Đang tải... (xem toàn văn)
Văn bản-Pháp luật - NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH KHÁNH HÒA quy dinh pln tài liệu, giáo án, bài...
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯƠNG THỊ NHƯ Ý PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60.34.20 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2012 Công trình ñược hoàn thành tại ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: TS. VÕ THỊ THÚY ANH Phản biện 1: TS. NGUYỄN HÒA NHÂN Phản biện 2: TS. VÕ VĂN LÂM Luận văn ñã ñược bảo vệ tại Hội ñồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp tại Đại học Đà Nẵng vào ngày 10 tháng 8 năm 2012. Có thể tìm hiểu luận văn tại: Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng Th ư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng 1 MỞ ĐẦU 1. Sự cần thiết của ñề tài nghiên cứu Trong các hoạt ñộng ngân hàng, bảo lãnh là một trong những nghiệp vụ ngân hàng hiện ñại. Tại Việt Nam, những năm gần ñây, dịch vụ này ñược các ngân hàng thương mại (NHTM) rất quan tâm và ñẩy mạnh, nhằm ñáp ứng nhu cầu bảo lãnh ngày càng gia tăng theo sự phát triển chung của nền kinh tế và xu hướng hội nhập kinh tế toàn cầu. Với việc áp dụng nghiệp vụ này, các doanh nghiệp Việt Nam ñã có ñược sự hỗ trợ ñắc lực ñể phát triển sản xuất kinh doanh ñồng thời giảm thiểu rủi ro từ các ñối tác. Bên cạnh ñó, các NHTM ña dạng hóa ñược các sản phẩm dịch vụ của mình, tăng cường mối quan hệ với các khách hàng, tăng doanh thu cho doanh nghiệp. Là một trong những NHTM có uy tín, kinh nghiệm hàng ñầu tại Việt Nam, NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam có nhiều thế mạnh trong hoạt ñộng bảo lãnh. Tuy nhiên, ñể phát triển ñể phát triển hoạt ñộng này tương xứng với tiềm năng sẵn có, NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam còn rất nhiều việc phải làm. Do vậy, trên cơ sở các lý luận về bảo lãnh ngân hàng và qua tìm hiểu thực tế tình hình hoạt ñộng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Nam. Tác giả ñã lựa chọn ñề tài: ‘‘Phát triển hoạt ñộng bảo lãnh tại ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam” ñể nghiên cứu trong lu ận văn tốt nghiệp cao học, với mong muốn góp phần phát triển hoạt ñộng bảo lãnh tại ngân hàng. 2 2. Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa cơ sở lý luận về phát triển hoạt ñộng bảo lãnh ngân hàng tại các NHTM. - Đánh giá thực trạng phát triển hoạt ñộng bảo lãnh tại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam. - Đề ra những giải pháp nhằm hoàn thiện và phát triển hoạt ñộng bảo lãnh tại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam. 3. Câu hỏi nghiên cứu - NHTM phải làm gì ñể phát triển hoạt ñộng bảo lãnh ngân hàng? - Thực trạng phát triển hoạt ñộng bảo lãnh của NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam có những ưu, nhược ñiểm gì? Lý do tại sao? - NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam phải làm gì ñể phát triển hoạt ñộng bảo lãnh ngân hàng? 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của luận văn là hoạt ñộng bảo lãnh tại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam từ năm 2009 ñến năm 2011. Đề tài có phạm vi nghiên cứu: - Không gian: Tập trung nghiên cứu về hoạt ñộng bảo lãnh tại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam - Thời gian: Từ năm 2009 ñến năm 2011 5. Ph ương pháp nghiên cứu Trong quá trình nghiên cứu, luận văn sử dụng các phương pháp 3 - Phương pháp thống kê và mô tả thống kê - Phương pháp so sánh - Phương pháp lôgíc - Phương pháp phân tích – tổng hợp - Phương pháp nghiên cứu tài liệu 6. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của ñề tài Vận dụng cơ sở lý luận, căn cứ vào tình hình thực tế về hoạt ñộng bảo lãnh tại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam, luận văn ñưa ra một số giải pháp và kiến nghị mà NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam có thể tham khảo và vận dụng ñể phát triển hoạt ñộng bảo lãnh tại ñơn vị. 7. Kết cấu luận văn Ngoài phần mở ñầu, kết luận, danh mục CQNG HOA XA HO CHO NORIA VItT NAM Din lb— Tv — Ranh phisc QUYET DINH Ban hanh Quy dish ve phan loai ny, trich lap va sir dyng dv phong de xi ly ro tin dung hoat d(ing ngin hang can to chat tin dung Quyet dinh s6 493/2005/QD-MINN 22 thing nam 2005 cita Thong doc Ngan hang Nha nu& Vi@ Nam ban hanh Quy dinh ye phan loaf ng, trich lap va sir dung du phong de