Đơn vị : Cty CP TMĐTXD&VT Thành Vinh Địa : 34 Phương Lưu - Đông Hải 1- Hải An - HP Sổ Cái Tháng 12 Năm : 2015 Tài Khoản : Tài sản cố đinh hữu hình Số hiệu : 211 Ngày ghi sổ Diễn giải Nhật ký chung TK đối ứng Số trang Stt dòng Số dư đầu kỳ 1/12/2015 Mua ô tô hiệu Giải Phóng … … Nợ Có Ghi 420 000 000 X x 111 … Cộng phát sinh 250 000 000 … … 850 000 000 Số dư cuối kỳ Người lập biểu ( ký tên) Số phát sinh 270 000 000 Kế toán trưởng ( ký tên) Giám đốc ( ký tên đóng dấu) Đơn vị : Cty CP TMĐTXD&VT Thành Vinh Địa : 34 Phương Lưu - Đông Hải 1- Hải An - HP Mẫu số S03B-DN ( Ban hành theo QĐ số 48/2006QĐ/BTC ngày 14/09/2006 Bộ trưởng Bộ Tài Chính) Sổ Cái Tháng 12 Năm : 2015 Tài Khoản : Khấu hao TSCĐ Số hiệu : 214 Ngày ghi sổ Diễn giải Nhật ký chung Số trang Stt dòng Số phát sinh TK đối ứng Nợ Số dư đầu kỳ Ghi Có 139 500 000 31/12/2015 Trích KH Bộ phận BH x x 642.1 750 000 31/12/2015 Trích KH phận QLDN x x 642.2 500 000 … … … … … Cộng phát sinh 91 500 000 Số dư cuối kỳ 231 000 000 Người lập biểu ( ký tên) Kế toán trưởng ( ký tên) Giám đốc ( ký tên đóng dấu) Đơn vị : Cty CP TMĐTXD&VT Thành Vinh Địa : 34 Phương Lưu - Đông Hải 1- Hải An - HP Mẫu số S03B-DN ( Ban hành theo QĐ số 48/2006QĐ/BTC ngày 14/09/2006 Bộ trưởng Bộ Tài Chính) SỔ CÁI Tháng 12 Năm : 2015 Tài Khoản : Hàng Hóa Số hiệu : 156 Ngày ghi sổ Chứng từ Số NK001448 2/12/2015 … 05/12/2015 XK001489 5/12/2015 … 15/12/2015 NK001562 15/12/2015 … Người lập biểu ( ký tên) Diễn giải Ngày … 02/12/2015 Nhật ký chung Số Stt trang dòng ( ký tên) Số dư đầu kỳ … Mua hàng Cty SH Nam Định nhập kho chưa toán … Xuất kho bán hàng cho Cty Thế hộ … Mua hàng cty Ferroli nhập kho chưa toán … Cộng phát sinh Số dư cuối kỳ … … … … Số phát sinh TK đối ứng Nợ … 636 422 728 … 331 154 606 950 … … 632 … … … … … … 97 911 450 … … 331 424 852 400 … … 964 142 595 674 630 215 Kế toán trưởng ( ký tên đóng dấu) Ghi Có … … 925 935 108 Giám đốc Đơn vị : Cty CP TMĐTXD&VT Thành Vinh Địa : 34 Phương Lưu - Đông Hải 1- Hải An - HP Mẫu số S03A-DN ( Ban hành theo QĐ số 48/2006QĐ/BTC ngày 14/09/2006 Bộ trưởng Bộ Tài Chính) NHẬT KÝ CHUNG Tháng 12 năm 2015 Ngày ghi Ngày ghi sổ … Chứng từ Số … 3/12/2015 … 10/12/2015 … 28/12/2015 … 29/12/2015 … … 10/12/2015 … … STT Dòng TKĐ U … … … Bán Bình nước nóng cho cty Thu Hương chưa thu tiền X X X X X … … … 632 156 131 511 3331 … 632 156 131 511 3331 … 642 133 111 … 632 156 111 Diễn giải Ngày 3/12/2015 … Đã ghi SC Bán bình nước nóng+ Bệt VS cho cty Hồng Anh, chưa thu tiền … … 28/12/2015 Trả tiền sửa máy tính + đổ mực máy in TM … 29/12/2015 … Bán bình Ferroli cho cty Hiền Đăng thu tiền mặt … X X X X X … … X X X … X X X … Số Phát sinh tháng Nợ Có … 15 546 500 … 15 546 500 19 085 000 17 350 000 735 000 … … 31 292 500 31 292 500 38 170 000 34 700 000 470 000 … … 500 000 50 000 550 000 … 10 771 750 … 10 771 750 12 925 000 … … … … X X … … X 30/12/2015 30/12/2015 Thanh toán tiền Điện X X X X 30/12/2015 … 31/12/2015 30/12/2015 … … Thanh toán cước vận chuyển …… Kết chuyển Kết chuyển chi phí Kết chuyển doanh thu Tính thuế TNDN Kết chuyển thuế TNDN Kết chuyển lãi Cộng phát sinh X X … … 511 3331 … 642 642 133 111 642 133 111 … 11 750 000 175 000 … … 624 000 482 000 110 600 216 600 200 000 120 000 320 000 … 911 632 642 635 715 651 250 511 515 911 821 3334 911 821 911 421 10 310 847 717 733 243 … 914 272 728 385 482 293 93 360 277 10 312 560 960 229 871 166 229 871 166 229 871 166 229 871 166 689 613 497 689 613 497 114 856 364 541 114 856 364 541 Người lập biểu ( ký tên) Kế toán trưởng ( ký tên) Giám đốc ( ký tên đóng dấu) Đơn vị : Cty CP TMĐTXD&VT Thành Vinh Mẫu số S03B-DN Địa : 34 Phương Lưu - Đông Hải 1- Hải An - HP ( Ban hành theo QĐ số 48/2006QĐ/BTC ngày 14/09/2006 Bộ trưởng Bộ Tài Chính) SỔ CÁI Tháng 12 Năm : 2015 Tài Khoản : Giá vốn hàng bán Số hiệu : 632 Chứng từ Ngày ghi sổ Nhật ký chung SH NT … 3/12/2015 PXK 1537 … 3/12/2015 … 10/12/2015 PXK 1582 … 10/12/2015 … 29/12/2015 Số trang Diễn giải PXK 1598 29/12/2015 … Người lập biểu ( ký tên) Số dư đầu kỳ … Bán Bình nóng cty Thu Hương chưa thu tiền … Bán hàng cho cty Hồng Anh, chưa thu tiền … Bán hàng cho cty Hiền Đăng, chưa thu tiền … Cộng phát sinh Số dư cuối kỳ Stt dòng TK đối ứng Số phát sinh Nợ Ghi Có … … … … x x 156 15 546 500 … … … … x x 156 31 292 500 … … … … x x 156 10 771 750 … … … … 914 272 728 Kế toán trưởng ( ký tên) … … … … … … 914 272 728 Giám đốc ( ký tên đóng dấu) Đơn vị : Cty CP TMĐTXD&VT Thành Vinh Địa : 34 Phương Lưu - Đông Hải 1- Hải An - HP Mẫu số S03B-DN ( Ban hành theo QĐ số 48/2006QĐ/BTC ngày 14/09/2006 Bộ trưởng Bộ Tài Chính) SỔ CÁI Tháng 12 Năm : 2015 Tài Khoản : Chi Phí Quản lý Kinh doanh Số hiệu : 642 Ngày ghi sổ … 28/12/2015 30/12/2015 30/12/2015 30/12/2015 … Chứng từ SH PC 1253 PC 1256 PC 1268 PC 1287 Nhật ký chung Số Stt trang dòng Diễn giải NT 28/12/2015 30/12/2015 30/12/2015 30/12/2015 Người lập biểu ( ký tên) Số dư đầu kỳ … Thanh toán tiền sửa máy tính Thanh toán tiền điện Tháng 12 Thanh toán tiền cước vận chuyển Thanh toán tiền điện Tháng 12 … Kết chuyển chi phí QLDN Cộng phát sinh Số dư cuối kỳ TK đối ứng Số phát sinh Nợ Ghi Có … x x x x … x … x x x x … x … … 111 111 111 111 … 911 500 000 624 000 200 000 482 000 … 385 482 293 Kế toán trưởng ( ký tên) … … 385 482 293 385 482 293 Giám đốc ( ký tên đóng dấu) Đơn vị : Cty CP TMĐTXD&VT Thành Vinh Địa : 34 Phương Lưu - Đông Hải 1- Hải An - HP Mẫu số S03B-DN ( Ban hành theo QĐ số 48/2006QĐ/BTC ngày 14/09/2006 Bộ trưởng Bộ Tài Chính) SỔ CÁI Tháng 12 Năm : 2015 Tài Khoản : Doanh thu từ hoạt động bán hàng cung cấp dịch vụ Số hiệu : 511 Chứng từ Ngày ghi sổ SH 3/12/2015 … 3/12/2015 … 10/12/2015 HĐ 79821 … 10/12/2015 … 29/12/2015 HĐ 94822 … Số trang Diễn giải NT … HĐ 79725 Nhật ký chung 29/12/2015 Số dư đầu kỳ … Bán hàng cho cty Thu Hương chưa thu tiền … Bán hàng cho công ty Hồng Anh chưa thu tiền … Bán hàng cho cty Hiền Đăng thu Tiền Mặt … Stt dòng Số phát sinh TK đối ứng Nợ … … … x x 131 … … … x x 131 … … … x x 111 … … … Kết chuyển doanh thu 911 Cộng phát sinh … 17 350 000 … … … 34 700 000 … … … 11 750 000 … 10 310 717 10 310 717 … … 847 847 10 310 847 717 Số dư cuối kỳ Người lập biểu Ghi Có Kế toán trưởng Giám đốc ( ký tên) ( ký tên) ( ký tên đóng dấu) Đơn vị : Cty CP TMĐTXD&VT Thành Vinh Địa : 34 Phương Lưu - Đông Hải 1- Hải An - HP Mẫu số S03B-DN ( Ban hành theo QĐ số 48/2006QĐ/BTC ngày 14/09/2006 Bộ trưởng Bộ Tài Chính) SỔ CÁI Tháng 12 Năm : 2015 Tài Khoản : Xác định kết kinh doanh Số hiệu : 911 Ngày ghi sổ Diễn giải Nhật ký chung Số Stt trang dòng Số phát sinh TK đối ứng Nợ 914 272 728 385 482 293 93 360 277 Số dư đầu kỳ x x 632 642 635 x x x x x x 511 515 821 421 Kết chuyển chi phí Kết chuyển Doanh thu Kết chuyển thuế TNDN Kết chuyển Lãi 10 310 847 717 733 243 229 871 166 689 613 497 10 312 560 10 312 560 960 960 Cộng phát sinh Số dư cuối kỳ Người lập biểu ( ký tên) Ghi Có Kế toán trưởng ( ký tên) Giám đốc ( ký tên đóng dấu) Đơn vị : Cty CP TMĐTXD&VT Thành Vinh Địa : 34 Phương Lưu - Đông Hải 1- Hải An - HP Mẫu số S03B-DN ( Ban hành theo QĐ số 48/2006QĐ/BTC ngày 14/09/2006 Bộ trưởng Bộ Tài Chính) Sổ Cái Tháng 12 Năm : 2015 Tài Khoản : Vay ngắn hạn Số hiệu : 311 Ngày ghi sổ Chứng từ SH Nhật ký chung Số trang Diễn giải NT … … 12/12/2015 12/12/2015 … … 21/12/2015 21/12/2015 … … 23/12/2015 23/12/2015 … … Người lập biểu ( ký tên) Số dư đầu kỳ … Vay ngắn hạn trả tiền cty Ferroli … Dùng TGNH trả nợ vay ngắn hạn … Vay ngắn hạn trả tiền cty SH Nam Định … Cộng phát sinh Số dư cuối kỳ Stt dòng TK đối ứng Số phát sinh Nợ … … … … x x 331 … … … … x x 112 500 000 000 … … … … x X 331 … … … 942 072 917 … 600 000 000 … … 200 000 000 … 201 056 215 Kế toán trưởng … 012 456 215 753 472 917 Giám đốc ( ký tên) ( ký tên đóng dấu) Ghi Có ... vị : Cty CP TMĐTXD&VT Thành Vinh Địa : 34 Phương Lưu - Đông Hải 1- Hải An - HP Mẫu số S03B-DN ( Ban hành theo QĐ số 48/2006QĐ/BTC ngày 14/09/2006 Bộ trưởng Bộ Tài Chính) Sổ Cái Tháng 12 Năm : 2015... vị : Cty CP TMĐTXD&VT Thành Vinh Địa : 34 Phương Lưu - Đông Hải 1- Hải An - HP Mẫu số S03B-DN ( Ban hành theo QĐ số 48/2006QĐ/BTC ngày 14/09/2006 Bộ trưởng Bộ Tài Chính) SỔ CÁI Tháng 12 Năm : 2015... vị : Cty CP TMĐTXD&VT Thành Vinh Mẫu số S03B-DN Địa : 34 Phương Lưu - Đông Hải 1- Hải An - HP ( Ban hành theo QĐ số 48/2006QĐ/BTC ngày 14/09/2006 Bộ trưởng Bộ Tài Chính) SỔ CÁI Tháng 12 Năm : 2015