Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Láng Hạ

53 312 0
Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Láng Hạ

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

Những năm qua nền kinh tế nước ta đ• và đang chuyển dần từ cơ chế kế hoạch hoá tập trung sang cơ chế thị trường có sự quản lý và điều tiết của nhà nước. Hệ thống ngân hàng Việt Nam đ• trải qua một thời kỳ đổi mới tuy chưa dài nhưng đ• góp phần kiềm chế và đẩy lùi lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế theo hướng công nghiệp hoá và hiện đại hoá. Tuy nhiên hoạt động ngân hàng hiện nay còn những tồn tại nhất là ở khâu tín dụng, thể hiện rõ nét là hoạt động tín dụng xét trên nhiều khía cạnh chưa theo kịp những chuyển biến nhanh chóng và phức tạp trên nhiều lĩnh vực hoạt động của nền kinh tế- x• hội, kể cả đối nội và đối ngoại, nói khái quát là: Chất lượng hoạt động tín dụng chưa cao, đang đòi hỏi tìm kiếm giải pháp tháo gỡ có hiệu quả ở cả tầm vĩ mô và vi mô. Tín dụng là hoạt động cơ bản nhất của ngân hàng, là khâu then chốt trong hoạt động kinh doanh, nó quyết định phần lớn sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Chính vì vậy chất lượng tín dụng chưa cao đang là mối quan tâm không chỉ đối với các cấp l•nh đạo, với các giới quản lý và điều hành của hệ thống ngân hàng mà còn là mối quan tâm của toàn x• hội. Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Láng Hạ (CN Láng Hạ) là một ngân hàng thương mại quốc doanh, hoạt động trên địa bàn có nhiều doanh nghiệp thuộc nhiều thành phần kinh tế khác nhau. Hoạt động trong nền kinh tế thị trường thì cạnh tranh là một tất yếu, để có thể đứng vững các doanh nghiệp này phải không ngừng đầu tư đổi mới thiết bị và công nghệ sản xuất nhằm nâng cao chất lượng sản phẩm. Muốn thực hiện các yêu cầu trên thì nhất thiết phải có vốn. Kể từ khi đi vào hoạt động Chi nhánh Láng Hạ đ• đáp ứng được phần lớn nhu cầu về vốn của các đơn vị này. Vấn đề đặt ra là làm thế nào để tín dụng của ngân hàng hoạt động an toàn và có hiệu quả, phục vụ tốt cho nhu cầu phát triển kinh tế x• hội, đang là yêu cầu bức xúc nhất, có ý nghĩa quan trọng và quyết định nhất cả về mặt lý thuyết cũng như thực tiễn. Sau một thời gian thực tế tại Chi nhánh Láng Hạ và với những kiến thức đ• học em đ• chọn đề tài : “ Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp ? phát triển nông thôn Láng Hạ

Lời mở đầu Hội nhập phát triển là hai cụm từ liên tục đợc nhắc đến gần đây. Có thể nói hai hoạt động này luôn gắn liền với nhau là xu hớng chung của toàn thế giới. Một đất nớc muốn phát triển thì phải hội nhập muốn hội nhập thì phải là một nớc có nền kinh tế phát triển nớc ta cũng phải vậy. Một trong các cách thức để có thể hội nhập đó là xuất khẩu (XK). XK luôn đợc Đảng nhà nớc khẳng định là định hớng cơ bản trong phát triển kinh tế VN. Song thực tế, trong những năm qua đầu t cho XK không đáng kể so với đầu t cho ngành sản xuất hàng thay thế nhập khẩu. Vậy mà VN vừa mới kí Hiệp định Thơng mại với Hoa Kỳ, sắp tham gia vào AFTA đang xin gia nhập vào WTO. Liệu chúng ta có thể nắm bắt