BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ MINH NGUYỆT HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ MINH NGUYỆT HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS VÕ DUY KHƢƠNG Đà Nẵng – Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận văn Nguyễn Thị Minh Nguyệt MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN ĐỊA PHƢƠNG 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ ĐẦU TƢ VÀ CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN ĐỊA PHƢƠNG 1.1.1 Quỹ đầu tƣ phát triển địa phƣơng 1.1.2 Cho vay đầu tƣ Quỹ đầu tƣ phát triển địa phƣơng 10 1.2 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN ĐỊA PHƢƠNG 14 1.2.1 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay đầu tƣ 14 1.2.2 Tác động rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ Quỹ đầu tƣ phát triển địa phƣơng 18 1.3 NỘI DUNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN ĐỊA PHƢƠNG 19 1.3.1 Những biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ 19 1.3.2 Tiêu chí đánh giá kết hạn chế rủi ro cho vay đầu tƣ Quỹ đầu tƣ phát triển địa phƣơng 24 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN ĐỊA PHƢƠNG 28 1.4.1 Nhân tố bên 28 1.4.2 Nhân tố bên 31 KẾT LUẬN CHƢƠNG 33 CHƢƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 34 2.1 TỔNG QUAN VỀ QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 34 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 34 2.1.2 Chức nhiệm vụ Quỹ 36 2.1.3 Cơ cấu tổ chức 36 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố Đà Nẵng giai đoạn 2010-2014 39 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 55 2.2.1 Tình hình rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố Đà Nẵng giai đoạn 2010 - 2014 55 2.2.2 Những biện pháp thực để hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố Đà Nẵng 62 2.2.3 Đánh giá kết đạt đƣợc hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố Đà Nẵng 69 2.2.4 Những vấn đề hạn chế nguyên nhân 71 KẾT LUẬN CHƢƠNG 76 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 77 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG GIAI ĐOẠN 2015 – 2020 77 3.1.1 Định hƣớng phát triển kinh tế - xã hội thành phố đến năm 2020 77 3.1.2 Định hƣớng phát triển Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố đến năm 2020 78 3.1.3 Định hƣớng hạn chế RRTD cho vay đầu tƣ Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố Đà Nẵng 79 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG 80 3.2.1 Xây dựng sách cho vay phù hợp 80 3.2.2 Nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án 80 3.2.3 Thực cho vay theo quy trình cho vay Quỹ 82 3.2.4 Tăng cƣờng hoạt động kiểm tra giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng 83 3.2.5 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay 85 3.2.6 Xây dựng đội ngũ cán viên chức có chuyên môn đạo đức nghề nghiệp 86 3.2.7 Quản lý nợ có vấn đề tăng cƣờng công tác thu hồi vốn 87 3.2.8 Hồn thiện quy chế, quy trình liên quan đến xử lý rủi ro cho vay 88 3.3 KIẾN NGHỊ 88 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ Tài 89 3.3.2 Kiến nghị UBND thành phố Đà Nẵng 89 3.3.3 Kiến nghị Lãnh đạo Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố Đà Nẵng 90 KẾT LUẬN CHƢƠNG 91 KẾT LUẬN 92 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (bản sao) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu AFD í ngha Agence Franỗaise de Dộveloppement/C quan phỏt trin Phỏp CIC Trung tâm Thơng tin tín dụng – Ngân hàng Nhà nƣớc ĐTPT Đầu tƣ phát triển ĐTPTĐP Đầu tƣ phát triển địa phƣơng HĐND Hội đồng nhân dân HĐQL Hội đồng quản lý NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NSNN Ngân sách nhà nƣớc RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm UBND Ủy ban nhân dân WB World Bank/ Ngân hàng Thế giới DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng Trang 2.1 Dƣ nợ cho vay Quỹ giai đoạn 2010 đến 2014 42 2.2 Tình hình cho vay Quỹ giai đoạn 2010 đến 2014 46 2.3 Tình hình kết hoạt động kinh doanh Quỹ giai 53 đoạn 2010 – 2014 2.4 Tình hình dƣ nợ cho vay đầu tƣ Quỹ theo nhóm nợ 56 giai đoạn 2010 – 2014 2.5 Tình hình nợ xấu cho vay đầu tƣ Quỹ giai đoạn 59 2010 – 2014 2.6 Các tiêu đánh giá kết hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ Quỹ giai đoạn 2010 – 2014 70 DANH MỤC CÁCBIỂU ĐỒ Số hiệu Tên biểu đồ Trang 2.1 Tình hình huy động vốn Quỹ giai đoạn 2010 – 2014 39 2.2 Dƣ nợ cho vay theo lĩnh vực hoạt động Quỹ giai 44 đoạn 2010 – 2014 2.3 Tình hình phân chia lợi nhuận Cơng ty góp vốn 48 giai đoạn 2010 - 2014 2.4 Tình hình tăng vốn hoạt động Quỹ giai đoạn 2010 - 50 2014 2.5 Tình hình dƣ nợ cho vay đầu tƣ Quỹ theo nhóm nợ 57 giai đoạn 2010 – 2014 2.6 Dƣ nợ cho vay theo tài sản bảo đảm giai đoạn 2010 – 2014 61 82 cầu truy cập thông tin đồng thời cập nhật thông tin Thơng tin lấy từ nguồn: hồ sơ dự án, Trung tâm Thơng tin tín dụng CIC, ngân hàng có quan hệ với khách hàng, Sở ban ngành, điều tra Quỹ, từ đối tác khách hàng 3.2.3 Thực cho vay theo quy trình cho vay Quỹ Việc thực cho vay đầu tƣ theo quy trình cho vay khâu quan trọng nhằm hỗ trợ cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Khi cán phòng Đầu tƣ thực ký hợp đồng tín dụng giải ngân vốn vay cần lƣu ý nội dung sau: - Xây dựng mẫu hợp đồng tín dụng, hợp đồng chấp có tƣ vấn luật sƣ để đảm bảo quyền lợi hợp pháp Quỹ Yêu cầu phận pháp chế phối hợp với phòng Đầu tƣ để xây dựng mẫu hợp đồng tín dụng áp dụng cho đối tƣợng dự án theo lĩnh vực đầu tƣ mẫu hợp đồng chấp theo loại TSBĐ khác Các biểu mẫu đƣợc quy định nội dung sửa đổi nội dung khơng đƣợc sửa đổi để phòng nghiệp vụ tham chiếu lập hồ sơ vay vốn cho khách hàng - Kiểm tra kỹ nội dung hợp đồng tín dụng phù hợp hay chƣa, thảo luận kỹ với khách hàng điều khoản phƣơng thức giải ngân, điều khoản tạm ứng vốn vay, cách thức trả nợ gốc lãi vay xây dựng kế hoạch trả nợ linh hoạt theo yêu cầu khách hàng, quan trọng yêu cầu phải có cụ thể Ví dụ khách hàng đề nghị điều chỉnh lịch trả nợ tháng/lần phải cung cấp chứng chứng minh chu kỳ nguồn thu khách hàng để kiểm tra tính hợp lý, thực tế chu kỳ thu tiền khách hàng tháng