BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN XUÂN QUANG HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT Á CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN XUÂN QUANG HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT Á CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số : 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Hòa Nhân Đà Nẵng - Năm 2012 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả Nguyễn Xn Quang MỤC LỤC Trang DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CBTD Cán tín dụng CKH Có kỳ hạn KH Khách hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMNN Ngân hàng thương mại Nhà nước NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NX Nợ xấu RR Rủi ro SX Sản xuất TCTD Tổ chức tín dụng TG Tiền gửi TP Thành phố TSBĐ Tài sản bảo đảm TT Tỷ trọng VAB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Á VAB ĐN Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Á Chi nhánh Đà Nẵng DANH MỤC CÁC BẢNG Tên bảng Số hiệu bảng Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn qua năm Bảng 2.2 Tình hình dư nợ VAB ĐN Bảng 2.3 Tình hình thu nhập qua năm Tình hình nợ xấu hoạt động cho vay Bảng 2.4 VAB ĐN Bảng 2.5 Nợ xấu TCTD địa bàn TP Đà Trang 43 45 47 52 53 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Bảng 2.8 Bảng 2.9 Bảng 2.10 Bảng 2.11 Nẵng Nợ xấu phân theo loại hình tổ chức cá nhân vay vốn VAB ĐN Nợ xấu phân theo ngành nghề Nợ xấu phân theo cho vay có TSĐB khơng có TSĐB Kết thu hồi nợ xấu VAB ĐN Kết trích dự phòng rủi ro xử lý rủi ro VAB ĐN Nợ xấu xử lý rủi ro theo dõi ngoại bảng thu hồi 54 55 56 57 58 59 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Kinh tế Việt Nam đà phát triển hội nhập với kinh tế giới Kinh tế phát triển đòi hỏi hệ thống ngân hàng phải ngày lớn mạnh để đáp ứng nguồn vốn phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh tổ chức, cá nhân nhu cầu đời sống người Hoạt động ngân hàng đa dạng, hoạt động cho vay hoạt động quan trọng ngân hàng thương mại Ở Việt Nam hoạt động cho vay mang lại phần lớn thu nhập cho ngân hàng hoạt động cho vay hoạt động có nhiều rủi ro Hoạt động cho vay tiềm ẩn nhiều rủi ro mà không ngân hàng lường trước hết Kinh tế Việt Nam ngày hội nhập biến động kinh tế giới tác động đến kinh tế Việt Nam Trong năm qua, tình hình kinh tế giới biến động xấu, khủng hoảng tài chính, tiền tệ xảy nhiều nước làm kinh tế Việt Nam gặp khó khăn Kinh tế tăng trưởng chậm, hoạt động xuất tăng trưởng thấp ảnh hưởng đáng kể đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp thu nhập người dân Vì vậy, hoạt động cho vay ngân hàng gặp nhiều khó khăn nhiều doanh nghiệp phá sản, người dân khơng có thu nhập, dẫn đến khơng có khả trả nợ vay cho ngân hàng nợ xấu có xu hướng tăng lên Trong hoạt động cho vay, NHTM muốn phát sinh nợ xấu Nợ xấu thấp hoạt động kinh doanh ngân hàng hiệu quả, lợi nhuận cao Ngân hàng có cho vay khơng thể tránh khỏi khơng có nợ xấu ngân hàng quản trị tốt, có cán giỏi, có sách cho vay phù hợp… nợ xấu Trên địa bàn thành phố Đà Nẵng, Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Á Chi nhánh Đà Nẵng ngân hàng hoạt động lâu năm, với tiền thân Ngân hàng thương mại cổ phần nơng thơn Đà Nẵng sau sáp nhập với cơng ty tài hình thành nên Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Á Hoạt động cho vay ngân hàng trọng tình hình nợ xấu hoạt động cho vay ngân hàng nhiều lo ngại, nợ xấu thường xuyên phát sinh chưa xử lý cách Xuất phát từ nhận thức muốn nợ xấu ngân hàng mức thấp để