đợc những cơ hội mà cũng là thách thức lớn này không, chúng ta sẽ tiếp tục phát triển dựa vào những thế mạnh của mình hay là bị đè bẹp. Để cho XK VN có thể phát triển ta không thể không nhắc tới vai trò của NH - một nhân tố trung gian quan trọng trong quá trình XK. Bất kỳ một DN XK nào cũng phải cần đến NH nh một ngời mẹ đỡ đầu về mọi mặt: t vấn, thanh toán quốc tế (TTQT), tín dụng, bảo hiểm . Trong đó, phơng thức TTQT luôn là điều kiện quan trọng không thể thiếu đợc của bất kì một hợp đồng ngoại th- ơng nào. Muốn hỗ trợ XK, NH phải phát triển nghiệp vụ này. Nhng làm sao để có thể thực hiện đợc? Theo em để vừa hoàn thiện nghiệp vụ này vừa có thể hỗ trợ XK, ta cần phải tìm kiếm thoả mãn mọi yêu cầu của DN XK đến TTQT tại NH, cần phải đẩy mạnh dịch vụ bên cạnh hoạt động thanh toán của NH. Đã nói đến TTQT, ta cũng phải nhắc đến phơng thức thanh toán u việt chiếm u thế hiện nay ở VN TT tín dụng chứng từ (TDCT). ý định của em là phát triển TTQT qua phơng thức này. Sở giao dịch I NHĐT&PT là một trong những cánh tay đắc lực của NHĐT&PT VN, đã có những bớc phát triển mạnh mẽ xứng đáng với vai trò của mình. Qua thời gian thực tập ở Sở em nhận thấy TTQT ở đây cần đợc quan tâm hơn nữa để cho SGD có thể tiếp cận đến một thị trờng mới đó là thị trờng các DN XK, một thị trờng đầy triển vọng trong những năm tới. Chính vì vậy em đã chọn đề tài: Hỗ trợ XK trong khuôn khổ thanh toán tín dụng chứng từ ở Sở giao dịch I NHĐT&PT VN. Gồm các phần sau: Ch ơng I : Những vấn đề cơ bản về hỗ trợ XK trong khuôn khổ TT TDCT Ch ơng II : Tình hình hỗ trợ XK trong khuôn khổ TT TDCT ở SGD I NHĐT&PT . Ch ơng III : Giải pháp hỗ trợ XK trong khuôn khổ TT TDCT ở SGD I NHĐT&PT. Hỗ trợ XK vốn là một vấn đề rộng lớn, mang tầm vĩ mô, trong quá trình thực hiện còn nhiều tranh cãi. Mà lại đợc đa vào khuôn khổ của một NH. Vì vậy, bài luận này không thể không tránh khỏi nhiều thiết sót về hình thức cũng nh nội dung. Em rất mong đợc sự góp ý, phê bình của thầy cô bạn đọc. Thông qua đây, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Thạc sỹ Đặng Ngọc Đức ngời nhiệt tình chỉnh sửa cho em từ đề cơng, chuyên đề đến luận văn hoàn chỉnh. Đến tập thể các anh chị phòng TTQT cũng nh toàn bộ anh chị, cô chú ở SGD I NHĐT&PT VN đã tận tình giúp đỡ, hớng dẫn em về nghiệp vụ. Em cũng xin cảm ơn các thầy cô giáo ở khoa NH TC đã giảng dạy cho em kiến thức để hoàn thành luận văn tốt nghiệp. Sinh viên thực hiện Phạm Thanh Chơng I Những vấn đề cơ bản về hỗ trợ Xuất khẩu Trong khuôn khổ thanh toán bằng Tín dụng chứng từ 1. 1- Ngân hàng th ơng Mại (NHTM) sự hỗ trợ xuất khẩu (XK) . 1. 1. 1. Khái niệm nghiệp vụ cơ bản của NHTM. NHTM xuất hiện trớc khi có chủ nghĩa t bản, nó đợc hình thành từ những thơng nhân làm nghề kinh doanh tiền tệ. Tính chất vô danh của đồng tiền khiến cho những ngời kinh doanh tiền tệ có thể chuyển từ việc chỉ giữ hộ tiền (vàng) sang đổi hộ tiền, vận chuyển hộ tiền dần dần khi họ tích luỹ đợc một số vốn nhất định họ sẽ tiến hành cho vay lấy lãi. Lúc này việc giữ hộ tiền thu lệ phí chuyển sang hoạt động huy động vốn phải trả