i TÓM TẮT LUẬN VĂN CHƢƠNG :NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát hoạt động toán không dùng tiền mặt 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm toán không dùng tiền mặt qua NHTM 1.1.1.1 Khái niệm toán không dùng tiền mặt Thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) nghiệp vụ toán qua ngân hàng mà tiền mặt không sử dụng việc chi trả giao dịch trao đổi mà thay vào việc trích tiền từ tài khoản người chi trả sang tài khoản người thụ hưởng bù trừ lẫn thông qua tổ chức toán trung gian Như vậy, TTKDTM hoạt động cung ứng dịch vụ ngân hàng, nhằm giúp khách hàng dễ dàng thực chi trả giao dịch thương mại thông qua hệ thống tài khoản ngân hàng 1.1.1.2 Đặc điểm toán không dùng tiền mặt qua NHTM - Trong trình toán, tiền mặt không sử dụng mà thay tiền ghi sổ (bút tệ) - Hoạt động TTKDTM phải thông qua bên thứ ba, thường NHTM - Việc TTKDTM đòi hỏi phải có chứng từ kèm theo hai bên tham gia giao dịch (bên chi trả thụ hưởng) lập lệnh thu lệnh chi, gọi chung chứng từ toán 1.1.2 Vai trò toán không dùng tiền mặt 1.1.2.1 Vai trò kinh tế - TTKDTM phục vụ cho trình tái sản xuất xã hội ii - TTKDTM góp phần giảm tỷ trọng tiền mặt lưu thông, tiết kiệm chi phí lưu thông như: in ấn, phát hành, bảo quản, vận chuyển, kiểm đếm…; tạo thông suốt tiền mặt tiền chuyển khoản - TTKDTM tạo điều kiện tập trung nguồn vốn lớn xã hội vào tín dụng để tái đầu tư cho kinh tế, phát huy vai trò điều tiết, kiểm tra Nhà nước vào hoạt động tài tầm vĩ mô vi mô Qua đó, kiểm soát lạm phát đồng thời tạo điều kiện nâng cao suất lao động 1.1.2.2 Vai trò ngân hàng thương mại - TTKDTM tạo điều kiện cho hoạt động huy động vốn ngân hàng - TTKDTM thúc đẩy trình cho vay - TTKDTM giúp cho NHTM thực chức tạo tiền 1.1.2.3 Vai trò khách hàng Khách hàng giảm thiểu rủi ro việc toán, bảo đảm an toàn lượng chất lượng tiền giao dịch 1.1.3 Quy định hoạt động toán không dùng tiền mặt 1.1.3.1 Những quy định khách hàng - Các doanh nghiệp, quan, tổ chức đoàn thể, đơn vị vũ trang, công dân phép chọn ngân hàng để mở tài khoản giao dịch toán - Các đơn vị dự toán ngân sách nhà nước mở tài khoản kho bạc nhà nước 1.1.3.2 Những quy định ngân hàng - Phải cung cấp đầy đủ kịp thời loại mẫu giấy tờ toán cho khách hàng - Kiểm tra khả toán chủ tài khoản trước thực toán - Thực việc kiểm tra, giám sát khả chi trả chủ tài khoản - Khi thực dịch vụ toán cho khách hàng, ngân hàng thu phí dịch vụ theo quy định thống đốc ngân hàng nhà nước 1.1.4 Các hình thức toán không dùng tiền mặt 1.1.4.1 Các hình thức toán không dùng tiền mặt truyền thống - Thanh toán séc: (cheque – check) iii - Thanh toán uỷ nhiệm chi - Thanh toán uỷ nhiệm thu - Thanh toán thẻ ngân hàng - Thanh toán thư tín dụng - Thanh toán thương phiếu 1.1.4.2 Các hình thức toán không dùng tiền mặt đại - Dịch vụ ngân hàng nhà (home-banking): - Dịch vụ ngân hàng tự động qua điện thoại (Phone-banking) - Ngân hàng qua di động (Mobile Banking) - Internet banking 1.2 Phát triển hoạt động toán không dùng tiền mặt 1.2.1 Quan niệm phát triển hoạt động toán không dùng tiền mặt Phát triển TTKDTM qua hệ thống ngân hàng vừa xu khách quan vừa yêu cầ u cầ n thiế t nhấ t đă ̣t cho mo ̣i nề n kinh tế Có thể hiểu cách đơn giản nhấ t : “ Phát triển TTKDTM qua hệ thống ngân hàng là v iê ̣c sử dụng các biê ̣n pháp nhằm tăng tỷ lệ TTKDTM tổng phương tiện toán , hay giảm tỷ lê ̣ sử dụng tiền mặt của nền kinh tế ’’ 1.2.2 Sự cần thiết phát triển hoạt động toán không dùng tiền mặt Bấ t cứ mô ̣t quố c gia nào , đă ̣t mu ̣c tiêu xây dựng nề n kinh tế phát triể n nhanh và ma ̣nh thì quố c gia đó đồ ng thời phải xây dựng mô ̣t ̣ thố ng toán hiê ̣n đa ̣i với những tiêu chuẩ n cao về mức đô ̣ an toàn , bảo mật, nhanh chóng, xác Để đáp ứng tiêu chuẩn này, viê ̣c sử du ̣ng mô ̣t ̣ thố ng toán không dùng tiề n mă ̣t là bước đầ u tiên để tiế n tới xây dựng mô ̣t ̣ thố ng toán điê ̣n tử giữa ngân hàng, doanh nghiê ̣p, cá nhân, Chính phủ thành phần kinh tế khác Vì vậy, chiế n lươ ̣c phát triể n dich ̣ vu ̣ ngân hàng , phát triển hoạt đô ̣ng toán không dùng tiề n mă ̣t là mô ̣t các mu ̣c tiêu chiế n lươ ̣c quan trọng ngân hàng đặc biệt quan tâm 1.2.3 Các chỉ tiêu phản ánh mức độ phát triển hoạt động toán không dùng tiền mă ̣t qua ̣ thố ng ngân hàng iv Các tiêu đánh giá phát triển hoạt động TTKDTM : v  Chỉ tiêu doanh số : Doanh số TTKDTM đề cập đánh giá phát triển hoạt động TTKDTM số tuyệt đối, phản ánh tổng giá trị toán kỳ (thường năm) Doanh số toán = Số toán * Giá trị toán  Số toán : Đây tiêu để phản ánh phát triển hoạt động TTKDTM, phần phản ánh số lượng khách hàng TTKDTM ngân hàng  Thị phần khối lƣợng TTKDTM tổng khối lƣợng toán qua ngân hàng Tỷ trọng TTKDTM = Tổng khối lượng TTKDTM / Tổng khối lượng toán qua NH Chỉ tiêu tiêu quan trọng xem xét phát triển hoạt động TTKDTM ngân hàng Chỉ tiêu phản ánh khách hàng ngân hàng thực TTKDTM mức  Quy mô toán : Quy mô toán hoạt động ngân hàng thể qua tiềm lực sức mạnh tài chính, công nghệ ngân hàng hệ thống khoản ngân hàng kinh tế 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển hoạt động toán không dùng tiền mặt Nhóm nhân tố khách quan: - Môi trường kinh tế vĩ mô - Môi trường pháp lý - Yếu tố tâm lý Nhóm nhân tố chủ quan: - Khoa học công nghệ - Yếu tố người - Hoạt động kinh doanh chung ngân hàng vi CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 2.1 Khái quát ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Ngân hàng TsMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank) thành lập vào ngày 26/3/1988 sở tách từ ngân hàng nhà nước Việt Nam theo nghị định số 53/HĐBT hội đồng trưởng Là ngân hàng thương mại lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cột ngành ngân hàng Việt Nam 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Hệ thống tổ chức ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam gồm có : hội đồng quản trị, máy giúp việc, ban kiểm soát ban điều hành 2.2 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - Tình hình huy động vốn - Hoạt động tín dụng - Hoạt động kinh doanh ngoại tệ - Hoạt động góp vốn đầu tư - Dịch vụ ngân hàng điện tử - Tài trợ thương mại toán quốc tế 2.3 Thực trạng phát triển hoạt động TTKDTM ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam 2.3.1 Các dịch vụ toán nước truyền thống: Dịch vụ toán séc (bao gồm séc tiền mặt séc chuyển khoản); dịch vụ toán ủy nhiệm chi/lệnh chi; dịch vụ toán ủy nhiệm thu/nhờ thu Riêng hình thức thư tín dụng séc bảo chi toán nội địa không áp dụng vii a Mức độ tăng trƣởng quy mô cung ứng dịch vụ toán nƣớc Mức độ tăng trưởng quy mô toán thể qua tiêu : số toán, doanh số toán tỷ trọng hình thức tổng toàn hình thức Quy mô cung ứng dịch vụ toán nước ngân hàng tăng trưởng qua năm số toán doanh số toán Tính chung tính cho hình thức toán có tăng trưởng rõ rệt qua năm (trừ trường hợp séc bảo chi), có chênh lệch đáng kể việc sử dụng phương thức toán Trong hình thức toán hình thức: ủy nhiệm chi/lệnh chi; thẻ toán hình thức khác (thanh toán lương cho số đơn vị; thu nộp ngân sách cho kho bạc…) có tăng trưởng mạnh b Thị phần dịch vụ TTKDTM nƣớc ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam Sự phát triển TTKDTM ngân hàng TMCP Vietinbank thể qua thị phần mà Vietinbank chiếm lĩnh nước Ngân hàng TMCP Công Thương VN xếp thứ ba hai năm 2010 2011 địa bàn, sau ngân hàng Nông nghiệp & phát triển nông thôn ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển VN Tuy nhiên, Vietinbank vươn lên xếp thứ năm 2012  Thẻ toán Tỷ trọng sử dụng hình thức thẻ toán khiêm tốn có tăng trưởng mạnh qua năm ,so với hình thức lại có ưu vượt trội với năm 2011 Điều chứng tỏ xu hướng toán thẻ ngày tăng mạnh  Hoạt động kinh doanh thẻ VietinBank trở thành ngân hàng hàng đầu phát triển dịch vụ thẻ với sản phẩm đa dạng, giá trị gia tăng vượt trội, chất lượng dịch vụ tốt, sức cạnh tranh cao với thương hiệu mang sắc riêng có VietinBank, nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu toán nhanh, đại, xác cho đối tượng khách hàng Vietinbank tiếp tục mở rộng nâng cao hiệu hệ thống mạng lưới ATM, POS thông viii qua việc xây dựng hệ thống Autobank, phát triển POS trung tâm toán, tiêu dùng lớn siêu thị, khách sạn, nhà hàng, điểm vui chơi công cộng…nhằm mang lại thuận tiện cho khách hàng, giúp việc toán không dùng tiền mặt thực cách dễ dàng Quy mô, số lƣợng loại thẻ phát hành : - Thẻ ghi nợ nội địa - Thẻ trả trước nội địa - Thẻ quốc tế  Quy mô, số lượng máy ATM Thống kê đến hết 30/06/2013, VietinBank sở hữu smạng lưới toán với gần 2.000 máy ATM (chiếm 13% thị phần) 30.000 đơn vị chấp nhận toán thẻ toàn quốc (chiếm 31% thị phần, dẫn đầu thị trường) Hệ thống toán ATM/POS Vietinbank chấp nhận toán loại thẻ ghi nợ nội địa liên minh Banknetvn-Smartlink thẻ quốc tế mang thương hiệu Visa/Master/JCB/DinerClub-Discover/CUP 2.3.2 Các dịch vụ toán nước đại: Xác định phát triển E-Banking xu tất yếu thị trường, thời đại số, công nghệ thông tin đóng vai trò quan trọng phát triển hệ thống ngân hàng, năm 2013 VietinBank tiếp tục đầu tư, xây dựng nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ E-Banking nhằm đáp ứng nhu cầu đông đảo khách hàng 2.4 Đánh giá chung phát triển hoạt động TTKDTM NHTMCP Công Thƣơng Việt Nam 2.4.1 Những kết quả đạt Thứ : Về số toán : việc hoàn thành đưa vào vận hành hệ thống toán, đánh dấu bước phát triển hệ thống toán ngân hàng với thay đổi kỹ thuật, công nghệ tiên tiến, hiệu xử lý quy trình nghiệp vụ đại theo thông lệ quốc tế, đáp ứng nhu cầu thanh, toán tức thời số lượng giao dịch toán ngày cao kinh tế ix Thứ hai : Về doanh số toán: giá trị giao dịch trung bình khoảng 7.200 tỷ đồng/ngày Hệ thống toán nội Vietinbank có phát triển vượt bậc, nhờ đầu tư sở hạ tầng triển khai ứng dụng mạnh mẽ công nghệ phục vụ cho hoạt động toán Thứ ba : Về thị phần : tỷ trọng TTKDTM Vietinbank đạt 62% Chỉ tiêu phản ánh khách hàng ngân hàng thực TTKDTM mức độ cao Tỷ trọng chứng tỏ khách hàng Vietinbank hay sử dụng công cụ TTKDTM ngân hàng Thứ tư : Về quy mô toán : Sự gia tăng mạnh mẽ quy mô toán phương thức TTKDTM Vietinbank biểu phát triển mạnh hoạt động trao đổi chủ thể kinh tế Điều chứng tỏ kinh tế tăng trưởng với tốc độ cao, phát triển ổn định với khối lượng sản phẩm hàng hóa, dịch vụ sản xuất tiêu thụ ngày lớn 2.4.2 Hạn chế Thứ : toàn hình thức toán không dùng tiền mặt Vietinbank áp dụng số hình thức toán: UNT, séc có thủ tục toán phức tạp không thuận tiện , gây nhiều phiền hà cho khách hàng từ thủ tục phát hành, nộp toán phạm vi toán nên chưa thu hút số đông khách hàng sử dụng Thứ hai : dịch vụ thẻ ngân hàng có gia tăng số lượng chưa có chuyển biến thực chất lượng, mục tiêu cuối sử dụng thẻ để toán hàng hóa, dịch vụ thay dùng tiền mặt thực tế 83% giao dịch thực hệ thống ATM để rút tiền mặt, việc chuyển khoản chủ yếu thực nội ngân hàng, dịch vụ kèm ATM có chưa nhiều Hệ thống POS chưa phát triển rộng, toán qua POS hạn chế, số lượng giao dịch qua POS (chỉ đạt chưa đến 5% doanh số bán hàng) Thứ ba : Số lượng thẻ phát hành tăng trưởng mạnh chủ thẻ sử dụng không hết chức mà thẻ mang lại x 2.4.3 Nguyên nhân Nguyên nhân chủ quan : - Nguồn nhân lực - Vốn đầu tư vào hoạt động hiệu - Các dịch vụ, phương tiện toán chưa phong phú tiện ích chưa cao Nguyên nhân khách quan : - Khuôn khổ pháp lý chưa hoàn thiện - Thói quen nhận thức người dân - Kinh tế không thức - Tội phạm lĩnh vực toán gia tăng xi CHƢƠNG : GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 3.1 Định hƣớng phát triển ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam 3.1.1 Định hướng chung Gồm hoạt động : hoạt động kinh doanh, kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ thu phí, cổ phần hóa tăng vốn điều lệ, hoạt động quan rị rủi ro, hoạt động hỗ trợ công tác an sinh xã hội 3.1.3 Định hướng phát triển hoạt động toán không dùng tiền mặt Phát triển toán không dùng tiền mặt phải phù hợp với trình độ phát triển kinh tế, hạ tầng kỹ thuật công nghệ hệ thống toán Các giải pháp xây dựng đề án không mang tính hành chính, áp đặt, gây tác động tiêu cực kìm hãm phát triển hoạt động kinh tế - xã hội 3.2 Giải pháp nhằm phát triển hoạt động TTKDTM ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - Hoàn thiện sở pháp lý - Hiện đại hoá hệ thống ngân hàng - Chú trọng đến công tác đào tạo cán - Tăng cường công tác tuyên truyền quảng cáo, mở rộng môi trường phục vụ 3.3 Điều kiện để thực giải pháp - Hành lang pháp lý - Công nghệ ngân hàng - Con người 3.4 Một số kiến nghị nhằm phát triển hoạt động toán không dùng tiền mặt 3.4.1 Kiến nghị Chính phủ: Hành lang pháp lý lĩnh vực toán chưa hoàn thiện, thời gian vừa qua hành lang pháp lý lĩnh vực toán cải thiện nhiều, xii song đánh giá chưa đầy đủ đồng bộ, đặc biệt vấn đề liên quan đến toán điện tử thương mại điện tử 3.4.2 Kiến nghị ngân hàng Nhà nước : NHNN NHTM cần nhanh chóng thiếp lập hệ thống toán tự động, liên kết mạng toán quốc gia ngân hàng với phạm vi nước Cần phải hoàn thiện việc tham gia toán liên ngân hàng quốc tế (SWIFT) để phát triển toán quốc tế, xu tất yếu kinh tế mở Việt Nam NHNN cần ban hành thống chế độ toán không chứng từ qua mạng lưới vi tính, tạo phần mềm cho việc xử lý kỹ thuật truyền file chứng từ ngân hàng thông qua mạng lưới vi tính, mở rộng toán bù trừ xuống quận, huyện thông qua mạng vi tính 13 LỜI MỞ ĐẦU I Sự cần thiết đề tài Với quốc gia, tiền mặt có lịch sử lâu đời phương thức toán thiếu Tuy nhiên xã hội đại, người sống giới phẳng hoạt động giao dịch thương mại, dịch vụ diễn lúc nơi, vượt qua giới hạn không gian thời gian Khi hoạt động toán tiền mặt dẫn đến nhiều bất lợi rủi ro : chi phí xã hội để tổ chức hoạt động toán (in, vận chuyển, bảo quản, kiểm đếm) tốn kém, dễ bị lợi dụng để gian lận trốn thuế…Vấn đề an ninh tiềm ẩn nhiều nguy hiểm (tham nhũng, rửa tiền…) tạo điều kiện cho việc lưu hành tiền giả , đe dọa trực tiếp đến lợi ích tổ chức, cá nhân an ninh quốc gia Để giải hạn chế phương thức toán tiền mặt, có nhiều phương thức toán nhanh chóng, tiện dụng đại phục vụ nhu cầu cá nhân tổ chức đời : toán trực tuyến, toán chuyển khoản, toán quẹt thẻ, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu…và gọi chung toán không dùng tiền mặt Ở Việt Nam nay, phương thức toán không dùng tiền mặt hạn chế, khu vực công, doanh nghiệp, đặc biệt cá nhân chưa quen sử dụng phương thức toán trực tuyến, toán qua điện thoại, tài khoản, ví điện tử… Chính tình hình đó, cần có công trình nghiên cứu làm rõ vai trò phương thức toán không dùng tiền mặt hệ thống ngân hàng, tổ chức, cá nhân kinh tế, tìm hạn chế phương thức toán không dùng tiền mặt Việt Nam đưa giải pháp nhằm mở rộng hoạt động toán không dùng tiền mặt Xuất phát từ nhu cầu cấp thiết trên, em lựa chọn đề tài: “Phát triển hoạt động toán không dùng tiền mặt ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam” 14 II Mục đích đề tài : Đề tài nhằm đề xuất giải pháp phát triển hoạt động toán không dùng tiền mặt qua hệ thống ngân hàng Trên sở lý luận hoạt động toán qua ngân hàng để đánh giá thực trạng phát triển toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Qua đó, đưa đánh giá kết tồn tại, xác định nguyên nhân tồn Trên sở đó, đưa giải pháp nhằm phát triển hoạt động toán không dùng tiền mặt qua hệ thống ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam thời gian tới III Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đề tài lấy hoạt động toán không dùng tiền mặt ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam khu vực nội địa làm đối tượng nghiên cứu Thời gian nghiên cứu vòng năm 2010-2012 Đây hoạt động lớn, có nhiều mặt phải đề cập đến Vì vậy, đề tài tập trung nghiên cứu tình hình sử dụng phương tiện toán không dùng tiền mặt biện pháp nhằm phát triển hoạt động toán không dùng tiền mặt IV Phương pháp nghiên cứu Phương pháp để tiến hành nghiên cứu phương pháp vật biện chứng vật lịch sử phương pháp khác : phương pháp trừu tượng hóa khoa học, phân tích so sánh, mô hình hóa… Nguồn số liệu thu thập từ nguồn khác : báo cáo thường niên ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam năm :78 2010, 2011, 2012 2013; hiệp hội ngân hàng thẻ Việt Nam, Website ngân hàng… V Ý nghĩa khoa học và thực tiễn đề tài - Xác lập sở lý luận để đánh giá tình hình phát triển hoạt động toán không dùng tiền mặt Vietinbank - Phân tích thực trạng làm rõ vấn đề cần hoàn thiện đề xuất giải pháp để phát triển hoạt động toán không dùng tiền mặt Vieitinbank 15 VI Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn trình bày theo ba chương sau: Chương : Những vấn đề phát triển hoạt động toán không dùng tiền mặt ngân hàng thương mại Chương : Thực trạng phát triển hoạt động toán không dùng tiền mặt ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chương : Giải pháp phát triển hoạt động toán không dùng tiền mặt ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam  ... đề phát triển hoạt động toán không dùng tiền mặt ngân hàng thương mại Chương : Thực trạng phát triển hoạt động toán không dùng tiền mặt ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chương : Giải pháp phát. .. vực toán gia tăng xi CHƢƠNG : GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 3.1 Định hƣớng phát triển ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam. .. (Phone-banking) - Ngân hàng qua di động (Mobile Banking) - Internet banking 1.2 Phát triển hoạt động toán không dùng tiền mặt 1.2.1 Quan niệm phát triển hoạt động toán không dùng tiền mặt Phát triển TTKDTM