xir ly rti ro tin dung hoat dung ngan hang dm to chtic tin dung, c6 hieu lue ke tir 15 thang ram 2005, dugs sira den, 136 sung bed: , QuyOt dinh s6 18/2007/QD-NHNN 25 thang nam 2007 dm Thong dOc Ngan hang Nha nuem Viet Nam y6 yiec sira b6 sung mot so dieu cua Quy dinh ye phan loaf ng, trich lap va six dung du phong de xir ly nil ro tin Mpg hoar thing ngan hang mia to chiic tin dung ban hanh kern theo Quyet dinh so 493/2005/QD-NHNN 22 thang nam 2005 ciia Thong d8c Ngan hang Nha nu6c, c6 hieu luc ke tir thang nam 2007; , Thong to 02/2013/TT-NHNN 21 thang 01 nam 2013 dm Th6ng doc Ngan hang Nha ntrec Vi@ Nam quy Binh ye phan loai tai sin c6, mire trick, phuong phap trich lap dv phong riai ro va \dee sir dung Mr phong de xir ly run ro hoar dOng cita to chat tin dung, chi nhanh ngan hang nuem ngoai, c6 hieu lye ke tir 01 thang nam 2014; , Thong to so 14/2014/TT-NHNN 20 thang Warn 2014 @la Thong dem Ngan hang Nha nuerc Viet Nam sira 61,136 sung mot s6 dieu cim Quy dinh ye phan loai ng, trich lap va sir dung du phong de xir ly nil ro tin Ming host dUng ngan hang clia t6 chirc tin dung ban hanh theo Quyet dinh so 493/2005/QDNHNN 22/4/2005 dm Thong doc Ngan hang Nha mem, c6 hieu fix Ice tir 22 thang nom 2014 Can cu Luat Ngan hang Nha nzeot Viet Nam so 01/1997/QH10 12 thang 12 Warn 1997, Ludt szia dai, bo sung mat so diOu czia Luat Ngan hang Nha nuac Viet Nam so 10/2003/QH11 17 thing nam 2003; Can cY Luat Ccic to char tin dyng so 02/1997/QH10 12 thang 12 nam 1997, Luat sica dai, bo sung mat so diju clic: Ludt Cac to chzec tin dyng s 20/2004/QH11 15 thang nam 2004; Can ca Nghi Binh so 52/2003/ND-CP 19 thong nom 2003 czia Chinh phn Quy dinh chzic ming, nhiem vu, quyan han va ca cau to char czia Ngan hang Nha nuac Viet Nam; Sau thong nhdt vol BO Throng BO Tai chinh tai Cong van so 4280/TCTCNH 12 thong nom 2005 clia BO Tai chinh; Theo de nghi cua Vu truang V?' Cae Ngein hang va to chirc tin dung phi ngan hangs ' ' Quyet dinh s6 18/2007/QD-NHNN ve viec sua &Si, 66 sung mat s6 dieu cua Quy dinh ve phan loci nu, trich lap va stir dung du phong de xer 12 rid ro tin dung hoat dung ngAn hang to ehirc tin dung ban hanh kern theo Quyet dinh s6 493/2005/Q13-NI-INN 22 thong nom 2005 elm "Hieing deg NgAn hang Nha nuerc c6 can cir ban hanh nhu sau: "Can cis Luat Ngcin hang Nha nuerc Viet Nam nom 1997, Luat sita del, be sung mot se dieu nin Luat Ngtin hang Nha nut Viet Nam nom 2003; Can cte Luat cac To chitc tin dung nom 1997, WI' sita doi, be sung melt se dieu cita Luat cac Tel chirc tin dung nom 2004; Can cu Nghi dinh sa52/2003/ND-CP 19 thong nom 2003 czia Chinh plza quy dinh chtec nang, nhiem vu, quyen hon va ca cciu to chitc cita Nglin hang Nha wee Viet Nam; Sau thong nheit BO trzremg BO Tai chinh theo Cong van se 15887/BTC-TCNH 15 thong 12 nom 2006; Theo de nghi cita Vy trzteng Vy Cac Ngein hang va td cluir tin dung phi ngan hang," Thong to so 02/2013/TT-NHNN quy dinh ve phan !oat tai san c6, mut trich, phuong ?hap trich lap du phong rui ro va viec sir dung du phong de xir 15( rui ro hoat ging cfia to chic tin dung, chi nhanh ngan hang nude ngoai c6 can cu ban hanh nhu sau: "Can at Luat Ngan hang Nha nu-oc Viet Nam so 46/2010/QH12 16 titling nom 2010; Can ca LIME cac to ethic tin dung se 47/2010/Q1112 16 thcing nom 2010; Can He Nghi dinh se 96/2008/ND-CP 26 thong Son 2008 dm Chinh ;Aft quy clink ethic nang, nhiem vu, quyen han va co cat: to ethic cita Ngan hang Nha nuec Viet Nam; Satt thong nhcit vat BO Tai chinh; Theo de nghi cua Chanh7hanh tra, giam sett ngc2n hang; ?hang dac Ngdn hang Nha nztetv ban hanh Thong to quy dinh ye phcin boat tat san co, may trich, plutong phap trich lap du phemg riti ro va viec 511 dyng du phOng de xie ly rid ro hoot Clang do' vol to chirc tin dung, chi nhanh ngdn hang were ngoai." Thong to s6 14/2014/TT-NHNN sin doi be sung melt s6 di6u din Quy dinh ve phial loai trich lap va sir dung du phong xir ly raj ro tin dung hoat Ong ngan hang cua to cluk tin dung ban hanh theo Quyet dinh s6 493/2005/QD-NHNN 22/4/2005 cil'a Tilting deg Ngan hang Nha nu& co can dr ban hanh nhu saw , "Can cu Luat Ngtin hang Nha nu& Viet Nam so 46/2010/QH12 ngthy 16 thing nom 2010; Can cu Luat cac to chic tin dyng se 47/2010/QH12 16 thcing nom 2010; Can ca Nghi dinh so 156/2013/ND-CT , 11 thcing 11 nom 2013 cita Chinh phit quy clink chirc nang, nhiem vy, quyen km viz ca cciu to char cua Ngtin hang Nha mere Viet Nam; Theo de nghi cita Chanh Thanh tra, giam sat ngcin hang, Thong clacNgan hang Nha nztoc Viet Nam ban hanh Then; to sera dai, ba sung mat so dieu czta Quy dinh ye phcin Zeal no, trich lap va sir dyng du phemg de xi ly rid ro tin dung hoot clang ngein hang clic ... BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ HẬU HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐĂK NÔNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ HẬU HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐĂK NÔNG Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN HÒA NHÂN Đà Nẵng - Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và chưa từng được ai công bộ trong bất kỳ công trình nào khác. Tác giả luận văn Nguyễn Thị Hậu MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 1. Tính cấp thiết của đề tài 1 2. Mục tiêu nghiên cứu 2 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3 4. Phương pháp nghiên cứu 3 5. Bố cục đề tài 3 6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu 4 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 8 1.1. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 8 1.1.1. Tín dụng ngân hàng 8 1.1.2. Rủi ro tín dụng trong cho vay của NHTM 12 1.1.3. Hậu quả của rủi ro tín dụng 16 1.2. HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 18 1.2.1. Đặc điểm rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp 18 1.2.2. Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp 19 1.2.3. Các chỉ tiêu đánh giá kết quả công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp 30 1.2.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp của ngân hàng. 33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 39 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐẮK NÔNG 40 2.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐẮK NÔNG 40 2.1.1. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam –Chi nhánh Đắk Nông 40 2.1.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – CN Đắk Nông 44 2.2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CN ĐẮK NÔNG 50 2.2.1. Những biện pháp đã thực hiện nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp trong thời gian qua 50 2.2.2. Kết quả công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đắk Nông 58 2.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐẮK NÔNG 67 2.3.1. Những kết quả đạt được 67 2.3.2. Những vấn đề hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 76 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CN ĐẮK NÔNG 77 3.1. MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐẮK NÔNG TRONG THỜI GIAN ĐẾN 77 3.2. GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐẮK NÔNG 79 3.2.1. Hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng. 79 3.2.2. Tổ chức thực hiện tốt quy trình tín dụng. 81 3.2.3. Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát tín dụng 90 3.2.4. Hoàn thiện quá trình đa dạng hóa danh mục tín dụng trong cho vay 93 3.2.5. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 93 3.3. KIẾN NGHỊ KHÁC 96 3.3.1. Về phía doanh nghiệp 96 3.3.2. Đối với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 96 3.3.3. Đối với ngân hàng Nhà Nước 97 3.3.4. Đối với Chính phủ 99 KẾT LUẬN 102 TÀI BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG ------------ NGUYỄN THỊ NGÂN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HỘI AN Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN TRỊ KINH DOANH Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS. Nguyễn Hữu Dũng Đà Nẵng - năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tôi. Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố công trình khác. Tác giả luận văn Nguyễn Thị Ngân M C C MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết đề tài 2. Mục tiêu nghiên cứu .1 3. Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 4. Phƣơng pháp nghiên cứu 5. Kết cấu đề tài 6. Tổng quan tài liệu .3 CHƢƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .7 1.1. TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1. Một số khái niệm 1.1.2. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .16 1.1.3. Hậu rủi ro tín dụng cho vay .17 1.2. CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 19 1.2.1. Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp NHTM 19 1.2.2. Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM 21 1.2.3. Tiêu chí đánh giá kết công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 30 1.2.4. Những nhân tố ảnh hƣởng đến công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp .32 KẾT LUẬN CHƢƠNG 36 CHƢƠNG 2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HỘI AN 37 2.1. KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HỘI AN 37 2.1.1. Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hội An 37 2.2.2. Cơ cấu tổ chức 38 2.2.3. Chức năng, nhiệm vụ Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam Chi nhánh Hội An .40 2.2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HỘI AN 40 2.2.1. Bối cảnh kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hội An .40 2.2.2. Thực trạng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hội An 47 2.3. KẾT QUẢ CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HỘI AN .60 2.3.1. Đánh giá kết kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hội An .60 2.3.2. Đánh giá chung công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Vietinbank Hội An thời gian qua 67 KẾT LUẬN CHƢƠNG 73 CHƢƠNG 3. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ BÍCH HUYỀN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ BÍCH HUYỀN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Tài chính Ngân hàng Mã số : 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Hòa Nhân Đà Nẵng - Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn này là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và chưa từng được ai công bố trong bất kỳ công trình nào khác. Tác giả luận văn Nguyễn Thị Bích Huyền MỤC LỤC MỞ ĐẦU .......................................................................................................... 1 1. Tính cấp thiết của đề tài ........................................................................ 1 2. Mục tiêu nghiên cứu ............................................................................ 2 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu........................................................ 2 4. Phương pháp nghiên cứu ..................................................................... 3 5. Bố cục đề tài ......................................................................................... 3 6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu.............................................................. 3 CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .................................................................................. 7 1.1. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .............................................. 7 1.1.1. Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại.............................. 7 1.1.2. Rủi ro tín dụng trong cho vay của ngân hàng thương mại .......... 10 1.1.3. Rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại...................................................................................... 16 1.2. KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ............................. 20 1.2.1. Khái niệm về kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp ........................................................................................... 20 1.2.2. Nội dung của kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp ........................................................................................... 20 1.2.3. Tiêu chí đánh giá kết quả kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp ........................................................................ 30 1.2.4. Những nhân tố ảnh hưởng đến công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp................................................. 31 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 .............................................................................. 35 CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG ............................................................................................................. 36 2.1. KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG .............................................. 36 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển ................................................... 36 2.1.2. Mô hình tổ chức bộ máy ............................................................... 37 2.1.3. Kết quả hoạt động ......................................................................... 38 2.2. THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG – CHI BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ BÍCH HUYỀN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG Chuyên ngành : Tài chính Ngân hàng Mã số : 60 34 02 01 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2015 Công trình được hoàn thành tại ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học : PGS.TS. NGUYỄN HÒA NHÂN Phản biện 1: PGS.TS. Trần Đình Khôi Nguyên Phản biện 2: TS. Tống Thiện Phước Luận văn đã được bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp tại Đại học Đà Nẵng vào ngày 14 tháng 8 năm 2015 Có thể tìm hiểu luận văn tại : - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học kinh tế, Đại học Đà Nẵng 1 MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Đối với ngân hàng thương mại, hoạt động kinh doanh luôn gắn với rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng. Nó có thể làm thay đổi kết quả kinh doanh và có thể dẫn đến sự phá sản của ngân hàng. Chính vì vậy đòi hỏi ngân hàng phải quan tâm và hiểu rõ rủi ro tín dụng. Việc đánh giá đúng thực trạng rủi ro tín dụng để tìm ra các giải pháp nhằm kiểm soát rủi ro là một yêu cầu cấp thiết, đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nằm trên địa bàn thành phố Đà Nẵng, trung tâm kinh tế trọng điểm tại miền Trung – Tây nguyên, có hệ thống hạ tầng đô thị hóa khá hoàn chỉnh, khách hàng của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – CN Bắc Đà Nẵng chủ yếu là các doanh nghiệp. Với những kết quả đã đạt được thì tiếp tục mở rộng cho vay doanh nghiệp là một trong những nội dung quan trọng trong chính sách cho vay của Chi nhánh trong thời gian tới. Tiếp tục mở rộng cho vay đồng nghĩa với việc phải không ngừng tăng cường kiểm soát nhằm hạn chế, ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro có thể xảy ra. Chính vì những lý do trên, em quyết định chọn đề tài “Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, chi nhánh Bắc Đà Nẵng” để nghiên cứu, đánh giá thực trạng nhằm hoàn thiện hơn nữa trong công tác kiểm soát rủi to tín dụng trong cho vay KHDN tại Chi nhánh Bắc Đà Nẵng. 2. Mục tiêu nghiên cứu Đề tài nghiên cứu giải quyết cơ bản 3 vấn đề sau: 2 Hệ thống hóa cơ sở lý luận về kiểm soát rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại. Phân tích và đánh giá thực trạng kiểm soát RRTD trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương, chi nhánh Bắc Đà Nẵng. Đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương, chi nhánh Bắc Đà Nẵng. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Những vấn đề lý luận về kiểm soát rủi ro tín dụng của NHTM và thực tiễn kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, chi nhánh Bắc Đà Nẵng. Phạm vi nghiên cứu: Về nội dung nghiên cứu: Đề tài tập trung phân tích kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, chi nhánh Bắc Đà Nẵng là một trong bốn nội dung của quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp. Về không gian: Tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, chi nhánh Bắc Đà Nẵng. Về thời gian: Nội dung nghiên cứu của đề tài căn cứ vào số liệu từ năm 2012 đến năm 2014. 4. Phương pháp nghiên cứu Luận văn đi từ lý luận đến thực tiễn dựa trên nền tảng lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp của 3 NHTM và kế thừa những đề tài nghiên cứu có liên quan để vận dụng vào Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, CN Bắc Đà Nẵng. Trong quá trình nghiên cứu, luận văn vận dụng kết hợp các phương pháp cụ thể như: thống kê, so sánh, tổng hợp để phân tích thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương, chi nhánh Bắc Đà Nẵng. 5. Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn gồm có 3 ... tnrang hop quy dinh tai Khoan I Dieu 10 Quy dinh nay, ngoai so nen tai Khoan Dieu phai a) DM ved khach hang la t6 chic, doanh nghiep: - Ban Quyet dinh tuyen be pha san toa an hoc quyet dinh giai... truck theo quy dinh tai diem a Khoan Dieu CHIYONG II QUY DINH CV THE MUC PHAN LORI NQ VA TRICH LAP DV PHONG CU THE Dieu Trong theri gian toi da ba (03) nam Ice tir Quy dinh co hieu km, to chile tin... co gia bang ngogi to to chirc tin dung phat hanh Trai phieu Chinh phi): - CO thai han lai to nam tro: xuang - CO HIM han lai tir nam den nam - CO thai han can lai tren nam Chung khodn, cong cu