BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯƠNG THỊ NHƯ Ý PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60.34.20 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2012 Công trình ñược hoàn thành tại ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: TS. VÕ THỊ THÚY ANH Phản biện 1: TS. NGUYỄN HÒA NHÂN Phản biện 2: TS. VÕ VĂN LÂM Luận văn ñã ñược bảo vệ tại Hội ñồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp tại Đại học Đà Nẵng vào ngày 10 tháng 8 năm 2012. Có thể tìm hiểu luận văn tại: Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng Th ư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng 1 MỞ ĐẦU 1. Sự cần thiết của ñề tài nghiên cứu Trong các hoạt ñộng ngân hàng, bảo lãnh là một trong những nghiệp vụ ngân hàng hiện ñại. Tại Việt Nam, những năm gần ñây, dịch vụ này ñược các ngân hàng thương mại (NHTM) rất quan tâm và ñẩy mạnh, nhằm ñáp ứng nhu cầu bảo lãnh ngày càng gia tăng theo sự phát triển chung của nền kinh tế và xu hướng hội nhập kinh tế toàn cầu. Với việc áp dụng nghiệp vụ này, các doanh nghiệp Việt Nam ñã có ñược sự hỗ trợ ñắc lực ñể phát triển sản xuất kinh doanh ñồng thời giảm thiểu rủi ro từ các ñối tác. Bên cạnh ñó, các NHTM ña dạng hóa ñược các sản phẩm dịch vụ của mình, tăng cường mối quan hệ với các khách hàng, tăng doanh thu cho doanh nghiệp. Là một trong những NHTM có uy tín, kinh nghiệm hàng ñầu tại Việt Nam, NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam có nhiều thế mạnh trong hoạt ñộng bảo lãnh. Tuy nhiên, ñể phát triển ñể phát triển hoạt ñộng này tương xứng với tiềm năng sẵn có, NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam còn rất nhiều việc phải làm. Do vậy, trên cơ sở các lý luận về bảo lãnh ngân hàng và qua tìm hiểu thực tế tình hình hoạt ñộng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Nam. Tác giả ñã lựa chọn ñề tài: ‘‘Phát triển hoạt ñộng bảo lãnh tại ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam” ñể nghiên cứu trong lu ận văn tốt nghiệp cao học, với mong muốn góp phần phát triển hoạt ñộng bảo lãnh tại ngân hàng. 2 2. Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa cơ sở lý luận về phát triển hoạt ñộng bảo lãnh ngân hàng tại các NHTM. - Đánh giá thực trạng phát triển hoạt ñộng bảo lãnh tại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam. - Đề ra những giải pháp nhằm hoàn thiện và phát triển hoạt ñộng bảo lãnh tại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam. 3. Câu hỏi nghiên cứu - NHTM phải làm gì ñể phát triển hoạt ñộng bảo lãnh ngân hàng? - Thực trạng phát triển hoạt ñộng bảo lãnh của NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam có những ưu, nhược ñiểm gì? Lý do tại sao? - NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam phải làm gì ñể phát triển hoạt ñộng bảo lãnh ngân hàng? 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của luận văn là hoạt ñộng bảo lãnh tại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam từ năm 2009 ñến năm 2011. Đề tài có phạm vi nghiên cứu: - Không gian: Tập trung nghiên cứu về hoạt ñộng bảo lãnh tại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam - Thời gian: Từ năm 2009 ñến năm 2011 5. Ph ương pháp nghiên cứu Trong quá trình nghiên cứu, luận văn sử dụng các phương pháp 3 - Phương pháp thống kê và mô tả thống kê - Phương pháp so sánh - Phương pháp lôgíc - Phương pháp phân tích – tổng hợp - Phương pháp nghiên cứu tài liệu 6. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của ñề tài Vận dụng cơ sở lý luận, căn cứ vào tình hình thực tế về hoạt ñộng bảo lãnh tại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam, luận văn ñưa ra một số giải pháp và kiến nghị mà NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam có thể tham khảo và vận dụng ñể phát triển hoạt ñộng bảo lãnh tại ñơn vị. 7. Kết cấu luận văn Ngoài phần mở ñầu, kết luận, danh mục CHINHPHU CONG HOA xA HOI CHU NGHiA VI~T NAM DQc l~p - TV - H~nh phuc S6: 80 /2016/ND-CP Ha N9i, 01 thang nam 2016 NGHIDINH Sua oBi, bB sung mQt sa oi~ucua Nghi oinh sa 101l2012/ND-CP 22 thang 11 nam 2012 cua Chinh phu v~ toan khong dung ti~n m~t Can cu Lu(lt t6 chuc Chinh phil 19 thang nam 2015; Can cu Lu(lt Ngan hang Nha nuac Vi?t Nam 16 thang nam 2010; Can cu Lu(lt cae t6 chuc tin d/!-ngngay 16 thang nam 2010; Can cu Lwjt giao dich ai?n tu 29 thang 11 nam 2005; Can cu Lu(lt cae cong c¥ chuyin nhu(Yng 29 thang 11 nam 2005; Can cu Lu(lt ngan sach nha nuac 25 thang nam 2015; Theo ad nghi cila Th6ng a6c Ngdn hang Nha nuac Vi?t Nam; Chinh phil ban hanh Nghi ainh sua a6i, b6 sung m9t s6 aidu cila Nghi ainh s6 101/2012/ND-CP 22 thang 11 nam 2012 cila Chinhphil vd toan khong dung tidn mq,t Di~u Sua dBi, bB sung, bai bo mQt sa di~u cua Nghi oinh sa 10l/2012/ND-CP 22 thang 11 nam 2012 cua Chinh phu v~ toan khong dung ti~n m~t Sua d6i, b6 sung khoan 4, 5, 6, 7, DiSu nhu sau: "4 T6 chilc cung trng dich V\l trung gian toan la: a) T6 chilc kh6ng phai 18.ngan hang dugc Ngan hang Nha nuac c~p.Gi~y phep ho:;ttd{>ngcung trng dich V\l trung gian toan; b) Ngan hang thuong m:;ti, chi nhanh ngan hang nuac ngoai dugc phep cung trng dich V1;1 vi di~n tu 5 Chu tcli khoan tom (sau day gQi la chu tai khoan) la ca nhan dUng ten rna tai khoan d6i vai tai khoan eua ca nhan ho~c la t6 chuc rna tai khoan d6i vai tai khoan cua t6 chuc Phuong ti~n toan khong dung tiSn rn~t su d\lng giao dich toan (sau day gQi la phuong ti~n toan), baa g6rn: Sec, I~nh chi, uy nhi~m chi, nha thu, uy nhi~rn thu, the ngan hang va cac phuong ti~n toan khac thea quy dinh cua Ngan hang Nha nuac Phuong ti~n toan khong hqp phap 1a cac phuong ti~n toan khong thuQc quy dinh t~i khoan DiSu Dich V\l VI di~n tlr 1a dich V\l cung d.p cho khach hang rnQt tai khoan di~n tlr dinh danh cac t6 chuc cung Ung dich V\l trung gian toan t~o l~p tren v~t rnangtin (nhu chip di~n tu, sirn di~n tho~i di dQng, may tlnh ), cho phep lUll gift rnQt gia tri tiSn t~ dugc dam baa b~ng gia tri tiSn gui wong duong vai s6 tiSn dugc chuy~n til tai khoan toan cua khach hang t~i ngan hang vao tai khoan dam baa to{m cua t6 chuc cung Ung dich V\lvi di~n tlr thea ty 1~ 1:I." B6 sung khoan DiSu nhu sau: "6 Phcit hanh, cung Ung va sir d\lng cac phuong ti~n toan khong hqp phap." Sua d6i khoan DiSu nhu sau: "1 Ngan hang Nha nuac rna tai khoan toan cho Kho b~c Nha nuac, cac t6 chuc tin d\lng, chi nhanh ngan hang nuac ngoai thea quy dinh t~i khoan 2, khoan DiSu 27 Lu~t Ngan hang Nha nuac Vi~t Narn, khoan DiSu 55 Lu~t ngan sach nha nuac va cae DiSu 101, DiSu 109, DiSu 114, khoan 4d DiSu 118, DiSu 121 Lu~t cac t6 chuc tin d\lng." Sua d6i khoan DiSu 10 nhu sau: "2 Nguai rna tai khoan toan la ca nhan phai co nang l\Ic phap lu~t dan S\I va nang l\Ic hanh vi dan S\I; nguai tir ail 15 tu6i dSn chua ail 18 tu6i Nguai chua dil 15 tu6i, nguai rn~t nang llJc hanh vi dan S\I, nguai bi h~n chS nang l\Ic hanh vi dan S\I, nguai co kho khan nh~n thuc, lam chil hanh vi theo quy dinh cila phap lu~t Vi~t Nam rna tli khoan toan thong qua nguo'i giam hQ ho~c nguai G?-idi~n thea phap lu?t." Sua dbi diSrn b khoan DiSu 12 nhu sau: "b) Khi tb chilc cung Ung dich V\l toan phat hi~n co nh~rn l~n, sai sot vS chuySn tiSn S6 tiSn bi phong toa tren tai khoan tmin khong vuqt qua s6 tiSn bi nh~rn l~n, sai sot." Biii bo diSrn c khoan DiSu 12 Sua dbi khoan DiSu 14 nhu sau: "3 Dich V\l toan khong qua tai khoan toan cua khach hang, bao g6rn: Dich V\lchuySn tiSn, thu hQ, chi hQ." Sua d6i, b6 sung diSrn a, b, d, e, g, h khoan DiSu 15 nhu sau: "a) Co gi&yphep l~p ho?c gi&ychUng nh~n dang kY doanh nghi~p cO'quan nha nuac co thirn quySn c&p; b) Co phuang an kinh doanh dich V\l trung gian toan dugc phe duy~t theo dung quy dinh vS thirn quySn d~u tu t:;tidiSu l~ ho:;tt dQng cua t6 chilc, t6i thiSu phai co cac nQi dung: Quy trinh nghi~p V\l ky thu~t cua dich V\ldS nghi c&pphep; cO'chS dam bao kha nang toan; quy trinh kiSrn tra, kiSrn soat nQi bQ; quan ly rlii ro, dam bao an tom, bao rn~t; cac nguyen t~c chung va quy dinh nQi bQ vS phong, ch6ng rua tiSn; quy trinh va thu tl,lc giai quySt yeu c~u tra soat, khiSu n:;ti,tranh ch&p; quySn va nghia V\l cua cac ben co lien quan qua trinh cung Ung dich V\l; sa d) DiSu ki~n vS ky thu~t: Co cO' v~t ch&t, h:;tt~ng ky thu~t, h~ th6ng cong ngh~ thong tin, giai phap cong ngh~ phu hgp v6"iyeu c~u cua ho~t dQng cung ling dich V\ltrung gian toan; h~ th6ng ky thu~t dV phong xay dvng dQc l~p v6"ih~ th6ng chinh dam bao cung c~p dich V\l an toan va lien t\lCkhi h~ th6ng chinh co sv c6 va tuan thu cac quy dinh khac vS dam bao an toan, bao rn~t h~ th6ng cong ngh~ thong tin ho:;ttdQng ngan hang; e) D6i vai dich V\lchuySn rn~ch tai chinh, dich V\lbu tru di~n tu, t6 chilc cung ling dich V\l phai dugc rnQt t6 chilc thvc hi~n quySt toan kSt qua bu tru giua cac ben lien quan; g) D6i v6"idich V\l he>trg dich V\l toan cho cac khach hang co tai khoan t~i nhiSu ngan hang, t6 chilc cung ilng dich V\l phai kSt n6i v6i rnQtt6 ... BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ HẬU HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐĂK NÔNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ HẬU HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐĂK NÔNG Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN HÒA NHÂN Đà Nẵng - Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và chưa từng được ai công bộ trong bất kỳ công trình nào khác. Tác giả luận văn Nguyễn Thị Hậu MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 1. Tính cấp thiết của đề tài 1 2. Mục tiêu nghiên cứu 2 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3 4. Phương pháp nghiên cứu 3 5. Bố cục đề tài 3 6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu 4 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 8 1.1. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 8 1.1.1. Tín dụng ngân hàng 8 1.1.2. Rủi ro tín dụng trong cho vay của NHTM 12 1.1.3. Hậu quả của rủi ro tín dụng 16 1.2. HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 18 1.2.1. Đặc điểm rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp 18 1.2.2. Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp 19 1.2.3. Các chỉ tiêu đánh giá kết quả công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp 30 1.2.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp của ngân hàng. 33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 39 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐẮK NÔNG 40 2.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐẮK NÔNG 40 2.1.1. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam –Chi nhánh Đắk Nông 40 2.1.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – CN Đắk Nông 44 2.2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CN ĐẮK NÔNG 50 2.2.1. Những biện pháp đã thực hiện nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp trong thời gian qua 50 2.2.2. Kết quả công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đắk Nông 58 2.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐẮK NÔNG 67 2.3.1. Những kết quả đạt được 67 2.3.2. Những vấn đề hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 76 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CN ĐẮK NÔNG 77 3.1. MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐẮK NÔNG TRONG THỜI GIAN ĐẾN 77 3.2. GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐẮK NÔNG 79 3.2.1. Hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng. 79 3.2.2. Tổ chức thực hiện tốt quy trình tín dụng. 81 3.2.3. Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát tín dụng 90 3.2.4. Hoàn thiện quá trình đa dạng hóa danh mục tín dụng trong cho vay 93 3.2.5. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 93 3.3. KIẾN NGHỊ KHÁC 96 3.3.1. Về phía doanh nghiệp 96 3.3.2. Đối với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 96 3.3.3. Đối với ngân hàng Nhà Nước 97 3.3.4. Đối với Chính phủ 99 KẾT LUẬN 102 TÀI BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG ------------ NGUYỄN THỊ NGÂN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HỘI AN Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN TRỊ KINH DOANH Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS. Nguyễn Hữu Dũng Đà Nẵng - năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tôi. Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố công trình khác. Tác giả luận văn Nguyễn Thị Ngân M C C MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết đề tài 2. Mục tiêu nghiên cứu .1 3. Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 4. Phƣơng pháp nghiên cứu 5. Kết cấu đề tài 6. Tổng quan tài liệu .3 CHƢƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .7 1.1. TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1. Một số khái niệm 1.1.2. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .16 1.1.3. Hậu rủi ro tín dụng cho vay .17 1.2. CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 19 1.2.1. Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp NHTM 19 1.2.2. Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM 21 1.2.3. Tiêu chí đánh giá kết công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 30 1.2.4. Những nhân tố ảnh hƣởng đến công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp .32 KẾT LUẬN CHƢƠNG 36 CHƢƠNG 2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HỘI AN 37 2.1. KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HỘI AN 37 2.1.1. Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hội An 37 2.2.2. Cơ cấu tổ chức 38 2.2.3. Chức năng, nhiệm vụ Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam Chi nhánh Hội An .40 2.2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HỘI AN 40 2.2.1. Bối cảnh kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hội An .40 2.2.2. Thực trạng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hội An 47 2.3. KẾT QUẢ CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HỘI AN .60 2.3.1. Đánh giá kết kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hội An .60 2.3.2. Đánh giá chung công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Vietinbank Hội An thời gian qua 67 KẾT LUẬN CHƢƠNG 73 CHƢƠNG 3. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ BÍCH HUYỀN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ BÍCH HUYỀN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Tài chính Ngân hàng Mã số : 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Hòa Nhân Đà Nẵng - Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn này là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và chưa từng được ai công bố trong bất kỳ công trình nào khác. Tác giả luận văn Nguyễn Thị Bích Huyền MỤC LỤC MỞ ĐẦU .......................................................................................................... 1 1. Tính cấp thiết của đề tài ........................................................................ 1 2. Mục tiêu nghiên cứu ............................................................................ 2 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu........................................................ 2 4. Phương pháp nghiên cứu ..................................................................... 3 5. Bố cục đề tài ......................................................................................... 3 6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu.............................................................. 3 CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .................................................................................. 7 1.1. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .............................................. 7 1.1.1. Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại.............................. 7 1.1.2. Rủi ro tín dụng trong cho vay của ngân hàng thương mại .......... 10 1.1.3. Rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại...................................................................................... 16 1.2. KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ............................. 20 1.2.1. Khái niệm về kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp ........................................................................................... 20 1.2.2. Nội dung của kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp ........................................................................................... 20 1.2.3. Tiêu chí đánh giá kết quả kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp ........................................................................ 30 1.2.4. Những nhân tố ảnh hưởng đến công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp................................................. 31 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 .............................................................................. 35 CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG ............................................................................................................. 36 2.1. KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG .............................................. 36 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển ................................................... 36 2.1.2. Mô hình tổ chức bộ máy ............................................................... 37 2.1.3. Kết quả hoạt động ......................................................................... 38 2.2. THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG – CHI BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ BÍCH HUYỀN KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG Chuyên ngành : Tài chính Ngân hàng Mã số : 60 34 02 01 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2015 Công trình được hoàn thành tại ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học : PGS.TS. NGUYỄN HÒA NHÂN Phản biện 1: PGS.TS. Trần Đình Khôi Nguyên Phản biện 2: TS. Tống Thiện Phước Luận văn đã được bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp tại Đại học Đà Nẵng vào ngày 14 tháng 8 năm 2015 Có thể tìm hiểu luận văn tại : - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học kinh tế, Đại học Đà Nẵng 1 MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Đối với ngân hàng thương mại, hoạt động kinh doanh luôn gắn với rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng. Nó có thể làm thay đổi kết quả kinh doanh và có thể dẫn đến sự phá sản của ngân hàng. Chính vì vậy đòi hỏi ngân hàng phải quan tâm và hiểu rõ rủi ro tín dụng. Việc đánh giá đúng thực trạng rủi ro tín dụng để tìm ra các giải pháp nhằm kiểm soát rủi ro là một yêu cầu cấp thiết, đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nằm trên địa bàn thành phố Đà Nẵng, trung tâm kinh tế trọng điểm tại miền Trung – Tây nguyên, có hệ thống hạ tầng đô thị hóa khá hoàn chỉnh, khách hàng của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – CN Bắc Đà Nẵng chủ yếu là các doanh nghiệp. Với những kết quả đã đạt được thì tiếp tục mở rộng cho vay doanh nghiệp là một trong những nội dung quan trọng trong chính sách cho vay của Chi nhánh trong thời gian tới. Tiếp tục mở rộng cho vay đồng nghĩa với việc phải không ngừng tăng cường kiểm soát nhằm hạn chế, ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro có thể xảy ra. Chính vì những lý do trên, em quyết định chọn đề tài “Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, chi nhánh Bắc Đà Nẵng” để nghiên cứu, đánh giá thực trạng nhằm hoàn thiện hơn nữa trong công tác kiểm soát rủi to tín dụng trong cho vay KHDN tại Chi nhánh Bắc Đà Nẵng. 2. Mục tiêu nghiên cứu Đề tài nghiên cứu giải quyết cơ bản 3 vấn đề sau: 2 Hệ thống hóa cơ sở lý luận về kiểm soát rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại. Phân tích và đánh giá thực trạng kiểm soát RRTD trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương, chi nhánh Bắc Đà Nẵng. Đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương, chi nhánh Bắc Đà Nẵng. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Những vấn đề lý luận về kiểm soát rủi ro tín dụng của NHTM và thực tiễn kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, chi nhánh Bắc Đà Nẵng. Phạm vi nghiên cứu: Về nội dung nghiên cứu: Đề tài tập trung phân tích kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, chi nhánh Bắc Đà Nẵng là một trong bốn nội dung của quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp. Về không gian: Tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, chi nhánh Bắc Đà Nẵng. Về thời gian: Nội dung nghiên cứu của đề tài căn cứ vào số liệu từ năm 2012 đến năm 2014. 4. Phương pháp nghiên cứu Luận văn đi từ lý luận đến thực tiễn dựa trên nền tảng lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp của 3 NHTM và kế thừa những đề tài nghiên cứu có liên quan để vận dụng vào Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, CN Bắc Đà Nẵng. Trong quá trình nghiên cứu, luận văn vận dụng kết hợp các phương pháp cụ thể như: thống kê, so sánh, tổng hợp để phân tích thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương, chi nhánh Bắc Đà Nẵng. 5. Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn gồm có 3 ... Oiam sat tai chinh Qu6c gia; - N gan hang Chinh sach xa hQi; - Ngan hang Phat triSn Vi~t Nam; - Uy ban trung uong M~t tr?n T6 qu6c Vi~t Nam; - Co quan trung uang cua cac doan thS; / - VPCP: BTCN,... Vim pheng Chil tich nuO'c; - HQi d6ng dan tQc va cac Uy ban cua Qu6c hQi; - Van phOng Qu6c hQi; - Tea an nhan dan t6i cao; - Vi~n ki~m sat nhan dan t6i cao; - KiSm toan nha nuO'c; - Uy ban Oiam... tuong Chinh phil; - Cac bQ, co quan ngang bQ, CO" quan thuQCChinh phu; - HDND, UBND cac tinh, ph6 tn!c thuQc trung lIon - Van phOng Trung uong va cac Ban cua Dang; - Van phOng T6ng Bi thu; - Vim