BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG PHAN THỊ ANH THƯ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU- CHI NHÁNH HỘI AN Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN MẠNH TOÀN Đà Nẵng – Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Phan Thị Anh Thư MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Cấu trúc luận văn Tổng quan đề tài nghiên cứu CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại doanh nghiệp 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 10 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 11 1.1.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 12 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 14 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 14 1.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 15 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 15 1.2.4 Các tiêu chí đánh giá kết cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 22 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 23 1.3.1 Các nhân tố bên ngân hàng 23 1.3.2 Các nhân tố bên ngân hàng 25 KẾT LUẬN CHƯƠNG 28 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU - CHI NHÁNH HỘI AN 29 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU - CHI NHÁNH HỘI AN 29 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh Hội An 29 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý Ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh Hội An 31 2.1.3 Chức nhiệm vụ chi nhánh 33 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh 35 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VÀ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA CHI NHÁNH 40 2.2.1 Thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp 40 2.2.2 Chính sách tín dụng 44 2.2.3 Bộ máy quản lý hoạt động cấp tín dụng 45 2.2.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 47 2.3 ĐÁNH GIÁ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA CHI NHÁNH 68 2.3.1 Những kết đạt 68 2.3.2 Những mặt hạn chế nguyên nhân hạn chế cơng tác quản trị trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh 69 KẾT LUẬN CHƯƠNG 75 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH HỘI AN 76 3.1 ĐỊNH HƯỚNG TRONG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH HỘI AN 76 3.1.1 Bối cảnh môi trường kinh doanh 76 3.1.2 Định hướng hoạt động kinh doanh chi nhánh 77 3.1.3 Định hướng hoạt động cho vay quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh đến năm 2015 78 3.2 GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH HỘI AN 80 3.2.1 Thiết lập phòng quản lý rủi ro phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế chi nhánh 80 3.2.2 Tuân thủ chặt chẽ cơng tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp 84 3.2.3 Xây dựng mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội ngày hồn thiện 86 3.2.4 Kiếm soát rủi ro 87 3.2.5.Tài trợ rủi ro 89 3.2.6 Một số biện pháp khác 90 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 94 3.3.1 Đối với Hội sở 94 3.3.2 Đối với doanh nghiệp 95 KẾT LUẬN CHƯƠNG 97 KẾT LUẬN 98 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI (bản sao) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CN : Chi nhánh CBTD : Cán tín dụng DN : Doanh nghiệp KH : Khách hàng KHDN : Khách hàng doanh nghiệp NH : Ngân hàng NHTM : Ngân hàng thương mại RRTD : Rủi ro tín dụng TSBĐ : Tài sản bảo đảm DANH MỤC CÁC BẢNG Số Tên bảng Trang Tình hình huy động vốn theo đối tượng huy động giai đoạn 36 hiệu 2.1 2011-2013 Ngân hàng Á Châu – chi nhánh Hội An 2.2 Tình hình cho vay theo đối tượng khách hàng giai đoạn 37 2010-2013 Ngân hàng Á Châu chi nhánh Hội An 2.3 Tình hình hoạt động dịch vụ giai đoạn 2011-2013 NH Á 38 Châu chi nhánh Hội An 2.4 Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2011-2013 39 NH Á Châu chi nhánh Hội An 2.5 Tình hình hoạt động cho vay doanh nghiệp giai đoạn 2011- 41 2013 NH Á Châu chi nhánh Hội An 2.6 Phân loại cho vay doanh nghiệp theo thời hạn giai đoạn 42 2011-2013 Ngân hàng Á Châu - chi nhánh Hội An 2.7 Phân loại cho vay doanh nghiệp theo ngành nghề giai đoạn 42 2011-2013 Ngân hàng Á Châu- chi nhánh Hội An 2.8 Phân loại cho vay doanh nghiệp theo hình thức bảo đảm tiền 43 vay giai đoạn 2011-2013 Ngân hàng Á Châu chi nhánh Hội An 2.9 Thống kê kết nhận dạng rủi ro khách hàng doanh 49 nghiệp ACB- chi nhánh Hội An năm 2013 2.10 Điểm mức xếp hạng doanh nghiệp ACB theo Scoring Xét duyệt 51 2.11 Phân nhóm tài sản bảo đảm 56 2.12 Điểm mức xếp hạng doanh nghiệp ACB theo Scoring 64 Phân loại nợ 2.13 Trích lập dự phòng rủi ro cho vay doanh nghiệp giai đoạn 65 2011-2013 Ngân hàng Á Châu chi nhánh Hội An 2.14 Tỷ lệ xóa nợ ròng cho vay doanh nghiệp Ngân 67 hàng Á Châu – chi nhánh Hội An 3.1 Bảng liệt kê dấu hiệu rủi ro cho vay doanh nghiệp 81 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số Tên sơ đồ Trang 2.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Á Châu - chi nhánh Hội An 32 2.2 Quản lý hoạt động cấp tín dụng 46 2.3 Quy trình cấp tín dụng Ngân hàng Á Châu chi nhánh Hội An 54 hiệu 87 gia đảm trách việc hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, bổ sung tính tốn tự động tiêu tài chính, theo dõi kết xếp hạng để loại bỏ tiêu đánh giá khơng xác khoản vay KH vay NH tham khảo mơ hình tỷ suất sinh lời vốn điều chỉnh theo mức độ rủi ro ( RAROC Models) 3.2.4 Kiểm soát rủi ro a Bảo hiểm tín dụng cho khoản vay Bảo hiểm tín dụng có ý nghĩa quan trọng việc chia sẻ RRTD chưa NH CN quan tâm mức NH nên thành lập liên kết với công ty bảo hiểm việc thực bảo hiểm cho TSBĐ cho đối tượng vay vốn, tư vấn thuyết phục KH mua bảo hiểm nhằm giúp CN thu hồi nợ trường hợp xấu DN thu hồi nợ Yêu cầu KH mua bảo hiểm TSBĐ mà pháp luật không bắt buộc mua bảo hiểm vật chất lĩnh vực mà DN đầu tư sản xuất, kinh doanh; lĩnh vực chịu nhiều rủi ro tác động thiên tai như: cơng trình xây dựng, phương tiện vận tải, máy móc thiết bị , ngành có độ rủi ro cao (gas, xăng dầu ) b Tăng cường kiếm soát khoản vay KH vay vốn trước, sau cho vay Công tác giám sát khoản vay, đánh giá lại định kỳ DN, khoản vay bị buông lỏng đặc biệt DN có quan hệ tín dụng lâu dài với CN Nhân viên tín dụng thường có tâm lý nể, tin tưởng KH nhiều bỏ qua chế độ kiểm tra định kỳ nên không phát dấu hiệu bất thường hoạt động DN Vấn đề giám sát khoản vay cần trọng thực định kỳ, đột xuất theo quy định ACB Nghiêm khắc xử lý CBTD khơng tn thủ chặt chẽ quy trình cho vay DN 88 Tổ chức kiểm tra chéo hồ sơ định kỳ CN để đảm bảo tính khách quan số liệu, kịp thời sửa chữa sai sót hồ sơ tín dụng c.Thẩm định chặt chẽ TSBĐ CBTD cần phải thận trọng việc xác định loại tài sản giá trị tài sản đem cầm cố chấp DN, xác định giá trị thị trường tài sản đem cầm cố, chấp bắt đầu thời điểm vay suốt q trình hồn trả nợ CN cần đòi hỏi DN chấp, cầm cố tài sản có giá trị lớn nhiều so với khoản vay để hạn chế rủi ro giá trị thị trường tài sản thay đổi chi phí liên quan đến việc phát mại tài sản khoản cho vay khơng thể hồn trả Kiểm tra kỹ giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu tài sản, tránh trường hợp tài sản DN đem chấp nhiều NH khác Định kỳ, CN cần tiến hành đánh giá lại mức độ rủi ro TSBĐ: + Kiểm tra định kỳ tài sản + Đánh giá định kỳ tài sản chấp, cầm cố để xem xét mức độ sụt giảm tài sản, khả chuyển nhượng tài sản thị trường Trong trường hợp giá trị tài sản bị sụt giảm không đủ điều kiện để bảo đảm giá trị khoản vay cần yêu cầu DN bổ sung tài sản, hạn chế lại khoản vay d Xây dựng mối quan hệ tốt để tranh thủ hợp tác, giúp đỡ quan chức năng, hiệp hội, ban ngành Cần xây dựng mối quan hệ, liên kết với hiệp hội DN nhỏ vừa, hiệp hội làng nghề, hiệp hội DN trẻ tỉnh Quảng Nam để nắm bắt thông tin DN tình hình sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn, dịch vụ, chuyển tải thông tin hoạt động CN tới DN tạo nên cầu nối qua lại thường xuyên, thâm nhập lẫn NH DN Cần trì mối quan hệ hợp tác, tranh thủ giúp đỡ Cơ quan công an, Viện kiểm sát, Tòa án, Ủy ban nhân dân địa phương nơi DN cư trú 89 nơi có tài sản chấp hỗ trợ CN việc quản lý DN, thu hồi nợ xử lý RRTD quan trọng e Sử dụng công cụ phái sinh, bán nợ, chứng khốn hóa việc phòng ngừa rủi ro Đối với khoản vay CN đánh giá khả xảy rủi ro cao CN sử dụng biện pháp phòng ngừa cơng cụ phái sinh, bán nợ, chứng khốn hóa NH ACB CN cần trang bị thêm cho nhân viên tín dụng kiến thức thị trường ngoại hối, thị trường tiền tệ, công cụ phái sinh để phối hợp tư vấn DN việc sử dụng cơng cụ phòng ngừa rủi ro + Cơng cụ phái sinh: sử dụng hợp đồng quyền tín dụng để đảm bảo toán khoản cho vay khoản vay có vấn đề, sử dụng hợp đồng hốn đổi tín dụng để đa dạng hóa danh mục cho vay, phân tán rủi ro + Bán nợ: tức bán khoản cho vay cho đối tác, giúp CN có dòng thu nhập ngay, tăng dự trữ bắt buộc huy động tiền gửi, giúp CN cấu lại danh mục đầu tư + Chứng khốn hóa: Là q trình NH tập hợp tài sản sinh lời chưa đáo hạn, bán cho người đầu tư hình thức phát hành chứng khoán nợ Các chứng khoán nợ cho phép người sở hữu chúng nhận khoản tiền tốn từ người vay Chứng khốn hóa giúp CN tăng thu nhập từ phí chuyển đổi lĩnh vực sang thị trường tăng trưởng nhanh khả sinh lợi cao 3.2.5 Tài trợ rủi ro CN cần thỏa thuận với KH để xử lý TSBĐ nhằm thu hồi nợ nhanh chóng trước đệ đơn Toà để xin xử lý TSBĐ + Đối với TSBĐ máy móc, thiết bị CN nên tham khảo ý kiến nhà chuyên môn nhằm phát TSBĐ nhanh chóng có lợi 90 + Đối với TSBĐ quyền sử dụng đất, nhà xưởng, giấy tờ có giá: CN cần thoả thuận chặt chẽ trước với DN chuyển giao quyền sở hữu tài sản cho CN KHàng khơng tốn nợ nhằm tránh hành vi KH cố tình né tránh, khơng tự nguyện giao tài sản cho CN phát tài sản + CN cần thành lập tổ xử lý rủi ro nhằm tận dụng hết khả để xử lý TSBĐ nhanh chóng, giảm thời gian, cơng sức chi phí để thu hồi nợ nhanh chóng, tránh tình trọng ứ đọng vốn kéo dài CN cần thực tốt việc phân loại nợ, kiên chuyển nhóm nợ thích hợp nợ hạn, phân loại nợ quy định.Thực ngun tắc trích lập dự phòng rủi ro 3.2.6 Một số biện pháp khác a Những thay đổi cấu quản trị nguồn nhân lực Sasser Aebej viết : “ Một DN dịch vụ thành đạt trước tiên phải bán công việc cho nhân viên trước bán dịch vụ họ cho KH.” Điều cho thấy tầm quan trọng nhân viên việc tác động đến chất lượng dịch vụ đặc biệt lĩnh vực tín dụng lại quan trọng KHDN đối tượng có tầm hiểu biết cao xã hội, am hiểu luật pháp hoạt động NH nên việc tiếp xúc với loại KH cần có chuẩn bị thật tốt Vấn đề quản trị nguồn nhân lực nghiệp vụ tín dụng khơng thể thiếu: - Khơng ngừng thực sách “chiêu mộ nhân tài ’’ tổ chức lớp huấn luyện kỹ nghiệp vụ tín dụng + Sự hiểu biết, kinh nghiệm nghiệp vụ nhân viên tín dụng quan trọng nhân viên tín dụng “tồi” dễ dẫn đến định “tồi” hậu CN phải gánh chịu khoản vay chất lượng Kinh nghiệm nghề nhân viên giúp cho định vay vốn DN nhanh chóng 91 + “Chiêu mộ nhân tài ” phải có chiến lược lâu dài, khơng theo kiểu hàng loạt, CN chủ động tìm đến sinh viên giỏi trường đại học thành phố, tổ chức buổi gặp gỡ trao đổi nhu cầu tuyển dụng tương lai, tạo hội tiềm kiếm nhân viên giỏi tiềm Cần lưu ý đạo đức nghề nghiệp xem tiêu chí quan trọng tuyển dụng bố trí nguồn nhân lực RRTD xuất phát từ nguyên nhân cán tín dụng thiếu đạo đức nghề nghiệp, lợi ích cá nhân mà sẵn sàng làm tổn hại đến lợi ích NH + Khuyến khích tính sáng tạo nhân viên, cần khen thưởng với nhân viên hoàn thành tốt nhiệm vụ giao xử phạt nhân viên lơ chức trách Tổ chức buổi giao lưu văn hóa định kỳ cho nhân viên, năm lần tổ chức buổi picnic để tăng thêm quan hệ người công ty, nhà quản lý nhân viên, đồng nghiệp với - Mỗi phận có chức riêng Tuy nhiên cần có hỗ trợ liên kết chặt chẽ phận tín dụng phận khác ngân quỹ, giao dịch, dịch vụ KH Các CBTD cần nắm bắt nhiều thông tin DN giao dịch, điều vừa tạo nên thích thú DN hoạt động lành mạnh vừa có sở liệu thông tin tạo điều kiện cho việc đưa định cho vay đắn - Ban giám đốc tổ chức thi “ Sáng kiến hạn chế rủi ro cho vay DN ngành thương mại- dịch vụ du lịch” hay “ Giải pháp tiếp cận doanh nghiêp hoạt động ngành công nghiệp ”,… cho nhân viên tín dụng, khơng giới hạn đối tượng nhân viên hoạt động phận khác Qua thi, ban giám đốc thu thập nhiều sáng kiến hay xây dựng kế hoạch áp dụng thực tế Nếu mơ hình thành cơng khơng CN ACB – Hội An mà CN khác NH ACB áp dụng, nhân rộng mơ hình Việc làm tạo động cho nhân viên, nâng cao 92 nghiệp vụ mà đem lại lợi ích tương lai cho NH Tuy nhiên phải có mức thưởng hợp lý cho nhân viên sáng kiến áp dụng CN phải bỏ chi phí đầu tư khơng nhỏ b Xây dựng mạng lưới thông tin đại Công nghệ thông tin tập hợp phương pháp khoa học, phương tiện công cụ kĩ thuật đại - chủ yếu kĩ thuật máy tính viễn thơng nhằm tổ chức khai thác sử dụng có hiệu nguồn tài nguyên thông tin phong phú tiềm lĩnh vực hoạt động người xã hội Công nghệ thông tin ứng dụng NH giúp NH cung ứng sản phẩm, dịch vụ hiệu Theo nhận định chuyên gia, việc đầu tư cho công nghệ thông tin coi mũi nhọn, giải pháp cần thực để đổi NH ACB NHTM có nhiều ứng dụng công nghệ sản phẩm dịch vụ Và lĩnh vực tín dụng khơng ngoại lệ Nhờ có mạng lưới thơng tin mà hoạt động cho vay ngày thực cách nhanh chóng kịp thời ACB- CN Hội An cần có kế hoạch đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động DN Cụ thể: Mở rộng tuyên truyền quảng cáo loại hình cho vay DN Website Hiện chưa có Website thức ACB- CN Hội An Nếu thiết lập giúp cho KH dễ dàng tiếp cận NH, tìm hiểu thơng tin kịp thời nhằm phục vụ tốt nhu cầu vay vốn KH đặc biệt DN Website thiết kế riêng cho KH Quảng Nam ACB phải đầy đủ hạng mục, hạng mục lớn phải có cho vay DN Trang web phải cập nhập kịp thời tin tức nóng bỏng thị trường tài nước nói chung Quảng Nam nói riêng, đề cập đến tình hình hoạt động DN địa bàn Những thắc mắc KH thủ tục vay vốn, điều kiện vay vốn qua mail phải CN giải thời gian sớm Những sản phẩm cho vay 93 ACB đời phải nhanh chóng triển khai, quảng cáo qua mạng phương tiện cơng chúng Nếu thiết lập phận quản lý hệ thống thông tin cho CN đảm nhận trách nhiệm kiểm tra quản trị phần mềm, đảm bảo nguyên tắc an toàn, bảo mật Một rò rỉ thơng tin cá nhân DN bên ngồi gây thiệt hại cho DN, NH dễ đụng chạm tới pháp luật uy tín với KH Xây dựng mạng lưới thơng tin đồng nhất, tăng cường tính kết nối trụ sở với CN CN Á Châu – Hội An với phòng giao dịch Ln ln nâng cao lực cạnh tranh cơng nghệ, khơng cơng nghệ mạng tính tác nghiệp hệ thống tốn điện tử, hệ thống NH bán lẻ mà phải cải tiến hệ thống thông tin quản lý MIS, thiết lập hệ thống dự báo rủi ro hệ thống phải trạng thái mở tức có khả đổi công nghệ kỹ thuật kinh tế Có vậy, lực cạnh tranh NH cao, thoả mãn KH vay vốn mà cạnh tranh ngày gay gắt c Công tác báo cáo thống kê Khi thực tốt bước quy trình quản trị RRTD, CN đánh giá mức độ RRTD xác Chi nhánh cần thống kê báo cáo nhanh chóng trường hợp phát sinh RRTD có dấu hiệu rủi ro tín dụng để nhận đạo kịp thời cấp thẩm quyền d Mở rộng cho vay doanh nghiệp ngành thương mại, du lịch công nghiệp địa bàn theo nguyên tắc thận trọng Hiện địa bàn tỉnh Quảng Nam có khu cơng nghiệp Điện Bàn, khu Kinh tế mở Chu Lai vị trí điểm để phát triển kinh tế Việc thành lập sở sản xuất công nghiệp tập trung tạo điều kiện thuận lợi cho DN phát triển sản xuất Vì hoạt động sản xuất liên tục, nguồn vốn ln quay vòng nên nhu cầu vốn đối tượng DN ngành nghề lớn 94 Cùng với phát triển ngành công nghiệp, ngành thương mại du lịch đà tăng trưởng mạnh Đặc biệt thành phố Hội An, thu hút lượng lớn khách du lịch nước đến tham quan Ngành du lịch thương mại tiếp tục phát triển nhu cầu vốn cho DN mở rộng kinh doanh thiếu Giải pháp đề ra: - Khảo sát tình hình thực tế NH hoạt động địa bàn tỉnh, xem xét mật độ giao dịch KH, địa điểm đặt thẻ ATM CN nên thành lập đội nghiên cứu thị trường mục tiêu bao gồm nhân viên ngân hàng cộng tác viên gặp gỡ, khảo sát, đặt bảng câu hỏi hoạt động DN tìm hiểu mong muốn DN Sau tổng hợp kết quả, phân tích lên kế hoạch cụ thể Đối với DN hoạt động lĩnh vực thương mại – du lịch, NHcó thể tiếp cận cách trở thành KH DN cung ứng sở vật chất cho NH, tổ chức du lịch cho nhân viên tranh thủ đặt quan hệ kinh doanh cho vay với DN Những lần tiếp xúc trực tiếp với DN này, CN dễ dàng đánh giá hoạt động DN Hoạt động đầu tư cho du lịch DN thành phố qua nhiều năm sôi CN tìm hiểu thơng tin DN lĩnh vực mũi nhọn qua nhiều kênh khác 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Hội sở - Hồn thiện hệ thống sách tín dụng khoa học, chặt chẽ Chính sách tín dụng hệ thống biện pháp liên quan đến việc khuếch trương hay hạn chế tín dụng để đạt mục tiêu hoạch định hạn chế rủi ro, bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh NH Do vậy, sách tín dụng chặt chẽ, khoa học giúp cho CN tăng cường cơng 95 tác quản trị RRTD Chính sách tín dụng phải thay đổi cho phù hợp với tình hình kinh tế thời mang tính định hướng, làm kim nam cho CN hoạt động - Hỗ trợ CN công tác quản trị rủi ro tín dụng Thường xun có kiểm tra hỗ trợ CN cơng tác quản trị RRTD, cử cán chuyên môn xuống CN trực tiếp giúp đỡ, hướng dẫn, tư vấn vấn đề có liên quan - Hồn thiện phần mềm xếp hạng tín dụng nội Khi phân nhóm khách KH để phê duyệt tín dụng, NH có phân loại đối tượng KHDN nhỏ vừa, KHDN lớn ( Phụ lục 3A, 3B kèm theo định hướng sách hoạt động tín dụng số 125/ NVCV- CSQ:TD.13) NH chưa xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng riêng cho DN nhỏ vừa, DN lớn nhằm đánh giá thực trạng DN hầu hết DN Việt Nam nói chung DN nhỏ vừa 3.3.2 Đối với doanh nghiệp - Vấn đề sổ sách kế toán, đặc biệt số liệu khứ, chồng chéo, thiếu minh bạch… hạn chế DN khiến quỹ từ chối đầu tư gây khó khăn cho DN vay vốn Cần thiết lập hệ thống sổ sách kế toán rõ ràng tạo điều kiện thuận lợi cho NH thẩm định tín dụng để định tín dụng Các báo cáo tài tốt nên kiểm tốn thơng qua quan kiểm tốn độc lập để tăng tính xác thực báo cáo - Nếu DN chứng minh tổ chức tín dụng khả quản lý, kỹ hoạt động, lực tài nhạy bén kinh doanh thuận lợi việc gọi vốn, lực DN yếu tố tiên mà NH xem xét cân nhắc trước định cho vay - DN phải thể cam kết tài hoạt động kinh doanh cụ thể, DN cần chứng minh cho NH thấy tài sản hữu hình vơ 96 hình mà DN sở hữu - Các DN phải chuẩn bị báo cáo ngắn, phác thảo nét DN chứa đựng tất thông tin cần thiết để định giá DN cách xác - DN cần lợi cạnh tranh cho tổ chức tín dụng thấy lợi ích đầu tư vào DN Muốn phương án kinh doanh, dự án phải lên kế hoạch rõ ràng suy cho nguồn trả nợ tốt cho NH dòng tiền tạo từ dự án, phương án kinh doanh tương lai 97 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở lý luận thực tiễn công tác quản trị RRTD cho vay giai đoạn từ năm 2011 đến 2013, dựa vào định hướng phát triển hoạt động kinh doanh định hướng quản trị RRTD CN, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị RRTD cho vay DN Ngân hàng TMCP Á Châu CN Hội An nói riêng ngân hàng TMCP Á Châu nói chung Đồng thời, tác giả nêu số kiến nghị hội sở chính, DN nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho công tác quản trị RRTD NH 98 KẾT LUẬN Với tình hình kinh tế nhiều bất ổn nay, DN kinh doanh ngày khó khăn, cạnh tranh NH ngày gay gắt nên CN phải đối mặt với vấn đề RRTD CN cần thực quản trị RRTD để hạn chế đến mức thấp khoản nợ xấu, vừa đảm bảo mục tiêu tăng trưởng tín dụng vừa đảm bảo mục tiêu an toàn Đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu - chi nhánh Hội An” phản ánh tình hình hoạt động cho vay, thực trạng rủi ro quản trị rủi ro cho vay KHDN vài năm gần đây, phân tích số điểm thuận lợi hạn chế để giải pháp đưa sát với thực tiễn Mong muốn việc nghiên cứu đề tài giải pháp nhằm tăng cường quản trị RRTD cho vay DN giúp cho CN tiếp cận cho vay lúc đối tượng DN, góp phần đem lại lợi ích an tồn cho ACB -CN Hội An nói riêng NH ACB nói chung Với vốn kiến thức thân hạn chế, kinh nghiệm thực tế chưa cao đề tài nghiên cứu tránh khỏi sai sót, mong nhận lời đóng góp q báu từ Q thầy bạn đọc Một lần nữa, tác giả luận văn xin chân thành cảm ơn thầy giáo – PGS.TS Nguyễn Mạnh Toàn anh chị phận tín dụng thuộc Ngân hàng TMCP Á Châu - CN Hội An giúp đỡ nhiệt tình để luận văn hồn thành DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] TS Nguyễn Ngọc Anh (2009), Giáo trình quản trị hoạt động ngân hàng I, Đà Nẵng [2] PGS.TS Phan Thị Cúc (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải, Hồ Chí Minh [3] PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2010), Quản trị ngân hàng thương mại đại, NXB Phương Đơng, Hồ Chí Minh [4] PGS.TS Lâm Chí Dũng, ThS Võ Hoàng Diễm Trinh (2009), Quản trị hoạt động ngân hàng II, Đà Nẵng [5] MPA Dương Hữu Hạnh (2012), Các nghiệp vụ Ngân hàng thương mại kinh tế tồn cầu, NXB lao động, Hồ Chí Minh [6] Cơng Hun Thái Hòa (2013), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam, chi nhánh Đà Nẵng, luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [7] Hà Đức Hùng (2012), Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nơng Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Chi Lăng – TP Đà Nẵng, luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại Học Đà Nẵng [8] TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hồ Chí Minh [9] Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ NHNN ngày 22/04/2005 Ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòngđể xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng [10] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ NHNN ngày 25/04/2007 việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng [11] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư số 14/2014/TT-NHNN ngày 20/05/2014 sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng [12] Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu, Sổ tay tín dụng [13] Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu, Định hướng sách hoạt động tín dụng [14] Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu- chi nhánh Hội An, Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2011, 2012, 2013 [15] Peter S.Rose (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội [16] Quốc hội (2005), Luật doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29 tháng 11 năm 2005 [17] TS Hồ Hữu Tiến (2009), Giáo trình Phân tích tín dụng cho vay, Đà Nẵng [18] TS Nguyễn Minh Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội [19] ThS Nguyễn Thanh Tú Nguyễn Thị Hồng Nhung (2013), “Thực trạng nợ xấu TCTD Việt Nam – Nguyên nhân số giải pháp từ sách pháp luật”, luật tài [20] Nguyễn Lê Hồng Uyên (2013), Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải chi nhánh Đà Nẵng, luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [21] Nguyễn Thị Tường Vy (2012), Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đông Nam Á chi nhánh Đà Nẵng, luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng Các trang Website: [22] http://www.acb.com.vn/ [23] http://danluat.thuvienphapluat.vn/ [24] http://taichinhthegioi.net [25] http://www.vneconomy.vn ... NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại doanh nghiệp a Khái niệm cho vay doanh nghiệp... Phân loại rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 11 1.1.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 12 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ... Tổng quan đề tài nghiên cứu CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH