đại học quốc gia hà nội khoa luật nguyễn thị tâm hoàn thiện pháp luật hoạt động tra ngân hàng nhà n-ớc việt nam luận văn thạc sĩ luật học Hà nội - 2008 đại học quốc gia hà nội khoa luật nguyễn thị tâm hoàn thiện pháp luật hoạt động tra ngân hàng nhà n-ớc việt nam Chuyên ngành : Luật kinh tế Mã số : 60 38 50 luận văn thạc sĩ luật học Ng-ời h-ớng dẫn khoa học: TS Nguyễn Anh Sơn Hà nội - 2008 MC LC Trang M U Chng 1: NHNG VN Lí LUN C BN V HOT NG CA THANH TRA NGN HNG V PHP LUT V HOT NG CA THANH TRA NGN HNG NH NC VIT NAM 1.1 Tng quan v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng 1.1.1 Khỏi nim, vai trũ, c im ca Thanh tra Ngõn hng 1.1.2 Mc ớch, nguyờn tc, i tng, ni dung hot ng ca Thanh tra Ngõn hng 1.1.3 Nhim v v quyn hn ca Thanh tra Ngõn hng Tng quan phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam 10 1.2.1 Khỏi nim, c im, vai trũ ca phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam 10 1.2.2 Cỏc yờu cu i vi phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam 13 1.2.3 Ni dung ch yu ca phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam 15 Mi liờn h gia phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam vi phỏp lut v hot ng kim tra, kim soỏt, kim toỏn ni b ca t chc tớn dng 38 Chng 2: KINH NGHIM QUC T V H THNG 43 1.2 1.3 THANH TRA, GIM ST NGN HNG V THC TRNG PHP LUT V HOT NG CA THANH TRA NGN HNG NH NC VIT NAM Mt s mụ hỡnh tra, giỏm sỏt ngõn hng c trng mt s nc trờn th gii 43 2.1.1 H thng tra, giỏm sỏt ngõn hng ti Cng hũa Liờn bang c 43 2.1 2.1.2 H thng tra, giỏm sỏt ngõn hng ti Cng hũa Phỏp 47 2.1.3 Giỏm sỏt ngõn hng ti Cng hũa Ba Lan 51 Thc trng phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam 53 2.2.1 Hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam sau cú Phỏp lnh Ngõn hng v Phỏp lnh Ngõn hng hp tỏc tớn dng v cụng ty ti chớnh ngy 23/5/1990 53 2.2.2 Hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam sau cú Lut Ngõn hng Nh nc Vit Nam v Lut Cỏc t chc tớn dng 57 2.2.3 Hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam sau cú Lut Thanh tra 63 2.2 Chng 3: NHNG GII PHP NHM HON THIN 70 PHP LUT V HOT NG CA THANH TRA NGN HNG NH NC VIT NAM S cn thit phi hon thin phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam 70 3.1.1 Mụi trng hot ng ca h thng ngõn hng hin tim n nhiu ri ro 70 3.1.2 S phỏt trin ca khu vc ti chớnh ngõn hng v th trng ti chớnh vi hng lot cỏc loi hỡnh dch v hin i, quỏ trỡnh hi nhp kinh t quc t, t húa thng mi dch v ti chớnh v m ca th trng l nhng thỏch thc ũi hi cỏc ngõn hng thng mi nc phi i mi 71 3.2 Yờu cu hon thin phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam 73 3.3 Gii phỏp hon thin phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam 77 KT LUN 83 DANH MC TI LIU THAM KHO 85 PH LC 88 3.1 M U Tớnh cp thit ca ti Thanh tra Ngõn hng l hot ng thit yu ca Ngõn hng Nh nc Trung ng bt k vựng quc gia, lónh th no trờn th gii Thanh tra Ngõn hng cũn l cụng c hu hiu ca Nh nc, nhm thc hin cú hiu qu hot ng qun lý ca Nh nc, hng ti mc tiờu n nh sc mua ca ng tin, m bo an ton hot ng ngõn hng Hot ng Thanh tra Ngõn hng núi chung gúp phn bo m v tng cng phỏp ch, k lut nh nc lnh vc tin t v hot ng ngõn hng; m bo an ton hot ng ca cỏc t chc tớn dng Hot ng tra, giỏm sỏt ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam núi riờng cng úng vai trũ quan trng khụng kộm cụng tỏc qun lý ca Ngõn hng Nh nc, nht l cụng cuc i mi hot ng ngõn hng nc ta hin nõng cao hiu qu hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam, ũi hi phi cú mt h thng cỏc quy phm phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng vi y tớnh khoa hc v thc tin; m bo s thng nht, ng b v kh thi; phự hp vi quy nh chung ca Nh nc v hot ng tra ng thi phự hp vi nhng c im v t chc v hot ng ca Ngõn hng Nh nc Vit Nam Tuy nhiờn, nhng yờu cu trờn i vi phỏp lut hot ng tra núi chung v phỏp lut v t chc v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam núi riờng hin cũn c thc hin mt cỏch hn ch Mt b phn c ch chớnh sỏch phỏp lut liờn quan n hot ng ca Thanh tra Ngõn hng cha ỏp ng c yờu cu thc t, thm cũn bc l khụng ớt nhng im khụng phự hp v cũn nhiu s h Cỏc bn phỏp quy ban hnh cũn thiu s ng b, ụi chng chộo Bờn cnh ú, cỏc c quan cú trỏch nhim hng dn li chm khin cho cỏc t chc chp hnh cũn nhiu khú khn v lỳng tỳng Nhng bt cp nờu trờn lm hn ch kt qu hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam thi gian qua Do vy, nghiờn cu phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam ó tr thnh yờu cu cp thit õy l nguyờn nhõn ca vic hc viờn la chn ti "Hon thin phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam" nhm nờu lờn thc trng phỏp lut v Thanh tra Ngõn hng, ng thi kin ngh nhng gii phỏp hon thin nhng quy nh phỏp lut cú liờn quan Tỡnh hỡnh nghiờn cu ti V hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam, hin ó cú tng i nhiu tỏc gi nghiờn cu, th hin ch yu cỏc cụng trỡnh sau õy: - Nguyn ỡnh T: Mt s v tip tc i mi Thanh tra Ngõn hng ỏp ng yờu cu ch ng, minh bch, Tp Ngõn hng, s 6/2005; - Trng Ngc Anh: Bn v i mi hot ng tra, giỏm sỏt t chc tớn dng nc ngoi ti Vit Nam, Tp Ngõn hng, s 6/2005; - Trng Ngc Anh: Qun lý ri ro toỏn tớn dng v hot ng giỏm sỏt, tra vic qun lý ri ro ú, Tp Ngõn hng, s 8/2005; - Thc s Phm Th Tỳy: Gii phỏp phỏt trin h thng giỏm sỏt ti chớnh- ngõn hng hu hiu, Tp Ngõn hng, s 12/2006; - Quang Anh: Giỏm sỏt Ngõn hng: Kinh nghim ca mt s nn kinh t chuyn i v hm ý vi Vit Nam, Tp Ngõn hng, s 17/2006; - Tin s Nguyn Vn Bỡnh: Nguyờn tc v nh hng i mi hot ng tra n 2010 v tm nhỡn 2020, Tp Ngõn hng, s 20/2006; - Th Nhn: Thanh tra giỏm sỏt i vi cỏc t chc tớn dng phi ngõn hng, Lun thc s Kinh t - Trng Ngc Anh: Gii phỏp nõng cao hiu qu hot ng tra ca Ngõn hng Nh nc i vi cỏc ngõn hng liờn doanh, chi nhỏnh ngõn hng nc ngoi ti Vit Nam, Lun thc s Kinh t - Thỏi Mnh Cng: i mi hot ng Thanh tra Ngõn hng Nh nc i vi cỏc t chc tớn dng trờn a bn tnh Qung Ninh, Lun thc s Kinh t Tuy nhiờn, cỏc cụng trỡnh trờn ch yu i sõu phõn tớch hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam di khớa cnh nghip v, khớa cnh phỏp lý cha c quan tõm nhiu Do vy, hc viờn tin hnh nghiờn cu ti "Hon thin phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam" lm rừ thc trng phỏp lut hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam, t ú a nhng bt cp v nhng gii phỏp hon thin Mc ớch ca ti ti nhm lm sỏng t nhng lý lun v thc tin i vi phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam, to c s cho vic xỏc lp v thc hin nhng quyn v ngha v c bn ca Thanh tra Ngõn hng Vit Nam quỏ trỡnh thc hin nhim v kim soỏt theo chc nng ca Ngõn hng Nh nc i vi cỏc t chc tớn dng Vit Nam Ngoi ra, ti hng ti vic xut nhng gii phỏp nhm hon thin phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam i tng v phm vi nghiờn cu ca ti ti nghiờn cu cỏc quy nh phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam, vic ỏp dng chỳng quỏ trỡnh tra trc tip v giỏm sỏt hot ng ngõn hng ca cỏc t chc tớn dng Vit Nam t thc hin Phỏp lnh Thanh tra thỏng 5/1990 (sau õy gi tt l Phỏp lnh Thanh tra); Phỏp lnh Ngõn hng v Phỏp lnh ngõn hng hp tỏc tớn dng v cụng ty ti chớnh ngy 23/5/1990 (sau õy gi tt l hai Phỏp lnh Ngõn hng); Lut Ngõn hng Nh nc Vit Nam s 01/1997/QH10 ngy 12/12/1997 v Lut Sa i, b sung mt s iu ca Lut Ngõn hng Nh nc Vit Nam s 10/2003/QH11 ngy 17/6/2003; Lut Cỏc t chc tớn dng s 02/1997/QH10 ngy 12/12/1997 v Lut Sa i, b sung mt s iu ca Lut Cỏc t chc tớn dng s 20/2004/QH11 ngy 15/6/2004 (sau õy gi tt l hai Lut Ngõn