BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG ĐỖ QUANG TRUNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢ Đà Nẵng – Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG ĐỖ QUANG TRUNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH ĐỊNH - Ngân Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: TS HỒ HỮU TIẾN Đà Nẵng – Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Đỗ Quang Trung MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH CHO VAY DAĐT CỦA NHTM 1.1 CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm phân loại DAĐT 1.1.2 Đặc điểm cho vay DAĐT NHTM 1.2 THẨM ĐỊNH CHO VAY DAĐT CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm thẩm định cho vay DAĐT NHTM 1.2.2 Mục tiêu thẩm định cho vay DAĐT NHTM 1.2.3 Yêu cầu công tác thẩm định cho vay DAĐT NHTM 1.2.4 Nội dung công tác thẩm định cho vay DAĐT NHTM 1.2.5 Các tiêu phản ánh kết thẩm định cho vay DAĐT NHTM 29 1.2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định cho vay DAĐT NHTM 31 KẾT LUẬN CHƯƠNG 38 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY DAĐT TẠI CHI NHÁNH BIDV BÌNH ĐỊNH 39 2.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH BIDV BÌNH ĐỊNH 39 2.1.1 Q trình hình thành phát triển Chi nhánh BIDV Bình Định 39 2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý 39 2.1.3 Môi trường kinh doanh 45 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh BIDV Bình Định 48 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY DADT TẠI CHI NHÁNH BIDV BÌNH ĐỊNH 53 2.2.1 Công tác tổ chức phân công thẩm định cho vay DAĐT Chi nhánh BIDV Bình Định 53 2.2.2 Thực thẩm định DAĐT Chi nhánh BIDV Bình Định 55 2.2.3 Kiểm sốt nội hoạt động thẩm định cho vay DAĐT 72 2.2.4 Kết công tác thẩm định cho vay DAĐT Chi nhánh BIDV Bình Định 74 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY DAĐT TẠI CHI NHÁNH BIDV BÌNH ĐỊNH 77 2.3.1 Những thành tựu đạt 77 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân tồn công tác thẩm định cho vay DAĐT Chi nhánh BIDV Bình Định 78 KẾT LUẬN CHƯƠNG 83 CHƯƠNG GIẢ ỊNH 84 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY DAĐT TẠI CHI NHÁNH BIDV BÌNH ĐỊNH 84 3.1.1 Định hướng cho vay hạn chế rủi ro tín dụng cho vay DAĐT 84 3.1.2 Mục tiêu công tác thẩm định cho vay DAĐT Chi nhánh BIDV Bình Định 85 3.2 GIẢI ỊNH 86 3.2.1 Tập trung thẩm định kỹ số nội dung DAĐT 86 3.2.2 Sử dụng đúng, đầy đủ linh hoạt phương pháp thẩm định DAĐT phương pháp thẩm định TSĐB 88 3.2.3 Hồn thiện cơng tác tổ chức điều hành công tác thẩm định cho vay DAĐT 89 3.2.4 Nâng cao hiệu công tác KSNB hoạt động thẩm định cho vay DADT 91 3.2.5 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm công tác thẩm định DAĐT 91 3.2.6 Bổ sung, đại hoá sở vật chất, trang thiết bị 92 3.2.7 Tăng cường tổ chức khai thác nguồn thông tin phục vụ công tác thẩm định cho vay DAĐT 93 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CHO VAY DAĐT TẠI CHI NHÁNH BIDV BÌNH ĐỊNH 95 3.3.1 Với Chính phủ Bộ, Ngành liên quan 95 3.3.2 Với NHNN Việt Nam NHTM khác 97 3.3.3 Với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) 98 3.3.4 Với khách hàng doanh nghiệp vay vốn 99 KẾT LUẬN 101 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV : Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh BIDV Bình Định : Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bình Định NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại DA : Dự án DAĐT : Dự án đầu tư QHKH : Quan hệ khách hàng QLRR : Quản lý rủi ro KSNB : Kiểm soát nội QTTD : Quản trị tín dụng TSĐB : Tài sản đảm bảo TSCĐ : Tài sản cố định TSLĐ : Tài sản lưu động DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Số hiệu Tên bảng Trang bảng 2.1 Một số tiêu kinh doanh chủ yếu năm 2010 – 2012 49 2.2 Hệ thống tiêu tài 60 2.3 Tỷ trọng tiêu phi tài 61 2.4 Chấm điểm khách hàng doanh nghiệp 62 2.5 Chính sách cấp tín dụng đầu tư DA 65 2.6 Chính sách tài sản đảm bảo 69 2.7 Tình hình thẩm định cho vay DAĐT Chi nhánh 74 BIDV Bình Định 2.8 Chất lượng cho vay theo DAĐT Chi nhánh BIDV 75 Bình Định 2.9 Kết thẩm định cho vay DAĐT Chi nhánh BIDV Bình Định 76 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế thị trường, với cạnh tranh khốc liệt nay, doanh nghiệp muốn tồn phát triển cần phải tìm ý tưởng DAĐT Một DAĐT có tính khả thi hay khơng, cần phải xem xét đánh giá cách xác đầy đủ DA Bên cạnh đó, DAĐT thường đòi hỏi phải có lượng vốn lớn mà khơng phải doanh nghiệp có đủ khả tài để thực DAĐT mà họ đưa Lúc doanh nghiệp tìm đến NHTM - trung gian tài lớn để vay vốn tài trợ cho DAĐT Hoạt động cho vay DAĐT hoạt động quan trọng, chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ mang lại nguồn thu lớn cho NHTM Song hoạt động tiềm ẩn nguy rủi ro cao cho Ngân hàng nguy phát sinh nợ xấu, vốn Chi nhánh BIDV DAĐT lớn Tuy nhiên, công tác thẩm định cho vay DAĐT thời gian vừa qua nhiều hạn chế, thẩm định khơng xác DA, cung cầu sản phẩm, thị trường, lực tài nhà đầu tư thẩm định sơ sài định cho vay chưa xác làm ảnh hưởng khơng nhỏ đến an tồn hiệu hoạt động ngân hàng Vì vậy, thực tế đặt yêu cầu thiết phải hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay DAĐT ngân hàng nói chung Chi nhánh BIDV Bình Định nói riêng Nhận thức tầm quan trọng vấn đề này, lựa chọn đề tài: “Hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay dự án đầu tư Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bình Định” làm đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu - Góp phần hệ thống hóa lý luận thẩm định cho vay DAĐT NHTM - Phân tích thực trạng cơng tác thẩm định cho vay DAĐT Chi nhánh BIDV Bình Định, đánh giá cơng tác thẩm định nhận định nguyên nhân - Đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay DAĐT Chi nhánh BIDV Bình Định Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Những vấn đề lý luận thực tiễn công tác thẩm định cho vay DAĐT Chi nhánh BIDV Bình Định - Phạm vi nghiên cứu: Tập trung nghiên cứu đánh giá công tác thẩm định cho vay DAĐT Chi nhánh BIDV Bình Định Đánh giá cơng tác thẩm định cho vay DAĐT Chi nhánh BIDV Bình Định khoảng thời gian từ năm 2010 đến năm 2012 Phương pháp nghiên cứu Để phù hợp với yêu cầu đối tượng nghiên cứu đề tài, phương pháp thực trình nghiên cứu gồm phương pháp nghiên cứu thống kê, so sánh, phân tích Bên cạnh đó, đề tài vận dụng kết cơng trình khoa học liên quan để làm phong phú sâu sắc sở khoa học thực tiễn đề tài tạo sở cho đề xuất kiến nghị, giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay DAĐT Bố cục đề tài Kết cấu đề tài gồm có phần mở đầu, kết luận ba chương chính: Chương 1: Lý luận thẩm định cho vay DAĐT NHTM Chương 2: Thực trạng hoạt động thẩm định cho vay DAĐT Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bình Định Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay DAĐT Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bình Định Nhu cầu TT Tên thiết bị ĐVT cơng trình Hiện có Cần bổ sung thêm Tổng Vốn Thuê cộng vay aggregate) Máy nghiền CVC (160,000 m3/yr for 32 coarse aggregate, Bộ 1 75,000 m3/yr for fine aggregate) Như vậy, với kinh nghiệm việc tổ chức sản xuất vật liệu tính tốn quy mơ cơng trình, Cơng ty nhận thấy việc đầu tư máy đào 1,9 - 2,3 m3, máy ủi 160 - 180 HP, ô tô tải Ben 12 - 18 tấn, xe cẩu tự hành 30 tấn, máy đầm rung 20 - 35 tấn, máy đào gắn búa phá đá, xe đưa đón cơng nhân, xe cứu thương, xe nâng 3,5 - 4,5 thực cần thiết cho công việc thi cơng Cơng ty Cơng trình thi công cấp vốn quản lý WB, yêu cầu tiến độ khắc khe, giám sát chặt chẽ Việc hỗ trợ vốn trung dài hạn cho Công ty đầu tư bổ sung máy móc thiết bị hợp lý nhằm hồn thành cơng trình tiến độ, tăng hiệu thi cơng Đồng thời giảm thiểu rủi ro cho BIDV việc cấp bảo lãnh cho vay vốn ngắn hạn phục vụ thi cơng cơng trình * Phân tích thị trường khả tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu DA DA Thủy điện Trung Sơn DA Thủy điện lớn Tập đoàn điện lực Việt Nam đầu tư Cơng trình có tổng mức đầu tư lớn, khối lượng công việc nhiều, thông số kỹ thuật chủ yếu DA: TT Hạng mục Đơn vị Giá trị Đặc trưng lưu vực Diện tích lưu vực km2 14,660 Lượng mưa trung bình nhiều năm X0 mm 1,420 Lưu lượng trung bình nhiều năm (Qo) m3/s 235 Tổng lượng dòng chảy năm Wo 106m3 7,411 Hồ chứa Mực nước dâng bình thường MNDBT m 160 Mực nước chết MNC m 150 Mực nước trước lũ m 150 Dung tích phòng lũ Wpl 106m3 112 Dung tích ứng với MNDBT Wbt 106m3 348.53 Dung tích hữu ích, phòng lũ Wpl 106m3 112.13 Dung tích chết Wc 106m3 236.40 km2 13.13 - P= 0,1 % m3/s 13,400 - P= 0,5 % m3/s 10,400 - P= % m3/s 9,100 - P= % m3/s 6,200 Cao trình đỉnh đập m 162.8 Chiều dài đỉnh đập (Lđ) m 513.0 Chiều cao lớn đập m 84.5 Bề rộng đỉnh đập (b) m Diện tích mặt hồ ứng với MNDBT Lưu lượng đỉnh lũ ứng với tần suất Đập TT Hạng mục Đơn vị Giá trị Hệ số mái thượng lưu (m) 0.35 Hệ số mái hạ lưu (m) 0.65 Khối lượng bê tông đầm lăn (RCC) 103m3 774 Khối lượng bê tông thông thường (CVC) 103m3 390 Phân loại đập - Theo cách phân loại Việt Nam - Theo hội đập lớn – WB Loại II OP 4.37 Cơng trình dẫn dòng Cao trình ngưỡng m Số cổng dẫn dòng Khẩu độ (BxH)/ Kích thước cổng (WxH) m 7x8 Cao trình mực nước thiết kế cho dẫn dòng m 150 m 145 Tràn xả lũ Cao trình ngưỡng tràn Số khoang tràn Khẩu độ tràn BxH m 14x15 Kích thước thơng thủy cửa van cung BxH m 14x15.5 Lưu lượng xả lũ thiết kế P=0,5% m3/s 9,900 Lưu lượng xả lũ kiểm tra P=0,1% m3/s 12,534 Hình thức tiêu 6.1 86 Mũi phun Tuyến lượng Cứa nhận nước Cao trình ngưỡng cửa nhận nước m Số lượng cửa rác Kích thước cửa chắn rác (BxH)/ (WxH) 135 m 5.5x11 TT Hạng mục Đơn vị Số lượng phai sữa chữa Kích thước phai sữa chữa (BxH)/ (WxH) m Số lượng cửa cống vận hành 5.5x5.5 Đường ống áp lực Đường kính đường ống m 5.5 Tổng chiều dài đường ống m 230 Độ dốc đường ống áp lực % 13.95; 46.63 Độ dày lớp vỏ đường ống 6.3 mm 16-18 Đặc trưng nhà máy Loại tua bin Francis Số tổ máy Công suất lắp máy Nlm MW 260 Công suất bảo đảm Nbđ MW 41.80 Cột nước lớn Hmax m 72.00 Cột nước nhỏ Hmin m 51.32 Cột nước trung bình Htb m 66.30 Cột nước tính tốn Htt m 56.50 Lưu lượng Qmax qua nhà máy m3/s Điện lượng trung bình năm E0 106kWh 1,019 hour 3918 m 76.4 Số sử dụng công suất lắp máy 6.4 5.5x5.5 Kích thước cống vận hành (BxH)/ (WxH) 6.2 Giá trị 522 Cửa hạ lưu Cao trình ngưỡng Số lượng cửa Số lượng phai sữa chữa TT Hạng mục Kích thước phai sữa chữa (BxH)/ (WxH) 6.5 Đơn vị m Giá trị 5.2x5.5 Kênh xả Kích thước kênh xả (m) 0.5 ÷ 1.5 Độ dốc đáy kênh xả (i) Chiều dài kênh xả (L) 0.0001 m 65.8 Trạm phân phối điện 220kV Thể loại Mở Điện áp định mức kV 245 Dòng điện định mức A 1600 Cống xả cát Số lượng cống Công ty CPXD 47 thi cơng cơng trình theo Hợp đồng ký kết với Chủ đầu tư Do đó, khả đầu sản phẩm lớn ổn định * Đánh giá khả cung cấp nguyên vật liệu yếu tố đầu vào - Trong thời gian qua, biến động thị trường làm cho giá nguyên vật liệu đầu vào như: sắt, thép, xi măng, thiết bị điện, nhiên liệu tăng lên đáng kể ảnh hưởng đến chi phí đầu vào doanh nghiệp Tuy nhiên, chi phí nhân cơng, ngun, nhiên, vật liệu phát sinh tác động thị trường doanh nghiệp Chủ đầu tư tính bù chênh lệch chi phí tốn khối lượng hồn thành, đó, việc tăng giá nguyên liệu đầu vào không ảnh hưởng nhiều đến hiệu cơng trình Cơng ty thi công - Hiện tại, Công ty cung cấp nguyên liệu đầu vào đơn vị: Xăng dầu Bình Định, Xăng dầu Quảng Trị, Xăng dầu Lâm Đồng, Công ty Cổ phần Xi măng VLXD xây lắp Đà Nẵng, Cơng ty cổ phần Kim khí Miền Trung, Xi măng luck, DNTN Tân Xuân Anh cung cấp xi măng Hà Tiên 1… hầu hết doanh nghiệp có quy mơ hoạt động tương đối lớn - Ngồi ra, Cơng ty phép khai thác mỏ nguyên liệu công trường để phục vụ cho công tác thi công Như vậy, việc cung cấp nguyên liệu đầu vào doanh nghiệp ổn định đảm bảo thi công với khối lượng lớn * Đánh giá phương diện tổ chức, quản lý thực DA: - Việc đầu tư DA thực theo quy định điều lệ hoạt động Công ty quy định Pháp luật đầu tư mua sắm TSCĐ Nhằm đảm bảo tính hiệu thiết bị tính khách quan việc đầu tư, thiết bị mua sắm tổ chức đấu thầu chào hàng cạnh tranh rộng rãi tồn quốc, Cơng ty thành lập tổ chun trách có trình độ chun mơn cao nhằm chọn nhà cung cấp có lực, uy tín đảm bảo cung cấp thiết bị có chất lượng cao đáp ứng đầy đủ yêu cầu Công ty - Công ty Cổ phần xây dựng 47 đơn vị có nhiều kinh nghiệm việc mua sắm đầu tư thiết bị thi công phục vụ cho công tác bê tông, đào, đất đá Việc đầu tư tài sản Công ty thực theo quy định Pháp luật cung cấp Cơng ty có uy tín thị trường Vì vậy, phương diện tổ chức, quản lý, sử dụng thiết bị đầu tư Công ty đảm bảo * Thẩm định tổng mức đầu tư: - Công ty Cổ phần Xây dựng 47 đơn vị hoạt động 37 năm lĩnh vực thi công DA thủy điện, thủy lợi yêu cầu phải sử dụng nhiều thiết bị chuyên dùng như: trạm trộn bê tơng, xe ủi, máy đào, cần trục… Cơng ty có kinh nghiệm việc đầu tư máy móc thiết bị Đồng thời việc đầu tư ln Hội đồng quản trị Công ty thẩm định phê duyệt phù hợp với tình hình kinh tế thị trường Vì việc xác định tổng mức đầu tư Công ty hợp lý đảm bảo khả thu hồi vốn - Cơng trình thủy điện Trung Sơn DA có thời gian thi cơng dài chia thành nhiều giai đoạn Công ty theo tiến độ công trình để đầu tư máy móc thiết bị sau: ĐVT: triệu đồng TT TÊN THIẾT BỊ NĂM ĐẦU TƯ TỔNG lượng 2012 CỘNG Số 2013 Máy đào 1,9 – 2,3 m3 28.560 28.560 Máy ủi 160-180 HP 10.500 10.500 Ơ tơ tải ben 12-18 10 20.790 20.790 Máy đầm rung 20-35 1.640 1.640 Máy đào gắn búa phá đá 2.050 2.050 Xe ca đưa đón cơng nhân 1.800 1.800 Xe ca đưa đón cơng nhân 5.000 5.000 Xe cứu thương 1.400 1.400 Xe nâng 3,5 - 4,5 1.100 5.550 5.550 10 Xe bơm bê tông chiều cao bơm 3540m 1.100 11 Hệ thống băng tải chia bê tông đầm lăn 50.000 50.000 12 Máy khoan đá 8.200 8.200 13 Hệ thống nghiền sàng đá cát đồng 45.000 45.000 14 Cải tạo hệ thống lạnh trạm trộn bê tông 20.000 20.000 Tổng cộng 64.640 136.950 201.590 * Đánh giá hiệu mặt tài DA - Các yếu tố đầu vào: Việc xác định chi phí DA sở đơn giá ca máy nội Công ty để xác định chi phí sản xuất hàng năm Cụ thể sau: TT Tên thiết bị Máy đào 1,9 – SL Số ca/năm ĐVT ĐM ĐM nhân CP CP nhân nhiên công liệu (1.000đ) liệu (1.000đ) 350 lít diesel 126 260 3.337 364 350 lít diesel 75 260 993 182 10 350 lít diesel 60 190 3.973 665 350 lít diesel 60 410 397 144 350 lít diesel 100 280 662 98 350 lít diesel 30 220 397 154 350 lít diesel 20 220 265 154 350 Xăng 16 220 136 77 350 lít diesel 40 220 265 77 220 lít diesel 60 290 250 64 220 KW/h 1.404 660 413 145 12 Máy khoan đá 250 lít diesel 121 320 574 80 13 Hệ thống 350 KW/h 22.003 660 10.301 231 2,3 m3 Máy ủi 160- 180 HP Ơ tơ tải ben 12-18 Máy đầm rung 20-35 Máy đào gắn búa phá đá Xe ca đưa đón cơng nhân Xe ca đưa đón cơng nhân Xe cứu thương Xe nâng 3,5 - 4,5 Xe bơm bê tông chiều cao 10 bơm 35-40m Hệ thống băng tải chia bê 11 tông đầm lăn TT Tên thiết bị SL Số ĐVT ca/năm ĐM ĐM nhân CP CP nhân nhiên công liệu (1.000đ) liệu (1.000đ) nghiền sàng đá cát đồng Cải tạo hệ thống lạnh trạm trộn bê 220 KW/h 9.250 660 2.722 145 24.686 2.580 14 tông Tổng cộng - Thời gian khấu hao TSCĐ năm - Chi phí quản lý doanh nghiệp: 1% tổng doanh thu - Chi phí sửa chữa hàng năm: 1% tổng giá trị tài sản lại Doanh thu DA: - DA thủy điện Trung Sơn có giá trị khối lượng công việc đào đất, đá… lớn việc đầu tư máy móc thiết bị đáp ứng phần khối lượng cơng trình việc xác định doanh thu DA toàn khối lượng thi cơng Cơng trình Thủy điện Trung Sơn chưa thật đảm bảo Vì Cơng ty sử dụng đơn giá ca máy tham gia đấu thầu Cơng trình Thủy điện Trung Sơn để tính doanh thu cho DA, cụ thể sau: Thành tiền (1.000 đồng/ca) Tên thiết bị TT Khấu Sửa hao chữa CFK NL-NL Nhân Tổng công cộng Máy đào 1,9 – 2,3 m3 2.087 1.505 1.373 2.734 579 8.278 Máy ủi 160-180 HP 1.596 1.159 1.051 1.501 470 5.777 Ơ tơ tải ben 12-18 Máy đầm rung 20-35 608 544 480 1.447 282 3.360 576 267 357 1.334 232 2.766 Thành tiền (1.000 đồng/ca) Tên thiết bị TT Máy đào gắn búa phá Khấu Sửa hao chữa CFK NL-NL Nhân Tổng công cộng 1.273 454 394 1.555 535 4.211 203 181 160 482 94 1.120 405 362 320 965 188 2.240 Xe cứu thương 203 181 160 482 94 1.120 Xe nâng 3,5 - 4,5 348 161 229 286 232 1.257 3.658 1.375 1.650 1.191 524 8.398 11.350 7.379 7.028 1.370 1.350 28.477 10 11 đá Xe ca đưa đón cơng nhân Xe ca đưa đón cơng nhân Xe bơm bê tông chiều cao bơm 35-40m Hệ thống băng tải chia bê tông đầm lăn 12 Máy khoan đá 13 14 Hệ thống nghiền sàng đá cát đồng Cải tạo hệ thống lạnh trạm trộn bê tông 2.216 809 777 2.411 579 6.792 17.345 14.754 7.392 11.471 1.474 52.436 10.565 6.869 6.542 9.027 1.619 34.622 - Doanh thu DA xác định sở đơn giá ca máy điều chỉnh theo hệ số điều chỉnh ca máy: 1,308 = 1,24 x 1,055, đó: - Hệ số 1,24 trích dẫn theo hướng dẫn 139/HD-SXD ngày 15/4/2005 Sở Xây dựng tỉnh Bình Định - Hệ số 1,055 áp dụng cho thiết bị thi cơng vùng có điều kiện khó khăn theo định số 1260/1998/QĐ-BXD ngày 28/11/1998 Bộ Xây dựng - Công suất năm DA 80% Kết thẩm định tính hiệu sau: TT Chỉ tiêu Giá trị ĐVT triệu - NPV 3.811 - IRR 15,84 - Thời gian thu hồi vốn đầu tư 6,1 Năm - Thời gian thu hồi vốn vay 5,2 Năm đồng % Như vậy, DA đảm bảo tính hiệu mặt tài khả thu hồi vốn đầu tư vốn vay ngân hàng * Thẩm định rủi ro biện pháp phòng ngừa rủi ro - Đây doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây lắp, cơng trình thi cơng có kế hoạch vốn rõ ràng, Chủ đầu tư có uy tín Vì vậy, khả rủi ro yếu tố vĩ mơ có kiểm soát - Trong thời kỳ lạm phát giá tăng cao nay, rủi ro thị trường đầu vào gây cho doanh nghiệp số khó khăn đáng kể Tuy nhiên Cơng ty có hợp đồng đầu ra, thi cơng, cơng trình có nguốn vốn tốt, tốn nhanh bù giá theo quy định nên giảm thiểu nhiều rủi ro Biện pháp phòng ngừa rủi ro - Biện pháp phòng ngừa Cơng ty: Tập trung thi cơng cơng trình đảm bảo tiến độ, chất lượng để nghiệm thu toán đảm bảo luân chuyển vốn tốt - Biện pháp phòng ngừa Ngân hàng: theo dõi chặt chẽ nguồn thu Công ty, đồng thời đảm bảo việc giải ngân cho DA mục đích - Yêu cầu doanh nghiệp mua bảo hiểm cho thiết bị đầu tư Chi nhánh BIDV Bình Định đơn vị thụ hưởng Thực tế thẩm định phương diện tài Ngân hàng thường chấp thuận dự toán doanh nghiệp đưa DA (thường ước tính lạc quan chi phí lợi ích) mà khơng có nghiên cứu cân nhắc cách cụ thể nên nhiều khả DA khó đứng vững điều kiện thực tế trở nên khó khăn so với dự kiến ban đầu Để tránh việc đó, kinh nghiệm cho thấy nên sử dụng ước tính thiên lệch hướng giảm bớt lợi ích DA làm tăng mức ước tính chi phí Cơng tác thẩm định thực tế Ngân hàng chưa quan tâm đến việc đánh giá rủi ro yếu tố trượt giá, tỷ giá ngoại tệ ảnh hưởng đến tính xác việc thẩm định phương án vay vốn * Thẩm định TSĐB: - Công ty chấp tồn tài sản hình thành tương lai từ nguồn vốn vay vốn tự có DA để đảm bảo cho dư nợ Ngân hàng - Thế chấp tài sản chấp Ngân hàng: ĐVT: triệu đồng TT Tên tài sản Giá trị định Hệ số giá TSĐB Giá trị sau nhân hệ số Khách sạn Hải Âu 63.052 0,4 25.221 Nhà Đất TP.HCM 14.481 0,8 11.585 Máy móc thiết bị thi cơng 452.526 0,8 362.021 Tổng cộng 530.059 398.827 - Toàn nguồn thu Công ty - Kết chấm điểm xếp loại khách hàng: 88,65 điểm xếp loại AA Khả hoàn trả khoản nợ khách hàng xếp hạng tốt Theo định 1138/QĐ-HĐQT ngày 11/11/2011 HĐQT BIDV việc ban hành sách cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhóm khách hàng mục tiêu, khơng ngừng tăng cường mở rộng để phát triển bền vững mối quan hệ khách hàng BIDV với “Chính sách mở rộng, phát triển” nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng, sách TSĐB sau: Theo quy định 100% dư nợ trung dài hạn có TSĐB; Dư nợ ngắn hạn số dư bảo lãnh sau quy đổi đáp ứng tỷ lệ TSĐB tối thiểu 30% Đồng thời hệ số nợ vượt mức quy định không TSĐB cần bổ sung thay theo tỷ lệ 01 lần Hệ số nợ vượt mức quy định phải bổ sung thay tương ứng 10% giá trị TSĐB sau quy đổi tính dư nợ cho vay, số dư bảo lãnh - Chính sách cụ thể DA vay vốn: DA vay năm, Khách hàng phải có tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia vào DA tối thiểu 20%, TSĐB hình thành từ vốn vay Mức độ đáp ứng tỷ lệ TSĐB khách hàng: - Thời điểm ngày 31/12/2012 hệ số nợ công ty là: 9,3 lần lớn quy định 2,3 lần công ty cần bổ sung thêm 23% tỷ lệ TSĐB theo quy định - Dư nợ công ty quy đổi theo Chính sách khách hàng: TT Nội dung Số dư Hệ số (1) (2) (3) (4) Dư nợ Quy Tỷ lệ đổi Dư nợ cần TSĐB có TSĐB (5)=(3)*(4) (6) (7)=(5)*(6) Nợ trung dài hạn 115.823 100% 115.823 123% 142.462 Nợ Ngắn hạn 535.653 100% 535.653 53% 283.896 Bảo lãnh dự thầu 4.000 0% 53% Bảo lãnh THHĐ 333.701 40% 133.480 53% 70.745 Bảo lãnh Tạm ứng 670.625 40% 268.250 53% 142.173 Bảo lãnh Bảo hành 30% 53% 7.377 100% 7.377 53% 3.910 Bảo lãnh Thanh toán Tổng cộng 1.667.179 1.060.583 643.186 - Giá trị TSĐB quy đổi theo quy định: Giá trị TT Tên tài sản Giá trị Tình Hệ số TSĐB sau (triệu trạng TSĐB theo nhân hệ đồng) pháp lý quy định số (triệu đồng) Văn Phòng TP HCM Máy móc thiết bị Khách sạn Hải Âu 14.481 Hợp pháp 452.526 Hợp pháp 63.052 Hợp lệ 0,8 11.585 0,8 362.021 0,4 25.221 Tổng số 398.827 - Như vậy, giá trị tài sản chấp Công ty chưa đáp ứng đủ sách TSĐB theo quy định BIDV - Do đặc thù ngành hoạt động uy tín Khách hàng, Chi nhánh có đề xuất HSC chấp thuận sách TSĐB sau: + Tỷ lệ TSĐB dư nợ trung dài hạn 100% + Tỷ lệ TSĐB dư nợ ngắn hạn số dư bảo lãnh sau quy đổi là: 20% Ngân hàng thực biện pháp đảm bảo theo quy định hành Pháp luật hướng dẫn BIDV Tuy nhiên, việc đánh giá định kỳ tài sản chấp thực với hiệu chưa cao Bên cạnh đó, việc coi trọng việc bảo lãnh, chấp định cho vay mà làm ý nghĩa thực thẩm định tài sản đảm bảo cơng tác thẩm định DAĐT * Chính sách tín dụng BIDV khách hàng Kết chấm điểm xếp loại khách hàng: 88,65 điểm xếp loại AA Khả hoàn trả khoản nợ khách hàng xếp hạng tốt - Thời điểm ngày 31/12/2012 tỷ lệ Nợ phải trả/Vốn chủ sở hữu Công ty là: 9,3 lần > mức quy định Quyết định số 1138/QĐ-HĐQT ngày 11/11/2011 (7 lần) Ngun nhân Cơng ty Cổ phần Xây dựng 47 cổ phần hoá từ Doanh nghiệp Nhà nước với vốn chủ sở hữu Công ty không cao, đến thời điểm vốn điều lệ công ty 80 tỷ đồng Mặt khác, thời điểm cuối năm 2012 Công ty tạm ứng 563 tỷ đồng từ cơng trình Thủy điện Trung Sơn điều làm cho giá trị nợ phải trả Công ty tăng cao Giá trị tạm ứng Chủ đầu tư thu hồi dần Công ty có khối lượng xây lắp tốn giá trị tạm ứng giảm dần hệ số nợ mang tính chất tạm thời có xu hướng giảm thời gian tới CÁN BỘ QHKH LÃNH ĐẠO BỘ PHẬN QHKH (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) ... động thẩm định cho vay DAĐT Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bình Định Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay DAĐT Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh... BIDV : Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh BIDV Bình Định : Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bình Định NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại DA : Dự án. .. tốt cho công tác thẩm định dự án - Lập tờ trình thẩm định dự án đầu tư: Tuỳ theo tính chất quy mơ dự án, cán thẩm định viết tờ trình thẩm định dự án đầu tư mức độ chi tiết cụ thể khác Tờ trình thẩm