Đang tải... (xem toàn văn)
Tăng trưởng và phát triển kinh tế xã hội đã và đang là mục tiêu của tất cả các quốc gia trên thế giới nói chung và Việt Nam nói riêng. Mặc dù trong nhưng năm qua Việt nam đã đạt được nhiều thành tựu to lớn, trở thành hình tượng của khu vực Đông Nam Á, song vẫn còn nhiều hạn chế.
Chuyên đề tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU Tăng trưởng và phát triển kinh tế xã hội đã và đang là mục tiêu của tất cả các quốc gia trên thế giới nói chung và Việt Nam nói riêng. Mặc dù trong nhưng năm qua Việt nam đã đạt được nhiều thành tựu to lớn, trở thành hình tượng của khu vực Đông Nam Á, song vẫn còn nhiều hạn chế. Trong thời gian tới muốn đạt được sự phát triển vượt bậc về kinh tế, ổn định chính trị - xã hội thì một nguồn lực có ý nghĩa quyết định không thể thiếu được, đó là vốn, đặc biệt là nguồn vốn trung và dài hạn. Ngân hàng là loại hình doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh chủ yếu trên lĩnh vực tiền tệ. Và nắm giữ một vai trò vô cùng quan trọng trong quá trình phát triển đất nước đó là góp phần giúp Nhà nước điều tiết kinh tế, thông qua vai trò trung gian tài chính. Để thực hiện tốt vai trò đòi hỏi ngân hàng phải có sự đầu tư vốn lớn và năng động. Nếu như nói nguồn vốn chủ sở hữu là cơ sở để tổ chức hoạt động kinh doanh, là tiền đề cho sự khởi đầu của hoạt động kinh doanh Ngân hàng thì nguồn vốn huy động giữ vai trò chủ đạo cho mở rộng hoạt động kinh doanh. Là một trong bốn trụ cột của hệ thống Ngân hàng Thương mại quốc doanh, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNTVN) đã đem lại sự thay đổi lớn lao cho sự phát triển nông nghiệp nói riêng và cho nền kinh tế nói chung. Nhận biết được tầm quan trọng của hoạt động huy động vốn NHNo&PTNT Hoàng Quốc Việt một chi nhánh thành viên của NHNo&PTNTVN, trong hai năm đi vào hoạt động luôn luôn chú trọng mở rộng và nâng cao hiệu quả huy động vốn của mình. Song vẫn còn một số hạn chế cần phải nghiên cứu cả về lý luận và thực tiễn để nâng cao hiệu quả kinh doanh. Do vậy trong quá trình thực tập và nghiên cứu hoạt động của chi nhánh em đã chọn đề tài “Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại NHNo&PTNT Hoàng Quốc Việt” cho bài báo cáo thực tập của mình. SV: Nguyễn Thị Thanh Phương Lớp:TN1B 1 Chuyên đề tốt nghiệp Bài viết gồm 3 chương: Chương I: Một số lý luận cơ bản về công tác huy động vốn tại Ngân hàng thương mại. Chương II: Thực trạng huy động vốn tại NHNo&PTNT Hoàng Quốc Việt. Chương III: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng công tác huy động vốn tại NHNo&PTNT Hoàng Quốc Việt. Do thời gian nghiên cứu hạn chế nên những vấn đề mà em nêu ra không tránh khỏi những thiếu sót. Em mong nhận được sự góp ý của các thầy, cô và các anh chị cán bộ tại chi nhánh NHNo&PTNT Hoàng Quốc Việt để đề tài được hoàn thiện hơn, có ý nghĩa thực tiễn hơn, góp phần hoàn thiện chính sách huy động vốn của Chi Nhánh. Em xin chân thành cám ơn sự tận tình hướng dẫn của Tiến sỹ Phạm Thị Hoa và toàn thể cán bộ nhân viên Chi nhánh Hoàng Quốc Việt đã hướng dẫn và giúp em hoàn thành đề tài này. SV: Nguyễn Thị Thanh Phương Lớp:TN1B 2 Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG I MỘT SỐ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan về ngân hàng Thương mại 1.1.1 Lịch sử ra đời và phát triển của Ngân hàng Thương mại Từ khi con người bắt đầu biết sử dụng tiền như một phương tiện trao đổi và phương tiện thanh toán thì các nhu cầu về tiền tệ cũng bắt đầu nảy sinh và ngày càng trở nên đa dạng, chính điều này đã thúc đẩy sự ra đời và phát triển của một loại hình trung gian tài chính chuyên kinh doanh về tiền tệ. Đó là Ngân hàng. Ngân hàng được hình thành và phát triển qua một quá trình lâu dài với nhiều hình thái kinh tế xã hội khác nhau. Trong thời kỳ đầu vào khoảng thế kỷ 15 đến thế kỷ 18, các Ngân hàng hoạt động độc lập với nhau chưa tạo thành một hệ thống và thực hiện chức năng như nhau, đó là trung gian tín dụng, trung gian thanh toán trong nền kinh tế và phát hành giấy bạc ngân hàng. Sang thế kỷ 18 việc các ngân hàng cùng thực hiện chức năng phát hành giấy bạc ngân hàng làm cho trong lưu thông có nhiều lọai giấy bạc ngân hàng khác nhau đã gây cản trở cho quá trình lưu thông hàng hóa và phát triển kinh tế. Do đó, Nhà nước buộc phải can thiệp nhằm thiết lập trật tự và thống nhất việc phát hành tiền, đảm bảo an toàn cho giấy chứng nhận nợ của Ngân hàng. Khi này hệ thống Ngân hàng được phân làm 2 nhóm: Nhóm thứ nhất là ngân hàng được phép phát hành tiền,được gọi là Ngân hàng Phát hành sau được chuyển thành Ngân hàng Trung Ương(NHTW), nhóm thứ hai là các Ngân hàng không được phát hành tiền, chỉ làm trung gian tín dụng và trung gian thanh toán trong nền kinh tế được gọi là Ngân hàng Trung gian, đây là mắt xích cực kỳ quan trọng, là cầu nối giữa NHTW với nền kinh tế, cũng như là cầu nối giữa người có vốn và người cần vốn trong xã hội gặp nhau. SV: Nguyễn Thị Thanh Phương Lớp:TN1B 3 Chuyên đề tốt nghiệp Bước chuyển mình lớn nhất của hệ thống Ngân hàng bắt đầu từ thế kỷ 20 khi mà các Ngân hàng áp dụng các tiến bộ khoa học kĩ thuật vào hoạt động của mình. Các sản phẩm mới của Ngân hàng ra đời đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng. Ngân hàng trở thành nơi cung cấp các dịch vụ tài chính đa dạng và phong phú nhất cho nền kinh tế. Mặc dù trải qua lịch sử phát triển lâu dài nhưng cho đến nay trên thế giới chưa đưa ra khái niệm thống nhất về Ngân hàng Thương mại. Ở Mỹ: NHTM là một công ty kinh doanh chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động tronh ngành dịch vụ tài chính. Ở Pháp: NHTM là xí nghiệp thường xuyên nhận tiền của công chúng dưới hình thức tiền gửi hay hình thức khác và họ dùng vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính. Ở Ấn Độ: NHTM là cơ sở xác nhận các khoản tiền gửi để cho vay, tài trợ và đầu tư. Ở Việt Nam theo luật Ngân hàng Nhà nước và luật các tổ chức tín dụng thì định nghĩa: Ngân hàng Thương mại (NHTM) là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động Ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan. Tuy các định nghĩa có khác nhau về ngôn từ song về cơ bản đều phản ánh hoạt động của NHTM là kinh doanh tiền tệ - tín dụng, dịch vụ ngân hàng khác. Ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ - tín dụng, với hoạt động thường xuyên là nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ ngân hàng cho nền kinh tế quốc dân. SV: Nguyễn Thị Thanh Phương Lớp:TN1B 4 Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.2 Vai trò của NHTM 1.1.2.1 NHTM là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế Để thực hiện và mở rộng quy mô kinh doanh các doanh nghiệp cần có lượng vốn lớn nhằm tăng cường và đổi mới thiết bị công nghệ, áp dụng khoa học kỹ thuật tiên tiến. Khi mà điều kiện vốn tự có không đủ để đáp ứng nhu cầu, do đó doanh nghiệp phải tìm đến nguồn vốn bên ngoài. Mặt khác lại có một nguồn vốn nhàn rỗi do quá trình tiết kiệm, tích lũy của cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức khác…Khi này NHTM là chủ thể đứng ra huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi đó và sử dụng nguồn vốn huy động được cấp vốn cho nền kinh tế thông qua hoạt động tín dung. Nhờ có hoạt động ngân hàng đặc biệt là hoạt động tín dụng các doanh nghiệp có điều kiện hoạt động sản xuất, cải tiến máy móc công nghệ, tăng năng suất hoạt động, nâng cao hiệu quả kinh tế đồng thời thúc đẩy nền kinh tế phát triển. 1.1.2.2 NHTM là công cụ để nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế Hệ thống NHTM hoạt động có hiệu quả sẽ thực sự là công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế. Chính sách tiền tệ do NHTW chủ trì và điều hành thông qua việc sử dụng các công cụ của chính sách tiền tệ như lãi suất, tỉ lệ dự trữ bắt buộc, nghiệp vụ thi trường mở….NHTM chính là nơi để NHTW thực thi các công cụ này. Thông qua việc thực thi các công cụ chính sách tiền tệ của NHTM, NHTW có cung ứng thêm tiền cho nền kinh tế hoặc rút bớt tiền lưu thông về. Đồng thời có những biện pháp thích hợp để thực thi chính sách tiền tệ hiệu quả nhất. 1.1.2.3 NHTM là cầu nối nền tài chính quốc gia và nền tài chinh quốc tế Hội nhập kinh tế quốc tế đã và đang là xu thế tất yếu. Quan hệ giữa các nước trên mọi lĩnh vực đang ngày càng phát triển, nhất là quan hệ kinh tế. NHTM với tiềm lực về vốn, với các dịch vụ ngân hàng hiện đại, đa dạng đang là cấu nối có hiệu quả và nâng cao sức cạnh tranh cho mọi thành phần kinh tế SV: Nguyễn Thị Thanh Phương Lớp:TN1B 5 Chuyên đề tốt nghiệp của quốc gia với thị trường quốc tế, tạo cho các cá nhân, các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế xã hội thực hiện các hợp đồng kinh tế, các dịch vụ với đối tác nước ngoài một cách nhanh chóng thuận tiện và an toàn. 1.1.3 Chức năng của NHTM 1.1.3.1 Chức năng trung gian tài chính Chức năng trung gian tài chính được xem là chức năng quan trọng nhất của NHTM, khi thực hiện chức năng này NHTM đóng vai trò là cầu nối giữa người thừa vốn và người có nhu cầu về vốn. NHTM vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay và hưởng lợi nhuận là các khoảng chênh lệch giữa lãi suất nhận gửi và lãi suất cho vay, góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia: đối với người gửi tiền, họ thu được một khoản tiền lãi mà ngân hàng trả cho họ, đồng thời ngân hàng còn đảm bảo an toàn cho họ về khoản tiền gửi và cung cấp các dịch vụ thanh toán tiện lợi; đối với người cần vốn họ sẽ được thỏa mãn về nhu cầu vốn kinh doanh và không mất quá nhiều chi phí cả về sức lực và thời gian cho việc tìm kiếm những nơi cung ứng vốn riêng lẻ; đối với NHTM họ sẽ tìm kiếm được lợi nhuận cho bản thân từ chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất tiền gửi hoặc hoa hồng môi giới. Đặc biệt đối với nền kinh tế, chức năng này có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế vì nó đáp ứng nhu cầu về vốn để đảm bảo quá trình tái sản xuất được thực hiện liên tục và mở rộng quy mô sản xuất. 1.1.3.2 Chức năng trung gian thanh toán NHTM làm trung gian thanh toán khi thực hiện theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác. Việc NHTM thực hiện chức năng trung gian thanh toán có ý nghĩa to lớn đối với toàn bộ nền kinh tế. NHTM cung ứng cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán như séc, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi , thẻ rút tiền. thẻ SV: Nguyễn Thị Thanh Phương Lớp:TN1B 6 Chuyên đề tốt nghiệp thanh toán, thẻ tín dụng…sự xuất hiện của các phương tiện thanh toán này giúp cho các chủ thể kinh tế tiết kiệm được chi phí, thời gian và đảm bảo thanh toán an toàn. Đồng thời đẩy nhanh tốc độ lưu thông hàng hóa, tốc độ thanh toán, tốc độ luân chuyển vốn, giảm lượng tiền mặt trong lưu thông,… góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội. 1.1.3.3 Chức năng tạo tiền Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở của chức năng trung gian tín dụng và chức năng trung gian thanh toán. Thông qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động để cho vay, số tiền cho vay lại được khách hàng sử dụng để mua hàng hoá, thanh toán dịch vụ trong khi số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng vẫn được coi là một bộ phận của tiền giao dịch, được họ sử dụng để mua hàng hoá, thanh toán dịch vụ … Với chức năng này hệ thống NHTM đã làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội. Như vậy, tiền hay tiền giao dịch không chỉ là do NHTW phát hành ra mà còn bao gồm một bộ phận quan trọng là lượng tiền ghi sổ do các NHTM tạo ra. Chức năng này cũng chỉ ra mối quan hệ giữa tín dụng ngân hàng và lưu thông tiền tệ. Một khối lượng tín dụng mà NHTM cho vay ra làm tăng khả năng tạo tiền của NHTM, từ đó làm tăng lượng tiền cung ứng. 1.1.3.4 NHTM cung cấp dịch vụ thanh toán Ngoài các dịch vụ truyền thống là huy động và cho vay, NHTM ngày nay còn cung cấp một danh mục dịch vụ khá đa dạng và phong phú: dịch vụ thanh toán, dịch vụ môi giới, bão lãnh tư vấn bảo hiểm… Cùng với sự phát triển của khoa học kỹ thuật, các loại dịch vụ ngân hàng cũng phát triển và mang lại nhiều tiện ích cho khách hàng. Chua bao giơ các dịch tài chính ngân hàng lại phát triển như bây giờ, tỷ trọng thu nhập từ thu phí dịch vụ ở các Ngân hàng hiện đại có thể chiếm tới 40-50% tổng thu nhập của ngân hàng. Đồng thời việc phát triển của dịch vụ này cũng làm tăng SV: Nguyễn Thị Thanh Phương Lớp:TN1B 7 Chuyên đề tốt nghiệp hiệu quả sử dụng vốn, tăng chu chuyển vốn trong nền kinh tế, làm giảm lượng tiền mặt trong lưu thông do đó tiết kiệm được chi phí in ấn, kiểm đếm tiền. Ngày nay trong điều kiện cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng việc đưa ra các dịch vụ mới nhằm tăng tiện ích cho khách hàng là một yếu tố để cạnh tranh chính vì vậy mà các Ngân hàng ngày nay rất tích cực đầu tư trang thiết bị cơ sở vật chất, áp dụng công nghệ tin học, khoa học kỹ thuật vào hoạt động của mình. Nếu các NHTM có thể đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng về dịch vụ, tạo được uy tín với khách hàng thì đây cũng là một biện pháp, yếu tố để tăng khả năng huy động vốn. 1.2 Nguồn vốn cua NHTM 1.2.1 Khái niệm và vai trò của nguồn vốn huy động Nguồn vốn của NHTM là toàn bộ các vốn tiền tệ được NHTM tạo lập bằng nhiều hình thức cho vay, đầu tư và thực hiện các dịch vụ ngân hàng. Nguồn vốn ngân hàng bao gồm:Vốn chủ sở hữu và vốn huy động. Vốn chủ sở hữu là lượng vốn thuộc quyền sở hữu của NHTM và đây là vốn ngân hàng có thể sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, nhà của. Nguồn hình thành vốn chủ sở hữu vốn gồm nguồn hình thành ban đầu, nguồn vốn bổ xung trong quá trình hoạt động, nguồn vay nợ có khả năng chuyển đổi thành cổ phần và các quỹ. Tuy chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng tài sản của ngân hàng song vốn chủ sở hữu có vai trò quan trọng. Vốn chủ sở hữu tạo lập tư cách pháp nhân và duy trì hoạt động của ngân hàng. Ngoài ra, quy mô và cấu trúc hoạt động của ngân hàng được điều chỉnh theo vốn chủ sở hữu. Vốn huy động là những giá trị tiền tệ do ngân hàng huy động được từ các tổ chức kinh tế và các cá nhân trong xã hội thông qua quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng, thanh toán và các nghiệp vụ kinh doanh khác. Vốn huy động là nguồn vốn chủ yếu trong kinh doanh của NHTM, hoạt động huy động SV: Nguyễn Thị Thanh Phương Lớp:TN1B 8 Chuyên đề tốt nghiệp vốn có vai trò rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng và xã hội. Đối với ngân hàng, nguồn vốn huy động là nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn của ngân hàng, giữ vị trí quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng vì nó là nguồn vốn chủ yếu được sử dụng để đáp ứng nhu cầu tín dụng cho nền kinh tế. Do vậy, hoạt động huy động vốn góp phần mang lại nguồn vốn cho ngân hàng thực hiện nghiệp vụ kinh doanh khác. Có thể nói, hoạt động huy động vốn góp phần giải quyết “đầu vào” của NHTM. Đối với khách hàng, hoạt động huy động vốn cung cấp cho họ một kênh tiết kiệm và đầu tư nhằm làm cho tiền của họ sinh lời, tạo cơ hội cho họ có thể gia tăng tiêu dùng trong tương lai. Mặt khác, hoạt động huy động vốn còn cung cấp cho khách hàng một nơi an toàn để họ cất trữ và tích luỹ vốn tạm thời nhàn rỗi của mình. Đối với xã hội, quản lý được lượng tiền lưu thông trong xã hội, định hướng đầu tư cho các ngành kinh tế, cho từng vùng. Điều hoà vốn giữa khách hàng có vốn và khách hàng thiếu vốn. 1.2.2 Hình thức huy động vốn 1.2.2.1 Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi • Tiền gửi của tổ chức kinh tế và cá nhân Tiền gửi là nguồn vốn quan trọng nhất trong số vốn thu hút từ bên ngoài của NHTM bao gồm tiền gửi không kỳ hạn và tiền gửi có kỳ hạn. Tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi thanh toán ): Loại tiền gửi này của doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân gửi vào ngân hàng với mục đích nhằm đảm bảo an toàn cho khoản tiền và thực hiện các hoạt động thanh toán qua ngân hàng. Do vậy tài khoản này được gọi là tài khoản tiền gửi thanh toán.Người gửi có thể gửi và rút ra bất cứ lúc nào trong phạm vi số dư tài SV: Nguyễn Thị Thanh Phương Lớp:TN1B 9 Chuyên đề tốt nghiệp khoản.Với tính chất linh hoạt của số dư và người gửi tiền được hưởng các tiện ích thanh toán, nên tiền gửi thanh toán không được ngân hàng trả lãi hoặc với mức lãi suất rất thấp. Tiền gửi có kỳ hạn: đây là tiền gửi thanh toán nhưng khách hàng (chủ yếu là doanh nghiệp) gửi có kỳ hạn vì kế hoạch chi tiêu của mình, hoặc những khoản vốn chuyên dùng mà khách hàng phải quản lý riêng. Đây là nguồn vốn mà khách hàng gửi vào ngân hàng với mục đích sinh lời là chủ yếu và ngân hàng phải trả lãi cao hơn tiền gửi không kỳ hạn. Đây là nguồn vốn có tính ổn định rất cao nhưng thường có thời hạn ngắn vì đây là những khoản tiền tạm thời nhàn rỗi trong quá trinh sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và nguồn vốn này chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng nguồn vốn của ngân hàng. • Tiền gửi tiết kiệm Đây là một trong những khoản tiền gửi lớn của ngân hàng. Thông thường người gửi tiết kiệm sẽ nhận được một cuốn sổ tiết kiệm để theo dõi, nhân viên ngân hàng xác định toàn bộ số tiền rút ra, gửi thêm, số tiền lãi. Khách hàng ở đây là tất cả các dân cư có khoản tiền nhàn rỗi tạm thời chưa có nhu cầu sử dụng, có thể gửi vào ngân hàng nhằm tìm kiếm một khoản tiền lãi. Tiết kiệm không kỳ hạn là tiền nhàn rỗi của dân cư, nhưng do nhu cầu chi tiêu không xác định được trước nên khách hàng chỉ gửi không kỳ hạn để hưởng lãi suất và đảm bảo an toàn cho khoản tiền đó, chứ không có nhu cầu thanh toán qua ngân hàng. Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn được hưởng lãi suất thấp, lãi được tính vào nhập gốc hàng tháng. Ở các nước phát triển thì tỷ trọng nguồn vốn này rất cao nhưng các nước đang phát triển thì rất thấp do người dân chưa có thói quen sủ dụng các dịch vụ của ngân hàng. Nguồn vốn từ tiền gửi không kỳ hạn của cá nhân, hộ gia đình thấp do nhu cầu tiêu dùng của họ không ổn định, khi SV: Nguyễn Thị Thanh Phương Lớp:TN1B 10