hng); Lut Thanh tra s 22/2004/QH11 ngy 15/6/2004 (sau õy gi tt l Lut Thanh tra) n Phng phỏp nghiờn cu Ngoi vic ỏp dng phng phỏp vt bin chng v vt lch s ca ch ngha Mỏc - Lờnin, ti s dng phng phỏp nghiờn cu, phõn tớch, tng hp, ỏnh giỏ, so sỏnh, i chiu, iu tra mụ hỡnh phõn tớch v a nhng bt cp, kin ngh hon thin phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam Kt cu ca lun Ngoi phn m u, kt lun v danh mc ti liu tham kho, ni dung ca lun gm chng: Chng 1: Nhng lý lun c bn v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng v phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam Chng 2: Kinh nghim quc t v h thng tra, giỏm sỏt ngõn hng v thc trng phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam Chng 3: Nhng gii phỏp nhm hon thin phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam Chng NHNG VN Lí LUN C BN V HOT NG CA THANH TRA NGN HNG V PHP LUT V HOT NG CA THANH TRA NGN HNG NH NC VIT NAM 1.1 TNG QUAN V HOT NG CA THANH TRA NGN HNG 1.1.1 Khỏi nim, vai trũ, c im ca Thanh tra Ngõn hng "Thanh tra Ngõn hng l Thanh tra Nh nc chuyờn ngnh v ngõn hng, c t chc thnh h thng thuc b mỏy ca Ngõn hng Nh nc Vit Nam (sau õy gi l Ngõn hng Nh nc) v cú du riờng" (iu Ngh nh s 91/1999/N-CP ngy 4/9/1999 ca Chớnh ph v t chc v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng - gi tt l Ngh nh 91) "Thanh tra Ngõn hng l n v thuc c cu t chc ca Ngõn hng Nh nc, thc hin chc nng tra chuyờn ngnh v ngõn hng v giỳp Thng c thc hin nhim v, quyn hn tra cỏc lnh vc thuc phm vi qun lý ca Ngõn hng Nh nc theo quy nh ca phỏp lut" (iu Quyt nh s 1675/2004/Q-NHNN ngy 23/12/2004 ca Thng c Ngõn hng nh nc v vic ban hnh Quy ch t chc v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng - gi tt l Quyt nh 1675) Nh vy, Thanh tra Ngõn hng l b phn khụng th thiu ca Ngõn hng Nh nc, gi vai trũ thc hin vic kim tra lnh vc tin t v hot ng ngõn hng Thanh tra Ngõn hng cũn l cụng c hu hiu ca Nh nc, nhm thc hin cú hiu qu hot ng qun lý ca Nh nc, hng ti mc tiờu n nh sc mua ca ng tin, m bo an ton hot ng ngõn hng Thanh tra Ngõn hng tin hnh cỏc hot ng kim tra vic thc hin cỏc quy nh ca phỏp lut v tin t v hot ng ngõn hng Cú th núi, kim tra c xỏc nh nh l bn cht ca Thanh tra Ngõn hng Vi vai trũ ú, hot ng ca Thanh tra Ngõn hng l gúp phn bo m v tng cng phỏp ch, k lut nh nc lnh vc tin t v hot ng ngõn hng; gúp phn m bo an ton hot ng ca cỏc t chc tớn dng Thanh tra Ngõn hng cú nhng c im rt c thự "Hot ng ca Thanh tra Ngõn hng ch tuõn th theo phỏp lut, bo m chớnh xỏc, khỏch quan, cụng khai, dõn ch, kp thi; khụng mt c quan, t chc hoc cỏ nhõn no c can thip trỏi phỏp lut vo hot ng ca Thanh tra Ngõn hng" [1, iu 5] iu hnh hot ng ca Thanh tra Ngõn hng l Chỏnh Thanh tra; giỳp vic Chỏnh Thanh tra cú mt s Phú Chỏnh tra Chỏnh tra Thng c b nhim, nhim, cỏch chc sau thng nht ý kin vi Tng tra; Phú Chỏnh tra Thng c b nhim T chc v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng thc hin theo nguyờn tc trung dõn ch v ch th trng [2, iu 3] Thanh tra Ngõn hng c tin hnh vi hai phng thc c bn l tra trc tip v giỏm sỏt t xa (gi tt l tra, giỏm sỏt) Hot ng kim tra ti ch l hot ng trc tip thc hin kim tra ti ni lm vic ca i tng tra Hot ng ny cú th nh k thng xuyờn hoc t xut Hot ng giỏm sỏt t xa l thc hin vic kim tra giỏn tip thụng qua xem xột hot ng ngõn hng v tỡnh hỡnh ca i tng tra th hin trờn cỏc ti liu thụng tin, bỏo cỏo theo quy nh Cụng vic ny ch yu thc hin ti tr s ca c quan Thanh tra Ngõn hng v c thc hin thng xuyờn, liờn tc 1.1.2 Mc ớch, nguyờn tc, i tng, ni dung hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Th hai: Phi thng nht v mt t chc thc hin quỏ trỡnh hon thin Tc l nhng quy phm phỏp lut ban hnh mi, sa i b sung phi cú s thng nht bn bc tham gia ý kin ca th, trỏnh tỡnh trng ch quan ỏp t õy l mt yờu cu quan trng trỡnh t xõy dng phỏp lut núi chung Nh vy, quan im ny thc cht l yờu cu gii quyt s xung t v phỏp lut v xung t v nhn thc ca cỏc ch th cú trỏch nhim quỏ trỡnh hon thin phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng, ngn nga tỡnh trng bn ny quy nh mt ng, bn quy nh mt no Tuy nhiờn, s thng nht khụng ph nhn cn phi cú nhng quy nh c thự cho nhng i tng, nhng mt cú tớnh c thự (vớ d, c thự cỏc vựng khỏc nhau, trung ng hoc a phng) cng nh s ch o trung ca ngi cú thm quyn ban hnh quy phm phỏp lut 3.3 GII PHP HON THIN PHP LUT V HOT NG CA THANH TRA NGN HNG NH NC VIT NAM Vi nhng quan im trờn, iu kin thc t v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam hin nay, hon thin phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng, cn ỏp dng cỏc gii phỏp sau: * Cn ban hnh cỏc quy nh v phng thc tra ri ro theo thụng l quc t Hnh lang phỏp lý v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc hin trung ch yu l cỏc quy nh v tra tuõn th m cha cú cỏc quy nh theo ú Thanh tra Ngõn hng Nh nc cú th thc hin c phng phỏp tra trờn c s ri ro - phng thc tra hin i hin Do ú, cn sm ban hnh cỏc bn quy phm phỏp lut hot ng tra Ngõn hng Nh nc nhm hng hot ng Thanh tra Ngõn hng Nh nc theo phng thc hin i - phng thc tra trờn c s phõn tớch ri ro Theo ú, hot ng tra, giỏm sỏt ngõn hng l phi ly cnh bỏo, phỏt hin sm, phũng nga cỏc ri ro, vi phm lm trng tõm (thanh tra theo ri ro) thay vỡ ch da vo tra tuõn th phỏt hin sai phm ó xy v tn tht ó hin hu iu ny cũn nhm khc phc vic phng thc tra ti ch c tin hnh theo chng trỡnh tra ó c lờn k hoch v tra trờn din rng vi nhng t tra kộo di nhiu ngy v s lng nhiu ngi tham gia gõy nh hng khụng nh ti hot ng ca cỏc t chc tớn dng * Cỏc quy nh v chc nng, nhim v giỏm sỏt an ton hot ng ngõn hng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc cn c quy nh ng b Cỏc quy nh v chc nng, nhim v giỏm sỏt an ton hot ng ngõn hng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc cn c quy nh ng b nhm trỏnh tỡnh trng phõn tỏn mụ hỡnh t chc ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Cỏc chc nng, nhim v cú liờn quan n hot ng giỏm sỏt ngõn hng (cp phộp, ban hnh cỏc quy nh an ton v qun lý hot ng ngõn hng ) cha c trao y cho Thanh tra Ngõn hng Nh nc iu ny khc phc c nhc im l kh nng giỏm sỏt t xa cũn nhiu hn ch, cha cú kh nng cnh bỏo, h tr cho hot ng tra ti ch nờn lm cho tra ti ch khụng xỏc nh c trng tõm cụng vic ca mỡnh, gõy lóng phớ v cn tr hot ng ca cỏc t chc tớn dng * Cn ban hnh cỏc quy nh v giỏm sỏt v mụ- l mt b phn quan trng h thng giỏm sỏt ngõn hng hin ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc nhm cú c ch ban hnh cỏc quy nh v cỏc hot ng giỏm sỏt vi mụ * Cn xõy dng c quy trỡnh ni b v vic xõy dng phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Quy trỡnh ny cn quy nh nhng c bn nh: hot ng r soỏt, hp húa, phỏp in húa bn, hot ng sỏng kin v tng hp sỏng kin phỏp lut, hot ng d tho, hi tho, kho sỏt, t chc ly ý kin cng nh trỏch nhim ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc v s phi hp ca cỏc n v trc thuc vic xõy dng v thc hin chng trỡnh, k hoch hon thin phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng * Nõng cao cht lng ca tng quy phm phỏp lut, tng bn quy phm phỏp lut v c h thng quy phm phỏp lut v Thanh tra Ngõn hng õy l mt cht ca quỏ trỡnh xõy dng phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Gii phỏp ny yờu cu nõng cao cht lng quy phm phỏp lut c v ni dung quy phm v k thut lp phỏp cỏc quy phm phỏp lut c ban hnh Ngoi vic phự hp v bo m tớnh thng nht v phỏp lut cũn phi bo m yờu cu c th, y hn, kp thi hn, d hiu, d thc hin hn thc t Hay núi cỏch khỏc, quy phm phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng phi cú hiu qu hn vic iu chnh cỏc quan h xó hi phỏt sinh hot ng Thanh tra Ngõn hng * M rng v nõng cao hiu qu hp tỏc quc t lnh vc xõy dng phỏp lut hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam õy l mt ni dung khuụn kh hp tỏc xõy dng phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Trong thi gian va qua, c bit t sau ban hnh hai lut v Ngõn hng v Lut Thanh tra, cụng tỏc trin khai quan h v cỏc hot ng nghiờn cu, kho sỏt, t v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng i vi mt s nc v mt s t chc quc t nh cỏc nc Phỏp, c, Malaysia, Thỏi Lan, Trung Quc v cỏc t chc Ngõn hng Th gii, IMF Nhng kinh nghim v kin ngh qua nghiờn cu, t ó gúp phn nht nh vic xõy dng phỏp lut v Thanh tra Ngõn hng thi gian qua Tuy nhiờn, cho n nay, ỏnh giỏ chung hiu qu hp tỏc quc t v xõy dng phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng cũn thp, cn phi tip tc m rng v tng cng hn na Theo ú, cn i mi v hng vo gii quyt cỏc sau: M rng hp tỏc nhng phi trung vo cỏc mc tiờu hp tỏc c th Tng cng hp tỏc theo chng trỡnh, k hoch, ni dung xõy dng phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng ó c lónh o Ngõn hng Nh nc phờ duyt Hn ch hp tỏc theo kiu thm dũ, t chung Tng cng hp tỏc theo chiu sõu gii quyt mt cỏch trit hn nhng bc xỳc, bt cp ang cú v cn s hp tỏc tr giỳp, tng cng hp tỏc theo d ỏn ti ch Mc tiờu hp tỏc quc t cn trung tin hnh vo nhng sau: Th nht: Thụng qua hp tỏc th ch húa cỏc nguyờn tc c bn giỏm sỏt hot ng ngõn hng ca y ban Basel v dng vo hot ng ca Thanh tra Ngõn hng nc ta Nhng nguyờn tc cn hp tỏc phỏp lut húa l cỏc nguyờn tc liờn quan n tin cho hot ng tra, giỏm sỏt, cỏc phng phỏp giỏm sỏt hot ng ngõn hng, cỏc quyn hn chớnh thc ca giỏm sỏt viờn Th hai: y mnh hp tỏc xõy dng phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng vic tra, giỏm sỏt hot ng ngõn hng ca cỏc t chc tớn dng nc ngoi Vit Nam v t chc tớn dng Vit Nam nc ngoi õy l lnh vc chỳng ta cũn ớt kinh nghim v nhng kinh nghim truyn thng chng mc nht nh cha phự hp vi vic tra, giỏm sỏt hot ng ngõn hng liờn quan n cỏc yu t nc ngoi Vn ny cú quan h trc tip vi vic th ch húa nguyờn tc ca y ban Basel v giỏm sỏt hot ng ngõn hng quc t (nh quyn hn giỏm sỏt i vi hot ng ngõn hng ngoi lónh th, quan h vi c quan giỏm sỏt nc s ti ) Th ba: Xỳc tin hp tỏc ỏp dng tin b khoa hc k thut hin i v hot ng tra, giỏm sỏt Ni dung c th ca vic hp tỏc bao gm vic ci tin quy trỡnh, phng thc tra, giỏm sỏt da trờn tin b k thut v h thng ghi tin, truyn tin v x lý tin qua h thng mỏy vi tớnh cng nh h thng cỏc tiờu chun ỏnh giỏ hot ng ngõn hng ca cỏc t chc tớn dng V phng phỏp tin hnh cỏc hot ng tra trc tip trờn c s d liu giao dch qua mỏy vi tớnh ca cỏc t chc tớn dng l cú tớnh bc xỳc v cn u tiờn vic hp tỏc quc t Th t: Xỳc tin hp tỏc chuyờn v k thut xõy dng phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Ni dung hp tỏc ngoi nhng k thut chung v xõy dng phỏp lut cn trung khai thỏc kinh nghim v th phỏp xõy dng cỏc quy phm phỏp lut v Thanh tra Ngõn hng v t nú h thng phỏp lut chung v ngõn hng * Hon thin cỏc quy ch an ton lnh vc ngõn hng - l nhng c s phỏp lý phc v hot ng tra, giỏm sỏt ngõn hng hu hiu Hon thin cỏc quy nh an ton hot ng ngõn hng, bao gm cỏc quy nh mang tớnh ngn nga (t l an ton vn, t l kh nng toỏn, cụng b thụng tin, minh bch húa, trớch lp d phũng, phõn loi n) v quy nh mang tớnh bo v (x lý cỏc ri ro phỏt sinh, sỏp nhp, hp nht, nm quyn kim soỏt, c cu li t chc tớn dng, bo him tin gi); cỏc quy nh, chớnh sỏch qun lý cỏc loi hỡnh t chc tớn dng v hot ng ngõn hng, ng thi i mi ni dung, phng phỏp, quy trỡnh tra, giỏm sỏt phự hp vi s phỏt trin ca cụng ngh thụng tin, cụng ngh ngõn hng v tuõn th cỏc chun mc quc t * Cn quy nh b sung mt s quyn v ngha v mi cho Thanh tra Ngõn hng hot ng tra, giỏm sỏt Cn b sung nhng quyn nh quyn cnh bỏo, khuyn ngh, quyn kim tra vic thc hin kin ngh v quyt nh x lý ca Thanh tra Ngõn hng, quyn v ngha v liờn quan n hot ng kim tra, kim toỏn ni b, kim toỏn c lp cỏc t chc tớn dng, quyn yờu cu bo v * Ban hnh cỏc bn quy phm phỏp lut liờn quan n xõy dng v ỏp dng thớ im mụ hỡnh c quan giỏm sỏt an ton hot ng ngõn hng thuc Ngõn hng Nh nc v c quan giỏm sỏt ti chớnh hp nht Trờn c s cỏc bn quy phm phỏp lut v h thng Thanh tra Ngõn hng hin nay, xõy dng cỏc quy nh nhm to hnh lang v vic thnh lp c quan giỏm sỏt an ton hot ng ngõn hng thuc Ngõn hng Nh nc Theo ú, to tin n sau nm 2010 ó cú y cỏc quy nh phỏp lut cú liờn quan v xõy dng c quan giỏm sỏt ti chớnh hp nht thc hin chc nng giỏm sỏt ton b th trng ti chớnh Vic thnh lp c quan giỏm sỏt ti chớnh l di hn ph thuc vo quy mụ v trỡnh phỏt trin ca th trng ti chớnh Vi khung phỏp lý hin (Lut Thanh tra, Lut Ngõn hng Nh nc, Lut chng khoỏn, Lut T chc Chớnh ph) thỡ rt khú cho vic i mt c quan giỏm sỏt ti chớnh hp nht, ú phi m bo quyn hn v nhim v ca cỏc c quan qun lý nh nc phm vi qun lý ca mỡnh theo quy nh ca phỏp lut KT LUN Trong iu kin nc ta hin nay, ng v Nh nc xỏc nh xõy dng Nh nc phỏp quyn Vit Nam v thc hin qun lý xó hi bng phỏp lut, vic nghiờn cu, thc hin ti "Hon thin phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam" cng cú ý ngha quan trng, khng nh tớnh ỳng n v cp thit ca ti ti ó dng nhng kin thc khoa hc c bn ca lut hnh chớnh, nhng kin thc lý lun v qun lý nh nc lnh vc ngõn hng khng nh s cn thit, c s, yờu cu, nguyờn tc xõy dng phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng, ng thi xỏc nh xu hng hot ng m Thanh tra Ngõn hng cn hng ti vic thc hin tra trc tip v giỏm sỏt t xa hot ng ngõn hng ca cỏc t chc v cỏ nhõn ti cng ó nghiờn cu quan h gia hot ng ca Thanh tra Ngõn hng vi cỏc hot ng ca hot ng kim tra, kim soỏt, kim toỏn ni b cỏc t chc tớn dng ti ó cp n kinh nghim hot ng Thanh tra Ngõn hng ca mt s nc trờn th gii Nhng ny lm c s ỏnh giỏ ỳng hn v thc trng phỏp lut tra núi chung, phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng núi riờng Vn khung phỏp lut l quan trng khoa hc phỏp lý cng c t Vn ny lm rừ hn yờu cu v s y cng nh s bin ng v ũi hi s phự hp ca phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng tng giai on ti va ỏnh giỏ khỏi quỏt, va ỏnh giỏ c th v tỡnh hỡnh thc t, nhng hn ch v nguyờn nhõn ca nhng hn ch ny phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Vit Nam Nhng hn ch c trung ch yu s cha y , cha c th, chm thay i ca phỏp lut phự hp vi yờu cu thc t ca hot ng tra khc phc nhng hn ch ca phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng, ti ó a nhng gii phỏp, kin ngh trung cỏc sau: (i) ti ó kin ngh cỏc c th v xõy dng cỏc quy ch, quy trỡnh nhm tng quyn v ngha v cho Thanh tra Ngõn hng hot ng tra (ii) ti ó kin ngh nhng gii phỏp, bin phỏp trc tip, c th hon thin phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng theo yờu cu hin nay, bao gm c vic r soỏt, nghiờn cu, xõy dng mi, b sung, sa i, hng dn cỏc quy phm phỏp lut hin cú; cỏc v hp tỏc quc t xõy dng phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng; ch ói ng bng h tr kinh phớ xõy dng bn quy phm phỏp lut v bi dng kin thc phỏp lut, k nng son tho cho nhng ngi tham gia l nhng bin phỏp b tr, to iu kin cho quỏ trỡnh hon thin phỏp lut v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng t kt qu cao(iii) ti kin ngh v vic ỏp dng mụ hỡnh Thanh tra Ngõn hng Mụ hỡnh ny nhm tng cng s ch o trung thng nht h thng Thanh tra Ngõn hng gúp phn m bo tớnh khỏch quan v m bo thc hin tt cỏc quyn v ngha v c bn ca Thanh tra Ngõn hng Nh nc Bỏm sỏt yờu cu lý lun v thc t nghiờn cu l mt yờu cu cn t c Nú gn lin vi yờu cu cng c, chn chnh h thng tra giỏm sỏt hot ng ngõn hng nc ta theo chng trỡnh hnh ng ca ngnh ngõn hng t n nm 2010 DANH MC TI LIU THAM KHO CC VN BN PHP LUTCA NH NC Chớnh ph (1999), Ngh nh s 91/1999/N-CP ngy 4/9 v t chc v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng, H Ni Ngõn hng Nh nc Vit Nam (2004), Quyt nh s 1675/2004/QNHNN ngy 23/12 ca Thng c Ngõn hng Nh nc v vic ban hnh Quy ch t chc v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng, H Ni Ngõn hng Nh nc Vit Nam (2006), Quyt nh s 36/2006/QNHNN ngy 1/8 ca Thng c Ngõn hng Nh nc ban hnh Quy ch kim tra, kim soỏt ni b ca t chc tớn dng, H Ni Ngõn hng Nh nc Vit Nam (2006), Quyt nh s 37/2006/QNHNN ngy 1/8 ca Thng c Ngõn hng Nh nc ban hnh Quy ch kim toỏn ni b ca t chc tớn dng, H Ni Quc hi (1997), Lut Ngõn hng Nh nc Vit Nam, H Ni Quc hi (1997), Lut Cỏc t chc tớn dng, H Ni Quc hi (1998), Lut Ban hnh cỏc bn quy phm phỏp lut, H Ni Quc hi (2003), Lut Ngõn hng Nh nc Vit Nam (sa i, b sung), H Ni Quc hi (2004), Lut Cỏc t chc tớn dng (sa i, b sung), H Ni 10 Quc hi (2004), Lut Thanh tra, H Ni 11 y ban Thng v Quc hi (1990), Phỏp lnh Thanh tra, H Ni 12 y ban Thng v Quc hi (1990), Phỏp lnh Ngõn hng, H Ni 13 y ban Thng v Quc hi (1990), Phỏp lnh Ngõn hng hp tỏc tớn dng v cụng ty ti chớnh, H Ni CC TI LIU THAM KHO KHC 14 Trng Ngc Anh (2000), Gii phỏp nõng cao hiu qu hot ng tra ca Ngõn hng Nh nc i vi cỏc ngõn hng liờn doanh, chi nhỏnh ngõn hng nc ngoi ti Vit Nam, Lun thc s kinh t, Trng i hc Kinh t quc dõn, H Ni 15 Trng Ngc Anh (2005), "Bn v i mi hot ng tra, giỏm sỏt t chc tớn dng nc ngoi ti Vit Nam", Ngõn hng, (6) 16 Trng Ngc Anh (2005), "Qun lý ri ro toỏn tớn dng v hot ng giỏm sỏt, tra vic qun lý ri ro ú", Ngõn hng, (8) 17 Quang Anh (2006), "Giỏm sỏt Ngõn hng: Kinh nghim ca mt s nn kinh t chuyn i v hm ý vi Vit Nam", Ngõn hng, (17) 18 Nguyn Vn Bỡnh (2004), "i mi h thng Thanh tra Ngõn hng mt nhng nh hng quan trng ca chin lc phỏt trin ngnh ngõn hng", Ti liu tham kho, Ngõn hng Nh nc Vit Nam, H Ni 19 Nguyn Vn Bỡnh (2006), "Nguyờn tc v nh hng i mi hot ng tra n 2010 v tm nhỡn 2020", Ngõn hng, (20) 20 Thỏi Mnh Cng (2005), i mi hot ng tra Ngõn hng Nh nc i vi cỏc t chc tớn dng trờn a bn tnh Qung Ninh, Lun thc s kinh t, Hc vin Ngõn hng, H Ni 21 Ngõn hng Nh nc Vit Nam (2003), S tay Thanh tra Ngõn hng, Nxb Thng kờ, H Ni 22 Ngõn hng Nh nc Vit Nam - Tp Ngõn hng (2005), H thng húa bn quy phm phỏp lut v tra, kim tra, kim soỏt, kim toỏn ngõn hng v bo him tin gi, Nxb Thng kờ, H Ni 23 Ngõn hng th gii (2004), Cỏc h thng ti chớnh v s phỏt trin ngõn hng, Nxb Thng kờ, H Ni 24 Th Nhn (2004), Thanh tra giỏm sỏt i vi cỏc t chc tớn dng phi ngõn hng, Lun thc s kinh t, Hc vin Ngõn hng, H Ni 25 V Chin lc phỏt trin, Thng trc Hi ng khoa hc v cụng ngh ngõn hng - Ngõn hng Nh nc Vit Nam (2005), Gii phỏp phỏt trin h thng giỏm sỏt ti chớnh - ngõn hng hu hiu, H Ni 26 SBV- GTZ (2005), i mi c cu Ngõn hng Nh nc, Nxb Thng kờ, H Ni 27 SBV- GTZ (2005), Phỏp lut v Ngõn hng trung ng ca mt s nc trờn th gii, Nxb Thng kờ, H Ni 28 Nguyn ỡnh T (2005), "Mt s v tip tc i mi Thanh tra Ngõn hng ỏp ng yờu cu ch ng, minh bch", Ngõn hng, (6) 29 Trnh Bỏ Tu (2004), "Cỏc mụ hỡnh v phng thc giỏm sỏt ngõn hng", Ti liu tham kho, Ngõn hng Nh nc Vit Nam, H Ni 30 Phm Th Tỳy (2006), "Gii phỏp phỏt trin h thng giỏm sỏt ti chớnh-ngõn hng hu hiu", Ngõn hng, (12) TING ANH 31 Basel Committees Compendium on Principle for Effective Banking Supervision (SEACEN) PH LC Ph lc KHI QUT V HOT NG THANH TRA NGN HNG THEO 25 NGUYấN TC C BN CA Y BAN GIM ST NGN HNG (BASEL) Nm 1998, y ban giỏm sỏt ngõn hng quc t ó a nhng nguyờn tc c bn hot ng tra giỏm sỏt ngõn hng (Basel I) Vic a Basel I ó to "sõn chi bỡnh ng" v o ngc xu hng gim cỏc t l an ton Thc t, nhiu nc trờn th gii ó ỏp dng Basel I v mang li nhng hiu qu rừ rt hot ng qun lý ca Thanh tra Ngõn hng Trung ng i vi cỏc ngõn hng thng mi Tuy nhiờn, nhng hn ch ca Basel I ngy cng bc l rừ hn cỏc ngõn hng hot ng trờn phm vi quc t, phỏt trin cỏc h thng qun tr ri ro ngy cng phc tp, bao gm cỏc mụ hỡnh kinh t ni b nh mt c s cho vic qun lý cỏc hot ng v nh giỏ cỏc sn phm ti chớnh Do ú, nm 2004, y ban giỏm sỏt ngõn hng quc t ó a 25 nguyờn tc c bn i vi hot ng tra (Basel II) Theo yờu cu ca 25 nguyờn tc c bn Basel II thỡ t chc v hot ng ca Thanh tra Ngõn hng phi m bo cỏc yờu cu sau: - Mụ hỡnh t chc ca Thanh tra Ngõn hng phi c lp vi t chc v hot ng ca Ngõn hng Nh nc, c ch iu hnh h thng Thanh tra Ngõn hng phi c thng nht hot ng t trung ng n cỏc khu vc - V hot ng tra giỏm sỏt ca Thanh tra Ngõn hng i vi cỏc t chc tớn dng phi bao gm khõu: Cp phộp, giỏm sỏt, tra v x lý vi phm - Mụi trng phỏp lý m bo cho hot ng tra phi xỏc nh rừ tớnh c lp ca Thanh tra Ngõn hng, cỏc quy nh v m bo an ton hot ng ca cỏc t chc tớn dng phi rừ rng v theo thụng l quc t - Thanh tra Ngõn hng v cỏc tra viờn ngõn hng phi thng xuyờn liờn lc vi Ban lónh o cỏc t chc tớn dng hiu bit v nm vng tỡnh hỡnh hot ng ca cỏc t chc tớn dng y mnh hiu lc, hiu qu hot ng tra giỏm sỏt - iu kin lm vic v trỡnh ca tra viờn ngõn hng phi ỏp ng cỏc tra viờn cú nng lc, trỡnh thu thp thụng tin, ỏnh giỏ, phõn tớch, xp loi t chc tớn dng chớnh xỏc, khỏch quan - Hot ng tra giỏm sỏt ca Thanh tra Ngõn hng phi thc hin mt cỏch ng b theo tiờu chun ca CAMELS Vic hon thin v t chc v phng thc hot ng ca Thanh tra Ngõn hng phi tuõn theo 25 nguyờn tc ca y ban Basel v ỏp dng mụ hỡnh tra giỏm sỏt theo CAMELS, ú l mụ hỡnh ang c cỏc nc trờn th gii ỏp dng, nú cha ng y cỏc thụng tin cn thit ỏnh giỏ, xp loi cỏc t chc tớn dng Cỏc ch tiờu ca CAMELS l ro cn cnh bỏo cho Thanh tra Ngõn hng bit v tỡnh trng sc khe ca t chc tớn dng Ph lc CC CH TIấU V THANH TRA, GIM ST THEO CAMELS Cỏc ch tiờu ca CAMELS l ro cn cnh bỏo cho Thanh tra Ngõn hng bit v tỡnh trng sc khe ca t chc tớn dng, bao gm: - Capital adequacy (s vn): s c hiu l t chc tớn dng phi trỡ mt t l phn trm (%) bng hoc ln hn t l quy nh gia t cú ca t chc tớn dng vi Ti sn Cú ri ro ni bng v ngoi bng ó c quy i õy l mt ch tiờu bt buc v l mt ch tiờu quan trng cu thnh ca CAMELS Mt t chc tớn dng cú luụn cú li th kinh doanh v ng vng mụi trng cnh tranh - Assets quality (cht lng Ti sn Cú): Ti sn Cú ca t chc tớn dng c xem l cú cht lng cỏc t chc tớn dng ú cú danh mc u t hp lý, qun lý c ri ro th hin vic trỏnh trung tớn dng, khụng dn u t vo mt ngnh, lnh vc hoc mt khỏch hng, t l n xu tng d n mc chp nhn c - Management capacity (nng lc qun tr): l giỏm sỏt v nng lc, trỡnh qun lý iu hnh ca Hi ng qun tr, Ban iu hnh, t chc v hot ng ca h thng kim toỏn ni b, s hon ho ca h thng thụng tin qun lý - Erning (kh nng sinh li): l ỏnh giỏ kh nng sinh li ca t chc tớn dng - Liquidity (kh nng khon): l ỏnh giỏ kh nng sn sng toỏn cỏc khon n hn phi tr ca t chc tớn dng - Sensitivity to market risk (s nhy cm ri ro th trng): l ỏnh giỏ s nhy cm ri ro th trng hot ng kinh doanh, nht l v kinh doanh ngoi t, c cu Ti sn Cú v Ti sn N cú lói sut c nh ca t chc tớn dng ... học quốc gia hà nội khoa luật nguyễn thị tâm hoàn thiện pháp luật hoạt động tra ngân hàng nhà n-ớc việt nam Chuyên ngành : Luật kinh tế Mã số : 60 38 50 luận văn thạc sĩ luật học Ng-ời h-ớng dẫn... hnh hot ng ca Thanh tra Ngõn hng l Chỏnh Thanh tra; giỳp vic Chỏnh Thanh tra cú mt s Phú Chỏnh tra Chỏnh tra Thng c b nhim, nhim, cỏch chc sau thng nht ý kin vi Tng tra; Phú Chỏnh tra Thng c b... NG CA THANH TRA NGN HNG NH NC VIT NAM 1.1 TNG QUAN V HOT NG CA THANH TRA NGN HNG 1.1.1 Khỏi nim, vai trũ, c im ca Thanh tra Ngõn hng "Thanh tra Ngõn hng l Thanh tra Nh nc chuyờn ngnh v ngõn hng,