lãi để khuyến khích, động viên số vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong xã hội. Đồng thời họ tiến hành nghiệp vụ thanh toán hộ khách hàng. Khi cả ba nghiêp vụ nợ (huy động vốn), nghiệp vụ có (cho vay) nghiệp vụ trung gian (thanh toán, thực hiện các dịch vụ .) đợc hình thành thì lúc đó ngân hàng (NH) thực thụ đã xuất hiện. Nh vậy có thể nói NHTM là một tổ chức kinh tế mà hoạt động thờng xuyên của nó là nhận tiền gửi với trách nhiệm hoàn trả, sử dụng số tiền đó để cho vay thực hiện một số dịch vụ cho khách hàng. 1.1.2. Xuất khẩu (XK) sự cần thiết của xuất khẩu trong nền kinh tế hiện đại. Nói đến XK ta không thể nói đến thơng mại quốc tế. Đó là sự trao đổi hàng hoá, dịch vụ giữa các nớc thông qua mua bán. Là một phần của thơng mại quốc tế, XK là hoạt động kinh doanh bán hàng hoá, dịch vụ của một nớc sang các nớc còn lại trên thế giới. Trong quá trình hội nhập phát triển của toàn thế giới, thơng mại quốc tế cũng nh XK có tính chất sống còn của mỗi nớc. Tại sao lại vậy? Đó là vì thơng mại quốc tế nói chung XK nói riêng tồn tạimột sự cần thiết khách quan trong nền kinh tế. Bất kỳ một quốc gia nào muốn phát triển kinh tế không chỉ dựa vào sản xuất trong nớc mà còn dựa vào các giao dịch quan hệ với nớc khác. Do khác nhau về điều kiện tự nhiên nh tài nguyên thiên nhiên, khí hậu, . Nếu chỉ dựa vào nền sản xuất trong nớc không thể cung cấp đủ những hàng hoá, dịch vụ đáp ứng nhu cầu sản xuất tiêu dụng nh nguyên liệu, vật t, máy móc, thiết bị, hàng tiêu dùng thiết yếu mà trong nớc không sản xuất đ- ợc, hoặc sản xuất đợc nhng giá cả cao so với nhập. Vai trò XK đối với nền kinh tế là đem lại nguồn thu ngoại tệ chủ yếu cho đất nớc; Góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế, thúc đẩy sản xuất phát triển. Tạo điều kiện cho các ngành kinh tế có cơ hội phát triển thuận lợi, đặc biệt các ngành kinh tế có thể khai thác một cách có hiệu quả các nguồn lực trong nớc, XK tạo điều kiện mở rộng khả năng cung cấp đầu vào cho sản xuất nâng cao nguồn lực sản xuất trong nớc (vì nhu cầu sản xuất hàng XK có sức hút lợi nhuận nên khuyến khích ngành hàng phục vụ đầu vào cho XK phát triển); XK còn tạo tiền đề kinh tế - kỹ thuật nhằm cải tiến trang thiết bị sản xuất; XK đào tạo ra những nhà quản lý năng động, sáng tạo, dám nghĩ dám làm vì sự canh tranh gay gắt của thị trờng thế giới. Để thúc đẩy XK chúng ta không thể không nói đến việc hỗ trợ các Doanh nghiệp (DN) XK phát triển. Sau đây chúng ta sẽ tìm hiểu về mối quan hệ giữa NH DN XK. 1.1.3. Vai trò của NHTM đối với doanh nghiệp (DN) Xuất khẩu (XK) vai trò của DoaNH nghiệp xuất khẩu đối với nhtm. 1.1.3.1.Vai trò của NHTM đối với DN XK NH là một tổ chức kinh doanh tiền tệ. Tiền vừa là nguyên liệu vừa là giá trị phản ánh hiệu quả kinh doanh của NH. Dới nền kinh tế chỉ huy, mọi hoạt động của NH không có hiệu quả, các NHTM đứng ngoài sản xuất, tác động của tổ chức này tới nền sản xuất là rất yếu. Tuy nhiên dới nền kinh tế thị trờng, NH đóng vai trò ngày càng quan trọng, liệu nền kinh tế hiện nay của các nớc trên thế giới có thể thiếu NH?. Đã