BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG LÊ HỒNG TUẤN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH KHÁNH HÒA LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng-Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG LÊ HỒNG TUẤN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH KHÁNH HÒA Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Đà Nẵng-Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Cấu trúc luận văn CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Khái niệm doanh nghiệp 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng doanh nghiệp 1.1.4 Phân loại tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 11 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 12 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 14 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 16 1.2.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 17 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 20 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 20 1.3.2 Vai trị quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp 22 1.3.3 Những nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp 23 1.3.4 Tổ chức quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp 25 1.3.5 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 26 1.3.6 Các tiêu chí đánh giá kết cơng tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp 40 1.3.7 Các nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 43 KÊT LUÂN CHƯƠNG 44 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV KHÁNH HỊA 45 2.1 GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ BIDV KHÁNH HÒA 45 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển 45 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 46 2.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh BIDV Khánh Hòa năm 2010-2012 47 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP TẠI TỈNH KHÁNH HÒA 50 2.2.1 Đánh giá toàn hoạt động doanh nghiệp địa bàn tỉnh Khánh Hòa 50 2.2.2 Đánh giá chế sách có tác động đến hoạt động doanh nghiệp địa bàn 52 2.3 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV KHÁNH HÒA 53 2.3.1 Tình hình rủi ro tín dụng doanh nghiệp nói chung 54 2.3.2 Tình hình rủi ro tín dụng doanh nghiệp theo thời hạn cho vay 55 2.3.3 Tình hình rủi ro tín dụng doanh nghiệp theo ngành 57 2.4 THỰC TRANG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV KHÁNH HÒA 59 2.4.1 Công tác tổ chức quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp BIDV Khánh Hịa 59 2.4.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp BIDV Khánh Hịa 62 2.4.3 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp BIDV Khánh Hịa 78 2.5 CÁC KẾT LUẬN QUA NGHIÊN CỨU THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DUNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV KHÁNH HÒA 79 2.5.1 Những kết đạt 79 2.5.2 Hạn chế nguyên nhân 81 88 CHƯƠNG CÁC GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV KHÁNH HÒA 89 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VÀ QUAN ĐIỂM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV KHÁNH HÒA 89 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV KHÁNH HÒA 91 3.2.1 Nhóm giải pháp xây dựng hồn thiện sách tín dụng doanh nghiệp 91 3.2.2 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu thực thi quy trình tín dụng, quy trình quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp BIDV Khánh Hịa 93 3.2.3 Nhóm giải pháp nhân cấu tổ chức 100 3.2.4 Nhóm Giải pháp hỗ trợ 105 3.