đảm bảo ngân hàng hoạt động an toàn, hiệu quả, góp phần vào phát triển kinh tế địa phương nói riêng kinh tế đất nước nói chung, chọn đề tài: “ Hạn chế nợ xấu hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Á Chi nhánh Đà Nẵng” để nghiên cứu làm luận văn thạc sỹ Kết nghiên cứu đề xuất giải pháp để nợ xấu hoạt động cho vay phát sinh ngày giảm, đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng hiệu Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu vấn đề lý luận hạn chế nợ xấu, hệ thống tiêu chí đánh giá kết hạn chế nợ xấu - Phân tích, đánh giá thực trạng hạn chế nợ xấu kết hạn chế nợ xấu Ngân hàng TMCP Việt Á Chi nhánh Đà Nẵng - Đề xuất giải pháp kiến nghị góp phần hạn chế nợ xấu hoạt động cho vay nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Việt Á Chi nhánh Đà Nẵng Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu vấn đề liên quan nợ xấu hạn chế nợ xấu hoạt động cho vay VAB ĐN - Phạm vi nghiên cứu: + Nội dung: Trong toàn công tác quản lý nợ xấu hoạt động tín dụng tập trung nghiên cứu hạn chế nợ xấu cho vay + Không gian: Tại Ngân hàng TMCP Việt Á Chi nhánh Đà Nẵng + Thời gian: Nghiên cứu từ thực tế cho vay từ năm 2009 đến 2011 Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp vật biện chứng kết hợp với phương pháp thống kê, so sánh, phân tích, đánh giá, diễn giải tổng hợp từ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải làm sáng tỏ mục tiêu đặt đề tài nghiên cứu Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn gồm có chương: - Chương 1: Lý luận hạn chế nợ xấu hoạt động cho vay ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng hạn chế nợ xấu hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Á chi nhánh Đà Nẵng - Chương 3: Giải pháp hạn chế nợ xấu hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Á Chi nhánh Đà Nẵng Tổng quan tài liệu nghiên cứu Qua tìm hiểu đề tài luận văn lưu Thư viện trường Đại học Kinh tế Đà Nẵng đề tài nợ xấu, có đề tài nghiên cứu liên quan sau: - Đề tài học viên Lê Quốc Vũ thực “ Giải pháp nhằm hạn chế nợ xấu Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam” hoàn thành năm 2009 Kết nghiên cứu đề tài:[12] Đề tài học viên Lê Quốc Vũ tập trung phân tích đánh giá thực trạng nợ xấu công tác quản lý nợ xấu hệ thống Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) năm 2006 đến 2008 Qua phân tích, đánh giá tìm hạn chế, vướng mắc trình hạn chế nợ xấu như: + Hệ thống văn pháp quy, chế sách liên quan đến hoạt động quản lý nợ xấu Ngân hàng chưa hoàn chỉnh, thiếu đồng chưa bao quát hết tình có khả phát sinh thực tế, chậm chỉnh sửa bổ sung cho phù hợp + Cơ cấu máy tổ chức xử lý nợ xấu BIDV chưa thực đồng bộ, chưa phát huy hết vai trò, trách nhiệm cơng tác xử lý nợ + Công ty Quản lý nợ khai thác tài sản (BAMC) Ngân hàng Đầu tư Phát triển hiệu hoạt động hạn chế, chưa đạt mục tiêu mong muốn + Các biện pháp quản lý hạn chế nợ xấu BIDV chưa thực đa dạng + Việc nhận thức, phổ biến nội dung nợ xấu giải pháp quản lý nợ xấu, biện pháp ngăn chặn, phòng ngừa nợ xấu phát sinh đến cán gặp nhiều khó khăn, nhiều thời gian + Sự hỗ trợ từ quan chức năng, quyền địa phương cấp q trình quản lý nợ xấu ngân hàng bị hạn chế, chí gây khó cho ngân hàng việc xử lý, thu hồi nợ xấu - Đề tài học viên Nguyễn Bá Diệp thực “ Một số giải pháp xử lý nợ xấu chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Quảng Nam” hoàn thành năm 2011 Kết nghiên cứu đề tài:[3] 84 thời kỳ để bổ sung hoàn chỉnh tất hồ sơ, tài liệu thiếu để đảm bảo tính hợp lệ, hợp pháp nhằm tạo điều kiện tốt cho việc xử lý tài sản Thực đánh giá lại trạng, giá trị tài sản bảo đảm Căn vào tính pháp lý, tính sở hữu, khả mua bán, chuyển nhượng tài sản bảo đảm thị trường để đưa biện pháp xử lý thích hợp như: - Đối với tài sản dễ bán thị trường ngân hàng có đủ điều kiện sở pháp lý để chủ động bán tài sản bảo đảm ngân hàng tiến hành bán tài sản bảo đảm để thu hồi nợ xấu Nếu ngân hàng không đủ điều kiện chủ động bán yêu cầu khách hàng nhanh chóng bán tài sản để trả nợ Ngân hàng phải đưa giới hạn thời gian cho khách hàng chủ động bán tài sản, khoản thời gian khách hàng chưa bán khởi kiện Tồ án để thu nợ - Đối với tài sản bảo đảm có khả mua bán, chuyển nhượng thấp, Ngân hàng phối hợp khách hàng đưa nhiều hướng xử lý để thực lý tài sản nhằm thu hồi nợ vay cách nhanh thông qua hình thức: ngân hàng giới thiệu tổ chức cá nhân có nhu cầu mua, khách hàng tự bán thị trường thông qua việc công bố rộng rãi phương tiện thông tin đại chúng; bán qua trung tâm dịch vụ bán đấu giá - Đối với tài sản bảo đảm nợ vay Toà án phán giao cho ngân hàng Cơ quan thi hành án xử lý bán để thu nợ chưa thực được, ngân hàng phải nhanh chóng chủ động phối hợp với Cơ quan thi hành án đề nghị nhận tài sản để xử lý thông qua Cơ quan thi hành án xử lý phát mại tài sản để thu hồi nợ - Đối với tài sản bảo đảm cho thuê hiệu hơn, ngân hàng phối hợp với khách hàng tìm đối tác quản lý tốt, có kinh nghiệm, hoạt động kinh doanh hiệu thuê lại tài sản bảo đảm khách sạn, nhà hàng, văn phòng cho thuê… nhằm tạo nguồn thu cho khách 85 hàng trả nợ cho ngân hàng - Ngoài ngân hàng sử dụng tài sản đảm bảo để góp vốn với doanh nghiệp khác, nhờ thu nợ có chiết khấu, chuyển nợ thành vốn góp gắn với tái cấu trúc doanh nghiệp… c Khởi kiện Tòa án kịp thời để thu hồi nợ Biện pháp khởi kiện khách hàng Tòa án để thu hồi nợ biện pháp cuối Khi xác định khách hàng khơng có khả tiếp tục trả nợ cố tình chây ỳ khơng trả nợ cần đẩy nhanh tiến độ khởi kiện Tòa án để bán tài sản bảo đảm để thu hồi nợ kịp thời, để lâu ngày lãi phát sinh lớn, nhiều bán tài sản không đủ trả nợ gốc lãi vay ngân hàng Trước nộp hồ sơ khởi kiện tòa án ngân hàng nên thơng báo cho khách hàng biết giải thích tất bất lợi khách hàng gặp phải phải xử lý Tòa án như: khách hàng phải trả án phí (vì chắn khách hàng bên thua kiện), qua thi hành án bán tài sản bảo đảm phải qua đấu giá, khơng có người đăng ký mua (rất người biết thơng tin đấu giá) giá giảm liên tục có người mua Qua đó, khách hàng cố tình chây ỳ thấy ngân hàng sử dụng biện pháp mạnh để thu nợ nhận thấy thua thiệt bị khởi kiện Tòa án nên họ trả nợ Thực việc khởi kiện khách hàng, ngân hàng giao cho cán am hiểu pháp luật, nắm vững nghiệp vụ Những hồ sơ khởi kiện ngân hàng phải chuẩn bị đầy đủ, rõ ràng, theo quy định pháp luật để Tòa án thụ lý hồ sơ Bên cạnh việc khởi kiện để bán tài sản bảo đảm thu hồi nợ, VAB ĐN cần phải tìm hiểu thơng tin khách hàng để biết hoạt động kinh tế khách hàng, nguồn tài khách hàng ngân hàng khác, tài sản khác khách hàng để đề nghị Tòa án, 86 Thi hành án phong tỏa tài sản nhằm đảm bảo ngân hàng thu đầy đủ nợ gốc lãi d Bán khoản nợ xấu Thị trường mua bán nợ xấu Việt Nam chưa phát triển Công ty mua bán nợ chưa đủ tiềm lực tài chưa đủ khả để thu hồi khoản nợ xấu Tuy nhiên, VAB ĐN nên xem xét lên phương án bán khoản nợ xấu có điều kiện thực Ngân hàng cần đánh giá, phân loại khoản nợ xấu, đánh giá khả thu hồi khoản nợ Những khoản nợ xấu thu hồi đòi hỏi ngân hàng nhiều thời gian, tự ngân hàng khó thu hồi đạt kết cao ưu tiên bán nợ trước Thực bán khoản nợ xấu giúp ngân hàng nhanh chóng xử lý nợ xấu, tiết kiệm thời gian xử lý, dành thời gian tập trung cho cơng việc kinh doanh, thực biện pháp phòng ngừa nợ xấu hiệu Những công ty mua bán nợ Nhà nước cho phép thành lập chuyên nghiệp nghiệp cơng việc đòi nợ có nhiều lợi thông tin, quy mô, quyền hạn… đồng thời khơng bị chi phối mối quan hệ tình cảm với khách hàng ngân hàng nên công việc xử lý, thu hồi nợ hiệu Việc bán nợ giúp ngân hàng thu hồi nhanh khoản nợ khó thu hồi tiếp tục đầu tư vào tài sản sinh lời có thêm thu nhập 3.2.8 Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng cách hợp lý Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng giải pháp ngân hàng tự xử lý khoản nợ xấu mình, ngân hàng chuyển khoản nợ xấu xử lý rủi ro tín dụng từ hạch tốn nội bảng hạch toán ngoại bảng để tiếp tục theo dõi có biện pháp để thu hồi triệt để Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro giảm nợ xấu phải có đủ quỹ dự phòng để xử lý, quỹ dự phòng lớn chi phí lớn hoạt động kinh doanh ngân hàng bị thua lỗ Vì vậy, giải pháp cuối sử dụng tất 87 biện pháp chưa thu hồi nợ xấu VAB ĐN xử lý nợ xấu có cho phép Hội sở VAB, năm qua chi nhánh trích lập dự phòng đầy đủ chưa Hội sở cho xử lý khoản nợ xấu VAB ĐN cần có phương án cụ thể trình Hội sở xin cho phép xử lý rủi khoản nợ xấu mà chi nhánh dùng nhiều biện pháp để thu hồi nhiều năm qua chưa thu hồi để tỷ lệ nợ xấu thấp Sau khoản nợ xử lý rủi ro, VAB ĐN tiếp tục theo dõi khách hàng có nguồn thu tiếp tục thu hồi khoản nợ xử lý rủi ro 3.2.9 Giải pháp hỗ trợ a Nâng cao trình độ, lực trách nhiệm cán ngân hàng - Con người yếu tố định đến hoạt động ngân hàng, đặc biệt hoạt động cho vay Nếu công tác tuyển dụng cán không tốt ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng Những cán yếu lực đạo đức không tốt mà bố trí làm cán tín dụng nợ xấu chắn tăng cao Vì vậy, ngân hàng tổ chức tuyển chọn cán phải khoa học, kết hợp kiểm tra IQ, nghiệp vụ, khả xử lý tình khả giao tiếp, ứng xử - Cán làm tín dụng đòi hỏi phải có đạo đức thật tốt không bị đồng tiền chi phối Trong năm qua vụ án lớn xảy ngành ngân hàng đa số liên quan đến cán làm cơng tác tín dụng cán bất chấp pháp luật để làm lợi riêng cho thân Do đó, người làm công tác nhân phải thường xuyên xem xét, theo dõi đạo đức cán bố trí làm cơng tác tín dụng có đạo đức tốt Thường xuyên tuyên truyền phổ biến pháp luật để cán không bị thiếu hiểu biết mà mắc sai lầm - Thường xuyên đào tạo, bồi dưỡng trình độ nghiệp vụ chuyên môn cho cán Tổ chức thi nghiệp vụ để nâng cao trình độ chun mơn Tạo hội 88 cho cán trẻ thể khả Định kỳ tổ chức buổi trao đổi chuyên môn nghiệp vụ, giải đáp thắc mắc, đề xuất biện pháp để xử lý cơng việc nhanh chóng, xác, thuận lợi, hiệu Tạo điều kiện cho cán VAB ĐN học hỏi kinh nghiệm chi nhánh khác VAB có lợi nhuận cao, nợ xấu thấp để tiếp thu cách làm hay vận dụng với đơn vị cách phù hợp - Bố trí cán có lực phù hợp với cơng việc, cán có lực tốt, đạo đức tốt, động, làm việc nổ, nhiệt tình làm việc phận khác cần điều làm cán tín dụng, cán yếu nghiệp vụ, đạo đức khơng tốt khơng bố trí làm cán tín dụng Việc bố trí cán hợp lý phát huy hết lực người, đồng thời làm cho hiệu công việc cao - VAB ĐN năm cần phát phiếu thăm dò gửi khách hàng vay vốn đánh giá lực đạo đức cán tín dụng để từ bố trí cán cho phù hợp Qua tổng hợp phiếu thăm dò, ngân hàng thực phân loại cán để có biện pháp chấn chỉnh kịp thời trình độ nghiệp vụ khả ứng xử với khách hàng Những cán có đạo đức xấu, đòi hỏi khách hàng phải đưa tiền cho vay cần sa thải để răn đe cán khác - Đối với cán gây nợ xấu chủ quan VAB ĐN cần phải quy trách nhiệm cho cán đó, buộc phải bồi hoàn theo mức thiệt hại định, cán khơng thực bồi hồn ngân hàng nên cho thơi việc để bảo đảm tính nghiêm minh xử lý Nếu cán cố tình cấu kết với đối tượng bên để chiếm đoạt vốn ngân hàng cần đưa quan pháp luật để truy tố - Hoạt động cho vay mang lại nguồn thu chủ yếu VAB ĐN hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Cán tín dụng chịu áp lực lớn 89 cơng việc, bên cạnh có nhiều đối tượng khơng tốt từ bên ngồi muốn dùng đồng tiền để lôi kéo, điều khiển cán ngân hàng nhằm mục đích làm lợi cho họ q trình cho vay Vì vậy, ngân hàng cần có chế độ đãi ngộ cán làm công tác cho vay tiền lương cao phận khác, trang bị đầy đủ thiết bị hỗ trợ cho công việc có chế độ thưởng phạt rõ ràng cán Những cán quản lý tốt khoản nợ, nợ xấu thấp ngân hàng nên khen thưởng vật chất tinh thần (trao khen, kỷ vật lưu niệm, cho du lịch nước ngoài, tạo điều kiện thăng tiến…) - VAB ĐN cần xin Hội sở có sách lương thỏa đáng để có khả thu hút cán có lực, có trình độ, có uy tín làm việc ngân hàng khác địa bàn làm lãnh đạo phòng Quan hệ khách hàng để có thay đổi cách làm nhận thức cán cũ - Cần cố tăng cường cán có lực cho Tổ xử lý nợ xấu Cán Tổ xử lý nợ xấu phải thực có lực Những cán bố trí vào Tổ xử lý nợ xấu cần đào tạo nghiệp vụ tín dụng kiến thức pháp luật, đặc biệt luật dân phải hiểu biết rõ Cán trực tiếp xử lý thu hồi nợ xấu phải có khả hùng biện tốt, lý luận sâu, có khả ứng xử khéo léo nhạy bén xử lý công việc Bên cạnh chế độ tiền lương thỏa đáng cần phải có chế độ đãi ngộ xứng đáng cho cán xử lý nợ xấu thưởng theo tỷ lệ số tiền nợ xấu thu để tạo động lực cho cán phát huy hết khả khuyến khích cán làm ngồi giờ, hiệu công việc cao b.Cung cấp thông tin dịch vụ tốt cho khách hàng - Cần thu thập thông tin khách hàng xây dựng thành kho liệu ngân hàng để phục tốt cho công tác cho vay đồng thời sử dụng để hỗ trợ thông tin cho khách hàng hoạt động kinh doanh Cung cấp thông tin tạo điều kiện cho khách hàng vay vốn kinh doanh lĩnh vực có 90 liên quan với hiểu biết trao đổi, mua bán hàng hóa thuận lợi - Cung cấp cho khách hàng dịch vụ có chất lượng, nhanh chóng kịp thời, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng Có chế độ ưu đãi khách hàng có giao dịch lớn thường xuyên với ngân hàng giảm loại phí dịch vụ Hoạt động kinh doanh khách hàng tốt khả trả nợ tốt 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị phủ - Thị trường bất động sản Việt Nam thiếu minh bạch Một số tổ chức cá nhân có thơng tin trước quy hoạch thu lợi lớn nhiều tổ chức cá nhân bị thua lỗ sau mua với giá đẩy lên cao Chính phủ cần đưa giải pháp để thị trường bất động sản phát triển ổn định, lành mạnh tránh để xảy tình trạng đầu đẩy Sau tăng nóng thời kỳ suy giảm kéo dài làm cho nhiều khách hàng vay đầu tư bất động sản thua lỗ, không trả nợ vay ngân hàng Cần phải có giải pháp để người dân có đầy đủ thông tin, không chạy theo biến động thất thường thị trường Chính phủ cần có phương án xây dựng sách pháp luật thuế khơng sử dụng đất, tỷ lệ thuế tăng lũy tiến theo diện tích đất, để đánh thuế vào đất mua không đầu tư xây dựng chưa đưa vào sử dụng, sánh nên triển khai thực thị trường bất động sản có dấu hiệu tăng trưởng để tránh tình trạng đầu tăng giá bất thường - Hiện ngân hàng khó khăn việc xử lý khoản nợ mà tài sản bảo đảm bất động sản quan Nhà nước cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng quyền sở hữu Sau đó, quan Nhà nước phát có sai sót q trình cấp giấy chứng nhận nên tiến hành thu hồi lại 91 bất động sản chấp theo quy định pháp luật cho ngân hàng Chính phủ cần quy định rõ trách nhiệm bên liên quan, trường hợp chịu trách nhiệm phải trả nợ cho ngân hàng khách hàng vay không khả trả nợ - Chính phủ cần có chế cho Ngân hàng chủ động bán tài sản bảo đảm để thu hồi nợ xấu mà qua khởi kiện Tòa án Giao cho Ngân hàng thương mại quyền tự chủ, tự tự chịu trách nhiệm định bán tài sản bảo đảm khách hàng vay Khách hàng vay thấy Ngân hàng thực khơng có quyền khởi kiện Tòa án - Chính phủ cần có đạo mạnh mẽ tổ chức như: Tòa án, Cơ quan thi hành án, Công an hỗ trợ tối đa cho ngân hàng công tác quản lý xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ cách nhanh chóng Tòa án thụ lý xét xử cách nhanh chóng, quy định pháp luật Khi án có hiệu lực, Cơ quan Thi hành án phải làm việc khẩn trương, phong tỏa, thu hồi tất tài sản để bán chuyển trả nợ cho ngân hàng kịp thời Cơ quan Công an quản lý chặt chẽ tài sản bảo đảm phương tiện vận tải, không cho sang tên, đổi chủ tích cực hỗ trợ thu hồi phương tiện vận tải lưu thông ngân hàng thông báo khách hàng vay khơng trả nợ hạn - Chính phủ cần nâng cao cơng tác phân tích dự báo để có sách phù hợp nhằm ổn định kinh tế vĩ mô, kiềm chế lạm phát, tăng trưởng kinh tế bền vững Không nên can thiệp biện pháp hành sâu vào lĩnh vực Ngân hàng - Sửa đổi nghị định 202/2004/NĐ-CP ngày 10/12/2004 Chính phủ xử phạt vi phạm hành tiền tệ hoạt động ngân hàng, đặc biệt quy định xử phạt hoạt động cho vay cần nghiêm khắc chi tiết để dễ xử lý vi phạm, đảm bảo tính răn đe cao 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 92 - Trong kinh tế thị trường, việc có đầy đủ thơng tin giúp cho ngân hàng thương mại định cách nhanh chóng xác Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần nâng cao chất lượng cung cấp thông tin Trung tâm thơng tin tín dụng, cung cấp thơng tin đa dạng, xác, đầy đủ theo nhu cầu khách hàng - Ban hành quy định thống phân loại nợ theo phương pháp định tính nêu điều Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước để sát với chuẩn mực quốc tế Quy định rõ tiêu chí để tiến hành xếp hạng tín dụng làm sở cho việc phân loại nợ theo phương pháp định tính - Tăng cường công tác tra hoạt động ngân hàng thương mại, đặc biệt hoạt động tín dụng, từ phát kịp thời sai sót để yêu cầu khắc phục, chỉnh sửa Xử lý nghiêm khắc vi phạm hoạt động cho vay - Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình hoạt động ngân hàng, đánh giá chất lượng điều hành, quản trị rủi ro nội ngân hàng để cảnh báo sớm tiềm ẩn rủi ro hoạt động kinh doanh đặc biệt hoạt động cho vay ngân hàng, điểm yếu cần khắc phục, chấn chỉnh kịp thời - Hiện lượng nợ xấu ngân hàng thương mại lớn nên làm giảm lượng vốn vay phục vụ sản xuất kinh doanh Ngân hàng Nhà nước cần khẩn trương xây dựng phương án huy động tất nguồn lực để thành lập Công ty mua bán nợ xấu nhằm xử lý nợ xấu ngành Ngân hàng Nguồn vốn hoạt động Công ty mua bán nợ xấu huy động từ ngân sách Nhà nước, vốn góp ngân hàng thương mại, phát hành trái phiếu, huy động nguồn tài trợ nước ngồi…Cơng ty mua khoản nợ xấu theo tỷ lệ phù hợp với đánh giá khả thu hồi khoản nợ xấu Cơng ty 93 áp dụng giá mua nợ xấu cách linh hoạt, Cơng ty thu nợ nhiều trả cho ngân hàng thương mại theo tỷ lệ tăng thêm 3.3.3 Kiến nghị VAB - Xây dựng mơ hình tín dụng theo hướng tách bạch phận giao dịch với khách hàng, phận thẩm định cho vay phận hỗ trợ hồ sơ thủ tục cho vay Sự tách rõ ràng phận nâng cao trách nhiệm cán phận nhiều người tham gia vào trình cho vay dễ nhận dạng rủi ro hơn, đồng thời hạn chế quyền cho vay tập trung vào số người dễ xảy tiêu cực - VAB có quy chế cho vay quy trình hướng dẫn cho vay quy định chung nhất, chưa hướng dẫn kỹ nghiệp vụ VAB cần khẩn trương ban hành sổ tay tín dụng quy định chi tiết, cụ thể có đầy đủ mẫu biểu cho nghiệp vụ cho vay để cán nghiệp vụ thực tốt nhiệm vụ - VAB xây dựng phần mềm xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp, cán tín dụng tiến hành nhập thông tin theo yêu cầu phần mềm để xếp hạng tín dụng chưa có văn quy định cụ thể việc xếp hạng tín dụng VAB cần hoàn thiện phần mềm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp xây dựng bổ sung phần mềm chấm điểm tín dụng khách hàng cá nhân Các tiêu định tính phần mềm xếp hạng tín dụng cần cụ thể hơn, hạn chế tối đa dùng cảm nhận cán đánh cụ thể khẩn trương ban hành văn quy định xếp hạng tín dụng, quy định chi tiết cách đánh giá tiêu định tính định lượng - Xây dựng hệ thống kiểm soát nội bảo đảm phòng ngừa, phát hiện, xử lý kịp thời rủi ro đạt yêu cầu đề ra; đảm bảo hiệu an toàn hoạt động, bảo vệ quản lý, sử dụng an toàn, hiệu tài sản nguồn lực; hệ thống thông tin tài thơng tin quản lý trung thực, hợp 94 lý, đầy đủ kịp thời; tuân thủ pháp luật quy chế, quy trình, quy định VAB - Tăng cường kiểm tra, kiểm toán nội chi nhánh Bố trí cán làm cơng tác kiểm tra, kiểm tốn nội phải am hiểu sâu nghiệp vụ, có kinh nghiệm công tác Khi tiến hành kiểm tra công tác cho vay chi nhánh, bên cạnh việc kiểm tra hồ sơ chứng từ lưu chi nhánh, cần lựa chọn số khách hàng để đến tiến hành kiểm tra đối chiếu thơng tin tài chính, chứng từ kế tốn, xem xét tài sản hình thành từ vốn vay, tài sản chấp trụ sở làm việc, nơi có tài sản liên quan đến vốn vay nhà khách hàng Qua đánh giá xác mục đích vay vốn, khả tài chính, tài sản đảm bảo khả trả nợ khách hàng để phát kịp thời thiếu sót, sai phạm cán tín dụng để chấn chỉnh kịp thời xử lý nghiêm khắc cán có sai phạm - Khi giao kế hoạch tăng trưởng tín dụng hàng năm cho chi nhánh cần tình hình kinh tế địa phương, khả cạnh tranh chi nhánh, số lượng cán bộ, số lượng hồ sơ cán quản lý để giao kế hoạch phù hợp nhằm tránh trường hợp cán cố chạy theo kế hoạch mà không quản lý tốt khoản vay dẫn đến rủi ro lớn cho ngân hàng Các tiêu kế hoạch nên điều chỉnh tăng giảm phù hợp với tình hình kinh tế địa phương đất nước - Công tác dự báo phân tích thị trường cần trọng đưa định hướng, định hướng ngành nghề cần tập trung đầu tư, hàng hóa nên tập trung cho vay, sản phẩm cần hạn chế… để chi nhánh thực - Thu thập, lưu trữ thông tin liệu khách hàng để hỗ trợ chi nhánh việc khai thác thông tin phục vụ công tác cho vay để hỗ trợ thông tin tư vấn cho khách hàng 95 Kết luận chương Từ thực tiễn công tác hạn chế nợ xấu VAN ĐN phân tích đánh chương 2, sở khắc phục tồn hạn chế, chương đề xuất giải pháp cụ thể để công tác hạn chế nợ xấu tốt Giải pháp đề xuất hạn chế nợ xấu hoạt động cho vay bám sát theo thực tiễn hoạt động ngân hàng, đưa công việc cụ thể từ việc xây dựng danh mục cho vay, lựa chọn khách hàng đến phân tích thẩm định cho vay, cơng tác kiểm tra giám sát sau cho vay đồng thời phải đẩy mạnh công tác thu hồi nợ xấu giải pháp hỗ trợ nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu chi 96 nhánh thấp nữa, đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn, hiệu quả, tuân thủ quy định nội VAB quy định pháp luật Trong tình hình nay, nợ xấu hoạt động cho vay vấn đề đáng lo ngại ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng TMCP Việt Á nói riêng VAB ĐN nên thực giải pháp hạn chế nợ xấu cách triệt để hoạt động cho ngân hàng hiệu hơn, nợ xấu KẾT LUẬN Tình hình kinh tế giới năm qua gặp nhiều khó khăn, khủng hoảng nợ cơng xảy nhiều nước châu Âu, kinh tế Mỹ, Nhật giai đoạn suy thối Kinh tế Việt Nam bị ảnh hưởng nhiều, đầu tư nước ngồi hạn chế, hàng hóa xuất khó khăn, lạm phát tăng cao, tỷ giá biến động thất thường ảnh hưởng lớn hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Nhiều doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ, thu nhập nhiều người dân giảm sút nên không đảm bảo khả trả nợ cho ngân hàng Tình hình nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam đáng lo ngại Do đó, hạn chế nợ vấn đề cấp bách 97 Trên sở vận dụng lý luận kết hợp với nghiên cứu thực tiễn hạn chế nợ xấu VAB ĐN, luận văn hoàn thành số nội dung sau: - Nêu rõ lý luận hạn chế nợ xấu hoạt động cho vay ngân hàng thương mại - Vận dụng lý luận hạn chế nợ xấu để phân tích, đánh giá thực trạng hạn chế nợ xấu VAB ĐN để tìm mặt tồn để khắc phục - Sau tìm tồn tại, hạn chế công tác hạn chế nợ xấu, đề xuất giải pháp kiến nghị để khắc phục, góp phần hạn chế nợ xấu hoạt động cho vay nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh VAB ĐN Công tác hạn chế nợ xấu vơ khó khăn hệ thống ngân hàng nói chung VAB ĐN nói riêng Dù cố gắng để nghiên cứu đề xuất giải pháp để hạn chế nợ xấu chưa thể đầy đủ, tồn diện khó tránh khỏi thiếu sót, mong nhận ý kiến góp ý q thầy cơ, bạn đọc để đề tài hoàn thiện TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] PGS.TS Phan Thị Cúc (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Giao thông vận tải, TP Hồ Chí Minh [2] TS Hồ Diệu, TS Lê Thẩm Dương, TS Lê Thị Hiệp thương, ThS Phạm Phú Quốc, Hồ Trung Tửu, Bùi Diệu Anh (2001), Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội [3] Nguyễn Bá Diệp (2011), Một số giải pháp xử lý nợ xấu chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát nông thôn tỉnh Quảng Nam, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng 98 [4] PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội [5] TS Nguyễn Minh Kiều (2009), nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội [6] Luật Tổ chức tín dụng (2010) [7] PSG.TS.Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội [8] TS Lê Xuân Nghĩa (2006), Tìm chuẩn mực xếp hạn nợ xấu, Vneconomy.vn ngày 09/10/2006 [9] GS.TS.Lê Văn Tư (2005), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội [10] Nguyễn Ngọc Tuấn (2011), Một số giải pháp hạn chế nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng sách xã hội tỉnh Kon Tum, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [11] UBND thành phố Đà Nẵng, Trang web: www.danang.gov.vn, ngày 04 tháng năm 2012 [12] Lê Quốc Vũ (2009), Giải pháp nhằm hạn chế nợ xấu Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng ... THƯƠNG MẠI 1.1 CHO VAY VÀ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại a Khái niệm hoạt động cho vay [6], [7] Hoạt động ngân hàng thương mại... hạn chế nợ xấu hoạt động cho vay ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng hạn chế nợ xấu hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Á chi nhánh Đà Nẵng - Chương 3: Giải pháp hạn chế. .. trả nợ vay cho ngân hàng nợ xấu có xu hướng tăng lên Trong hoạt động cho vay, NHTM muốn phát sinh nợ xấu Nợ xấu thấp hoạt động kinh doanh ngân hàng hiệu quả, lợi nhuận cao Ngân hàng có cho vay