Đang tải... (xem toàn văn)
Thực trạng về sự phát triển dịch vụ thanh toán quốc tế đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Chương Dương Hà Nội
Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC Trần Ngọc Minh Trang Lớp: Tài quốc tế - K49 N Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ: DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DN Doanh nghiệp DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước TMCP Thương mại cổ phần Techcombank hội sở Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Techcombank Chương Dương Ngân hàng TMCP Ky thương Việt Nam chi nhánh Chương Dương Hà Nội TTQT XK NK XNK USD VND Thanh toán quốc tế Xuất Nhập Xuất nhập Dollar Mỹ Việt Nam đồng Trần Ngọc Minh Trang Lớp: Tài quốc tế - K49 Chuyên đề tốt nghiệp Trần Ngọc Minh Trang Lớp: Tài quốc tế - K49 Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Ngày nay, biến động thị trường hàng hóa, thị trường tài giới ảnh hưởng trực tiếp gián tiếp tới kinh tế đất nước mối quan hệ thị trường thông qua hoạt động đầu tư, hoạt động thương mại dịch vụ doanh nghiệp nước Đặc biệt doanh ngiệp vừa nhỏ với mơ hình linh hoạt khai thác tối đa nguồn lực vốn, lao động, ưu đãi thuế quan xuất nhập khẩu… để sản xuất sản phẩm hàng hóa đáp ứng nhu cầu nước xuất khẩu, góp phần thúc đẩy tăng trưởng phát triển kinh tế bền vững Trong năm gần đây, kinh tế Việt Nam ngày phát triển, kim ngạch xuất nhập liên tục tăng, doanh nghiệp hoạt động xuất nhập hình thành ngày nhiều kéo theo dịch vụ toán quốc tế ngân hàng phát triển mạnh Hơn nữa, xu hướng ngân hàng hướng tới gia tăng tỷ trọng doanh thu từ hoạt động dịch vụ nhằm phát triển an toàn, bền vững giảm thiểu rủi ro kinh tế có biến động Bên cạnh việc ngân hàng 100% vốn nước thành lập Việt Nam khiến cạnh tranh ngân hàng nội ngoại diễn liệt, đòi hỏi ngân hàng thương mại nước buộc phải cải tiến, nâng cao chất lượng sản phẩm, đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng tạo lợi cạnh tranh để tồn phát triển mạnh Như vậy, nhận thấy phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ hoạt động xuất nhập đã, kéo theo nhu cầu, tạo điều kiện phát triển dịch vụ toán quốc tế loại hình doanh nghiệp ngân hàng thương mại tăng lên Đối với Ngân hàng TMCP Kỹ thương chi nhánh Chương Dương Hà Nội, bên cạnh kết đạt đáng khích lệ, dịch vụ tốn quốc tế doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng tồn hạn chế Cho nên việc phát triển dịch vụ Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam chi nhánh Chương Dương Hà Nội điều cần thiết, điều khơng góp phần phát triển hoạt động tốn quốc tế Ngân hàng nói riêng hệ thống ngân hàng thương mại nói chung mà cịn góp phấn thúc đầy hoạt động xuất nhập doanh nghiệp vừa nhỏ phát triển.Vì lí mà đề tài " Phát triển dịch vụ toán quốc tế doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Chi nhanh Chương Dương Hà Nôi" chọn Nội dung luận bao gồm : Trần Ngọc Minh Trang Lớp: Tài quốc tế - K49 Chuyên đề tốt nghiệp Chương 1: Cơ sở lý luận dịch vụ toán quốc tế doanh nghiệp vừa nhỏ tạo Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng phát triển dịch vụ toán quốc tế doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Chương Dương Hà Nội Chương 3: Định hướng giải pháp phát triển dịch vụ toán quốc tế doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Chương Dương Hà Nội Trần Ngọc Minh Trang Lớp: Tài quốc tế - K49 Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Doanh nghiệp vừa nhỏ nhu cầu toán quốc tế 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ Doanh nghiệp tổ chức kinh tế, có tư cách pháp nhân thành lập để sản xuất, cung ứng sản phẩm hàng hóa dịch vụ thị trường nhằm mục đích tìm kiếm lợi nhuận đồng thời đáp ứng nhu cầu xã hội Về mặt từ ngữ, khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ (DNVVN) gợi cho tiêu chuẩn quy mơ, kích cỡ…Có điều phải thừa nhận thực tế khó có định nghĩa mang tính phổ quát với lý môi trường kinh doanh DNVVN thường không đồng khơng ổn định, tiêu chí áp dụng khác tùy theo văn pháp quy liên quan đến sách hỗ trợ DNVVN Tuy nhiên, chấp nhận cách phân loại truyền thống dựa vào tiêu chuẩn định lượng (doanh số, số nhân công, vốn) phân loại khác dựa vào phân tích đặc điểm liên quan đến doanh nghiệp vấn đề sở hữu, chiến lược, mục tiêu nhà điều hành, cấu trúc tổ chức, quan hệ với thị trường… để từ đó, có khái niệm rõ DNVVN.Hơn nữa, việc xác định tiêu chí định mức để đánh giá quy mơ DNNVV có khác biệt quốc gia giới Ngay quốc gia, tiêu chí thay đổi theo thời gian phát triển doanh nghiệp, đặc điểm kinh tế hay tốc độ phát triển kinh tế quốc gia Tuy nhiên, tiêu chí phổ biến nhiều quốc gia sử dụng là: số lượng lao động bình quân mà doanh nghiệp sử dụng năm, tổng mức vốn đầu tư doanh nghiệp, tổng doanh thu hàng năm doanh nghiệp Theo quan niệm Ngân hàng Thế giới (WB), DNVVN DN có quy mô nhỏ bé phương diện vốn, lao động hay doanh thu DNVVN chia thành ba loại vào quy mơ, DN siêu nhỏ, DN nhỏ DN vừa Trong DN siêu nhỏ DN có số lao động 10 người, DN nhỏ có số lượng lao động từ 10 đến 50 người, cịn DN vừa có từ 50 đến 300 lao động Trong đó, theo khối EU, DNVVN DN có 250 nhân cơng: từ 1-9 siêu nhỏ, 10-49 nhỏ 50-249 vừa DNVVN DN có doanh số 50 triệu Euro tổng tài sản 43 triệu Euro Hay Nhật Bản, ngành sản xuất chế tạo Trần Ngọc Minh Trang Lớp: Tài quốc tế - K49 Chuyên đề tốt nghiệp DN có số lao động từ 100-300 người coi DNVVN ( Phụ lục “Tiêu chí phân loại doanh nghiệp nhỏ vừa số quốc gia khu vực”) Như vậy, thấy rằng, theo cách tiếp cận định lượng, đa số nước sử dụng tiêu chí số lao động bình quân để phân biệt DNVVN với DN lớn, khác đơi chút số đưa cịn tùy thuộc vào trình độ phát triển sách trợ giúp quốc gia Điều hợp lý so với việc lựa chọn tiêu chí khác doanh thu, vốn tiêu lượng hóa giá trị tiền tệ Các tiêu chí doanh thu, vốn quan trọng thường xuyên chịu tác động biến đổi thị trường, phát triển kinh tế, tình trạng lạm phát nên thiếu ổn định việc phân loại doanh nghiệp Điều giải thích tiêu chí số lao động bình quân nhiều quốc gia lựa chọn, tiêu chí thường có tính ổn định lâu dài mặt thời gian, lại thể phần tính chất, đặc thù ngành, lĩnh vực kinh doanh mà doanh nghiệp tham gia Có thể khái quát sau:" DNVVN sở kinh doanh đăng kí kinh doanh theo quy định pháp luật, chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ vừa tùy theo quy mô tổng nguồn vốn ( tổng tài sản) số lao động bình quân năm" 1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp vừa nhỏ DNVVN có đặc điểm riêng biệt so với DN lớn, đặc biệt đặc điểm tài gồm rủi ro tài rủi ro kinh doanh 1.1.2.1 Vấn đề sở hữu thành lập Các DNVVN tạo lập dễ dàng, quản lý theo quy mơ hộ gia đình, quan hệ bạn bè Đề thành lập DNVVN cần số vốn đầu tư ban đầu không lớn, số lao động không nhiều nên việc tổ chức sản xuất cung ứng dịch vụ , quản lý tương đối gọn nhẹ Hình thức sở hữu ban đầu có ảnh hướng đến cách tổ chức phát triển DN Chẳng hạn, DNVVN mang tính cách gia đình chắn có phương cách tổ chức quản lý khác với công ty cổ phần mà cổ đơng góp vốn khơng thiết người thân thuộc Ngoài ra, với số lao động khơng nhiều, nhà quản lý dễ tìm hiểu tâm tư nguyện vọng người lao động, từ việc quản trị cơng việc diễn có hiệu việc kết hợp mục tiêu doanh nghiệp mục tiêu cá nhân, dẫn đến hiệu kinh doanh Hơn nữa, với môi trường kinh doanh ngày cải thiện, rào cản tham gia vào thị trường hay rút lui khỏi thị trường DNVVN tương đối thấp góp phần khuyến khích cá nhân tham gia kinh doanh thành lập doanh nghiệp 1.1.2.2 Mơ hình hoạt động Trần Ngọc Minh Trang Lớp: Tài quốc tế - K49 Chun đề tốt nghiệp Các DNVVN có mơ hình hoạt động tương đối linh hoạt, ưu điểm mơ hình DNVVN Ưu điểm xuất phát từ khả năng, phạm vi lĩnh vực hoạt động loại hình doanh nghiệp Theo với quy mơ vốn lao động hoạt động nhiều lĩnh vực sản xuất khác kinh tế: từ sản xuất, kinh doanh, chế biến, thương mại, dịch vụ, du lịch,… tất lĩnh vực kinh tế như: công nghiệp, nông nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, du lịch… hoạt động khu vực thành thị nông thông miền núi, mà hoạt động DNVVN động, linh hoạt phù hợp với kinh tế thị trường Trong đó, việc chuyển dịch, chuyển đổi cấu sản xuất cho phù hợp với nhu cầu thị trường lợi DNVVN Tuy nhiên, DNVVN thường quan tâm đến thị trường truyền thống khách hàng thường xun mình, khơng quan tâm đến việc củng cố mở rộng thị trường Hoạt động DNVVN thiếu vững chắc, thiếu liên kết dễ bị tác động biến động vĩ mô: với ưu linh hoạt, cấu ngành nghề đa dạng, đáp ứng nhiều nhu cầu thị trường khả tài hạn chế, DNVVN dễ bị tác động môi trường vĩ mơ thị trường tình trạng suy thối, lạm phát, giá dầu mỏ tăng cao… kinh tế, dễ gây cho DNVVN rơi vào tình trạng bế tắc, chí phá sản 1.1.2.3 Về chiến lược/ mục tiêu tăng trưởng phát triển Nhiều nghiên cứu cho thấy chiến lược thực thi nhà lãnh đạo DNVVN nhằm bảo vệ quyền lợi cách giữ tính độc lập tự chủ cho doanh nghiệp Ngay mục tiêu lợi nhuận không hẳn giống DN lớn DNVVN Các lý kể sau: mặt lợi nhuận, DN lớn quan tâm đến chiến lược dài hạn, DNVVN quan tâm đến sách ngắn hạn hơn; mục tiêu chủ/lãnh đạo DNVVN để gia tăng giá trị DN mà gia tăng giá trị tài sản nhận quyền lợi cá nhân họ Hơn nữa, có hạn chế nguồn vốn,quy mơ sản xuất kinh doanh không lớn, sản phẩm tiêu thụ khơng nhiều với trình độ quản lý kinh doanh chủ DNVVN yếu kém, thường dựa vào kinh nghiệm sống, trải thương trường nên chiến lược phát triển dài hạn, DNVVN khó thu hút nhà quản lý lao động giỏi phục vụ cho công tác điều hành, quản lý 1.1.2.4 Đặc điểm tài chuyên biệt DNVVN Trần Ngọc Minh Trang Lớp: Tài quốc tế - K49 Chuyên đề tốt nghiệp Các DNVVN có đặc điểm tài tương đối khác biệt so với DN lớn tính chất khó khăn việc tách biệt nguồn lực tài DN với tài cá nhân chủ sở hữu doanh nghiệp; vấn đề thừa kế, nối nghiệp làm cho dự đoán phát triển DN trở nên khó khăn hơn.v.v., đặc biệt khối lượng rủi ro mà DNVVN gặp phải Rủi ro kinh doanh Rủi ro kinh doanh định nghĩa nhạy cảm hoạt động DN trước thay đổi đột ngột môi trường, thiếu khả DN việc cung ứng sản phẩm có chi phí thấp Rủi ro kinh doanh mà DNVVN thường gặp rủi ro thương mại, rủi ro quản lý rủi ro công nghệ/sản xuất Rủi ro thương mại liên quan đến nhân tố có ảnh hưởng đến việc tăng giảm doanh số DN: quy mô thị trường tiềm năng, khả đáp ứng chiến lược cạnh tranh tương lai Đối với DNVVN, loai rủi ro bộc lộ qua phụ thuộc mạnh vào hay số khách hàng, thiếu đa dạng hóa, thiếu hiểu biết nhu cầu khách hàng v.v Với lý trên, DNVVN tài trợ với lãi suất cao bới chủ nợ phần bù rủi ro cao (so với DN lớn) đưa vào tính tốn lãi suất Rủi ro quản lý liên quan đến toàn hoạt động quản lý, thiếu kiến thức quản lý quản lý nhân sự, khơng tổ chức quản lý hoạch định tài DN, hệ thống tin học kế toán yếu Giới chủ người điều hành DNVVN thường chuyên trách công việc đặc biệt hoạt động DN nên quan tâm đến lĩnh vực hoạt động khác Điều nà tạo theo lý lẽ cho chủ nợ cho rủi ro DNVVN cao DN lớn Rủi ro cơng nghệ/sản xuất có liên hệ đặc biệt đến cấu trúc sản xuất, nhân tố xác định giá thành sản phẩm tính cạnh tranh sản phẩm Rủi ro cơng nghệ/sản xuất nói lên thiếu khả sản xuất sản phẩm với chi phí cạnh tranh; thiếu khả áp dụng cơng nghệ thích ứng; thiếu hiểu biết tiến triển công nghệ thiết bị sản xuất, thiếu hoạt động nghiên cứu phát triển Loại rủi ro có mức độ khác DN, tùy theo lĩnh vực hoạt động đặc điểm liên quan đến chủ/người điều hành DN Rủi ro tài Thơng thường, chủ nợ xác định rủi ro tài DN thơng qua việc phân tích cấu trúc tài nó, để nhận diện khả thực cam kết cho nghĩa vụ nợ tương lai Khi phân tích hồ sơ đề nghị vay vốn, định chế tài quan tâm đến chất số lượng khoản nợ thể tài liệu kế tốn, nhằm mục đích xác định mức độ mà họ tài trợ lẽ, Trần Ngọc Minh Trang Lớp: Tài quốc tế - K49 Chuyên đề tốt nghiệp khối lượng nợ DN rủi ro tài DN có mối quan hệ với Các DNVVN thường có nguồn vốn khơng lớn, sản xuất kinh doanh họ thường phải thực vay vốn từ tổ chức tín dụng Khối lượng khoản nợ tăng lên với rủi ro kinh doanh xảy dẫn đến rủi ro tài điều khơng thể tránh khỏi Rủi ro kinh doanh kéo theo tụt giảm lợi nhuận, DN rơi vào tình trạng bất khả việc tôn trọng cam kết đến hạn 1.1.3 Vai trị doanh nghiệp vừa nhỏ Bởi tính đặc trưng có mơ hình hoạt động linh hoạt, có khả thành lập dễ dàng lĩnh vực hoạt động vùng nông thôn đến thành thị, thị trường ngách mà DN lớn không để ý tới, việc dễ dàng chuyển đổi sang ngành nghề khác, DNVVN tạo khối lượng công việc đáng kể cho người lao động, góp phần giảm tỷ lệ thất nghiệp, tăng thu nhập cho người lao động Các DNVVN tham gia góp phần vào cơng việc đào tạo, nâng cao tay nghề cho người lao động phát triển nguồn nhân lưc Một phận lớn lao động nông nghiệp số lao động bắt đầu tham gia vào thị trường việc làm thu hút vào DNVVN để thích ứng với nề nếp tác phong công nghiệp số ngành dịch vụ liên quan Đối với phát triển kinh tế, DNVVN đóng góp vào tăng trưởng tổng sản phẩm nước (GDP), đóng góp đáng kể vào nguồn thu ngân sách nhà nước thông qua khoản thuế huy động ngày nhiều nguồn vốn xã hội nhằm đầu tư phát triển kinh tế Do mơ hình linh hoạt nên DNVVN dễ chuyển đổi thay đổi định hướng kinh doanh giúp DNVVN DN lớn tạo mối liên kết hiệu chuỗi giá trị Trong mối quan hệ với DN lớn DNVVN cịn mang tính chất vệ tinh, ngành cơng nghiệp phụ trợ Bên cạnh đó, DNVVN q trình ln chuyển hàng hóa, dịch vụ tạo cân đối kinh tế vùng góp phần thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế, cấu lao động phân công lao động vùng - địa phương Sự phát triển DNVVN thu hút ngày nhiều lao động nông thôn đồng thời số lượng lớn lao động bắt đầu tham gia vào thị trường việc làm, lực lượng lao động chủ yếu tập trung vào ngành phi công nghiệp, công nghiệp giúp chuyển đổi cấu kinh tế địa phương, cấu ngành, cấu thành phần kinh tế, góp phần chuyển dịch cấu kinh tế chung quốc gia Một số vai trị khác DNVVN: góp phần tạo môi trường kinh doanh, tự cạnh tranh giảm độc quyền, đẩy nhanh tiến trình hội nhập quốc tế; phát huy tiềm lực nước điều kiện kinh tế có xuất phát điểm với nguồn vốn thấp, trình độ khoa học kỹ thuật lạc hậu, trình độ kỹ lao động cịn yếu Với Trần Ngọc Minh Trang Lớp: Tài quốc tế - K49 ... luận dịch vụ toán quốc tế doanh nghiệp vừa nhỏ tạo Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng phát triển dịch vụ toán quốc tế doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Chương. .. đó, phát triển dịch vụ toán quốc tế DNVVN NHTM điều cần thiết 1.2 Phát triển dịch vụ toán quốc tế doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại 1.2.1 Đặc điểm dịch vụ toán quốc tế doanh nghiệp vừa nhỏ. .. Tài quốc tế - K49 Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Doanh nghiệp vừa nhỏ nhu cầu toán quốc