Đang tải... (xem toàn văn)
Do nhu cầu tiêu dùng xăng dầu ở Việt Nam có xu hướng tăng cao bởi các sản phẩm xăng, dầu là nhiên liệu thiết yếu mang tính chiến lược và có tác động trực tiếp tới hoạt động của hầu hết các lĩnh vực trong nền kinh tế quốc dân (chủ yếu tập trung ở lĩnh vực giao thông vận tải). Đặc biệt đối với các phương tiện thủy nội địa hoạt động chủ yếu sử dụng nhiên liệu là dầu diezel nên khả năng phát triển trong kinh doanh xăng dầu là rất khả quan khi Công ty hoạt động kinh doanh lĩnh vực này.
Báo cáo tiền khả thi thủy Dự án kinh doanh d ầu diezel đ ường BÁO CÁO TIỀN KHẢ THI DỰ ÁN ĐẦU TƯ KINH DOANH DẦU DIEZEL TRÊN TUYẾN ĐƯỜNG THỦY Page Báo cáo tiền khả thi thủy Dự án kinh doanh d ầu diezel đ ường MỤC LỤC: I Cở sở pháp lý, mục đích dự án Căn lập báo cáo Tình hình, bối cảnh thị trường xăng dầu: Mục tiêu dự án: Mục đích dự án: 5 Năng lực đầu tư: II Sản phẩm kinh doanh Đặc điểm chủ yếu mặt hàng xăng dầu: Tính năng, công dụng xăng dầu: Khả phát triển kinh doanh xăng dầu: Thị trường kinh doanh xăng dầu: 4.1 Nhu cầu thị trường tại: 4.2 Nhu cầu thị trường tương lai: 4.3 Đối thủ cạnh tranh: 4.4 Khối lượng thời gian thực hiện: 4.5 Giải pháp thị trường: III Địa điểm thực dự án IV Quy mô, công suất dự án: V Quy mô công nghệ trang thiết bị: Các thông số kỹ thuật phao dầu: Cấu tạo phao dầu (tàu dầu): Trang thiết bị phục vụ sản xuất sinh hoạt: VI Tiến độ thực công trình: VII Hình thức thi công, thực dự án: VIII Tổng mức đầu tư Page Báo cáo tiền khả thi thủy Dự án kinh doanh d ầu diezel đ ường IX Đánh giá hiệu kinh tế dự án: Các thông số giả định dùng để tính toán: Tính toán chi phí, lợi nhuận thu 10 Đánh giá hiệu kinh tế dự án: 10 X Kết luận, kiến nghị: 11 XI Phụ lục: Tính toán phương án tài 12 Page Báo cáo tiền khả thi thủy Dự án kinh doanh d ầu diezel đ ường I Cở sở pháp lý, mục đích dự án Căn lập báo cáo Nghị định số 107/2009/NĐ-CP ngày 26/11/2009 Chính phủ kinh doanh khí dầu mỏ hóa lỏng; Nghị định số 118/2011/NĐ-CP ngày 16/12/2011 Chính phủ sửa đổi, bổ sung thủ tục hành lĩnh vực kinh doanh xăng dầu khí dầu mỏ hóa lỏng Nghị định 83/2014/NĐ-CP Chính Phủ ngày 03/9/2014 việc kinh doanh xăng dầu điều kiện kinh doanh xăng dầu thị trường Việt Nam Tình hình, bối cảnh thị trường xăng dầu: Bối cảnh hình thành dự án đầu tư: Công ty Cổ Phần QLBT Đường thủy nội địa số tiền thân Đoạn Quản lý đường thủy nội địa số cổ phần hóa theo chủ trương Nhà nước từ năm 2015 bắt đầu hoạt động theo chế thị trường Trước đây, Công ty thực dịch vụ công ích công tác quản lý bảo trì đường thủy nội địa Cục Đường thủy nội địa Việt Nam giao cho Do hoạt động tu, bảo trì đường thủy nội địa lĩnh vực hoạt động Công ty Trước xu chung xã hội, công tác Quản lý đường thủy nội địa giao cho Chi cục Cảng vụ khu vực quản lý; công tác tu bảo trì đường thủy nội địa đấu thầu để lựa chọn đơn vị thực hiện, đồng thời dần áp dụng khoa học kỹ thuật đại (sử dụng đèn lượng mặt trời, thiết bị đọc mực nước tự động…) để giám bớt chi phí thực Việc ứng dụng khoa học kỹ thuật vào công tác tu, bảo trì đường thủy nội địa làm cho lượng không nhỏ công nhân dư thừa không nhân công thực công tác bảo trì đèn báo hiệu (do sử dụng đèn NLMT thay cho đèn ắc quy), công tác đọc mực nước dần thay thiết bị tự động Do vậy, bối cảnh nay, phụ thuộc vào công tác tu, bảo trì đường thủy nội địa mà chiến lược kinh doanh, đầu tư vào lĩnh vực không đảm bảo sản lượng, doanh thu Công ty nhu cầu công việc thu nhập người lao động Kinh nghiệm thu thập từ trình thực công tác quản lý, bảo trì đường thủy nội địa nhận thấy việc kinh doanh dầu diezen cung cấp cho bến bãi, phương tiện thủy lưu thông tuyến đường thủy nội địa quốc gia đem lại lợi nhuận ổn định đáng kể cho đơn vị kinh Page Báo cáo tiền khả thi thủy Dự án kinh doanh d ầu diezel đ ường doanh Hiện Công ty hoạt động theo chế thị trường, đủ điều kiện để tham gia kinh doanh mặt hàng theo quy định có kinh doanh xăng dầu Việc Công ty thực kinh doanh xăng dầu tuyến đường thủy nội địa quốc gia phát huy lợi đơn vị có kinh nghiệm lĩnh vực đường thủy nội địa, phát huy nguồn nhân lực sẵn có, có mối quan hệ từ lâu chủ bến bãi, phương tiện thủy hứa hẹn giải lượng lớn công nhân dư thừa, tạo doanh thu lợi nhuận ổn định cho Công ty Mục tiêu dự án: Hình thành sở kinh doanh dầu diezen: Sử dụng phao dầu để bán lưu động cho đối tượng có nhu cầu tuyến đường thủy nội địa quốc gia; xây dựng dầu cố định bến, bãi có nhu cầu cung cấp dầu thường xuyên với số lượng lớn Sử dụng nguồn nhân công dư thừa Công ty để hoạt động kinh doanh dầu diezen Mục đích dự án: - Giải cho nguồn lực Công ty có công việc ổn định bối cảnh công tác tu, bảo trì đường thủy nội địa Công ty bị cắt giảm gặp nhiều khó khăn; - Thúc đẩy tăng trưởng doanh thu lợi nhuận Công ty; - Dần chiếm thị phần tạo thương hiệu có uy tín, chất lượng kinh doanh dầu diezen khu vực, tạo tiền đề kinh doanh dịch vụ khác hiệu Năng lực đầu tư: Với nguồn vốn tự có huy động Công ty để đầu tư kinh doanh, Công ty đủ lực để hoạt động lĩnh vực cung cấp xăng dầu đường thủy đảm bảo khối lượng nguồn vốn đảm bảo yêu cầu thực tế Đồng thời với nhiều năm kinh nghiệm hoạt động quản lý, bảo trì đường thủy nội địa, nên hoạt động maketting, chăm sóc khách hàng phát triển kinh doanh Công ty khả quan Page Báo cáo tiền khả thi thủy Dự án kinh doanh d ầu diezel đ ường II Sản phẩm kinh doanh Xăng dầu sản phẩm có vai trò quan trọng tất lĩnh vực sản xuất đời sống xã hội Trên phương diện kinh tế, giá trị sản phẩm hàng hoá dịch vụ nhiều chứa đựng giá trị xăng dầu Đặc điểm chủ yếu mặt hàng xăng dầu: Xăng dầu sản phẩm từ dầu mỏ với thành phần loại cacbuahydro Đặc điểm chung nhóm sản phẩm : dễ cháy, đặc biệt nén áp suất cao chuyển thành thể khí Khi cháy chúng phát sáng, thể tích tăng đột ngột sinh nhiệt Xăng dầu loại hàng hoá có tính đặc thù, việc tuân thủ quy luật thị trường như: Quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh, quy luật giá … loại hàng hoá khác thị trường xăng dầu có đặc điểm riêng: Khi kinh doanh xăng dầu thị trường đòi hỏi việc đảm bảo tuyệt đối an toàn; công tác phòng chống cháy nổ hoạt động quan trọng, có ý nghĩa sống Mặt hàng xăng dầu có tính chất lý hóa riêng, thành phần Xăng dầu có nhiều hoá chất độc hại cho thể người như: Lưu huỳnh, chì, Octan; mùi xăng dầu độc, ảnh hưởng lớn đến môi trường, xăng dầu bị rơi vãi phá huỷ môi trường sinh thái cần đặc biệt lưu ý đến biện pháp bảo vệ môi trường, phòng ngừa độc hại cho người tham gia kinh doanh xăng dầu Tính năng, công dụng xăng dầu: Xăng dầu loại hàng hoá sử dụng rộng rãi sống ngành công nghiệp Đặc biệt xăng dầu sử dụng làm nhiên liệu cho động đốt Nhu cầu sử dụng: Khả phát triển kinh doanh xăng dầu: Do nhu cầu tiêu dùng xăng dầu Việt Nam có xu hướng tăng cao sản phẩm xăng, dầu nhiên liệu thiết yếu mang tính chiến lược có tác động trực tiếp tới hoạt động hầu hết lĩnh vực kinh tế quốc dân (chủ yếu tập trung lĩnh vực giao thông vận tải) Đặc biệt phương tiện thủy nội địa hoạt động chủ yếu sử dụng nhiên liệu dầu diezel nên khả phát triển kinh doanh xăng dầu khả quan Công ty hoạt động kinh doanh lĩnh vực Page Báo cáo tiền khả thi thủy Dự án kinh doanh d ầu diezel đ ường Thị trường kinh doanh xăng dầu: 4.1 Nhu cầu thị trường tại: Theo số liệu thống kê thu thập được, tuyến đường thủy nội địa chính, mật độ phương tiện thủy lưu thông khoảng 300 đến 400 lượt phương tiện ngày; tuyến khác có mật độ từ 100 đến 200 lượt phương tiện Các phương tiện thủy nội địa hoạt động sử dụng nhiên liệu dầu diezel Do nhu cầu sử dụng dầu diezen phương tiện thủy lớn 4.2 Nhu cầu thị trường tương lai: Hoạt động vận tải thủy nội địa nhà nước khuyến khích tạo ưu đãi nhằm phát triển, giảm tải cho hoạt động vận tải đường Đồng thời hình thức vận tải giá rẻ nên hứa hẹn tương lai phát triển mạnh Các phương tiện vận tải thủy xu hướng ngày tăng số lượng quy mô Trong nhiên liệu sử dụng cho phương tiện thủy chủ yếu dầu diezel, chưa có nhiên liệu thay Với thực trạng xu hướng phát triển nhu cầu cung cấp dầu diezel cho phương tiện thủy nội địa vô lớn tương lai 4.3 Đối thủ cạnh tranh: Hiện tuyến đường thủy nội địa có tổ chức, cá nhân cung cấp dầu diezel cho phương tiện thủy hoạt động Tuy nhiên, đa phần dầu hoạt động địa bàn định Về giá thành sản phẩm bán theo giá công bố Nhà nước, nhiên mức độ chiết khấu đơn vị kinh doanh có khác nhau, nhìn trung dao động khoảng từ 500đ÷1000đ/lít dầu diezel Chất lượng dầu không đồng Do để cạnh tranh thị trường cung cấp dầu cho phương tiện thủy nội địa mức chiết khấu chất lượng sản phẩm yếu tố định để đạt mục tiêu doanh thu lợi nhuận 4.4 Khối lượng thời gian thực hiện: Về khối lượng sản phẩm ước tính tháng phao dầu bán 100m Bước đầu chiếm lĩnh 20% thị phần cung cấp dầu cho phương tiện thủy hoạt động tuyến đường thủy nội địa sông Đuống, sông