chấp nhận theo đề nghị khách hàng, tránh gây áp lực trả nợ cho khách hàng không phân kỳ trả nợ phù hợp với kế hoạch doanh thu khách hàng - Kiểm tra TSBĐ thực thủ tục theo quy định: cần kiểm tra 83 TSĐB có thực hay khơng, thành phần kiểm tra bao gồm phòng Đầu tƣ phòng Thẩm định để tránh trƣờng hợp nhân viên tín dụng câu kết với khách hàng Đồng thời Quỹ thực thủ tục công chứng hợp đồng chấp, đăng ký giao dịch đảm bảo để đảm bảo quyền lợi Quỹ phát sinh tranh chấp - Kiểm tra tính hợp lý, hợp lệ hồ sơ giải giải ngân, bao gồm: kiểm tra chủng loại, số lƣợng hóa đơn, chứng từ khách hàng cung cấp có phù hợp với hạng mục đầu tƣ đƣợc duyệt cho vay hay không; kiểm tra thời gian chứng từ; kiểm tra số liệu hồ sơ nghiệm thu có khớp với dự tốn cơng trình hay khơng, có điều chỉnh cần u cầu khách hàng giải thích có điều chỉnh.Trƣờng hợp Quỹ giải ngân trực tiếp cho khách hàng phải kiểm tra chứng từ tốn khách hàng cho nhà thầu để chứng minh mục đích sử dụng vốn vay Ngoài cần tăng cƣờng kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng cách đề nghị khách hàng cung cấp báo cáo tài năm, báo cáo nhanh quý, sổ chi tiết tiền mặt tiền gửi để Quỹ nắm bắt tình hình kinh doanh khách hàng, đồng thời kiểm tra dòng tiền khách hàng Nếu phát có sai phạm q trình sử dụng vốn vay cần phải có biện pháp phù hợp, tránh phát sinh rủi ro cho Quỹ 3.2.4 Tăng cƣờng hoạt động kiểm tra giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng - Thực nguyên tắc giải ngân vốn vay cho bên thứ ba, hạn chế giải ngân trực tiếp cho khách hàng vay vốn, nhƣ khách hàng tự chủ với khoản tiền có khả sử dụng sai mục đích, khơng đem lại nguồn thu nhƣ kế hoạch vay vốn ban đầu, gây ảnh hƣởng đến khả trả nợ khách hàng 84 - Tăng cƣờng hoạt động kiểm tra định hình tài khách hàng tiến độ thực dự án Việc kiểm tra đƣợc thực định kỳ có văn quy định, hƣớng dẫn cụ thể phƣơng thức kiểm tra, tần suất kiểm tra, trách nhiệm cán thực kiểm tra Trong đó, cần quy định tầng suất kiểm tra theo dƣ nợ vay vốn khách hàng, dƣ nợ lớn tầng suất kiểm tra dày Ví dụ: Đối với dự án có dƣ nợ cho vay dƣới 10 tỷ đồng kiểm tra định kỳ 01 năm/lần, dự án có dƣ nợ cho vay từ 10 tỷ đến 20 tỷ kiểm tra định kỳ tháng/lần, dự án có dƣ nợ cho vay 20 tỷ kiểm tra định kỳ tháng/lần Bên cạnh phải phân lịch kiểm tra dự án lệch nhau, tránh tập trung vào cuối quý, cuối năm, gây áp lực cho cán lúc thực kiểm tra nhiều đơn vị, chất lƣợng công tác kiểm tra không đảm bảo - Kiểm tra dòng tiền dự án cách liên kết với ngân hàng để yêu cầu khách hàng mở tài khoản ngân hàng đó, dòng tiền dự án thơng qua tài khoản để Quỹ giám sát đƣợc dòng tiền dự án có phƣơng án xử lý rủi ro xuất dấu hiệu bất thƣờng Biện pháp đƣợc Quỹ đầu tƣ phát triển đô thị thành phố Hồ Chí Minh (nay Cơng ty Đầu tƣ tài nhà nƣớc thành phố Hồ Chí Minh – HFIC) sử dụng liên kết với HD Bank để thực giải ngân vốn vay cho khách hàng Đối với biện pháp này, Quỹ cần ký kết hợp đồng hợp tác với ngân hàng quy định rõ quyền hạn, nghĩa vụ bên việc hợp tác Quỹ có quyền kiểm tra tài khoản khách hàng thông qua hệ thống internet banking ngân hàng mà thông qua khách hàng (Điều khoản đƣợc quy định Hợp đồng tín dụng ký với khách hàng đơn đăng ký mở tài khoản khách hàng, điều khoản kết thúc khách hàng tất toán khoản vay Quỹ) 85 - Định kỳ tháng Quỹ thực định giá lại TSBĐ Để đảm bảo giá trị TSBĐ không chênh lệch so với giá trị thị trƣờng, tránh gây thất thoát cho Quỹ xảy trƣờng hợp lý TSBĐ nhƣng giá thị trƣờng thấp so với định giá Quỹ Việc định giá lại cần phải thông qua Hội đồng xử lý rủi ro Quỹ có biên xác định giá trị tài sản đánh giá lại Sau có văn yêu cầu khách hàng bổ sung TSBĐ giá trị TSBĐ đánh giá lại không đủ đảm bảo cho khoản vay, thu nợ trƣớc hạn phần dƣ nợ thiếu TSBĐ - Kiểm soát thƣờng xuyên khoản vay lớn việc khơng tn thủ hợp đồng tín dụng khách hàng có ảnh hƣởng lớn đến hoạt động Quỹ - Thiết lập mơ hình kiểm tra chéo cán tín dụng (thuộc phòng Đầu tƣ) để luân phiên giám sát khoản tín dụng Gây áp lực cho cán có trách nhiệm thực thủ tục giải ngân cho khách hàng - Tăng cƣờng vai trò Ban kiểm soát để kiểm tra, giám sát hoạt động cán tín dụng xem có thực quy định hay khơng Cần có kiểm tra định kỳ đặc biệt kiểm tra đột xuất để chấn chỉnh sai sót q trình thực cho vay Ngoài ra, hoạt động kiểm tra nội góp phần ngăn chặn phát trƣờng hợp vi phạm đạo đức nghề nghiệp 3.2.5 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay - Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm công trình bảo hiểm tài sản để bảo đảm quyền lợi Quỹ có rủi ro xảy ra, phải kiểm tra hiệu lực hợp đồng bảo hiểm trƣớc tiến hành giải ngân vốn vay cho khách hàng cách yêu cầu công ty cung cấp chứng từ tốn phí bảo hiểm theo hợp đồng bảo hiểm ký Bên cạnh đó, để nâng cao hiệu cơng cụ bảo hiểm này, Quỹ liên kết với công ty bảo 86 hiểm để yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm công ty bảo hiểm này, hạn chế rủi ro khách hàng cố ý điều chỉnh hợp đồng bảo hiểm gây bất lợi choQuỹ, đồng thời chủ động lựa chọn cơng ty bảo hiểm uy tín, phù hợp với yêu cầu Quỹ - Yêu cầu phải có TSBĐ tất khoản vay Hạn chế tối đa việc cho vay tín chấp, có phải có đơn vị thứ ba đứng bảo lãnh đảm bảo khả trả nợ cho Quỹ TSBĐ cần phải đảm bảo tỷ lệ tài sản chấp theo quy định Đồng thời xác định giá trị tài sản chấp xác, tránh gây tổn thất cho Quỹ định giá tài sản cao giá thị trƣờng 3.2.6 Xây dựng đội ngũ cán viên chức có chun mơn đạo đức nghề nghiệp - Đối với nhân viên mới: cần đào tạo nghiệp vụ kèm theo hƣớng dẫn nhân viên cũ thời gian thử việc, đồng thời tiếp nhận lao động sau thời gian thử việc phải quy định thêm thời gian học việc tháng để đảm bảo chất lƣợng nhân viên đƣợc đồng bắt tay vào làm việc thức - Đối với nhân viên tại: cần xây dựng tiêu chuẩn nghiệp vụ, định kỳ năm tổ chức kiểm tra nghiệp vụ để đánh giánăng lực làm việc cán nhân viên Kết thi tiêu chí để xét nâng lƣơng thƣờng kỳ, thƣởng cuối năm, nhằm nâng cao tinh thần học hỏi, trao dồi nghiệp vụ cho cán Quỹ, nâng cao chất lƣợng trình độ nguồn nhân lực - Sinh hoạt nghiệp vụ theo định kỳ, tổ chức hội thảo vấn đề phát sinh từ thực tiễn vận dụng văn bản, kiểm tra quy trình nghiệp vụ nhằm làm cho cán Quỹ nắm bắt đƣợc số nghiệp vụ định - Tạo điều kiện cho cán Quỹ đƣợc tham gia khóa học ngắn hạn, dài hạn tự nghiên cứu chuyên môn, nghiệp vụ.Đồng thời huấn luyện 87 kỹ giao tiếp để chuẩn hóa tác phong làm việc với khách hàng cán Quỹ, tạo hình ảnh động, chuyên nghiệp cho Quỹ - Công tác quản lý cán phải thƣờng xuyên rà soát, đánh giá phân loại cán để có hƣớng đào tạo, bổ sung kịp thời tránh trƣờng hợp nơi thừa, nơi thiếu - Có chế độ khen thƣởng, phụ cấp định kỳ hợp lý cán có cống hiến đem lại hiệu hoạt động Quỹ để khuyến khích cán Quỹ nâng cao tinh thần làm việc, cống hiến nhiều cho Quỹ - Đối với hành vi vi phạm quy chế, quy trình nghiệp vụ gây tổn thất cho Quỹ vật chất uy tín cần phải xử lý nghiêm khắc để làm gƣơng cho cán khác Xử lý cách bồi thƣờng thiệt hại, cảnh cáo, cách chức,… tùy theo mức độ tổn thất hành vi vi phạm Để có sở thực cần điều chỉnh Quy chế khen thƣởng Quỹ, quy định thêm trƣờng hợp vi phạm quy chế, quy trình nghiệp vụ mức xử lý cụ thể 3.2.7 Quản lý nợ có vấn đề tăng cƣờng cơng tác thu hồi vốn Quỹ cần áp dụng biện pháp xử lý thu hồi nợ linh hoạt, phù hợp với đối tƣợng khách hàng để thu hồi cách nhanh nguồn vốn cho vay, nhƣ: bán TSBĐ, khai thác cho thuê tài sản, sử dụng tài sản để góp vốn với doanh nghiệp khác, bán nợ cho Công ty quản lý nợ Tuy nhiên cần xem xét khả khách hàng, cụ thể: - Đối với trƣờng hợp khách hàng có tính hình tài khả thu hồi nợ khơng cần phải xử lý TSBĐ: Quỹ cấu nợ cho khách hàng đồng thời hỗ trợ khách hàng hoạt động kinh doanh, cho th lại TSBĐ cơng ty để lấy nguồn thu trừ nợ - Đối với khách hàng khơng có khả thu hồi nợ phải xử lý TSĐB khách hàng: 88 + Đối với TSBĐ dễ chuyển nhƣợng: đôn đốc khách hàng rao bán thị trƣờng để nhanh chóng thu hồi nợ, Quỹ thu mua làm tài sản Quỹ để đầu tƣ trực tiếp góp vốn thành lập doanh nghiệp phù hợp với quy định… + Đối với TSBĐ khó chuyển nhƣợng: Quỹ phối hợp với quan chức thực thủ tục lý theo quy định hành nhằm thu hồi nợ vay nhanh chóng thơng qua hình thức: khách hàng tự rao bán thị trƣờng thông qua kênh thông tin đại chúng, đƣa đến trung tâm dịch vụ bán đấu giá,… + Đối với TSBĐ đƣợc tòa án phán quyết: Quỹ chủ động phối hợp với quan thi hành án đề nghị nhận tài sản xử lý - Đối với trƣờng hợp khác: bán khoản nợ không xử lý đƣợc cho cơng ty mua bán nợ 3.2.8 Hồn thiện quy chế, quy trình liên quan đến xử lý rủi ro cho vay - Hoàn thiện quy chế xử lý rủi ro, xây dựng quy trình xử lý rủi ro Hoàn thiện quy chế xử lý rủi ro Quỹ theo quy định Ngân hàng Nhà nƣớc Đồng thời thuê tƣ vấn pháp luật tự xây dựng quy trình xử lý TSBĐ, quy định rõ thủ tục thực lý, bƣớc tiến hành, kèm theo biểu mẫu liên quan để nhanh chóng ứng dụng rủi ro phát sinh, thu hồi vốn cách nhanh - Xây dựng kho liệu chung thông tin khách hàng hệ thống xếp hạng khách hàng có điều kiện Danh mục khách hàng Quỹ nên việc xây dựng hệ thống xếp hạng khách hàng chƣa thật cần thiết, nhƣng nguồn tin tham khảo đáng tin cậy cho công tác thẩm định 3.3 KIẾN NGHỊ Để cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ Quỹ đầu tƣ 89 phát triển địa phƣơng ngày hoàn thiện, làm giảm thiểu rủi ro tổn thất cho Quỹ ĐTPTĐP ngồi nỗ lực cố gắng khắc phục khó khăn Quỹ với khách hàng, đòi hỏi điều hành sách, hỗ trợ Chính phủ Bộ ngành liên quan lớn tạo điều kiện cho Quỹ ổn định phát triển 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ Tài Thứ nhất, để mơ hình Quỹ ĐTPTĐP đƣợc hoàn thiện, hoạt động ổn định, phát triển bền vững, tạo điều kiện cho Quỹ tập trung vào công tác hạn chế RRTD, kiến nghị Chính phủ Bộ ngành liên quan cần điều chỉnh văn luật kịp thời, phù hợp với tình hình kinh tế - xã hội địa phƣơng tình hình hoạt động Quỹ ĐTPTĐP, nhƣ hƣớng dẫn điều chỉnh lãi suất cho vay Quỹ, hƣớng dẫn chế độ tiền lƣơng, điều chỉnh hệ thống tài khoản hạch tốn kế tốn phù hợp với Thơng tƣ 28/2014/TT-BTC hƣớng dẫn chế quản lý tài Quỹ, Thứ hai, tổ chức hội nghị tập huấn nghiệp vụ, giải đáp thắc mắc liên quan đến sách cho Quỹ đầu tƣ phát triển địa phƣơng, tạo điều kiện cho Quỹ giao lƣu, học tập kinh nghiệm 3.3.2 Kiến nghị UBND thành phố Đà Nẵng Thứ nhất, giảm nguồn vốn ngân sách đầu tƣ vào dự án đầu tƣ sở hạ tầng thành phố theo hình thức BT, BOT, tạo điều kiện cho đơn vị lập thủ tục vay vốn Quỹ, đồng thời ngân sách hỗ trợ phần tồn lãi vay phát sinh Thứ hai, thận trọng công tác đạo Quỹ cho vay dự án vay vốn khơng mục đích dự án có hiệu xã hội nhƣng khơng có hiệu kinh tế, trừ trƣờng hợp cho vay từ vốn ngân sách ủy thác cho Quỹ không chịu rủi ro 90 3.3.3 Kiến nghị Lãnh đạo Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố Đà Nẵng Thứ nhất, thận trọng cơng tác đạo điều hành, khơng mục tiêu tăng doanh thu mà xem nhẹ chất lƣợng tín dụng Thứ hai, đơn đốc phòng nghiệp vụ hồn chỉnh quy chế, quy trình xử lý rủi ro cho vay Quỹ Thứ ba, hoàn thiện ban hành định hƣớng phát triển đến 2020 Quỹ để có định hƣớng hoạt động cụ thể Thứ tư, có sách khen thƣởng phù hợp với CBVC có đóng góp mang lại hiệu cho Quỹ 91 KẾT LUẬN CHƢƠNG Sau phân tích thực trạng chƣơng 2, vào định hƣớng phát triển kinh tế - xã hội thành phố Đà Nẵng định hƣớng phát triển Quỹ ĐTPT Đà Nẵng đến năm 2020, nhƣ định hƣớng hoạt động cho vay đầu tƣ Quỹ thời gian đến, đề tài đƣa số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố Đà Nẵng Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ đƣợc tác giả đƣa chƣơng gồm xây dựng sách cho vay phù hợp, nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án, thực cho vay theo quy trình cho vay Quỹ, tăng cƣờng hoạt động kiểm tra giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng, sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay, xây dựng đội ngũ CBVC có chun mơn đạo đức nghề nghiệp, quản lý nợ có vấn đề tăng cƣờng cơng tác thu hồi nợ, hồn thiện quy chế, quy trình liên quan đến xử lý rủi ro cho vay có ý nghĩa thực tiễn cao, nhằm khắc phục khó khăn, hạn chế cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố Đà Nẵng Nếu đƣợc vận dụng thực đồng giảm thiểu rủi ro tổn thất cho Quỹ, nâng cao chất lƣợng tín dụng bƣớc vững hƣớng đến