xuất hiện nhiều căn bệnh hiểm nghèo do hậu quả của hoạt động không tốt của NH gây ra nh: khủng hoảng, lạm phát, . Mặc dù vậy, NH vẫn giữ một vị trí hết sức to lớn trong nền kinh tế thị trờng đặc biệt đối với các DN (và đặc biệt hơn nữa đối với DN XK). Cụ thể là: 1.1.3.1.1. NH tạo ra tín dụng giúp cho nhà kinh doanh có điều kiện mở rộng sản xuất, kinh doanh. Trên cơ sở nguồn tiền nhàn rỗi tạm thời cha sử dụng phát sinh trong nền kinh tế mà NH huy động đợc, NH tiến hành phân phối cho nhu cầu của nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu về vốn để mở rộng quá trình tái sản xuất. Các DN hoạt động trong nền kinh tế hàng hoá luôn phải nâng cao trình độ khoa học kĩ thuật, nâng cao chất lợng, hạ giá thành sản phẩm. Phần lớn các DN khi mở rông sản xuất bao giờ cũng thiếu vốn. NH là nguồn cung cấp vốn bảo đảm đầy đủ nhu cầu của DN. Ngoài việc bổ sung vốn lu động, NH còn cho vay đầu t dài hạn, giúp cho họ hiện đại hoá các qui trình công nghệ. Nh vậy NH là cầu nối giữa tiết kiệm đầu t. NH giúp cho các tổ chức sản xuất kinh doanh quản lý DN có hiệu quả. Đặc trng cơ bản của tín dụng NH là sự vận động trên cơ sở hoàn trả có lợi tức. Qua lãi suất tín dụng, NH thúc đẩy các đơn vị phải hạch toán kinh doanh, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, tăng vòng quay của vốn, giảm chi phí, tăng khả năng sinh lời để có thể trả lãi vay NH mà đơn vị vẫn có lãi. Mặt khác qua việc thẩm định NH chỉ quyết định cho vay đối với những đơn vị có khả năng hoàn trả cả vốn lãi, đơn vị nào hoạt động có hiệu quả thì cho vay nhiều ngợc lại. Nh vậy một đơn vị muốn vay vốn NH để sản xuất kinh doanh trớc hết phải sắp xếp tổ chức sản xuất kinh doanh tốt mới lấy đợc lòng tin của NH. 1.1.3.1.2. NH khích lệ sự tiết kiệm trong sản xuất kinh doanh của DN. Lãi suất khích lệ các tổ chức kinh tế cũng nh dân c gửi tiền vào NH. Các nhà sản xuất kinh doanh muốn có lợi nhuận lớn phải tiết kiệm tối đa chi phí mới đảm bảo trả đợc lãi vay NH. Nh vậy lãi suất tiền gửi lãi suất cho vay đóng vai trò quan trọng trong tiết kiệm đầu t tiết kiệm tiêu dùng. 1.1.3.1.3. NH góp phần tạo ra môi trờng kinh doanh thuận lợi cho DN XK. NH góp phần chống lạm phát, ổn định tỷ giá một trong những công cụ quản lý Nhà nớc có hiệu quả tạo nên sự công bằng ổn định. Có hai con đờng dẫn đến lạm phát, trong đó có một con đờng qua lạm phát tín dụng. NH với các biện phảp của mình đã ngăn chặn lợng tiền thừa vào lu thông, góp phần chống lạm phát. NH xác định đợc hớng đầu t vốn, có biện pháp xử lý những biến động không hợp lý trong nền kinh tế, kiểm soát quá trình sản xuất, phân phối sản phẩm xã hội. Ngoài ra, NH là cơ quan quản lý tiền tệ nên thông qua nghiệp vụ của mình, điều hoà lu thông tiền tệ, ổn định sức mua đồng tiền nội tệ. ổn định tỷ giá sẽ giúp cho nhà XK giảm đợc rủi ro. NH giúp cho nền kinh tế phân bổ vốn giữa các vùng trong một quốc gia tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển kinh tế của đất nớc. Giữa các vùng trên lãnh thổ một quốc gia th- ờng có sự phát triển kinh tế xã hội không đồng đều mà nguyên nhân chính là do ảnh hởng của điều kiện tự nhiên. Các NHTM lúc này sẽ đứng ra điều hoà vốn từ nơi thừa (huy động mà không sử dụng hết) đến nơi thiếu đảm bảo thuận lợi cho sự phát triển kinh tế vùng, xoá dần sự khác biệt giữa các vùng lãnh thổ về kinh tế xã hội. 1.1.3.1.4. NHTM là cầu nối giữa trong nớc thế giới bên ngoài, là một trung gian quan trọng đối với hoạt động kinh doanh của DN XK. Trên cơ sở bản hợp đồng mua bán, ngời XK sẽ thực hiện giao hàng hoặc cung cấp dịch vụ, sau đó sẽ ký phát hối phiếu đòi tiền ngời nhập khẩu hoặc nhận đợc hối phiếu, séc của ngời nhập khẩu chuyển đến NH nớc mình nhờ thu số tiền ghi trên các phơng tiện thanh toán đó. Các NH này chuyển các phơng tiện thanh toán cho các NH ở nớc ngời nhập khẩu để thu hộ. Nh vậy việc thanh toán giữa bất kỳ nớc nào với nhau sẽ đợc thực hiện thông qua NH vai trò của NH trong Thanh toán Quốc tế chính là chất xúc tác, là điều kiện đảm bảo cho các bên tham gia hoạt động XNK. Đồng thời NH cũng là một nhà tài trợ cho họ trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Trong nền kinh tế hiện đại do áp dụng những thành quả khoa học kỹ thuật (đặc biệt là công nghệ tin học), để có thể tồn tại phát triển theo kịp tốc độ phát triển của thế giới, DN cần đổi mới, cần bám sát thị trờng, nắm bắt thông tin kịp thời. NHTM chính là chiếc cầu nối giữa hoạt động sản xuất kinh doanh trong ngoài nớc, cầu nối thông tin cầu nối thanh toán giữa DN XK đối tác. Đặc biệt, đối với các nớc đang phát triển, NHTM đóng vai trò ngày càng quan trọng trong việc mở rộng xuất nhập khẩu hàng hoá, trong quá trình phát triển, hội nhập. 1.1.3.2.Vai trò của DN XK đối với NH. DN XK đóng một vai trò hết sức quan trọng trong các khách hàng của NH, nói chung đây là một khách hàng thích sự ổn định tức khi họ đã có ý định thiết lập mối quan hệ với một NH nào là họ có ý muốn giữ quan hệ lâu dài. Đây là một khách hàng thờng xuyên tiềm năng của NH. NH không chỉ thu phí từ hoạt động TTQT mà còn có thể thu đợc phí từ nhiều dịch vụ kèm theo nh: mở L/C, sửa L/C, bảo lãnh, bảo hiểm . Ngoài ra từ số tiền ký quỹ, gửi để thanh toán, NH có thể tăng số vốn huy động với chi phí rẻ, tăng khả năng thanh khoản. Đây là loại khách hàng thờng sử dụng ngoại tệ trong kinh doanh, nh vậy sẽ giúp NH trong việc tạo nguồn ngoại tệ, thu phí từ kinh doanh ngoại tệ (đây là điểm khác của DN XK với DN kinh doanh trong nớc) . Trong bài viết này, em xin đề cập đến một hoạt động của NH vốn đóng vai trò hết sức quan trọng trong việc hỗ trợ DN XK phát triển kinh doanh. Đó là hoạt động Hỗ trợ XK. Đây là hoạt động không những giúp cho khách hàng mà cả NH cùng phát triển một cách an toàn hiệu quả. 1.1.4. Sự hỗ trợ XK: ở đây hỗ trợ không có nghĩa là thực hiện giúp đỡ không có tính thơng mại, mà hỗ trợ theo ý nghĩa là giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho DN sản xuất kinh doanh, thanh toán, đầu t. mục đích của hỗ trợ đó là tạo mối quan hệ gắn bó giữa NH khách hàng, giữ vững mở rộng thị phần bằng cách thu hút thêm khách hàng mới. 1.1.4.1.Các hình thức hỗ trợ XK: Các hình thức hỗ trợ sau thật ra không nằm tách biệt nhau mà có sự gắn kết, xen kẽ lẫn nhau. Trong hình thức này có chứa đựng hình thức khác. bất kì hình thức nào, NH luôn thực hiện hoạt động hết sức cần thiết đó là cung cấp thông tin các dịch vụ t vấn cho DN XK. hoạt động thanh toán hàng XK cũng là một hoạt động hỗ trợ XK của NH. 1.1.4.1.1. Hỗ trợ trong khuôn khổ của tín dụng chứng từ: Thực hiện thanh toán TDCT. Cấp tín dụng cho DN XK: + Cho vay thực hiện hàng XK theo L/C đã mở (mỗi lô hàng giao ra nớc ngoài đều đòi hỏi một loại tài trợ nào đó trong quá trình vận chuyển). + Cho vay ứng trớc hoặc chiết khấu chứng từ hàng XK (để đáp ứng nhu cầu vốn của nhà XK sau khi giao hàng.). 1.1.4.1.2. Hỗ trợ trong khuôn khổ phơng thức nhờ thu kèm chứng từ Thực hiện thanh toán: Trong nghiệp vụ kèm chứng từ này, nhà XK uỷ thác các chứng từ về hàng hoá, vận chuyển, bảo hiểm các chứng từ khác cho NH của mình; NH này chuyển tiếp chúng tới NH của nhà NK hoặc tới NH giao dịch với chỉ thị giao các chứng này khi đã thanh toán (D/P) hoặc chấp nhận một hối phiếu đòi nợ kèm theo (D/A). Cũng giống nh ở phơng thức TDCT, NH có thể cho vay thu mua, sản xuất hàng XK, chiết khấu hoặc ứng trớc bộ chứng từ hàng XK. 1.1.4.1.3. Hỗ trợ trên cơ sở hối phiếu NH có thể thực hiện hỗ trợ bằng cách chiết khấu hối phiếu. Đây là một hình thức tín dụng của NH cấp dới hình thức mua lại hối phiếu trớc khi thanh toán (để phục vụ nhu cầu vốn sớm của nhà XK) Bảo lãnh hối phiếu (hình thức tín dụng qua cam kết bằng chữ ký). Là hình thức cam kết trả tiền hối phiếu của NH khi đến hạn thanh toán hối phiếu 1.1.4.1.4. Tín dụng bao thanh toán Là hình thức mà NH sẽ mua lại các chứng từ thanh toán các khoản nợ cha đến hạn thanh toán từ những hoạt động XK, cung ứng hàng hoá để thành chủ nợ trực tiếp đứng ra đòi nợ nhà nhập khẩu. 1.1.4.1.5. Tín dụng thuê mua Là hình thức cho vay trung dài hạn. 1.1.4.2.Các yếu tố ảnh hởng đến hoạt động hỗ trợ XK của NH Chính sách luật pháp của nhà nớc: Hoạt động hỗ trợ XK nằm trong tổng thể các hoạt động sản xuất kinh doanh của nền kinh tế một quốc gia vì thế chịu sự điều chỉnh của hệ thống chính sách luật pháp nhà nớc. ảnh hởng ở những mặt sau: Lãi suất phí của hoạt động hỗ trợ XK: mỗi sự thay đổi về chính sách luật pháp đều trực tiếp hoặc gián tiếp làm lãi suất cho vay phí dịch vụ tăng hoặc giảm. Chẳng hạn trong trờng hợp nhà nớc muốn thu hút nhiều vốn nhàn rỗi trong dân nhiều hơn bằng cách tăng lãi suất đầu vào từ đó làm tăng lãi suất phí đầu ra cho các hoạt động khác của NH, một trong số đó là lãi suất tín dụng cho vay hỗ trợ XK. Ngợc lại, chính sách của nhà nớc là kích thích nhu cầu đầu t tiêu dùng của hộ dân c bằng cách giảm tỷ lệ lãi suất huy động thì tất yếu lãi suất đầu ra có xu hớng giảm. Chất lợng của hoạt động hỗ trợ XK: Các sự thay đổi của nhà nớc nh: tăng tỷ giá hối đoái, tăng thuế XK, tăng thuế nhập khẩu nguyên vật liệu . khiến chi phí sản xuất của DN XK tăng, làm cho DN gặp khó khăn, nhiều khi mất khả năng thanh toán, hoạt động XK đình đốn . Làm cho chất lợng của hoạt động hỗ trợ XK của NHTM giảm xuống. Cơ cấu của hoạt động hỗ trợ XK: Nhà nớc có chính sách khuyến khích các DN đầu t theo chiều sâu vào hoạt động kinh doanh XK bằng cách tăng lãi suất cho vay ngắn hạn giảm lãi suất đối với các khoản vay trung dài hạn. Để giảm chi phí vốn vay tăng quy mô vốn đầu t, nhà nớc thực hiện ngợc lại. Tình hình kinh tế, chính trị quốc gia thế giới: Hệ thống NH có mối quan hệ mật thiết (có tác động chịu tác động) với các ngành sản xuất trực tiếp khác. Hoạt động của hệ thống NHTM nói chung, hoạt động hỗ trợ XK nói riêng chỉ có thể tồn tại phát triển khi môi trờng kinh tế chính trị trong nớc, quốc tế ổn định. Nếu tình hình kinh tế chính trị của quốc gia thế giới ổn định, chất lợng hoạt động XK của các DN tăng lên, khả năng thu hồi vốn lớn . Khả năng tài chính của DN kinh doanh XK: Khả năng tài chính (năng lực kinh doanh) của các DN cũng là một nhân tố ảnh hởng không nhỏ đến hoạt động hỗ trợ XK. DN có vốn kinh doanh lớn thì ít bị chịu ảnh hởng của các biến động nhỏ của môi trờng kinh doanh nên là những bạn hàng uy tín của NHTM. ngợc lại đối với DN có khả năng tài chính kém. Chính vì vậy, nó đòi hỏi NH phải có sự điều tra kỹ về khả năng tài chính của DN khi thực hiện hỗ trợ XK. 1.2 Thực hiện hỗ trợ Xuất khẩu (Xk) trong khuôn khổ thanh toán (TT) bằng Tín dụng chứng từ (TDCT). Trong nội dung bài viết này, em không có ý đề cập đến việc cấp tín dụng để hỗ trợ XK mà mục đích của là đi sâu xem có cách nào có thể thu hút khách hàng tín dụng từ hoạt động TTQT. Thay vì bình thờng, khách hàng TTQT đều xuất phát từ nhu cầu tín dụng. Chính vì vậy đề tài này cũng nh đề tài: Nâng cao chất l ợng hoạt động TT XK TDCT bằng cách nắm bắt thoả mãn mọi nhu cầu của khách hàng . Nh vậy ta cần phải biết về phơng thức thanh toán TTDT. Sau đây, em xin đi sâu vào phơng thức thanh toán qua NH mà DN XK hay sử dụng nhất thông qua NH Phơng thức thanh toán tín dụng chứng từ. Một phơng thức thanh toán thông dụng, phổ biến an toàn nhất. 1. 2. 1. Tín dụng chứng từ (TDCT) Phơng thức thanh toán bằng TDCT (documentary credit), thờng sử dụng phơng tiện thanh toán là th tín dụng (letter of credit), đợc hình thành dần dần theo đà phát triển của buôn bán quốc tế trong quá trình các NH cơ quan tiền tệ tham gia vào kết toán buôn bán quốc tế. Phơng thức thanh toán TDCT giúp ngời nhập khẩu thực hiện trách nhiệm thanh toán sang NH thực hiện thanh toán, đảm bảo ngời XK nhận hàng tiền hàng an toàn, nhanh chóng, bên mua nhận đợc hoá đơn vận chuyển hàng đúng thời hạn. Do đó, về mức độ nhất định đã giải quyết đợc mâu thuẫn không tín nhiệm nhau giữa các bên xuất nhập khẩu; đồng thời cũng tạo sự dễ dàng cho lu thông vốn của hai bên xuất nhập khẩu. 1.2.1.1. Khái niệm Tín dụng chứng từ là phơng thức thanh toán trong đó một NH theo yêu cầu của khách hàng cam kết sẽ trả một số tiền nhất định cho ngời thụ hởng hoặc chấp nhận hối phiếu do ng- ời này ký phát trong phạm vi số tiền đó nếu ngời này xuất trình dc bộ chứng từ thanh toán phù hợp với những qui định nêu ra trong th tín dụng. Th tín dụngmột văn bản pháp lý hết sức quan trọng của phơng pháp đối chứng từ, không có L/C thì ngời XK không giao hàng nh vậy phơng thức này cũng không hình thành. L/C hoạt động trên hai nguyên tắc: độc lập, tuân thủ nghiêm ngặt. Nói tóm lại, th tín dụngmột loại văn kiện cam kết thanh toán có điều kiện do NH mở. 1.2.1.2.Các bên tham gia trong quá trình thanh toán bằng TDCT (1) Ngời xin mở th tín dụng (Applicant). Là chỉ ngời xin NH mở th tín dụng, tức ngời nhập khẩu hoặc chủ mua thực tế, trong th tín dụng còn gọi là ngời mở th tín dụng (Opener). Nếu NH tự chủ động mở th tín dụng, thì trong số các bên đơng sự (mà loại th tín dụng này có liên quan đến) không có ngời xin mở th tín dụng. (2) NH mở th tín dụng (Opening Bank, Issuing Bank). Là chỉ NH mở th tín dụng với sự uỷ thác của ngời xin mở th tín dụng. Nó cam kết sẽ trả một số tiền nhất định cho ngời hởng lợi hoặc chấp nhận hối phiếu do ngời này ký phát trong phạm vi số tiền đó khi ngời này xuất trình bộ chứng từ thanh toán phù hợp với những quy định trong L/C. NH mở th tín dụng thờng là NH sở tại nơi ngời nhập khẩu. (3) NH thông báo (Advising Bank, Notifying Bank). Chỉ là NH chuyển th tín dụng giao cho ngời XK với sự uỷ thác của NH mở th tín dụng. Nó chỉ chứng minh tính chân thực của th tín dụng, chứ không có các nghĩa vụ khác. NH thông báo là NH sở tại nơi ngời XK. (4) Ngời nhận tiền (Beneficiary). Là chỉ ngời có quyền sử dụng th tín dụng này quy định trong th tín dụng, tức ngời XK hoặc ngời cung cấp hàng thực tế. Ngoài các thành viên trên, trong một số trờng hợp còn có các thành viên: - NH xác nhận (Confirming Bank): Là NH theo yêu cầu của NH mở L/C đứng ra xác nhận cho L/C đợc mở. NH có nghĩa vụ trả tiền hoặc chấp nhận hối phiếu thanh toán hối phiếu khi đến hạn cho ngời đợc hởng lợi nếu NH phát hành không thể thực hiện đợc nghĩa vụ của mình. Thờng NH này phải là NH có uy tín lớn trên thị trờng tín dụng tài chính quốc tế. Muốn xác nhận NH mở L/C phải mở thủ tục phí rất cao đôi khi phải đặt cọc trớc (Cash cover). - NH chiết khấu: Là NH thực hiện chiết khấu bộ chứng từ do ngời thụ hởng xuất trình có quyền đòi NH phát hành hoàn trả tiền theo đúng điều khoản L/C. - NH hoàn trả (Reimbursing Bank): Là NH đợc NH phát hành chỉ thị và/hoặc uỷ quyền hoàn trả tiền theo uỷ quyền hoàn trả của NH phát hành L/C. Thực tế, quá trình thanh toán TDCT không nhất thiết phải có đủ các NH nói trên cùng tham gia mà tùy từng trờng hợp cụ thể sẽ xác định các thành viên tham gia. Thông thờng chỉ có 2 đôi khi chỉ có 1 NH đứng ra làm tất cả các chức năng nói trên về nghiệp vụ thanh toán tín dụng chứng từ. 1.2.1.3. Trình tự thanh toán tín dụng chứng từ. Sử dụng phơng thức th tín dụng để kết toán tiền hàng từ lúc ngời nhập khẩu xin NH mở th tín dụng cho tới sau khi thanh toán th tín dụng rồi lại thu về khoản tiền ứng trớc của ng- ời nhập khẩu, trong đó phải qua nhiều khâu, đồng thời còn làm nhiều loại thủ tục, lại thêm chủng loại th tín dụng không giống nhau, điều khoản th tín dụng có các quy định khác nhau, những khâu này những quy định này cũng có sự đơn giản, phức tạp khác nhau. Nhng phân

Ngày đăng: 30/07/2013, 17:09

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan