thù chủ nợ nợ hoạt động TCTD - Xuất phát từ chi phối lớn Nhà nước hoạt động TCTD 1.3 Tổng quan pháp luật nước việc xử lý tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng khả toán 1.3.1 Kinh nghiệm số nước việc xử lý tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng khả tốn 1.3.1.1 Kinh nghiệm giải phá sản tổ chức tín dụng Hoa Kỳ Việc giải ngân hàng lâm vào tình trạng phá sản không thuộc điều chỉnh pháp luật phá sản chung mà điều chỉnh Luật BHTG Các quan phủ thường cố gắng khơng để ngân hàng Footer Page 10 of 27 Header Page 11 of 27 lớn phá sản Trong trường hợp ngân hàng bị phá sản, FIDIC thành lập "ngân hàng cầu nối" (bridge bank) để sáp nhập tài sản có tài sản nợ khác của, mua tài sản có ngân hàng bị phá sản cung cấp dịch vụ ngân hàng 1.3.1.2 Kinh nghiệm giải phá sản tổ chức tín dụng Cộng hòa Liên bang Nga Trong lĩnh vực ngân hàng, ngày 25/02/1999, Viện Đuma Quốc gia Cộng hòa Liên bang Nga thơng qua Luật Phá sản tổ chức tín dụng, sau sửa đổi bổ sung lần thứ vào ngày 02/02/2000 lần thứ hai ngày 19/6/2004 Như vậy, thời điểm lãnh thổ Cộng hòa Liên bang Nga Nga, quan hệ phá sản TCTD chịu điều chỉnh Luật Phá sản doanh nghiệp với tính chất luật chung, vừa chịu điều chỉnh Luật Phá sản tổ chức tín dụng với tính chất luật chuyên ngành 1.3.1.3 Kinh nghiệm giải phá sản tổ chức tín dụng Cộng hòa Pháp Các TCTD phải chịu kiểm tra, giám sát chặt chẽ Uỷ ban ngân hàng quan trực thuộc Ngân hàng Trung ương (NHTƯ) Pháp Thông qua nguyên tắc quản lý hành chính, NHTƯ Pháp kiểm tra, giám sát hoạt động tất ngân hàng Pháp nhằm phát ngân hàng rơi vào tình trạng khó khăn Trong trường hợp cần thiết, NHTƯ yêu cầu định quản trị viên tạm thời đứng quản lý ngân hàng ngân hàng không tôn trọng nguyên tắc hoạt động đặt Trong giai đoạn này, quan án chưa can thiệp 1.3.2.4 Kinh nghiệm giải phá sản tổ chức tín dụng Cộng hòa Armenia Việc giải TCTD lâm vào tình trạng phá sản Armenia quy định tập trung Luật Phá sản ngân hàng TCTD, ban hành năm 2001 (thay Luật Phá sản ngân hàng năm 1996) NHTƯ quan có thẩm quyền xác định ngân hàng lâm vào tình trạng khả tốn; định NHTƯ khơng bị xem xét lại án Việc Toà án định mở thủ tục phá sản đồng nghĩa với việc mở thủ tục lý ngân hàng 1.3.1.5 Kinh nghiệm giải phá sản tổ chức tín dụng Cộng hòa Estonia Theo Luật Tổ chức tín dụng Cộng hòa Estonia việc giải phá sản TCTD thực theo Luật Luật Phá sản Theo Luật quyền nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản thực chủ nợ, nhân viên lý NHTƯ Estonia TCTD mắc nợ nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản với đồng ý NHTƯ NHTƯ có quyền nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản TCTD không phụ thuộc Ngân hàng có phải chủ nợ TCTD hay khơng 1.3.1.6 Kinh nghiệm giải phá sản tổ chức tín dụng Cộng hòa Latvia Việc xử lý tình trạng khả toán TCTD chịu điều chỉnh Luật Tổ chức tín dụng năm 1999 Cộng hòa Latvia Theo Luật việc nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản TCTD phải chấp thuận Ủy ban Thị trường vốn tài Việc mở thủ tục phá sản đồng nghĩa với việc tiến hành lý tài sản TCTD để trả cho chủ nợ 1.3.2 Một vài nhận định rút từ việc nghiên cứu pháp luật nước giải tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng khả tốn 1.3.2.1 Cơ sở pháp luật điều chỉnh việc giải phá sản tổ chức tín dụng khơng giống Qua nghiên cứu cho thấy, hầu có quy định đặc thù dành cho việc giải TCTD lâm vào tình trạng khả tốn, nhiên, nước sở pháp luật điều chỉnh vấn đề lại không giống Footer Page 11 of 27 Header Page 12 of 27 Thứ nhất, số nước quy định Luật Phá sản không áp dụng cho TCTD; quy định đặc thù giải TCTD lâm vào tình trạng phá sản điều chỉnh Luật tổ chức hoạt động TCTD Luật BHTG Thứ hai, ban hành Luật Phá sản áp dụng chung cho tất loại hình kinh doanh, kể TCTD lâm vào tình trạng phá sản, đồng thời, có quy định đặc thù dành cho việc giải phá sản TCTD Quy định đặc thù giải phá sản TCTD nằm văn hướng dẫn riêng nằm văn pháp luật hoạt động TCTD sở nguyên tắc chung Luật Phá sản Thứ ba, ban hành đạo luật riêng giải phá sản TCTD bên cạnh đạo luật chung phá sản Mơ hình thấy nước Nga, Armenia, 1.3.2.2 Tính chất thủ tục giải phá sản tổ chức tín dụng quốc gia khác Liên quan đến vấn đề giải phá sản TCTD thực theo pháp luật phá sản chung hay áp dụng quy định đặc biệt theo pháp luật TCTD mà tính chất thủ tục khác Khi TCTD lâm vào tình trạng khả tốn, thủ tục áp dụng thủ tục mang tính chất hành tiến hành quan quản lý hoạt động TCTD thủ tục mang tính chất tư pháp thực Toà án thường có hợp tác với quan quản lý hoạt động TCTD 1.3.2.3 Quyền nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản tổ chức tín dụng quy định cách chặt chẽ so với loại hình kinh doanh khác, đồng thời thừa nhận quyền Ngân hàng Trung ương tổ chức bảo hiểm tiền gửi việc nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản tổ chức tín dụng Pháp luật phá sản TCTD quốc gia giới quy định rõ ràng chủ thể quyền (nghĩa vụ) nộp đơn yêu cầu Toà án tuyên bố phá sản Tuy nhiên, đáng lưu ý, bên cạnh chủ nợ nợ TCTD NHTƯ tổ chức BHTG có quyền nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản TCTD Việc nộp đơn NHTƯ không phụ thuộc vào việc NHTƯ có phải chủ nợ TCTD hay khơng 1.3.2.4 Vai trò can thiệp, hỗ trợ mạnh mẽ quan quản lý hoạt động tổ chức tín dụng tổ chức bảo hiểm tiền gửi vào trình giải phá sản tổ chức tín dụng Kinh nghiệm quốc tế cho thấy, pháp luật cần trao cho NHTƯ thẩm quyền tiếm quyền tổ chức bị vỡ nợ ngân hàng có nguy đổ vỡ để ngăn chặn có hiệu việc thất thoát tài sản, bảo vệ người gửi tiền NHTƯ, tổ chức BHTG đứng làm người cho vay cuối cùng, nghĩa đảm bảo cho vay ngắn hạn TCTD gặp khó khăn để họ tốn cho người rút tiền (thuật ngữ báo chí kinh tế gọi "bơm tiền") 1.3.2.5 Thủ tục phục hồi tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng khả tốn tiến hành sớm; việc Toà án mở thủ tục phá sản thường đồng nghĩa với việc mở thủ tục lý tài sản tổ chức tín dụng Việc tái cấu ngân TCTD thường bắt đầu thời điểm sớm nhiều so với thủ tục phục hồi doanh nghiệp thơng thường Việc tồ án mở thủ tục phá sản TCTD thường đồng nghĩa với việc thực lý TCTD thực khơng cứu vãn khả tài sau áp dụng biện pháp quan quản lý TCTD 1.3.2.6 Pháp luật nước trọng đến việc bảo vệ quyền lợi người gửi tiền tổ chức tín dụng bị phá sản Footer Page 12 of 27 Header Page 13 of 27 Khi TCTD bị tuyên bố phá sản, tổ chức BHTG có trách nhiệm chi trả tiền gửi cho người gửi tiền Một số nước quy định, khoản nợ toán cho người gửi tiền TCTD bị phá sản ưu tiên trước so với khoản nợ chủ nợ thông thường Luật Tổ chức tín dụng năm 1999 Cộng hòa Latvia 1.3.2.7 Việc giải phá sản tổ chức tín dụng ưu tiên thực với phương thức chuyển giao nguyên trạng tổ chức tín dụng thơng qua hình thức sáp nhập, hợp với tổ chức tín dụng khác Do tính chất nhạy cảm cao việc phá sản TCTD, tránh gây tác động xấu mang tính dây chuyền kinh tế - xã hội việc lựa chọn phương thức giải TCTD lâm vào tình trạng phá sản thơng qua việc sáp nhập, hợp với TCTD khác quốc gia ưu tiên Chương THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ GIẢI QUYẾT TỔ CHỨC TÍN DỤNG LÂM VÀO TÌNH TRẠNG MẤT KHẢ NĂNG THANH TOÁN Ở VIỆT NAM HIỆN NAY 2.1 Tổng quan pháp luật giải tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng khả tốn 2.1.1 Thủ tục kiểm soát đặc biệt tổ chức tín dụng có nguy khả tốn Trong Luật TCTD năm 1997 (sửa đổi, bổ sung số điều năm 2004) dành Chương V (từ Điều 91 đến Điều 100) để quy định việc xử lý TCTD có nguy lâm vào tình trạng khả toán Hướng dẫn thực quy định Luật TCTD, Thống đốc NHNN ban hành Quy chế kiểm soát đặc biệt TCTD cổ phần Việt Nam kèm theo Quyết định số 215/1998/QĐ-NHNN5 ngày 23/6/1998 Ngày 02/10/2002, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quyết định số 1071/2002/QÐ-NHNN sửa đổi, bổ sung điều Quy chế kiểm soát đặc biệt TCTD cổ phần Việt Nam nói Theo đó, thủ tục kiểm sốt đặc biệt áp dụng TCTD có nguy khả chi trả, khả tốn Khi có nguy khả chi trả cho khách hàng mình, TCTD phải báo cáo với NHNN thực trạng tài chính, nguyên nhân biện pháp áp dụng, dự kiến áp dụng để khắc phục NHNN có trách nhiệm kiểm tra, phát kịp thời trường hợp có nguy khả chi trả, khả toán Việc TCTD bị NHNN định đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt nhằm bảo đảm quyền lợi hợp pháp người gửi tiền, giúp TCTD khắc phục khó khăn tài chính, trì khả chi trả, khả toán Kiểm soát đặc biệt cho vay đặc biệt TCTD việc NHNN thực biện pháp quản lý nghiệp vụ đặc biệt để kiểm soát, giám sát trực tiếp tình hình tổ chức hoạt động TCTD 2.1.2 Vai trò tổ chức bảo hiểm tiền gửi tổ chức tín dụng tham gia bảo hiểm tiền gửi lâm vào tình trạng khả tốn Khi TCTD lâm vào tình trạng khả tốn, hoạt động BHTG đóng vai trò quan trọng nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần trì ổn định TCTD, bảo đảm phát triển an toàn lành mạnh hoạt động ngân hàng Theo quy định Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/9/1999 Chính phủ bảo hiểm tiền gửi TCTD tổ chức TCTD phép Footer Page 13 of 27 Header Page 14 of 27 thực số hoạt động ngân hàng theo quy định Luật TCTD có nhận tiền gửi cá nhân phải tham gia BHTG bắt buộc Khi TCTD tham gia BHTG có nguy khả tốn tổ chức BHTG hỗ trợ tài cho tổ chức tham gia BHTG hình thức cho vay, bảo lãnh, mua lại nợ hình thức khác phù hợp với quy định pháp luật Khoản hỗ trợ tài ưu tiên hồn trả trước tất khoản nợ khác tổ chức tham gia BHTG Tổ chức BHTG trở thành chủ nợ tổ chức tham gia BHTG với số tiền bảo hiểm chi trả Tổ chức BHTG phân chia giá trị tài sản theo thứ tự toán người gửi tiền trường hợp tổ chức tham gia BHTG bị phá sản theo quy định pháp luật phá sản Tổ chức BHTG quyền tham gia vào trình quản lý, lý tài sản tổ chức tham gia BHTG theo quy định pháp luật phá sản 2.2 Nhận định việc áp dụng pháp luật phá sản hành tổ chức tín dụng 2.2.1 Vấn đề xác định dấu hiệu lâm vào tình trạng phá sản tổ chức tín dụng - loại hình doanh nghiệp đặc thù kinh tế quốc dân Các TCTD, nòng cốt ngân hàng, thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan, bao gồm hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán Khi chủ nợ có u cầu TCTD tốn khoản nợ đến hạn phát sinh từ quan hệ kinh tế mà TCTD khơng có khả tốn, TCTD có coi lâm vào tình trạng phá sản hay khơng? Vì vậy, cần có quy định đặc thù tiêu chí xác định TCTD lâm vào tình trạng phá sản áp dụng thủ tục phá sản để tránh tình trạng áp dụng thủ tục cách vội vã, gây ảnh hưởng xấu đến hệ thống TCTD kinh tế 2.2.2 Vấn đề thực nghĩa vụ nộp đơn nợ lâm vào tình trạng phá sản Theo quy định Luật TCTD từ xuất dấu hiệu có nguy lâm vào tình trạng khả toán, TCTD phải thực nghĩa vụ báo cáo với NHNN thực trạng tài chính, nguyên nhân biện pháp áp dụng, dự kiến áp dụng để khắc phục Trên sở đó, TCTD bị áp dụng thủ tục kiểm soát đặc biệt, đặt kiểm soát trực tiếp NHNN có nguy khả chi trả, khả toán Chỉ sau NHNN có văn việc khơng áp dụng chấm dứt áp dụng biện pháp phục hồi khả tốn TCTD mà TCTD khả tốn nợ đến hạn, bị Tồ án mở thủ tục phá sản theo quy định Luật Phá sản Vì vậy, việc áp dụng quy định nghĩa vụ nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản TCTD hoàn toàn quy định Luật Phá sản mà cần hướng dẫn cách cụ thể phù hợp với quy định Luật TCTD 2.2.3 Về việc thực quyền nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản chủ nợ Theo Điều 13 Luật Phá sản, nhận thấy doanh nghiệp, hợp tác xã lâm vào tình trạng phá sản chủ nợ khơng có bảo đảm có bảo đảm phần có quyền nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản doanh nghiệp, hợp tác xã Tuy nhiên, quy định liệu có áp dụng TCTD phải trải qua thủ tục kiểm soát đặc biệt kiểm soát trực tiếp NHNN từ có nguy khả toán, khả chi trả 2.2.4 Về việc áp dụng quy định trách nhiệm thông báo doanh nghiệp, hợp tác xã lâm vào tình trạng phá sản Footer Page 14 of 27 Header Page 15 of 27 Luật Phá sản 2004 quy định, trình thực chức năng, nhiệm vụ mà nhận thấy doanh nghiệp, hợp tác xã lâm vào tình trạng phá sản Tồ án, Viện kiểm sát, Thanh tra nhà nước, quan quản lý vốn, tổ chức kiểm toán quan định thành lập doanh nghiệp mà chủ sở hữu nhà nước doanh nghiệp có nhiệm vụ thơng báo văn cho người có quyền nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản biết để họ xem xét việc nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản quan phải chịu trách nhiệm tính xác thơng báo Tuy nhiên, vấn đề đặt NHNN, với tư cách quan giám sát hoạt động TCTD có phải thực quy định khơng thực thực nào? thời điểm phù hợp? 2.2.5 Vấn đề áp dụng loại thủ tục sau Toà án định mở thủ tục phá sản tổ chức tín dụng Điều Luật Phá sản 2004 theo hướng quy định nhiều loại thủ tục khác doanh nghiệp, hợp tác xã bị mở thủ tục phá sản, bao gồm: (1) thủ tục phục hồi hoạt động kinh doanh, (2) thủ tục lý tài sản, (3) thủ tục tuyên bố phá sản Vậy, vấn đề đặt việc xử lý quan hệ Luật Phá sản Luật TCTD liên quan đến việc áp dụng thủ tục kiểm soát đặc biệt NHNN hợp lý? Do việc phá sản TCTD mang tính nhạy cảm cao cần thực với thủ tục nhanh gọn việc áp dụng cứng quy định Luật Phá sản có hợp lý khơng? 2.2.6 Về thứ tự phân chia tài sản phá sản tổ chức tín dụng Theo quy định Điều 96 Luật TCTD TCTD bị khả tốn tốn, khả chi trả khoản nợ đến hạn TCTD TCTD khác NHNN cho vay đặc biệt Khoản vay đặc biệt ưu tiên hoàn trả trước tất khoản nợ TCTD Quy định hợp lý chưa thể rõ Luật Phá sản năm 2004 quyền ưu tiên toán khoản nợ phân chia tài sản phá sản TCTD Chương KIẾN NGHỊ QUAN ĐIỂM, GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ GIẢI QUYẾT TỔ CHỨC TÍN DỤNG LÂM VÀO TÌNH TRẠNG MẤT KHẢ NĂNG THANH TỐN 3.1 Quan điểm hồn thiện pháp luật giải tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng khả tốn 3.1.1 Việc giải phá sản tổ chức tín dụng cần thực cách thận trọng Các biện pháp can thiệp quan giám sát an tồn hoạt động của TCTD lâm vào tình trạng khả toán cần phải tiến hành sớm nhằm cố gắng đến mức tối đa việc phục hồi hoạt động TCTD Phá sản giải pháp cuối khơng lựa chọn khác; việc mở thủ tục phá sản áp dụng khơng cách cứu vãn mà lý tài sản TCTD 3.1.2 Hạn chế tối đa ảnh hưởng xấu việc phá sản tổ chức tín dụng đến hệ thống tài quốc gia Việc giải TCTD lâm vào tình trạng phá sản cần tiến hành thận trọng, hạn chế tối đa hậu xấu tránh ảnh hưởng dây chuyền hệ thống TCTD Yêu cầu sách tài Nhà nước phải tạo lập khuôn khổ pháp lý bảo đảm cho việc phá sản TCTD khn khổ pháp luật, đồng thời có biện pháp để phòng hậu xấu xảy Footer Page 15 of 27 Header Page 16 of 27 3.1.3 Việc giải phá sản tổ chức tín dụng cần có chế đặc biệt bảo vệ quyền lợi người gửi tiền Việc phá sản TCTD có ảnh hưởng lớn đến người gửi tiền, đặc biệt người gửi tiền cá nhân, với số lượng đông đảo, đó, ảnh hưởng lớn đến đời sống kinh tế, xã hội quốc gia Như vậy, việc phá sản TCTD đòi hỏi phải có quy trình đặc biệt để đảm bảo quyền lợi cơng chúng, đảm bảo trật tự an tồn xã hội 3.1.4 Việc xử lý phá sản tổ chức tín dụng cần tiến hành cách hiệu nhanh chóng Trình tự, thủ tục phá sản TCTD cần thực nhanh gọn, không dây dưa, kéo dài nhằm tiết kiệm thời gian, chi phí tránh ảnh hưởng đến hoạt động hệ thống TCTD Đối với TCTD thực phục hồi hoạt động kinh doanh cần sớm tiến hành thủ tục lý tài sản, ngăn ngừa tình trạng tẩu tán tài sản, làm xấu tình trạng tài TCTD 3.1.5 Bảo đảm đồng bộ, thống hệ thống pháp luật xử lý tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng phá sản Các quy định pháp luật quản lý, giám sát hoạt động TCTD xử lý TCTD lâm vào tình trạng phá sản phải đồng bộ, thống với pháp luật phá sản, tạo liên thông, rõ ràng xử lý TCTD lâm vào tình trạng phá sản 3.1.6 Tạo chế khuyến khích tăng cường tính chủ động chủ nợ tổ chức, cá nhân khác việc giải phá sản tổ chức tín dụng Mặc dù, hoạt động TCTD cần giám sát, quản lý chặt chẽ Nhà nước Nhà nước có khả áp dụng biện pháp đủ mạnh để ngăn chặn hậu phát sinh từ việc phá sản TCTD Tuy nhiên, sách Nhà nước cần tránh can thiệp biện pháp hành vào hoạt động TCTD chừng mực mà chủ nợ tổ chức, cá nhân có liên quan tự thương lượng, thoả thuận với 3.2 Kiến nghị giải pháp hoàn thiện pháp luật giải tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng khả toán 3.2.1 Cần làm rõ mối quan hệ quy chế kiểm soát đặc biệt thủ tục phá sản bước chuyển từ tình trạng kiểm sốt đặc biệt sang tình trạng phá sản Kiểm soát đặc biệt việc TCTD đặt kiểm sốt trực tiếp NHNN có nguy khả toán, khả chi trả Giới hạn để xác định tình trạng kiểm soát đặc biệt trước đến hạn toán, chi trả khoản nợ, tình trạng phá sản khoản nợ đến hạn, chủ nợ có u cầu TCTD khơng có khả tốn Bước chuyển từ tình trạng kiểm sốt đặc biệt sang tình trạng phá sản sau NHNN có văn việc không áp dụng chấm dứt áp dụng biện pháp phục hồi khả tốn TCTD mà TCTD khả toán khoản nợ đến hạn đến đây, chủ nợ có quyền nộp đơn yêu cầu tuyên bố phá sản TCTD NHNN với tư cách người quản lý, định hướng phát triển hệ thống tín dụng việc nộp đơn u cầu mở thủ tục phá sản sau có ý kiến NHNN bảo đảm tính ổn định hệ thống tín dụng 3.2.2 Về xác định tình trạng khả toán làm mở thủ tục phá sản Footer Page 16 of 27 Header Page 17 of 27 Nếu xác định thời điểm TCTD khả toán khoản nợ đến hạn sớm quy định Luật Phá sản năm 2004, cần hướng dẫn cụ thể khái niệm nợ, khoản nợ đến hạn, giới hạn khoản nợ trình tự xử lý khoản nợ để khôi phục lại khả chi trả TCTD giải pháp mà TCTD áp dụng để xác định dấu hiệu TCTD lâm vào tình trạng phá sản Đồng thời, cần làm rõ khái niệm nợ có liên quan mang tính vốn có TCTD nợ khó đòi, nợ q hạn, nợ khoanh chờ xử lý để làm sáng tỏ chất việc lâm vào tình trạng phá sản TCTD có với tình trạng tài thực chúng hay khơng Theo tinh thần Luật Phá sản, doanh nghiệp, hợp tác xã không toán khoản nợ đến hạn cho chủ nợ chủ nợ có quyền nộp đơn u cầu tuyên bố phá sản doanh nghiệp Áp dụng Luật Phá sản TCTD cần phải đặt giới hạn mức nợ đến hạn khơng có khả tốn để xác định khả tài TCTD, để xác định TCTD có lâm vào tình trạng phá sản hay khơng 3.2.3 Về trách nhiệm thơng báo tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng phá sản - Do tính chất nhạy cảm việc phá sản TCTD, áp dụng quy định Luật Phá sản nghĩa vụ thơng báo tình trạng TCTD có nguy khả chi trả cho chủ nợ dễ gây xáo trộn, ảnh hưởng xấu đến hoạt động TCTD Toà án, Viện kiểm soát quan nhà nước trước hết cần phải thông báo kịp thời cho NHNN việc phát TCTD lâm vào tình trạng phá sản Nghĩa vụ thơng báo cho người có quyền nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản nên giao cho NHNN thực nên áp dụng sau NHNN định không áp dụng chấm dứt áp dụng biện pháp kiểm soát đặc biệt TCTD - Cần qui định trách nhiệm Ban kiểm sốt đặc biệt q trình thực nhiệm vụ kiểm soát đặc biệt TCTD để xác định khả phục hồi hay phá sản TCTD, xử lý hành vi cố tình báo cáo sai thật, che giấu tình trạng phá sản TCTD Ban Kiểm soát đặc biệt - Cần làm rõ trách nhiệm TCTD việc cung cấp thơng tin tình trạng phá sản TCTD cho chủ nợ (sau NHNN có định kết thúc thủ tục kiểm sốt đặc biệt khơng áp dụng thủ tục kiểm soát đặc biệt) để đảm bảo quyền nộp đơn yêu cầu tuyên bố phá sản TCTD 3.2.4 Về việc nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản tổ chức tín dụng - Để bảo vệ quyền lợi chủ nợ, pháp luật quy định giao cho NHNN quan BHTG có quyền nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản Hai quan quan giám sát hoạt động TCTD, thực áp dụng biện pháp kiểm sốt đặc biệt TCTD có nguy khả toán Trong trường hợp TCTD áp dụng biện pháp kiểm soát đặc biệt mà TCTD khả tốn hai quan có quyền nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản để bảo vệ lợi ích chủ nợ - Đối với nợ, việc nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản coi nghĩa vụ doanh nghiệp, hợp tác xã lâm vào tình trạng phá sản Tuy nhiên, TCTD cần quy định rõ nghĩa vụ nên áp dụng sau có định NHNN việc chấm dứt không áp dụng biện pháp kiểm soát đặc biệt TCTD - Đối với chủ nợ TCTD (kể cá nhân có quyền yêu cầu trả nợ theo hợp đồng tài khoản tiền gửi (hoặc) hợp đồng tài khoản tốn ) nộp đơn đến Tòa án yêu cầu tuyên bố phá sản sau thỏa mãn điều kiện sau: a) có yêu cầu văn cho NHNN để áp dụng biện pháp phục hồi thu hồi giấy phép hoạt động ngân hàng TCTD mắc nợ b) khoản nợ phải lớn mức định khơng phải tất chủ nợ lớn nhỏ có quyền Footer Page 17 of 27 Header Page 18 of 27 3.2.5 Về vai trò đại diện chủ nợ tham gia thủ tục phá sản Đối với TCTD, số lượng chủ nợ người gửi tiền tiết kiệm, mua trái phiếu tói hàng vạn, hàng triệu cần quan, tổ chức đứng làm đại diện cho họ Hơn hết, NHNN, với tư cách quan quản lý Nhà nước hoạt động ngân hàng phải làm giai đoạn bác sĩ điều trị (kiểm soát đặc biệt) chủ nợ cho vay đặc biệt, NHNN đại diện cho người gửi tiền; tổ chức BHTG, đại diện cho người gửi tiền, BHTG người đứng chi trả tiền gửi cho người gửi tiền Vì vậy, trường hợp phá sản TCTD, quyền nghĩa vụ chủ nợ người gửi tiền TCTD, giao cho NHNN (nếu NHNN cho TCTD vay đặc biệt để chi trả cho người gửi tiền) giao cho BHTG người đại diện 3.2.6 Về việc áp dụng thủ tục phục hồi giải phá sản tổ chức tín dụng Đối với TCTD, cần phân biệt trường hợp TCTD NHNN áp dụng biện pháp kiểm soát đặc biệt trường hợp TCTD không NHNN áp dụng biện pháp kiểm soát đặc biệt: * Trong trường hợp TCTD lâm vào tình trạng phá sản NHNN áp dụng biện pháp kiểm soát đặc biệt mà khả tốn cần áp dụng thủ tục lý tài sản Việc áp dụng cứng nhắc quy định Luật Phá sản tổ chức Hội nghị chủ nợ để tiếp tục xây dựng phương án phục hồi hồn tồn khơng khoa học xa rời thực tế * Trong trường hợp NHNN không áp dụng biện pháp kiểm sốt đặc biệt TCTD cần thừa nhận quyền doanh nghiệp chủ nợ việc tiến hành thủ tục phục hồi theo Luật Phá sản Thủ tục phục hồi Luật Phá sản thủ tục mang tính lựa chọn, thuộc quyền tự định đoạt chủ nợ; thủ tục khác với thủ tục áp dụng biện pháp kiểm soát đặc biệt NHNN áp dụng tổ chức có nguy khả chi trả, khả toán 3.2.7 Về hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng sau có định mở thủ tục phá sản Cần quy định rõ hoạt động TCTD phép tiến hành, hoạt động không phép tiến hành Các hoạt động bị nghiêm cấm cần quy định thật rõ ràng, cụ thể, trường hợp, dấu hiệu nhận biết, phân biệt để thuận tiện việc thực kiểm tra, giám sát TCTD Vì tính chất an tồn hệ thống, cần nghiên cứu cần thiết có tham gia NHNN BHTG việc giám sát, kiểm tra hoạt động TCTD sau có định mở thủ tục phá sản TCTD thông qua việc tham gia làm thành viên Tổ quản lý, tài sản 3.2.8 Về quản lý tài sản tổ chức tín dụng sau mở thủ tục phá sản Luật Phá sản 2004 quy định thành lập Tổ để thực đồng thời hai nhiệm vụ quản lý toán tài sản doanh nghiệp, hợp tác xã gọi Tổ quản lý, lý tài sản (Điều 9) Trong thành phần Tổ quản lý, lý tài sản chưa thấy diện đại diện NHNN, tổ chức BHTG điều cần phải xem xét lại Cần quy định thành viên tổ lý tài sản bắt buộc phải có tham gia tổ chức BHTG quốc gia, đại diện NHTƯ 3.2.9 Về xử lý khoản nợ tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng phá sản Việc xử lý khoản nợ từ hợp đồng tín dụng chưa đến hạn cần thận trọng, nguồn tài để TCTD bảo đảm thực nghĩa vụ toán khoản nợ đến hạn, nguyên nhân việc TCTD lâm vào tình trạng phá sản 3.2.10 Nghiên cứu xác định thời điểm, tư cách pháp lý tổ chức bảo hiểm tiền gửi tham gia vào quan hệ phá sản tổ chức tín dụng Footer Page 18 of 27 Header Page 19 of 27 Với vai trò quan giám sát mạng an toàn tài quốc gia (cùng với NHNN Bộ Tài chính), tổ chức BHTG phải có vai trò can DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Hà Thị Thanh Bình (2003), "Tài sản phá sản phân chia tài sản nợ bị phá sản", Nghiên cứu lập pháp, (5) Bộ Tư pháp (2002), Đánh giá thực trạng, thực nghiên cứu, phân tích để khuyến nghị hồn thiện Luật Phá sản doanh nghiệp quy định pháp luật có liên quan, Báo cáo phúc trình Đề tài, Dự án VIE/98-001 Chính phủ (1999), Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/9 bảo hiểm tiền gửi, Hà Nội Chính phủ (2005), Nghị định số 109/2005/NĐ-CP ngày 28/4 sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/9/1999 bảo hiểm tiền gửi, Hà Nội Chính phủ (2005), Nghị định số 146/2005/NĐ-CP ngày 23/11 chế độ tài tổ chức tín dụng, Hà Nội Chính phủ (2006), Nghị định số 67/2006/NĐ-CP ngày 11/7 hướng dẫn việc áp dụng Luật Phá sản doanh nghiệp đặc biệt tổ chức, hoạt động Tổ quản lý, lý tài sản, Hà Nội Viên Thế Giang (2005), "Một số vấn đề áp dụng Luật Phá sản năm 2004 tổ chức tín dụng", Ngân hàng, (2) Viên Thế Giang (2007), "Pháp luật phá sản tổ chức tín dụng điều kiện cạnh tranh thực thi cam kết quốc tế", Kỷ yếu Hội thảo: Hoàn thiện Luật Ngân hàng - Những đòi hỏi từ hội nhập kinh tế quốc tế Trương Hồng Hải (2004), "Đặc điểm Quy chế xác định tài sản doanh nghiệp phá sản Việt Nam đề xuất sửa đổi", Luật học, (1) 10 Hiệp hội Bảo hiểm tiền gửi quốc tế (2005), Hướng dẫn chung xử lý ngân hàng đổ vỡ, Bản dịch tiếng Việt Ban Soạn thảo Luật Bảo hiểm tiền gửi Footer Page 19 of 27 Header Page 20 of 27 11 Dương Đăng Huệ (2005), Pháp luật phá sản Việt Nam, (Sách chuyên khảo), Nxb Tư pháp, Hà Nội 12 Nguyễn Văn Lương (2007), "Các tổ chức tín dụng có cần có luật phá sản riêng?", Kỷ yếu Hội thảo: Hoàn thiện Luật Ngân hàng - Những đòi hỏi từ hội nhập kinh tế quốc tế 13 Ngân hàng Nhà nước (1998), Quyết định số 215/1998/QĐ-NHNN5 ngày 29/6 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy chế kiểm soát đặc biệt tổ chức tín dụng cổ phần Việt Nam, Hà Nội 14 Ngân hàng Nhà nước (2002), Quyết định số 1071/2002/QÐ-NHNN ngày 02/10 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế kiểm soát đặc biệt tổ chức tín dụng cổ phần Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 215/1998/QĐ-NHNN5 ngày 29/6/1998, Hà Nội 15 Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, Hà Nội 16 Phạm Duy Nghĩa (2003), "Đi tìm triết lý Luật Phá sản", Nghiên cứu lập pháp, (11) 17 Nhà Pháp luật Việt - Pháp (2001), "Pháp luật phá sản doanh nghiệp", Kỷ yếu Hội thảo: Dự án Luật Phá sản (sửa đổi) 18 Quốc hội (1993), Luật Phá sản doanh nghiệp, Hà Nội 19 Quốc hội (1997), Luật Các tổ chức tín dụng, Hà Nội 20 Quốc hội (1997), Luật Ngân hàng Nhà nước, Hà Nội 21 Quốc hội (2003), Luật Ngân hàng Nhà nước (Sửa đổi, bổ sung), Hà Nội 22 Quốc hội (2004), Luật Các tổ chức tín dụng (Sửa đổi, bổ sung), Hà Nội 23 Quốc hội (2004), Luật Phá sản, Hà Nội Footer Page 20 of 27 Header Page 21 of 27 24 Đặng Văn Thanh (2004), "Dấu hiệu xác định doanh nghiệp lâm vào tình trạng phá sản", Nghiên cứu lập pháp, (7) 25 Dương Quốc Thành (2004), "Căn để xác định thời điểm doanh nghiệp lâm vào tình trạng phá sản", Nhà nước pháp luật, (1) 26 Tòa án nhân dân tối cao (2005), Nghị số 03/2005/NQ-TANDTC ngày 28/4 Hội đồng thẩm phán Tòa án nhân dân tối cao hướng dẫn thi hành số quy định Luật Phá sản, Hà Nội 27 Trung tâm Khoa học xã hội Nhân văn quốc gia, Viện Thông tin Khoa học xã hội (2001), Sáp nhập - Một xu phổ biến điều kiện cạnh tranh nay, Hà Nội 28 Trần Ngọc Tú (2006), "Phá sản ngân hàng biện pháp kiểm soát đặc biệt ngân hàng nhà nước", Tạp chí Ngân hàng, (24) 29 Trịnh Bá Tửu (2003), "Các vấn đề đặc thù phá sản tổ chức tín dụng", Hội thảo khoa học: Góp ý dự thảo Luật Phá sản (sửa đổi) 30 Vũ Thế Vậc (2003), "Luật Phá sản việc phá sản tổ chức tín dụng", Hội thảo khoa học: Góp ý dự thảo Luật Phá sản (sửa đổi) 31 Nguyễn Văn Vân (2002), "Định hướng xây dựng pháp luật phá sản tổ chức tín dụng", Khoa học pháp lý, (8) TIẾNG ANH 32 Basel Committee on Banking Supervision (2002), Supervision Guidance on Dealing with Weak Banks 33 Republic of Armenia (2001), Law on Bankruptcy of banks and credit institutions 34 Republic of Estonia (1999), Credit institutions Act 35 Republic of Latvia (1999), Credit institutions Act Footer Page 21 of 27 Header Page 22 of 27 36 Russian Federation (1999), Act on Insolvency (Bankruptcy) of Credit Institutions 37 United Nations Commission on International Trade Law – UNCITRAL (2004), Legislative Guide on Insolvency Law 38 World Bank (2001), Principles and Guidelines for effective insolvency and creditor rights systems 39 World Bank (2005), Revised Draft Creditor Rights and Insolvency Standard TRANG WEB 40 http://www.hvnh.edu.vn 41 http://www.sbv.gov.vn 42 http://www.vibonline.com.vn 43 http://www.vi.wikipedia.org 44 http://www.vnexpress.net Footer Page 22 of 27  ... CỦA NHỮNG QUY ĐỊNH ĐẶC THÙ TRONG VIỆC GIẢI QUY T PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG 1.1 Tổng quan hoạt động tổ chức tín dụng 1.1.1 Khái niệm phân loại tổ chức tín dụng 1.1.2 Hoạt động tổ chức tín dụng. .. CỦA NHỮNG QUY ĐỊNH ĐẶC THÙ TRONG VIỆC GIẢI QUY T PHÁ SẢN TỔ CHỨC TÍN DỤNG 1.1 Tổng quan hoạt động tổ chức tín dụng Footer Page of 27 Header Page 10 of 27 1.1.1 Khái niệm phân loại tổ chức tín dụng. .. chỉnh việc giải phá sản tổ 34 chức tín dụng khơng giống 1.3.2.2 Tính chất thủ tục giải phá sản tổ chức tín dụng 35 quốc gia khác 1.3.2.3 Quy n nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản tổ chức tín dụng quy