mục tiêu phát triển đến 2020 Quỹ Đầu tƣ phát triển Đà Nẵng góp phần vào nghiệp cơng nghiệp hóa, đại hóa thành phố 92 KẾT LUẬN Hoạt động cho vay đầu tƣ Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố Đà Nẵng hỗ trợ doanh nghiệp có nguồn vốn trung dài hạn với lãi suất thấp để thực dự án đầu tƣ phát triển sở hạ tầng kinh tế - xã hội thành phố Tuy nhiên với tình hình kinh tế khó khăn này, doanh nghiệp đặc biệt doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực đầu tƣ xây dựng gặp nhiều khó khăn, suy giảm khả trả nợ gây ảnh hƣởng nhiều đến chất lƣợng tín dụng Quỹ, tiềm ẩn nhiều rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Quỹ Trong thời gian qua Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố Đà Nẵng thực biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay đầu tƣ Quỹ thành cơng, nhiên khó tránh khỏi hạn chế định Trên sở sử dụng tài liệu tham khảo nguồn số liệu thực tế Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố Đà Nẵng phƣơng pháp nghiên cứu thích hợp, đề tài hồn thành đƣợc nội dung chủ yếu sau: Một là, hệ thống lại sở lý luận chung cho vay đầu tƣ, rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣtại Quỹ đầu tƣ phát triển địa phƣơng; Hai là, đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố Đà Nẵng, từ rút kết đạt đƣợc, mặt hạn chế, tìm ngun nhân hạn chế cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố Đà Nẵng Ba là, đề xuất số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố Đà Nẵng, đồng thời kiến nghị đề xuất với nhà nƣớc, địa phƣơng lãnh đạo quan nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố Đà Nẵng 93 Tuy nhiên, mơ hình hoạt động Quỹ ĐTPTĐP có đặc thù so với NHTM, sở lý luận hoạt động Quỹ ĐTPTĐP thiếu thốn, hạn chế định nên đề tài tập trung nghiên cứu chủ yếu mô hình Quỹ đầu tƣ phát triển địa phƣơng, chƣa mở rộng nghiên cứu thêm Quỹ đầu tƣ nƣớc ngồi Quỹ khơng có mục đích hoạt động Trong phạm vi nghiên cứu, luận văn đề xuất biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay đầu tƣ Quỹ cách thiết thực, có ý nghĩa thực tiễn Bên cạnh đó, kiến thức hạn chế nên Luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót Kính mong Q Thầy Cơ dẫn đóng góp thêm để luận văn đƣợc hoàn chỉnh TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Bộ Tài (2009), Thơng tư số 49/2009/TT-BTC ngày 12/3/2009 Bộ Tài hướng dẫn kế toán áp dụng Quỹ ĐTPTĐP,Hà Nội [2] Bộ Tài (2014), Thơng tư số 28/2014/TT-BTC ngày 25/02/2014 Bộ Tài hướng dẫn chế quản lý tài Quỹ ĐTPTĐP,Hà Nội [3] Chính phủ (2007), Nghị định số 138/2007/NĐ-CP ngày 28/8/2007 Chính phủ tổ chức hoạt động Quỹ Đầu tư phát triển địa phương, Hà Nội [4] Chính phủ (2010), Quyết định số 1866/QĐ-TTg 08/10/2010 Thủ tướng Chính phủ Phê duyệt Quy hoạch tổng thểphát triển kinh tế xã hội thành phố Đà Nẵng đến năm 2020, Hà Nội [5] Chính phủ (2013), Nghị định số 37/2013/NĐ-CP ngày 22/04/2013 Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 138/2007/NĐ-CP ngày 28/8/2007 tổ chức hoạt động Quỹ Đầu tư phát triển địa phương, Hà Nội [6] Nguyễn Đăng Dờn (2010), Quản trị ngân hàng thương mại đại, Nhà xuất Phƣơng Đông [7] PGS TS Lâm Chí Dũng (2012), Bài giảng Quản trị ngân hàng thương mại, Đại học Đà Nẵng [8] Lê Thị Thanh Hà (2012), Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay xây lắp chi nhánh ngân hàng Đầu tư Phát triển Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Kinh tế Đà Nẵng [9] TS Nguyễn Minh Kiều (2007), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà xuất tài chính, Thành phố Hồ Chí Minh [10] Ngân hàng Nhà nƣớc (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, Hà Nội [11] Ngân hàng nhà nƣớc (2005), Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung số điều quy chế cho vay tổ chức tin dụng khách hàng ban hành theo định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, Hà Nội [12] Ngân hàng nhà nƣớc (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Ngân hàng Nhà nước Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòngrủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội [13] Ngân hàng nhà nƣớc (2014), Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 Ngân hàng Nhà nước sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội [14] Quốc Hội (2010), Luật Các tổ chức tín dụng, Hà Nội [15] Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố Đà Nẵng, Báo cáo tài kiểm tốn qua năm 2010, 2011, 2012, 2013 [16] Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố Đà Nẵng, Báo cáo tài chưa kiểm toán năm 2014 [17] Quỹ đầu tƣ phát triển thành phố Đà Nẵng (2008 - 2014), Các quy chế, quy trình báo cáo định kỳ liên quan đến hoạt động tín dụng, quản lý rủi ro Quỹ [18] Nguyễn Hữu Sang (2012), Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng cổ phần Đơng Á Phòng giao dịch Kon Tum, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Kinh tế Đà Nẵng [19] Đỗ Trọng Thảo (2013), Phát triển cho vay đầu tư Quỹ đầu tư phát triển Khánh Hòa, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Kinh tế Đà Nẵng [20] UBND thành phố Đà Nẵng (2014), Quyết định số 9416/QĐ-UBND ngày 27/12/2014 ban hành định hướng phát triển Quỹ giai đoạn 2015 – 2020 [21] Nguyễn Thị Tƣờng Vy (2012), Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Nam Á CN Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Kinh tế Đà Nẵng [22] Lê Thị Bạch Yến (2012), Giải pháp phát triển hoạt động Quỹ đầu tư phát triển thành phố Đà Nẵng giai đoạn 2010 – 2015, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Kinh tế Đà Nẵng ... Phân loại cho vay đầu tư - Căn thời gian cho vay + Cho vay trung hạn: khoản vay trung hạn khoản cho vay có thời hạn cho vay từ năm đến năm + Cho vay dài hạn: khoản vay dài hạn khoản cho vay có thời... hạn nên thời hạn cho vay đầu tƣ Quỹ ĐTPTĐP trung dài hạn, không cho vay ngắn hạn - Đồng tiền cho vay: tiền Việt Nam, không cho vay tiền ngoại tệ - Lãi suất cho vay: Lãi suất cho vay Quỹ ĐTPTĐP... ro tín dụng cho vay đầu tƣ 19 1.3.2 Tiêu chí đánh giá kết hạn chế rủi ro cho vay đầu tƣ Quỹ đầu tƣ phát triển địa phƣơng 24 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY