BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẲNG ĐẶNG KIỀU HƯNG HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CHI NHÁNH VIETINBANK BÌNH ĐỊNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng, Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẲNG ĐẶNG KIỀU HƯNG HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CHI NHÁNH VIETINBANK BÌNH ĐỊNH Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: TS HỒ HỮU TIẾN Đà Nẵng, Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả Đặng Kiều Hưng MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NHTM 1.1 RỦI RO TRONG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Thanh tốn tín dụng chứng từ NHTM 1.1.3 Các chủ thể tham gia vào q trình tốn TDCT 11 1.1.4 Rủi ro toán TDCT NHTM 12 1.2 HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NHTM 23 1.2.1 Quan niệm nội dung hạn chế rủi ro tốn tín dụng chứng từ 23 1.2.2 Các tiêu phản ánh kết hạn chế rủi ro tốn tín dụng chứng từ 25 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng hoạt động hạn chế rủi ro toán TDCT 27 KẾT LUẬN CHƯƠNG 31 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI VIETINBANK BÌNH ĐỊNH 32 2.1 GIỚI THIỆU VỀ CHI NHÁNH VIETINBANK BÌNH ĐỊNH 32 2.2.1 Lịch sử hình thành chi nhánh 32 2.2.2 Cơ cấu tổ chức quản lý chức nhiệm vụ phòng 32 2.2.3 Mơi trường kinh doanh 37 2.2.4 Kết hoạt động 38 2.2 THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA CHI NHÁNH 40 2.2.1.Thực trạng toán TDCT chi nhánh 40 2.2.2 Các biện pháp mà chi nhánh thực để hạn chế rủi ro toán TDCT 43 2.2.3 Kết hạn chế rủi ro tốn tín dụng chứng từ chi nhánh 54 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA CHI NHÁNH 61 2.3.1 Thành công 61 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 63 KẾT LUẬN CHƯƠNG 69 CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN TDCT TẠI VIETINBANK BÌNH ĐỊNH 70 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA CHI NHÁNH 70 3.1.1 Định hướng mục tiêu hoạt động tốn tín dụng chứng từ 70 3.1.2 Định hướng mục tiêu hạn chế rủi ro tốn tín dụng chứng từ 71 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN TDCT CỦA CHI NHÁNH .71 3.2.1 Đề xuất Hội sở xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội đặc thù doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập 71 3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định 72 3.2.3 Chú trọng quan hệ khách hàng, hướng dẫn, tư vấn hỗ trợ nghiệp vụ cho khách hàng 80 3.2.4 Nâng cao chất lượng hoạt động phận quản trị rủi ro 81 3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội 82 3.2.6 Chú trọng công tác đào tạo nâng cao chất lượng cán nhân viên 83 3.2.7 Đề xuất Hội sở tiếp tục đổi công nghệ ngân hàng 84 3.2.8 Lựa chọn Ngân hàng đại lý nước giao dịch 84 3.3 KIẾN NGHỊ .84 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước Bộ, ngành liên quan 84 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 86 3.3.3 Đối với doanh nghiệp XNK 88 KẾT LUẬN CHƯƠNG 91 KẾT LUẬN 92 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT L/C : Thư tín dụng NHCK : Ngân hàng chiết khấu NHPH : Ngân hàng phát hành NHTB : Ngân hàng thông báo NHTM : Ngân hàng thương mại NHXN : Ngân hàng xác nhận NK : Nhập RRTD : Rủi ro tín dụng SXKD : Sản xuất kinh doanh TDCT : Tín dụng chứng từ TMCP : Thương mại cổ phần TTQT : Thanh toán quốc tế XK : Xuất DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Số hiệu Tên bảng bảng 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 Các tiêu toán L/C TTQT từ năm 20102012 Bảng tỷ lệ lỗi chứng từ hàng xuất Vietinbank Bình Định qua năm Bảng thống kê số L/C,doanh số nợ trả thay toán L/C Bảng thống kê số L/C,doanh số nợ hạn chiết khấu L/C Doanh số L/C chưa tốn Vietinbank Bình Định Doanh số L/C chưa toán theo cấu L/C xuất L/C nhập Trang 41 54 54 55 56 57 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng trong ngành đóng vai trò quan trọng việc thúc đẩy kinh tế phát triển Hệ thống tài quốc gia vững mạnh có phần xuất phát từ vững bền hệ thống ngân hàng Ngân hàng nơi huy động vốn nơi cung cấp vốn cho kinh tế Ngày xu hướng toàn cầu hóa kinh tế Thương mại Quốc tế ngày phát triển, Thanh toán quốc tế trở thành hoạt động bản, mắc xích khơng thể thiếu tồn dây chuyền thực hợp đồng ngoại thương Dưới tác động toàn cầu hóa, thương mại quốc tế trở thành phận thiếu quốc gia Trong xu hướng đó, ngành tài ngân hàng nước ta có điều chỉnh nhằm xây dựng lộ trình mở cửa thích hợp, phát huy mạnh, khắc phục nhược điểm, bước tạo hệ thống ngân hàng đại, an toàn, hiệu đạt chuẩn mực khu vực quốc tế Bên cạnh thời thuận lợi mà tiến trình hội nhập quốc tế mang lại, Việt Nam đối mặt với khơng khó khăn,thách thức Một thách thức mà doanh nghiệp, tổ chức tín dụng Việt Nam phải đối mặt lựa chọn vận dụng có hiệu phương thức toán hợp đồng mua bán quốc tế Là mắc xích khơng thể thiếu hoạt động dịch vụ ngân hàng, Thanh toán quốc tế ngày có vị trí quan trọng Trong phương thức toán sử dụng nhiều phương thức Tín dụng chứng từ an tồn, giảm thiểu tối đa rủi ro, bất trắc Phương thức toán nhiều doanh nghiệp ngân hàng sử dụng tính ưu việt việc đảm bảo quyền lợi cho người mua lẫn người bán Tuy nhiên, thực tiễn áp dụng tập quán quốc tế cho thấy TDCT nghiệp vụ đơn giản, tiềm ẩn nhiều rủi ro tài ảnh hưởng đến uy tín bên tham gia Điều làm phát sinh nhiều rủi ro số rủi ro dẫn đến tranh chấp có nhiều vụ việc phía Việt Nam bị thua thiệt Chính vậy, viêc nghiên cứu rủi ro phương thức TDCT có ý nghĩa quan trọng ngân hàng nói riêng bên tham gia nói chung Vậy làm để phòng ngừa hạn chế rủi ro, giảm thiểu tối đa thiệt hại, tổn thất vấn đề Vietinbank Bình Định yêu cầu cấp bách Xuất phát từ lý trên, chọn đề tài “Hạn chế rủi ro tốn tín dụng chứng từ chi nhánhVietinbank Bình Định” với mong muốn đề tài đóng góp phần vào việc hạn chế rủi ro nghiệp vụ toán TDCT chi nhánh ngân hàng Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hóa lý luận hạn chế rủi ro toán TDCT NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro toán TDCT Chi nhánh Vietinbank Bình Định - Đề xuất giải pháp tăng cường hạn chế rủi ro toán TDCT Chi nhánh Vietinbank Bình Định Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Thanh toán quốc tế vấn đề rộng, nhiên phạm vi đề tài tập trung nghiên cứu phương thức tín dụng chứng từ rủi ro phát sinh biện pháp hạn chế phòng ngừa rủi ro chi nhánh Vietinbank Bình Định 3.2 Phạm vi nghiên cứu + Về nội dung: Giới hạn việc nghiên cứu công tác hạn chế rủi ro tốn TDCT Vietinbank Bình Định 81 khách hàng NK để nắm vững thông tin hàng hóa Nếu có vấn đề toán viên kiểm tra chứng từ cẩn thận, tìm sai sót chứng từ để thơng báo từ chối tốn nhằm bảo vệ quyền lợi khách hàng mà không vi phạm UCP Tuy nhiên, cần phải lưu ý sai sót phải sai sót hợp lý để tránh tranh chấp xảy Để làm việc này, toán viên phải nắm vững UCP, ISBP, ấn phẩm ICC phát hành, cần tham khảo ý kiến chuyên gia ICC Nếu chứng từ hồn hảo mà thấy có dấu hiệu lừa đảo phải dựa vào can thiệp tòa án để ngừng tốn Để góp phần phòng ngừa rủi ro, từ đầu, ngân hàng không làm tốt cơng tác thẩm định mà phải tư vấn khách hàng nội dung nằm khả ngân hàng từ khách hàng ký kết hợp đồng ngoại thương Một thực tế doanh nghiệp kinh doanh XNK nước ta có nhiều hạn chế nghiệp vụ ngoại thương, đặc biệt lĩnh vực tốn Do đó, đồng thời với việc tư vấn cho khách hàng, Vietinbank Bình Định mở lớp tập huấn nghiệp vụ nhằm nâng cao trình độ ngoại thương cho khách hàng Có thể nói biện pháp phòng ngừa rủi ro hữu hiệu, đồng thời Vietinbank Bình Định tạo mối quan hệ tốt với khách hàng nâng cao uy tín mắt khách hàng 3.2.4 Nâng cao chất lượng hoạt động phận quản trị rủi ro Bộ phận hoạt động chưa có hiệu quả, tiến hành quản lý rủi ro góc độ vụ mà chưa có chuyên sâu Bộ phận phải cải tiến hoạt động theo hướng chuyên trách lưu giữ, khai thác, cung cấp thông tin vụ lừa đảo tranh chấp giới Việt Nam liên quan đến lĩnh vực toán quốc tế nhằm trước hết phục vụ cho nội ngân hàng , sau doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập Khi cung cấp 82 dịch vụ cho doanh nghiệp, ngân hàng giúp doanh nghiệp việc lưa chọn bạn hàng, tránh rủi ro bạn hàng làm ăn khơng uy tín, cơng ty ma hay đối tượng lừa đảo… Để có lượng thơng tin đầy đủ, xác, phận cần có phối hợp chặt chẽ với Hội sở việc lấy thơng tin từ ngân hàng nước ngoài, ngân hàng Việt Nam, Bộ Cơng Thương, Phòng Thương mại Cơng nghiệp Việt Nam doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu…bằng đường xin mua thông tin trực tiếp, thông qua trung tâm phòng ngừa rủi ro Ngân hàng nhà nước (CIC)… 3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt nội Thực tốt cơng tác kiểm soát sau L/C trả chậm nhằm đảm bảo thực tốt nghĩa vụ tốn với nước ngồi đến gia hạn, đánh giá tiến độ dự án Đối với nợ vay bắt buộc phát sinh, cần rà sốt lại tìm ngun nhân để có biện pháp xử lý kịp thời đơn đốc doanh nghiệp tiêu thụ hàng hóa để trả nợ ngân hàng hay phát mại tài sản chấp để thu hồi nợ, Làm tốt công tác góp phần phát sớm sai phạm doanh nghiệp, nhân viên ngân hàng, tránh trường hợp nhân viên thông đồng với doanh nghiệp để chiếm đoạt tài sản ngân hàng Nâng cao chất lượng cơng tác tự kiểm tra góp phần hạn chế rủi ro cho ngân hàng Vietinbank Bình Định cần thường xuyên tổ chức tra, kiểm tra để kịp thời phát xử lý sai phạm, ngăn chặn nguy rủi ro Cần phải hình thành mơ hình đào tạo thường xuyên kiểm tra chất lượng đội ngủ kiểm tốn viên nội Vietinbank Bình Định Cơng tác đào tạo kiểm tốn viên nội nên tiến hành lĩnh vực: - Kiến thức nghiệp vụ ngân hàng, kiến thức pháp luật, kiến thức kinh tế, kiến thức chuyên môn lĩnh vực kiểm toán, kiến thức tin học, ngoại ngữ 83 - Kỹ kiểm toán 3.2.6 Chú trọng công tác đào tạo nâng cao chất lượng cán nhân viên - Đây yếu tố then chốt nhằm giảm thiểu rủi ro, giành thắng lợi cao cạnh tranh Chính cán TTQT phải người có trình độ chun mơn sâu, có lực am hiểu khách hàng, có kiến thức định thị trường lĩnh vực kinh doanh XNK, kinh doanh ngoại tệ, tập quán thương mại quốc tế Vì việc thường xuyên bồi dưỡng đào tạo cán vấn đề cần thiết Vietinbank Bình Định - Mỗi cán TTQT giao với phương thức toán định, để tìm hiểu sâu loại phương thức toán Đồng thời sau thời gian định nhận thấy cán TTQT có kinh nghiệm việc đảm nhận trước Trưởng phòng TTQT phân bổ luân phiên theo doanh nghiệp cho cán toán theo nhiều phương thức khác nhau, để họ có nhiều kinh nghiệm thực tế hơn, lần luân phiên học hỏi lẫn nhau, trao đổi kinh nghiệm với để tránh gặp khỏi bỡ ngỡ lần đầu làm với phương thức Ngoài ra, công tác tuyển dụng cán TTQT, nên ưu tiên ứng viên đào tạo chuyên ngành Để phòng ngừa rủi ro thiếu kiến thức kinh nghiệm, sau tuyển dụng, cần có chương trình đào tạo nghiệp vụ chi tiết cách thức kiểm tra chứng từ cụ thể - Bố trí thời gian cử số cán làm công tác TTQT tham gia lớp học bổ sung kiến thức luật hàng hải, công ước quốc tế mà Việt Nam thành viên tham gia - Ngồi ra, khơng ngừng nâng cao phẩm chất đạo đức, đạo đức nghề nghiệp, tính trung thực tinh thần trách nhiệm cán nhằm phòng ngừa rủi ro đạo đức 84 3.2.7 Đề xuất Hội sở tiếp tục đổi cơng nghệ ngân hàng Hiện Vietinbank tồn giao dịch liên quan đến L/C nước thực qua hệ thống Hiệp hội viễn thông liên ngân hàng tồn cầu Swift Trên tảng cơng nghệ có, Hội sở xây dựng chương trình phần mềm mang tên Trade Finance áp dụng cho tất chi nhánh sử dụng nghiệp vụ TTQT Các giao dịch TTQT trước chuyển qua hệ thông Swift thực chương trình này.Tuy nhiên, chương trình riêng lẻ, xây dựng tảng cơng nghệ cách năm nên nhiều yếu tố bất cập, mẫu điện chưa tương thích với mẫu hệ thống Swift nên phải thao tác thủ công nhiều 3.2.8 Lựa chọn Ngân hàng đại lý nước giao dịch Việc thiết lập quan hệ đại lý với ngân hàng giới Hội sở thực Tuy nhiên việc lựa chọn ngân hàng đại lý thực giao dịch quyền chi nhánh Trên sở danh sách ngân hàng đại lý có, chi nhánh thực lựa chọn ngân hàng đại lý thực giao dịch dựa lịch sử quan hệ, kinh nghiệm quan hệ giao dịch với ngân hàng để lựa chọn ngân hàng phù hợp 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước Bộ, ngành liên quan Thứ nhất, cần tạo hành lang pháp lý đồng cho hoạt động toán TDCT thống NHTM Một nguyên nhân dẫn đến rủi ro pháp lý giao dịch TDCT thiếu vắng văn pháp luật điều chỉnh quan hệ bên quy trình tốn Ở Việt Nam nay, ngồi UCP số thơng lệ quốc tế khác, ta khơng có luật hay văn luật điều chỉnh mối quan hệ pháp lý giao dịch hợp đồng ngoại thương với giao dịch TDCT Nhiều vụ tranh chấp xảy giải vào 85 UCP, UCP luật thay luật pháp quốc gia Hơn nữa, UCP600 có tồn định khơng bao quát tất giao dịch vô phong phú thực tiễn Bởi vậy, Chính phủ cần sớm ban hành văn pháp lý điều chỉnh mối quan hệ hợp đồng ngoại thương hoạt động toán TDCT, nêu lên nghĩa vụ, quyền hạn bên tham gia vào quan hệ TDCT Thứ hai, ngân hàng Việt Nam nói chung, Vietinbank nói riêng doanh nghiệp hoạt động môi trường kinh tế Việt Nam cần ổn định môi trường kinh tế vĩ mơ để phát triển bền vững Chính phủ cần tạo môi trường kinh tế vĩ mô ổn định Để kinh tế ổn định trước hết tình hình trị phải ổn định, sau phải đảm bảo an ninh lương thực, an ninh lượng, cấu ngành hàng, lĩnh vực phù hợp với đặc điểm kinh tế Việt Nam, đề sách phù hợp với ngành hàng lĩnh vực cụ thể, tận dụng không phụ thuộc vào nguồn vốn bên ngồi, bình ổn giá hàng hóa nói chung hàng hóa xuất nhập nói riêng, nâng cao dự trữ ngoại hối, phát triển hiệu số ngành sản phẩm quan trọng, thiết yếu kinh tế đời sống xã hội Đối với ngành cụ thể cần có dự báo định hướng cụ thể, tình trạng mùa giá hàng hóa lại q rẻ, mùa giá lại đắt, ảnh hưởng đến người sản xuất doanh nghiệp xuất nhập Chính phủ cần hỗ trợ cho doanh nghiệp sản xuất hàng xuất đầu sản phẩm, biện pháp hỗ trợ xây dựng thương hiệu cho hàng hóa Việt Nam, phủ quảng cáo sản phẩm Việt Nam qua quan hệ hợp tác phủ… Các doanh nghiệp phát triển bền vững nhân tố giúp Vietinbank phát triển bền vững dịch vụ TTQT Vietinbank phát triển bền vững 86 Thứ ba, Chính phủ cần có sách tiền tệ, tín dụng phù hợp Về tỷ giá hối đối, hướng đến sách tỷ giá hối đối linh hoạt theo hướng gắn với rổ đồng tiền đối tác thương mại, đầu tư quan trọng Việt Nam Ngân hàng nhà nước cần can thiệp thị trường đáp ứng nhu cầu ngoại tệ thiết yếu đất nước, hỗ trợ để bình ổn thị trường tiền tệ Thứ tư, Chính phủ cần xây dựng hệ thống sở hạ tầng đại phục vụ cho phát triển kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng Trước hết phải kể đến văn pháp lý điều chỉnh hoạt động tổ chức kinh tế Cần xây dựng hệ thống văn pháp lý thống quan khác điều chỉnh hoạt động cụ thể Nội dung văn điều chỉnh cần rõ ràng phải có hướng dẫn chi tiết, doanh nghiệp thực hoạt động đọc văn pháp lý điều chỉnh Cần xây dựng sở liệu văn pháp lý để doanh nghiệp ngân hàng tiếp xúc dễ dàng, thuận tiện cho hoạt động kinh doanh Thứ năm, thông qua lãnh quán, đại sứ quán, tham tán thương mại Việt Nam, hỗ trợ cho doanh nghiệp xuất nhập ngân hàng đặc điểm pháp lý quốc gia để giảm rủi ro cho doanh nghiệp ngân hàng Chính Phủ cần hỗ trợ cho doanh nghiệp ngân hàng vụ tranh chấp thương mại Thứ sáu, Chính Phủ cần nâng cao cơng tác tra, kiểm tốn doanh nghiệp, giúp ngân hàng có số liệu xác, minh bạch tình hình tài doanh nghiệp 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Thứ nhất, nâng cao vai trò quản lý Ngân hàng nhà nước phát triển hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Để hệ thống ngân hàng Việt Nam phát triển bền vững Ngân hàng nhà nước đóng vai trò quan trọng Ngân hàng nhà nước cần thực 87 chức chủ yếu ngân hàng trung ương, ngân hàng phát hành tiền, ngân hàng ngân hàng, người cho vay cuối cùng, quan điều tiết thị trường tiền tệ trung tâm toán; thực chức quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng với mục tiêu ổn định đồng tiền, kiểm soát lạm phát; đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng Thứ hai, Chính phủ Ngân hàng nhà nước cần xây dựng hệ thống văn pháp lý thống điều chỉnh hoạt động ngân hàng nói chung TTQT nói riêng Hiện nay, văn điều chỉnh hoạt động ngoại hối chưa thống chi tiết Chính phủ ban hành Pháp lệnh ngoại hối Hướng dẫn chi tiết pháp lệnh ngoại hối, nhiên chưa có văn hướng dẫn thật chi tiết để ngân hàng có rõ ràng cho hoạt động Về nội dung Pháp lệnh ngoại hối văn hướng dẫn trước Ngân hàng nhà nước có điểm chưa thống với Việc lựa chọn văn để áp dụng khó khăn cho ngân hàng hoạt động TTQT Khi có thay đổi cần có thơng báo đến ngân hàng thương mại để NHTM cập nhật thực kịp thời Thứ ba, Ngân hàng nhà nước cần tăng cường hỗ trợ thông tin cho ngân hàng thương mại Trung tâm phòng ngừa rủi ro (CIC) cần nâng cao hiệu hoạt động Hiện nay, CIC chủ yếu cung cấp thơng tin tín dụng nước cho ngân hàng thương mại CIC cần cập nhật thông tin nhiều khơng tín dụng mà lĩnh vực khác đặc biệt TTQT CIC cần thu thập thông tin tổ chức lừa đảo, rửa tiền nước để lưu ý ngân hàng Ngoài ra, CIC cần cập nhật trường hợp rủi ro xảy ra, hướng giải cách phòng ngừa dự báo rủi ro xảy Dự báo biến động xảy đặc biệt tỷ giá, giúp ngân hàng thương mại có phương pháp phòng ngừa hợp lý Ngân hàng nhà nước cần yêu cầu tất ngân hàng thương mại tham gia để vừa cung cấp thông tin vừa thu thập thơng tin có ích cho họ 88 Thứ tư, Ngân hàng nhà nước cần hợp tác với tổ chức, ngân hàng nước để trao đổi, học hỏi kinh nghiệm quản lý, công nghệ, nghiệp vụ …để hỗ trợ cho NHTM Kết hợp với tổ chức ngân hàng tổ chức buổi hội thảo chuyên ngành TTQT TDCT với tham gia chuyên gia lĩnh vực lĩnh vực có liên quan vận tải bảo hiểm, pháp lý… Ngoài trao đổi kiến thức TTQT cần trao đổi tình rủi ro, tranh chấp xảy để ngân hàng nước học hỏi kinh nghiệm 3.3.3 Đối với doanh nghiệp XNK Thứ nhất, nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán làm cơng tác XNK Các doanh nghiệp tham gia XNK phải có cán chuyên trách XNK Các cán phải qua đào tạo nghiệp vụ ngoại thương, am hiểu luật pháp thương mại quốc tế, có lực công tác phẩm chất đạo đức trung thực kinh doanh Khi soạn thảo hợp đồng cần phải tìm hiểu kỹ thủ tục, cân nhắc điều khoản trước hạ bút ký Hợp đồng phải sử dụng ngơn ngữ rõ ràng, xác Các doanh nghiệp phải đọc kỹ hợp đồng để phát điểm bất lợi Khâu soạn thảo hợp đồng đóng vai trò quan trọng cho q trình thực sau Hợp đồng chặt chẽ việc tốn L/C thuận lợi Nếu có tranh chấp bên tham gia hợp đồng sở để giải tranh chấp Chính vậy, hợp đồng chặt chẽ tạo điều kiện cho doanh nghiệp khả chiến thắng vụ tranh chấp Thứ hai, tìm hiểu kỹ lựa chọn bạn hàng nước Nếu doanh nghiệp Việt nam thận ký kết hợp đồng mà khơng tìm hiểu kỹ đối tác nước ngồi dù hợp đồng có chặt chẽ đến đâu gặp rủi ro phía nước ngồi cố tình lừa đảo Đa số vụ tranh chấp 89 xảy doanh nghiệp chưa chọn đối tác kinh doanh Việc tìm hiểu thực lực uy tín cơng ty nước cần thiết Trong nhiều trường hợp, tin vào lời giới thiệu hay quảng cáo, doanh nghiệp bắt tay vào làm ăn, đến bị lừa, phát cơng ty mà muộn Thứ ba, giữ chữ tín hoạt động kinh doanh Trong trình thực hợp đồng, doanh nghiệp phải cố gắng hoàn thành nghĩa vụ mình, kiên trừ tư tưởng làm ăn kiểu chụp giựt, lừa đảo Trong kinh doanh, trung thực yếu tố quan trọng hàng đầu đảm bảo trì quan hệ làm ăn lâu dài với bạn hàng sở cho tồn phát triển doanh nghiệp bối cảnh cạnh tranh gay gắt xu hướng tồn cầu hóa ngày Thứ tư, trọng công tác theo dõi cập nhật thông tin Để nắm rõ thơng tin thị trường, đối tác, doanh nghiệp cần tổ chức riêng phận làm nhiệm vụ thu nhập phân tích thông tin, phận phải thiết lập mối quan hệ với tổ chức ngân hàng, công an kinh tế, quan đại diện ngoại giao Việt nam nước ngoài, nước Việt nam, để tìm hiểu biến động mơi trường kinh doanh nước đối tác, nhờ họ giúp đỡ việc kiểm tra uy tín, lực tài đối tác, việc xác định tính chân thực chứng từ Đó biện pháp tốt để lựa chọn đối tác đối phó với vấn đề lừa đảo thương mại quốc tế Thứ năm, việc cần làm tranh chấp phát sinh Khi tranh chấp phát sinh, biện pháp nên sử dụng thương lượng khiếu nại đàm phán trực tiếp nên ý đến mục tiêu hàng đầu việc giải tranh chấp lợi ích kinh tế việc thắng hay thua Doanh nghiệp cần đặt hiệu giải tranh chấp lên hết, 90 khơng có nghĩa sử dụng thủ đoạn mà sử dụng biện pháp mang tính thiện chí, gìn giữ xây dựng quan hệ với đối tác Thêm nữa, doanh nghiệp cần lường trước bất lợi có tranh chấp xảy bị khởi kiện nước Trong trường hợp bị khởi kiện nước ngoài, khả tài nghiệp vụ có hạn nên phía Việt nam thành cơng phiên tòa quốc tế Do vậy, quyền chọn tòa án có tranh chấp nên chọn Trong tài xét xử nước (Trung tâm Trọng tài Quốc tế Việt nam) để tránh rủi ro 91 KẾT LUẬN CHƯƠNG Qua nghiên cứu sở lý luận chương đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro chương 2, chương nêu số giải pháp cho Vietinbank Bình Định nhằm hạn chế rủi ro phương thức tốn tín dụng chứng từ Bên cạnh đó, chương đưa giải pháp cấp độ vĩ mô Chính phủ Ngân hàng nhà nước giải pháp doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xuất nhập Các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro xảy phương thức toán tín dụng chứng từ nâng cao hiệu phương thức Vietinbank Bình Định Như vậy, hoạt động toán quốc tế phương thức tốn tín dụng chứng từ ngân hàng tiềm ẩn rủi ro Các ngân hàng có giải pháp phòng ngừa rủi ro hiệu ngân hàng củ thể Tuy nhiên, thực tế Vietinbank Bình Định phải vận dụng giải pháp mang lại hiệu để vừa hạn chế rủi ro xảy vừa thu hút trì khách hàng Việc vận dụng giải pháp cách hợp lý nghệ thuật kinh doanh mà Vietinbank Bình Định cần phải xem xét khơng tuân theo giải pháp cách máy móc Mục đích việc vận dụng giải pháp vừa hạn chế rủi ro vừa thu hút khách hàng cho chi nhánh Vietinbank Bình Định 92 KẾT LUẬN Trong xu hội nhập kinh tế quốc tế ngày nay, kinh doanh rủi ro hai phạm trù song song tồn Rủi ro bất trắc gây mát thiệt hại, song lại tượng đồng hành với hoạt động kinh doanh chế thị trường, trình cạnh tranh Kiểm sốt, phòng ngừa hạn chế rủi ro nói chung, rủi ro phương thức TDCT nói riêng vấn đề thu hút quan tâm Ban lãnh đạo Vietinbank Bình Định Thơng qua việc nghiên cứu cách có hệ thống lý luận rủi ro hạn chế rủi ro phương thức tốn TDCT, phân tích ngun nhân chủ quan, khách quan sở thực tiễn hoạt động quản lý rủi ro TDCT Vietinbank Bình Định, luận văn rút số kết luận sau: Một là, rủi ro phương thức toán TDCT tập trung chủ yếu rủi ro tín dụng, rủi ro tác nghiệp, rủi ro đạo đức, rủi ro hàng hóa, rủi ro ngoại hối rủi ro công nghệ Hai là, nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho phương thức tốn TDCT có nhiều ngun nhân chủ quan từ thân Ngân hàng Đó cơng tác kiểm tra, kiểm soát, thẩm định chưa quan tâm mức chưa phát huy hiệu quả, hoạt động nghiệp vụ vướng mắc, quy trình nghiệp vụ bất cập, cơng nghệ thơng tin thiếu khả tích hợp, Bên cạnh đó, có ngun nhân khách quan nguyên nhân từ phía khách hàng, sách thương mại, sách ngoại hối, Xuất phát từ thực trạng nguyên nhân rủi ro, hệ thống giải pháp tăng cường quản lý rủi ro phương thức toán TDCT đề xuất: Chú trọng đào tạo nâng cấp chất lượng cán am hiểu sâu tập quán quốc tế điều chỉnh L/C; Chú trọng thực tốt công tác marketing, quan hệ khách hàng; Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ, 93 Bên cạnh đó, luận văn đưa số kiến nghị với Nhà nước Bộ ngành có liên quan, với NHNN, với doanh nghiệp XNK Do đề tài nghiên cứu phức tạp, thân tác giả cố gắng nghiên cứu tài liệu, thu thập thông tin, vận dụng hiểu biêt kinh nghiệm thực tiễn nghiệp vụ TTQT tài trợ tín dụng XNK Tuy nhiên, tác giả nhiều hạn chế, chắn góc độ đó, luận văn tồn khiêm khuyết Tác giả mong nhận ý kiến đóng góp, bổ sung quý báu Q Thầy Cơ, bạn người có quan tâm đến lĩnh vực để luận văn hoàn chỉnh TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] TS Nguyễn Thị Hồng Hải (2006), Hạn chế rủi ro kỹ thuật Ngân hàng phát hành thư tín dụng, Thị trường tài tiền tệ [2] TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Quan hệ rủi ro tài chính, NXB Thống kê [3] Ngân hàng Vietinbank Bình Định, Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2010-2012, Bình Định [4] PGS.TS Nguyễn Thị Quy (2006), Cẩm nang giải tranh chấp TTQT L/C (Theo UCP-500, 1993; ISBP645 e.UCP1.0), NXB lý Luận trị [5] PGS.TS Nguyễn Trọng Thùy (2000), Hướng dẫn áp dụng quy tắc thực hành thống TDCT, NXB Thống kê, TP.HCM [6] GS-NGƯT Đinh Xuân Trình (2009), Cẩm nang sử dụng TTD - L/C - Tuân thủ UCP 600 ISBP 681 2007 ICC, NXB Lao động - Xã hội [7] GS.Đinh Xuân Trình (2009), Giáo trình Thanh tốn quốc tế, Nhà xuất thơng tin truyền thông Các Website: [8] www.vietinbank.vn: Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam [9] www.gso.gov.vn: Tổng Cục Thống Kê [10] www.vneconomy.com.vn: Thời báo Kinh tế Việt Nam [11] www.sbv.gov.vn: Ngân hàng nhà nước Việt Nam ... PHÁP TĂNG CƯỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN TDCT TẠI VIETINBANK BÌNH ĐỊNH 70 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA CHI NHÁNH 70 3.1.1 Định... CHẾ RỦI RO TRONG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NHTM 1.1 RỦI RO TRONG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Thanh tốn... TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA CHI NHÁNH 40 2.2.1.Thực trạng toán TDCT chi nhánh 40 2.2.2 Các biện pháp mà chi nhánh thực để hạn chế rủi ro toán TDCT