Cầu; cung cấp 30% dầu cho phương tiện vào bến, bãi tuyến sông Đuống, Cầu, Thái Bình 4.5 Giải pháp thị trường: Để sản phẩm dầu Công ty kinh doanh hiệu quả, đạt mục tiêu đề ra, Công ty có phương án tuyên truyền, quảng bá sản phẩm dầu diezel công ty cho tổ chức, cá nhân có liên quan đến hoạt động vật tải thủy sở cam kết cung cấp sản phẩm đảm bảo số lượng, chủng loại, chất lượng; đồng thời có mức Page Báo cáo tiền khả thi thủy Dự án kinh doanh d ầu diezel đ ường chiết khấu phù hợp chương trình khuyến kèm theo mua sản phẩm Công ty Ngoài ra, hỗ trợ, tư vấn cho chủ phương tiện, bến bãi có khó khăn,vướng mắc lĩnh vực đường thủy nội địa phạm vi xử lý Công ty III Địa điểm thực dự án Dự án kinh doanh xăng dầu Công ty Cổ phần QLBT Đường thủy nội địa số thực tuyến đường thủy nội địa quốc gia thuộc địa phận tỉnh Miền Bắc IV Quy mô, công suất dự án: Đầu tư sản xuất 01 phao dầu với dung tích bồn chứa dầu 60m3 Đảm bảo trì lượng dầu cung cấp cho 20 lượt phương tiện thủy/ngày thời gian ngày Các phao dầu đảm bảo di chuyển đến vị trí có nhu cầu sử dụng dầu Ngoài phao dầu cung cấp sản phẩm dịch vụ khác phục vụ nhu cầu sinh hoạt hộ gia đình V Quy mô công nghệ trang thiết bị: Các thông số kỹ thuật phao dầu: Kích thước phao: - Dung tích bể chứa dầu phao: 60m3 - Tốc độ di chuyển phao (bình quân: 10km/h) Cấu tạo phao: Phao đóng có kết cấu thép Trên phao khoang máy téc dầu có dung tích thiết kế 60m có: 01 buồn cabin điều kiển có diện tích đủ rộng cho việc điều khiển làm chỗ nghỉ ngơi, sinh hoạt người; 01 buồng bếp; 01 buồn vệ sinh Trang thiết bị phục vụ sản xuất sinh hoạt: - Hệ thống điện, điều hòa không phí: Đầu tư kéo đường dây cấp điện sinh hoạt cho phao dầu vị trí cố định phục vụ nhu cầu cấp điện kinh doanh sinh hoạt cho cán làm việc phao Ngoài lắp đặt thêm 01 máy điều hòa không khí công suất 9000BTU buồng cabin phao trang thiết bị sinh hoạt thiết yếu khác - Hệ thống phòng cháy chữa cháy: Ngoài thiết bị phòng cháy chữa cháy theo quy định phương tiện thủy, phải trang bị thiết bị theo quy định phòng cháy chữa cháy hoạt đông kinh doanh xăng, dầu Page Báo cáo tiền khả thi thủy Dự án kinh doanh d ầu diezel đ ường VI Tiến độ thực công trình: Tổng thời gian thực sản xuất, lắp đặt trang thiết bị để phao dầu hoạt động tháng kể từ ngày ký định đầu tư thực VII Hình thức thi công, thực dự án: Các phao dầu đặt hàng đơn vị chuyên sản xuất, chế tạo phương tiện thủy lựa chọn sở đánh giá lực nhà cung cấp Sau sản xuất, nghiệm thu, bàn giao phao dầu cho Công ty từ đơn vị sản xuất, Công ty tự triển khai mua sắm, lắp đặt hệ thống, trang thiết bị (hệ thống điện, điều hòa, PCCC ) cho phao dầu để phục vụ cho kinh doanh dầu VIII Tổng mức đầu tư Tổng mức đầu tư: 1.795.000.000đ (Một tỷ, bảy trăm chín lăm triệu đồng), đó: - Chi phí sản xuất đóng phao dầu: 900.000.000đ - Chi phí thiết kế, thẩm định, đăng ký, đăng kiểm: 30.000.000đ - Chi phí xây dựng nhà 25.000.000đ - Chi phí lắp đường dây diện phục vụ kinh doanh: 120.000.000đ - Chi phí trang thiết bị phụ vụ dầu 550.000.000đ - Chí phí trang thiết bị Phòng cháy, chữa cháy: 20.000.000đ - Chi phí mua sắm, lắp đặt thiết bị phục vụ kinh doanh khác (máy điều hòa, quạt điện, tủ hồ sơ, quần áo, BHLĐ…) 50.000.000đ - Chi phí dự phòng: 100.000.000đ IX Đánh giá hiệu kinh tế dự án: Các thông số giả định dùng để tính toán: - Thời gian hoạt động dự án 15năm tính từ lúc bắt đầu kinh doanh, quý II/2015 - Doanh thu dự án tính giá thành sản phẩm thời điểm tính toán - Chí phí vận hành, kinh doanh bảo dưỡng: bao gồm chi phí nhân công, chi phí nhiên liệu, chi phí bảo trì, tiền điện chi phí khác Page Báo cáo tiền khả thi thủy Dự án kinh doanh d ầu diezel đ ường - Lãi suất vay nội tệ: 8%/năm; - Chi phí sửa chữa, bảo trì hàng năm 1,0%/năm; - Nhân công phục vụ kinh doanh 08 người với mức lương bình quân 3.000.000đ/người/tháng - Thuế thu nhập doanh nghiệp 25% Tính toán chi phí, lợi nhuận thu - Chi phí sản xuất: - Chi phí đầu tư ban đầu: 1.795 triệu đồng; - Chi phí sửa chữa, bảo trì thường xuyên: 35.900.000đ/năm; Sửa chữa lớn 35% giá trị đầu tư vào năm thứ 10 - Chi phí trả lương cho CBCNV: 4trđ/tháng/người*08 người*12 tháng= 384 triệu đồng/năm - Chi phí vận hành, hoạt động phao (tính tiêu hao 20l dầu/ngày):87,6 triệu đồng/năm; - Chi phí tiền điện (tạm tính 100kwh/tháng): 1200đ/kw*12tháng/năm=1.440.000.đ/năm - 100kw* Thuế thu nhập doanh nghiệp: 360 tr đồng/năm; Lợi nhuận thu được: Tám tính lít dầu lợi nhuận thu 400đ, tháng bán 400.000 lít dầu, lợi nhuận thu 400.000l*300đ/l*12 tháng/năm=1.440 triệu đồng/năm - Giá trị thu hồi sau dự án: 100 triệu đồng Đánh giá hiệu kinh tế dự án: Dự án kinh doanh dầu bán cho phương tiện thủy tuyến đường thủy nội địa quốc gia đem lại lợi nhuận cho Công ty, giải công việc cho lao động dư thừa công tác quản lý bảo trì đường thủy nội địa Thông số cụ thể dự án theo tính toán sau: - Giá trị NPV= 3.124.000.000đ; - Suất sinh lời nội IRR= 31,3%; Page 10 Báo cáo tiền khả thi thủy Dự án kinh doanh d ầu diezel đ ường X Kết luận, kiến nghị: - Dự án đầu tư bán dầu cho phương tiện thủy nội địa đem lại lợi nhuận cho Công ty, giải cho nguồn lực Công ty có công việc ổn định bối cảnh công tác tu, bảo trì đường thủy nội địa Công ty bị cắt giảm gặp nhiều khó khăn - Theo nhu cầu xu phát triển ngành giao thông đường thủy nội địa, dự án có tính khả thi cao Dự án thực thi đem lại lợi nhuận mục đích phát triển khác chiến lược phát triển Công ty Do kính đề nghị Ban lãnh đạo Công ty xem xét, định phê duyệt đầu tư thực dự án để làm sở thực bước Page 11 Báo cáo tiền khả thi thủy Dự án kinh doanh d ầu diezel đ ường XI PHỤ LỤC Page 12 Báo cáo tiền khả thi Dự án kinh doanh dầu diezel đ ường th ủy PHÂN TÍCH, ĐÁNH GIÁ CÁC CHỈ SỐ TÀI CHÍNH Khấu hao, sửa chữa Chi phí nhân công Chi phí nhiên liệu tính 20l/ngày Chi phí tiền điện TT Năm 1.795.000.000 35.900.000 384.000.000 87.600.000 1.440.000 35.900.000 384.000.000 87.600.000 35.900.000 384.000.000 35.900.000 thuế thu nhập doanh nghiệp Tổng chi phí Lợi nhuận thu hàng năm Giá trị lại Hệ số quy đổi Chi phí đưa Lợi nhuận GIÁ TRỊ HIỆN TẠI 1.795.000.000 1,000 1.795.000.000 1.795.000.000 360.000.000 868.940.000 1.440.000.000 0,926 804.574.074 1.333.333.333 528.759.259 1.440.000 360.000.000 868.940.000 1.440.000.000 0,857 744.975.995 1.234.567.901 489.591.907 87.600.000 1.440.000 360.000.000 868.940.000 1.440.000.000 0,794 689.792.588 1.143.118.427 453.325.840 384.000.000 87.600.000 1.440.000 360.000.000 868.940.000 1.440.000.000 0,735 638.696.840 1.058.442.988 419.746.148 35.900.000 384.000.000 87.600.000 1.440.000 360.000.000 868.940.000 1.440.000.000 0,681 591.385.963 980.039.804 388.653.840 35.900.000 384.000.000 87.600.000 1.440.000 360.000.000 868.940.000 1.440.000.000 0,630 547.579.596 907.444.263 359.864.667 35.900.000 384.000.000 87.600.000 1.440.000 360.000.000 868.940.000 1.440.000.000 0,583 507.018.144 840.226.169 333.208.025 35.900.000 384.000.000 87.600.000 1.440.000 360.000.000 868.940.000 1.440.000.000 0,540 469.461.244 777.987.194 308.525.949 10 35.900.000 384.000.000 87.600.000 1.440.000 360.000.000 868.940.000 1.440.000.000 0,500 434.686.337 720.358.513 285.672.175 11 10 35.900.000 384.000.000 87.600.000 1.440.000 360.000.000 868.940.000 1.440.000.000 0,463 402.487.350 666.998.623 264.511.273 12 11 35.900.000 384.000.000 87.600.000 1.440.000 360.000.000 868.940.000 1.440.000.000 0,429 372.673.472 617.591.317 244.917.846 Page 13 Báo cáo tiền khả thi Dự án kinh doanh dầu diezel đ ường th ủy 13 12 35.900.000 384.000.000 87.600.000 1.440.000 360.000.000 868.940.000 1.440.000.000 0,397 345.068.029 571.843.812 226.775.783 14 13 35.900.000 384.000.000 87.600.000 1.440.000 360.000.000 868.940.000 1.440.000.000 0,368 319.507.435 529.485.012 209.977.577 15 14 35.900.000 384.000.000 87.600.000 1.440.000 360.000.000 868.940.000 1.440.000.000 0,340 295.840.217 490.263.900 194.423.682 16 15 35.900.000 384.000.000 87.600.000 1.440.000 360.000.000 868.940.000 1.440.000.000 0,315 273.926.127 453.948.055 211.546.099 14.829.100.000 21.600.000.000 9.232.673.411 12.325.649.311 3.124.500.070 NPV 3.124.500.070 0,08 NPV 0,31 IRR 100.000.00 r r 0,313 Page 14 0,08 ... 400.000l*300đ/l*12 tháng/năm=1.440 triệu đồng/năm - Giá trị thu hồi sau dự án: 100 triệu đồng Đánh giá hiệu kinh tế dự án: Dự án kinh doanh dầu bán cho phương tiện thủy tuyến đường thủy nội địa quốc... khăn,vướng mắc lĩnh vực đường thủy nội địa phạm vi xử lý Công ty III Địa điểm thực dự án Dự án kinh doanh xăng dầu Công ty Cổ phần QLBT Đường thủy nội địa số thực tuyến đường thủy nội địa quốc gia... Năng lực đầu tư: II Sản phẩm kinh doanh Đặc điểm chủ yếu mặt hàng xăng dầu: Tính năng, công dụng xăng dầu: Khả phát triển kinh doanh xăng dầu: Thị trường kinh doanh xăng dầu: 4.1 Nhu cầu thị trường