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VÀ CHÍNH PHỦ 107 3.3.1 Kiến nghị Chính Phủ 107 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước 108 KÊT LUÂN CHƯƠNG 112 KẾT LUẬN 113 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT NH Ngân hàng BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Khánh Hòa Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Khánh Hịa CIC Trung Tâm Thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội CBQHKH Cán quan hệ khách hàng CBTD Cán tín dụng DN Doanh nghiệp RRTD Rủi ro tín dụng DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh KH Khách hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại Cổ Phần NQH Nợ hạn RRTD Rủi ro tín dụng QTRR Quản trị rủi ro QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo TDNH Tín dụng ngân hàng TCTD Tổ chức tín dụng CSTD Chính sách tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Số hiệu Tên bảng Trang Thứ tự xếp hạng RRTD doanh nghiệp theo 37 bảng 1.1 Moody’s S&P 2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh qua năm 2010- 48 2012 2.2 Tình hình dư nợ tín dụng rủi ro tín dụng doanh 54 nghiệp qua năm 2010-2012 2.3 Tình hình rủi ro tín dụng doanh nghiệp theo thời hạn 55 qua năm 2010 – 2012 2.4 Tình hình Nợ hạn nợ xấu doanh nghiệp theo 57 ngành qua năm 2010-2012 2.5 Nguyên nhân gây nợ hạn doanh nghiệp 65 2.6 Bảng tổng hợp chấm điểm khách hàng doanh nghiệp 69 qua năm 2010-2012 2.7 Tỷ lệ tài sản bảo đảm khách hàng doanh nghiệp 74 2.8 Bảng tổng hợp khách hàng doanh nghiệp có quan hệ tín 75 dụng 2.9 Bảng tổng hợp tình hình xử lý nợ xấu 77 2.10 Hiệu quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp 78 3.1 Kế hoạch tín dụng doanh nghiệp năm 2013 89 DANH MỤC SƠ ĐỒ Số hiệu sơ đồ Tên sơ đồ Trang 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng 15 2.1 Cơ cấu tổ chức máy điều hành Chi nhánh 47 2.2 Mơ hình chấm điểm xếp hạng 68 103 - Khi nhân viên quan hệ tín dụng tiếp xúc KH nên có thói quen ghi âm lại để ghi chép sau thật cẩn thận, tránh tình trạng thơng tin truyền đạt khơng xác, gây hiểu nhầm nhu cầu KH, thẩm định hồ sơ khơng xác, nhân viên phận phải hỏi hỏi lại câu mà nhân viên trước hỏi, gây phiền hà cho KH thiếu tính chuyên nghiệp cách phục vụ KH c Tiêu chuẩn hóa cán làm cơng tác tín dụng doanh nghiệp Yếu tố người quan trọng xem xét đến hoạt động lĩnh vực Trong tín dụng, yếu tố người lại quan trọng gấp nhiều lần, người định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hiệu tín dụng NH Cho nên, cần thiết phải chuẩn hóa đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng, theo hướng sau:  Tuyển chọn đào tạo nhân viên có lực, có đạo đức, phù hợp với cơng việc có chế độ đãi ngộ thích hợp với nhân viên Các tiêu chuẩn cần có nhân viên tín dụng là: - Cán tín dụng phải người có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cao, trung thực, có trách nhiệm tâm huyết với NH, đặc biệt cấp lãnh đạo - Cán tín dụng phải có kiến thức chuyên môn vững vàng, đào tạo bồi dưỡng chu đáo kiến thức chuyên môn, am hiểu thị trường, pháp luật, chun mơn hóa thẩm định ngành, nghề đối tượng KH  Cần quan tâm đến việc đào tạo Trung tâm đào tạo BIDV - Các tài liệu giảng dạy cần cập nhật thường xuyên, xác mang tính thực tiễn cao Có thể tổ chức thêm lớp đào tạo nghiệp vụ tín dụng ngồi làm việc để thuận tiện cho việc chuyển đổi vị trí nhân 104 viên mà khơng có thời gian để tham dự lớp học Tránh tình trạng nhân viên làm việc chức danh chưa đào tạo kiến thức cần thiết, đặc biệt hoạt động tín dụng - Đội ngũ giảng dạy người có kinh nghiệm thực tế, cơng tác vị trí giảng dạy nhiều năm Cần thiết phải thuê chuyên gia giảng dạy, nhiên phải thường xuyên theo sát lớp học để tránh tình trạng giảng dạy nội dung khơng yêu cầu BIDV - Thường xuyên tổ chức buổi hội thảo chuyên đề, trao đổi tình tín dụng xảy để rút kinh nghiệm chung  Cán tín dụng nhân tố quan trọng hoạt động kiểm sốt tín dụng Ngoài việc phải nâng cao nhận thức kiểm sốt tín dụng, cần thiết vai trị kiểm sốt tín dụng hoạt động NH, cịn phải nâng cao nhận thức cho cán tín dụng ý nghĩa kiểm soát, đào tạo cho họ kiến thức kỹ cần thiết để phục vụ hoạt động Từ tạo cho họ khả chủ động kiểm soát khoản vay phức tạp, khó giám sát Trên sở làm cho cán tín dụng hiểu rõ cần thiết vai trị kiểm sốt tín dụng khơi gợi củng cố tinh thần tự giác, chủ động, tính có trách nhiệm kiểm sốt tín dụng Các giải pháp đề nghị: - Giám đốc/Trưởng phịng tín dụng cần thường xun nhắc nhở, lưu ý cán tín dụng việc kiểm sốt tín dụng, giảm thiểu rủi ro việc cấp tín dụng - Tổ chức buổi hội thảo, thảo luận kiểm soát RRTD, nhấn mạnh sai phạm hậu gặp phải tồn hệ thống để phịng tránh Thảo luận đưa biện pháp kiểm sốt tín dụng linh hoạt an toàn cho trường hợp cụ thể - Loại bỏ tâm lý cho vay dựa vào tài sản đảm bảo mà phải thực 105 nguyên tắc: cho vay phải dựa vào hiểu biết KH, kiểm sốt hoạt động tín dụng cho vay  Bố trí nhân hợp lý, tránh tình trạng thiếu nhân - Lượng hóa cơng việc hợp lý, cụ thể để đo lường suất làm việc nhân viên, từ bố trí nhân cho phù hợp Tránh tình trạng làm việc mức, gây chán nản nhân viên, động lực làm việc không đủ thời gian để tiếp xúc KH theo dõi khoản cho vay - Bên cạnh đó, phải có chế độ đãi ngộ hợp lý, với cam kết ban đầu thỏa thuận nhận việc Tránh tình trạng ký Phụ lục hợp đồng lao động cách tùy tiện để thay đổi điều khoản ban đầu Trường hợp bất khả kháng nên giải thích cách hợp lý, bố trí nhân viên chuyên trách/người có trách nhiệm để giải thích với nhân viên cách hợp lý, tránh gây chán nản nhân viên - Có chế độ đãi ngộ hợp lý, tránh tình trạng “chảy máu chất xám” BIDV Khánh Hòa đào tạo để có nguồn nhân 3.2.4 Nhóm Giải pháp hỗ trợ a Đối với Hội sở BIDV + Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin: Chương trình thơng tin khách hàng tiền vay đáp ứng cho nhu cầu truy xuất số liệu thống kê, phục vụ cho công tác QTRRTD doanh nghiệp nói riêng quản trị kinh doanh NH nói chung + Ban sách Quản lý tín dụng đầu mối, tích cực rà sốt lại văn bản, quy chế, quy định liên quan đến hoạt động tín dụng cho chuẩn hóa tồn hệ thống Sau rà soát, phổ biến đến khối cần xây dựng lại thành Sổ tay tín dụng có hiệu lực tồn hệ thống thơng đạt đến tồn thể nhân viên Cịn văn hướng 106 dẫn chi tiết thay đổi thời kỳ, cần cập nhật liên tục theo dõi hệ thống mạng nội để thuận tiện cho việc cập nhật văn bảo mật thông tin Đặc biệt lưu ý tránh tình trạng văn ban hành mâu thuẫn Khối, Phòng ban - Khi soạn thảo văn hướng dẫn thực phải rõ ràng, tránh dùng từ đa nghĩa, tránh soạn thảo văn chung chung, gây hiểu nhầm thực Phải ghi rõ ràng tên số điện thoại nhân viên phụ trách giải đáp thắc mắc trình thực hiện, tránh đùn đẩy công việc nhân viên phận, gây khó khăn cho chi nhánh - Khi có phản hồi chi nhánh phải gấp rút phân công nhân viên chuyên trách giải đáp thắc mắc cách rõ ràng, phân phối toàn hệ thống để chi nhánh khác không hỏi lại câu trùng lắp, đồng thời tham khảo chi nhánh phát sinh Đặc biệt giai đoạn nay, mà tình hình kinh tế khơng ổn định, sách NHNN thay đổi liên tục + Cải tiến hệ thống xếp hạng tín dụng nội cho phù hợp với thực tế - Chỉnh sửa hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo hướng điều chỉnh, bổ sung số ngành nghề tiêu phi tài cho phù hợp với tình hình thực tế - Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp có quy mơ nhỏ theo hướng giảm tỷ trọng phi tài xây dựng tiêu phù hợp với đặc điểm kinh doanh loại hình doanh nghiệp - Xây dựng tiêu đánh giá suy giảm khả trả nợ khách hàng không đủ điều kiện xếp hạng theo HTXHTDNB + Ban hành quy chế xử lý trách nhiệm hoạt động cấp tín dụng để có chế tài đe xử phạt cá nhân tập thể có vi phạm để xảy tổn thất b Đối với chi nhánh BIDV Khánh Hòa - Tuân thủ Quy chế cho vay Quy trình cấp tín dụng: Để đảm bảo an 107 tồn, giảm rủi ro q trình cấp tín dụng, cán NH phải tuân thủ Quy chế cho vay NHNN Quy trình cấp tín dụng BIDV Khánh Hòa - Nâng cao ý thức trách nhiệm cán việc nghiêm túc tuân thủ quy định, quy trình nghiệp vụ cấp tín dụng Ký cam kết bồi thường trách nhiệm vật chất hành vi vi phạm q trình cấp tín dụng gây nợ xấu - Tránh tình trạng lạm dụng chức vụ, quyền hạn cấp khoản tín dụng khơng hợp lý, lập hồ sơ giả, làm gia tăng RRTD - Bộ phận kiểm soát chi nhánh phải phát huy tối đa vai trị mình, tn thủ tính độc lập kiểm tra, kiểm soát hồ sơ 3.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VÀ CHÍNH PHỦ 3.3.1 Kiến nghị Chính Phủ + Trong hoạch định sách, khơng cần cân đối mục tiêu phát triển kinh tế ổn định tiền tệ mà phải quan tâm đến phát triển bền vững NHTM, tránh tình trạng thắt chặt nới lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng khơng nhỏ đến lợi ích NHTM + Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế tốn theo chuẩn mực quốc tế thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng phát triển an tồn, bền vững để hội nhập quốc tế + Hoàn thiện khuân khổ pháp lí đảm bảo an tồn cho hoạt động TDNH Chính phủ cần phải xem xét sửa đổi, quy định rõ ràng vấn đề như: - Quy định rõ quyền phát mại tài sản, bán đấu giá tài sản đảm bảo Đồng thời quy định rõ thời gian, thủ tục xử lý TSĐB - Quy định rõ trường hợp vơ hiệu hóa hợp đồng tín dụng, hợp đồng 108 kinh tế Bên cạnh việc xem xét sửa đổi điều luật ban hành, Chính phủ cần nghiên cứu cho đời điều luật luật sở hữu tài sản, luật kiểm toán tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động TDNH + Cho đời trung tâm tín dụng tư nhân Thực tiễn cho thấy, phát triển nhanh chóng kinh tế, đặc biệt quy mơ tăng trưởng tín dụng vượt ngồi khả kiểm sốt RRTD lực đáp ứng yêu cầu mặt thông tin tín dụng tồn diện, chất lượng kịp thời CIC Vì vậy, việc đời trung tâm tín dụng tư nhân bổ sung cho trung tâm tín dụng cơng cách mở rộng diện tích thu thập lưa giữ thông tin vay nợ sang nhiều loại đối tượng, công ty cá nhân mà trung tâm tín dụng cơng khơng đảm nhận hết + Việc xếp hạng tín dụng nội ngân hàng có nhiều khó khăn việc tiếp cận thơng tin cịn nhiều hạn chế Chính phủ cần sớm giao cho tài ban hành khuôn khổ pháp lý cho hoạt động công ty xếp hạng tín nhiệm + Đồng thời phối hợp, kiến nghị quan Nhà nước có liên quan: tịa án, thi hành án, bộ, ngành, quan địa phương tạo điều kiện hỗ trợ trình thực biện pháp xử lý nợ 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước + Cần đẩy nhanh tiến trình cấu lại lành mạnh hóa tài ngân hàng quốc doanh cổ phần nhằm xây dựng hệ thống ngân hàng vững mạnh, tăng cường tính minh bạch, hiệu cạnh tranh đảm nhận tốt vai trò trung gian việc huy động phân bổ vốn Tránh tình trạng cạnh tranh khơng lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay khoản vay để trả nợ cho ngân hàng khác (đảo nợ), hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn khiến cho nguy RRTD tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt hoạt động kinh doanh NHTM đảm bảo phát triển bền vững an toàn 109 + Nghiên cứu triển khai cơng cụ bảo hiểm tín dụng Hốn đổi tín dụng ( credit swap) Đây công cụ thị trường tài phát triển cao giúp NHTM phịng ngừa bảo hiểm rủi ro, san sẻ rủi ro tạo tính linh hoạt quản lý danh mục khoản cho vay ngân hàng + Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng: - Sớm hoàn thiện dự án Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật Các tổ chức tín dụng, Luật Bảo hiểm tiền gửi Luật Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng - Phối hợp với quan việc xử lý nợ xấu, tháo gỡ khó khăn thủ tục trình phát tài sản đảm bảo Nên có bước hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Cơng an, quyền sở, Sở tài nguyên môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa công việc thi hành án - Nghiên cứu, chỉnh sửa, hoàn thiện quy định ngoại hối, phân loại nợ, bảo đảm an toàn phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế điều kiện thực tế Việt Nam - NHNN cần trọng việc rà soát, sửa đổi bổ sung ban hành văn liên quan đến hoạt động tín dụng NH theo hướng thơng thống, linh hoạt, đơn giản thật hiệu thủ tục , điều kiện , quy trình cho vay tín dụng DN, đưa chế cho vay DN khác với loại hình DN khác, giảm thiểu thời gian thẩm định tín dụng hợp lý Kết kiểm tốn theo chuẩn mực Việt Nam chuẩn mực quốc tế có khác biệt số tiêu số liệu dự phòng RRTD, nguồn vốn chủ sở hữu NHNN cần phối hợp với tài sửa đổi, bổ sung hồn thiện chế độ kế tốn cho phù hợp với chuẩn mực kế toán quốc tế, ban hành chuẩn mực kiểm toán độc lập với TCTD 110 + Điều hành sách tiền tệ hiệu quả: - Điều hành linh hoạt sách lãi suất công cụ khác nhằm hỗ trợ ngân hàng thương mại đảm bảo khả khoản an toàn hoạt động kinh doanh - Điều hành tỷ giá linh hoạt theo tín hiệu thị trường, khuyến khích xuất khẩu, kiểm sốt nhập khẩu, có biện pháp can thiệp kịp thời để ổn định thị trường ngoại hối - Theo dõi, phân tích, đánh giá dự báo sát diễn biến kinh tế, tiền tệ nước giới, đặc biệt lĩnh vực tín dụng để đưa giải pháp phù hợp điều hành sách tiền tệ nhằm đạt mục tiêu tiền tệ, tín dụng Quốc hội Chính phủ đề Đồng thời, đảm bảo cho TCTD hoạt động định hướng NHNN hạn chế rủi ro + Công tác tra: - Tiếp tục triển khai đổi công tác tra, giám sát ngân hàng Cần nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ NH đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục NHTM hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Thanh tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm dựa tài liệu chứng minh không tuân thủ quy định pháp luật nguyên nhân khách quan hay chủ quan làm sở để áp dụng chế tài cụ thể Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm để NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Triển khai tra, giám sát cách thống nhất, có trọng tâm, trọng điểm TCTD Xử lý kiên quyết, kịp thời sai phạm phát qua tra - Nghiên cứu, xây dựng, ban hành văn pháp lý liên quan đến hoạt động tra, giám sát ngân hàng Chương trình tra cần xây 111 dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức; nội dung tra phải cải tiến để đảm bảo kiểm soát NHTM, thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro, không gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM - Ổn định máy tổ chức Cơ quan tra, giám sát ngân hàng Tăng cường số lượng, chất lượng cán làm công tác tra, giám sát ngân hàng Thực có hiệu việc phân công cán tra theo dõi chịu trách nhiệm an toàn chi nhánh, đơn vị tổ chức tín dụng địa bàn Đồng thời, cần hốn đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi thêm nghiệp vụ, xử lý tình + Hồn thiện lại hệ thống thơng tin tín dụng ngành NH (CIC) - Nhằm bước hoàn thiện phát triển hệ thống thơng tin tín dụng ngành NH, NHNN Việt Nam cần ban hành quy chế bắt buộc TCTD doanh nghiệp có quan hệ tín dụng, cung cấp thơng tin tín dụng cho CIC ngành NH, phải có quy định chế tài TCTD cung cấp thơng tin tín dụng khơng đầy đủ, kịp thời, xác Những trường hợp phát thơng tin khơng xác, NHTM phải chịu phạt vi phạm hành bồi thường thiệt hại cho NHTM khác sử dụng thơng tin khơng xác gây Bên cạnh cần có quy định khen thưởng NHTM chấp hành tốt quy chế hoạt động thơng tin tín dụng nhằm động viên NHTM nâng cao chất lượng thông tin cung cấp - Thông tin cung cấp nên có phần nhận xét định tính KH vay bên cạnh tiêu định lượng nay, chi tiết khoản có liên quan, ví dụ như: tư cách người vay, tình hình bảo lãnh vay vốn, tài sản đảm bảo, dư nợ vay chất lượng tín dụng thời kỳ, - CIC nên tăng cường chức kiểm tra tính xác, đầy đủ 112 thơng tin NHTM cung cấp Trên sở định kỳ hàng q có thơng báo tồn ngành nhận xét tình hình chấp hành quy chế, xử phạt hành NHTM vi phạm quy chế - Để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu trung tâm chuyển đổi thành hình thức cơng ty cổ phần có góp vốn NHTM Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt nam để hỗ trợ hoạt động cho NHTM dựa tiếp thu học tập mơ hình giới CHƯƠNG Trong chương đề số giải pháp BIDV Khánh Hòa nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp giai đoạn theo tiêu chuẩn quốc tế; Như hồn thiện sách tín dụng, chuẩn hóa quy trình tín dụng, quy trình Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp theo tiêu chuẩn quốc tế giám sát nghiêm ngặt việc tn thủ quy trình tín dụng, quy trình quản trị rủi ro tín dụng đề Trong đó, yếu tố người xuyên suốt, quan trọng Bên cạnh đó, tác giả có số kiến nghị NHNN Chính phủ nhằm hỗ trợ ngân hàng công tác Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp 113 KẾT LUẬN Khủng hoảng tài Châu Á năm 1997 bắt nguồn từ Thái Lan, khủng hoảng tài toàn cầu năm 2008 phố Walls Mỹ… dù nhiều nguyên nhân hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng Với cường quốc tài Mỹ lâm vào khủng hoảng trầm trọng khoản nợ cho vay duới chuẩn khả đánh giá rủi ro khơng xác Nói riêng tới Việt Nam, từ vụ án liên quan đến TDNH Epco Minh Phụng, gần vụ công ty “ma” rút vốn 40 tỷ đồng ngân hàng lớn gồm Vietinbank, VCB, Agribank, xuất phát từ công tác QTRRTD DN không hiệu chặt chẽ Điều cho thấy, điều kiện kinh tế phát triển không ngừng, dù trải qua nhiều học kinh nghiệm, hoạt động QTRRTD DN chưa đủ Với tác động sâu rộng mạnh mẽ RRTD DN, tùy giai đoạn mức độ phát triển, mà ngân hàng phải ln củng cố hồn thiện cơng tác QTRRTD DN, để vừa có lợi nhuận vừa đảm bảo an tồn tài cho ngân hàng Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hồn thành nhiệm vụ sau: - Tìm hiểu lý luận RRTD, quản trị RRTD doanh nghiệp NHTM; - Luận văn nghiên cứu tổng quát tổ chức hoạt động BIDV Khánh Hịa, sâu phân tích thực trạng cơng tác quản trị RRTD DN BIDV Khánh Hòa giai đoạn 2010-2012 Qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến tồn công tác quản lý RRTD DNtại BIDV Khánh Hòa; - Trên sở đánh giá thực trạng công tác quản lý RRTD DN BIDV 114 Khánh Hòa, luận văn đề xuất số giải pháp, kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác QR RRTD DN nhằm hạn chế RRTD DN BIDV Khánh Hòa thời gian tới TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Các báo cáo hoạt động tín dụng qua năm Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Khánh Hòa [2] TS Hồ Diệu, (2000), , NXB Thống kê [3] TS Nguyên Duệ (2001), Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê [4] PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2007), Quản trị , NXB Đại học Kinh tế Quốc Dân [5] Ngô Quang Huân (1998), Quản trị rủi ro, nhà xuất Giáo Dục, Thành Phố Hồ Chí Minh [6] Lê Văn Hùng (2007), “Rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng- nhìn từ góc độ đạo đức”, Tạp chí Ngân hàng [7] Trịnh Thanh Huyền (2007), “Để Ngân hàng vươn biển lớn Điều trị “căn bệnh” nợ xấu NHTM”, tạp chí tài [8] TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Giáo trình Tín dụng thẩm định TDNH, NXB Thống kê [9] PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên (2010), Quản trị tác nghiệp NHTM, Đại học Thương Mại, [10] Truơng Đông Lộc, "Các nhân tố ảnh hưởng đến RRTD ngân hàng TMNN khu vực Đồng Bằng Sông Cửu Long", Tạp chí kinh tế phát triển, số 156 trang 49-52 [11] Nguyễn Văn Lương, Nguyễn Thị Nhung (1997),“Về rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại giai đoạn nay”, tạp chí Ngân hàng [12] Những quy định, quy chế, quy trình quản lý tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam [13] PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2008), Quản trị NHTM, NXB Tài Chính [14] Bùi Thị Kim Ngân (2005), “Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng [15] PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (1999), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê [16] Theo mục 1, điều 3, định số 1627/2001/QĐ- NHNN Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Thống đốc NHNN [17] Thời báo kinh tế Sài Gịn, Tạp chí phát triển kinh tế [18] Bank Management, University of South Carolina, The Dryden Press [19] Joel bessis Kisk management & in banking, John wiley and sons, 1999 [20] John B Caouette Managing credit risk, Jhon wiley and sons, 1998 [21] PeterS Rose Commercial bank management, 1999 [22] Các trang web, trang báo mạng + Website: www bidv.com.vn + Webside: www.sbc.gov.vn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam + Website: www.vneconomy.vn Thời báo kinh tế Việt Nam ... kinh doanh ngân hàng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Khánh Hịa - Về khơng gian Đề tài thực nghiên cứu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Khánh Hòa - Về... VIẾT TẮT NH Ngân hàng BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Khánh Hòa Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Khánh Hịa CIC Trung Tâm Thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà... công cụ quản trị rủi ro tín dụng việc tổ chức quản trị rủi ro nhận diện rủi ro, đánh giá rủi ro, kiểm soát rủi ro tài trợ rủi ro Ngồi việc phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh