BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH       DƯƠNG THỊ THANH THẢO ĐỀ TÀI: NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH      DƯƠNG THỊ THANH THẢO ĐỀ TÀI: NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS TRẦN THỊ MỘNG TUYẾT TP Hồ Chí Minh – Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Kết nêu luận án trung thực chưa công bố công trình nghiên cứu Học viên Dương Thị Thanh Thảo MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục hình vẽ, đồ thị MỞ ĐẦU Chương 1: Lý luận tổng quan hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1 Hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm hiệu kinh doanh 1.1.2 Các tiêu đo lường hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Chỉ tiêu quy mô 1.1.2.2 Chỉ tiêu chất lượng tài sản an toàn vốn 1.1.2.3 Chỉ tiêu hiệu 1.1.3 Sự cần thiết nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại 1.2.1 Nhóm nhân tố khách quan 1.2.1.1 Môi trường kinh doanh 1.2.1.2 Chính sách Chính phủ 1.2.1.3 Sự phát triển hệ thống tài 1.2.2 Nhóm nhân tố chủ quan 10 1.2.2.1 Năng lực tài 10 1.2.2.2 Năng lực quản trị 10 1.2.2.3 Ứng dụng công nghệ thông tin 11 1.2.2.4 Nguồn nhân lực 11 1.3 Phương pháp nghiên cứu tác động nhân tố đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 11 1.3.1 Các nghiên cứu trước 11 1.3.2 Nghiên cứu đề xuất 14 1.4 Kinh nghiệm nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng Trung Quốc học kinh nghiệm cho Việt Nam 15 1.4.1 Kinh nghiệm nâng cao hiệu kinh doanh NHTM Trung Quốc 15 1.4.2 Bài học NHTM Việt Nam 17 Kết luận chương 20 Chương 2: Thực trạng hiệu kinh doanh Ngân hàng thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 21 2.1 Tổng quan ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam (BIDV) 21 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 21 2.1.2 Quy mô hoạt động 21 2.2 Thực trạng hiệu kinh doanh BIDV 22 2.2.1 Thực trạng hoạt động kinh doanh dựa theo tiêu đo lường 22 2.2.1.1 Chỉ tiêu quy mô 22 2.2.1.2 Chỉ tiêu chất lượng tài sản an toàn vốn 26 2.2.1.3 Chỉ tiêu hiệu 28 2.2.2 Đánh giá thực trạng hiệu kinh doanh BIDV 34 2.2.2.1 Thành tựu 34 2.2.2.2 So sánh hiệu kinh doanh BIDV với vài ngân hàng tiêu biểu 36 2.2.2.3 Hạn chế 45 2.2.2.4 Nguyên nhân 46 Kết luận chương 49 Chương 3: Phân tích nhân tố tác động đến hiệu kinh doanh Ngân hàng thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) 50 3.1 Phân tích định tính nhân tố tác động đến hiệu kinh doanh BIDV 50 3.1.1 Môi trường kinh doanh 50 3.1.2 Chính sách Chính phủ 51 3.1.3 Sự phát triển hệ thống tài 52 3.1.4 Năng lực tài 54 3.1.5 Năng lực quản trị 55 3.1.6 Ứng dụng công nghệ thông tin 56 3.1.7 Nguồn nhân lực 58 3.2 Phân tích định lượng tiêu tác động đến hiệu kinh doanh BIDV 60 3.2.1 Thống kê mô tả biến 61 3.2.2 Phân tích tương quan biến 62 3.2.3 Mô hình hồi quy 63 3.2.3.1 Mô hình hồi quy tuyến tính ROA với biến 63 3.2.3.2 Mô hình hồi quy tuyến tính ROE với biến 63 3.2.4 Kiểm định giả thuyết 64 3.2.5 Kết luận nghiên cứu 65 3.2.5.1 Mô hình ROE với biến 65 3.2.5.2 Mô hình ROA với biến 65 Kết luận chương 66 Chương 4: Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) 67 4.1 Định hướng phát triển BIDV đến năm 2020 67 4.1.1 Mục tiêu phát triển hoạt động 67 4.1.2 Định hướng phát triển đến năm 2015 68 4.1.2.1 Định hướng giá trị sản phẩm dịch vụ 68 4.1.2.2 Một số tiêu chủ yếu đến năm 2015 68 4.1.3 Tầm nhìn chiến lược đến năm 2020 68 4.2 Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh BIDV 69 4.2.1 Giải pháp nâng cao lực tài 69 4.2.1.1 Tổng tài sản 69 4.2.1.2 Lợi nhuận trước thuế 73 4.2.2 Giải pháp nâng cao lực quản trị ngân hàng 74 4.2.2.1 Xây dựng chiến lược kinh doanh (Marketing) 74 4.2.2.2 Nâng cao lực quản trị điều hành 74 4.2.3 Giải pháp đầu tư nâng cao công nghệ ngân hàng 75 4.2.4 Giải pháp tăng chất lượng nguồn nhân lực 76 4.2.5 Giải pháp đẩy mạnh sách chăm sóc khách hàng 77 4.3 Một số kiến nghị nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh BIDV 78 4.3.1 Đối với Chính Phủ 78 4.3.2 Đối với NHNN 79 4.3.3 Đối với BIDV 81 Kết luận chương 81 KẾT LUẬN Tài liệu tham khảo Phụ lục DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT Phần tiếng Việt CNTT: Công nghệ thông tin CP: Cổ phần DN: Doanh nghiệp DNNN: Doanh nghiệp nhà nước DPRR: Chi dự phòng rủi ro DPRR: Dự phòng rủi ro NN: Nhà nước NHNN: Ngân hàng nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại QD: Quốc doanh TCTD: Tổ chức tín dụng TNHH: Trách nhiệm hữu hạn TTCK: Thị trường chứng khoán VCSH: Vốn chủ sở hữu VN: Việt Nam Phần tiếng nước CAR: Capital Adequacy Ratio Tỷ lệ an toàn vốn MN: Noninterest Margin Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên NIM: Net Interest Margin Tỷ lệ thu nhập cập biên NPM: Net Profit Margin Tỷ lệ sinh lời hoạt động ROA: Return On Asset Tỷ lệ thu nhập tổng tài sản ROE: Return On Equity Tỷ lệ thu nhập vốn chủ sở hữu DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Vốn chủ sở hữu vốn điều lệ BIDV giai đoạn 2004-2013 23 Bảng 2.2: Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ tín dụng ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam giai đoạn 2004-2013 26 Bảng 2.3: Tổng thu nhập chi phí từ hoạt động ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam giai đoạn 2004-2013 28 Bảng 2.4: Tỷ số đòn bẩy tài BIDV giai đoạn 2004-2013 32 Bảng 2.5: NIM MN ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam giai đoạn 2004-2013 32 Bảng 2.6: Định hạng tín nhiệm tổ chức quốc tế MOODY S&P BIDV năm 2013 36 Bảng 2.7: Vốn điều lệ vốn chủ sở hữu ngân hàng giai đoạn 2012-2013 37 Bảng 2.8: Tiền gửi khách hàng phát hành giấy tờ có giá ngân hàng giai đoạn 2012-2013 38 Bảng 2.9: Dư nợ tín dụng ngân hàng giai đoạn 2012-2013 38 Bảng 2.10: Tỷ lệ ROA ROE ngân hàng giai đoạn 2012-2013 41 Bảng 2.11: Tỷ lệ NIM, MN, NPM ngân hàng giai đoạn 2012-2013 41 Bảng 2.12: Tổng thu nhập chi phí hoạt động ngân hàng giai đoạn 2012-2013 42 Bảng 2.13: Lợi nhuận sau thuế lợi nhuận chủ sở hữu ngân hàng giai đoạn 2012-2013 44 Bảng 3.1: Mạng lưới ATM, POS BIDV giai đoạn 2004-2013 56 Bảng 3.2: Nguồn nhân lực BIDV giai đoạn 2004-2013 58 Bảng 3.3: Các biến mô hình hồi quy hiệu hoạt động kinh doanh BIDV 63 Bảng 3.4: Kết kiểm định 66 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ Biểu đồ 2.1: Tổng tài sản BIDV giai đoạn 2004-2013 22 Biểu đồ 2.2: Tốc độ tăng trưởng Tiền gửi khách hàng phát hành giấy tờ có giá BIDV giai đoạn 2004-2013 24 Biểu đồ 2.3: Tốc độ tăng trưởng Dư nợ tín dụng BIDV giai đoạn 2004-2013 25 Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) BIDV giai đoạn 2004-2013 27 Biểu đồ 2.5: Chi dự phòng rủi ro BIDV giai đoạn 2004-2013 29 Biểu đồ 2.6: Lợi nhuận trước thuế BIDV giai đoạn 2004-2013 30 Biểu đồ 2.7: Lợi nhuận chủ sở hữu BIDV giai đoạn 2004-2013 30 Biểu đồ 2.8: ROA ROE BIDV giai đoạn 2004-2013 31 Biểu đồ 2.9: NPM BIDV giai đoạn 2004-2013 33 Biểu đồ 2.10: Quy mô tổng tài sản ngân hàng giai đoạn 2012-2013 36 Biểu đồ 2.11: Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ ngân hàng giai đoạn 2012-2013 39 Biểu đồ 2.12: Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu ngân hàng giai đoạn 2012-2013 40 Biểu đồ 2.13: Chi phí dự phòng rủi ro ngân hàng giai đoạn 2012-2013 43 67 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẤU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) 4.1 Định hướng phát triển BIDV đến năm 2020 4.1.1 Mục tiêu phát triển hoạt động Mục tiêu hoạt động xuyên suốt BIDV tối đa hóa, gia tăng lợi ích cho cổ đông, tích lũy đầu tư cho phát triển, góp phần thực sách tiền tệ quốc gia, nhằm phục vụ phát triển kinh tế đất nước, bao gồm: Mục tiêu 1: Hoàn thành kế hoạch Cổ phần hóa, hướng đến xây dựng, hoàn thiện mô hình tổ chức quản trị, tăng cường lực điều hành cấp tạo tảng vững để phát triển thành Tập đoàn tài ngân hàng hàng đầu VN; Mục tiêu 2: Tái cấu toàn diện mặt hoạt động kinh doanh nhằm nâng cao hiệu chất lượng; chủ động kiểm soát rủi ro tăng trưởng bền vững; Mục tiêu 3: Cấu trúc lại hoạt động nâng cao hiệu kinh doanh công ty con, công ty liên kết; cấu lại danh mục đầu tư tập trung lĩnh vực kinh doanh chính; Mục tiêu 4: Duy trì phát triển vị thế, tầm ảnh hưởng BIDV thị trường tài chính, nỗ lực tiên phong thực thi có hiệu sách tiền tệ quốc gia; Mục tiêu 5: Nâng cao lực Quản trị rủi ro; chủ động áp dụng quản lý theo thông lệ tốt phù hợp với thực tiễn kinh doanh Việt Nam; Mục tiêu 6: Phát triển hoạt động ngân hàng bán lẻ, nắm giữ thị phần lớn thứ thị trường dư nợ tín dụng, huy động vốn dịch vụ bán lẻ; Mục tiêu 7: Nâng cao lực khai thác ứng dụng công nghệ hoạt động kinh doanh, tạo đột phá để tăng hiệu quả, suất lao động; Mục tiêu 8: Phát triển nhanh nguồn nhân lực chất lượng cao, lực lượng chuyên gia, nâng cao suất lao động; Mục tiêu 9: Phấn đấu trở thành ngân hàng xếp hạng tín nhiệm tốt Việt Nam tổ chức định hạng tín nhiệm quốc tế; Mục tiêu 10: Bảo vệ, trì phát huy giá trị cốt lõi; Xây dựng văn hoá Doanh nghiệp phát triển thương hiệu BIDV 68 4.1.2 Định hướng phát triển đến năm 2015 4.1.2.1 Định hướng giá trị sản phẩm dịch vụ Dẫn đầu giải pháp toàn diện để tạo khác biệt thu hút khách hàng mục tiêu thay cung cấp sản phẩm thông thường ngân hàng khác Là ngân hàng có khả đưa giải pháp tốt cho đối tượng khách hàng bán buôn bán lẻ mục tiêu Chủ động đưa giải pháp xử lý vấn đề lớn khách hàng phát sinh hoạt động kinh doanh như: + Giải pháp phòng chống rủi ro + Gói sản phẩm dịch vụ theo chuỗi giá trị (Nhà cung cấp nguyên, vật liệu đầu vào, nhà sản xuất, nhà phân phối bán buôn bán lẻ người tiêu dùng) + Gói giải pháp phức tạp nâng cao sản phẩm phái sinh, tư vấn mua bán, sáp nhập, đầu tư Là ngân hàng cung cấp đa dạng dịch vụ khách hàng hoàn hảo đáp ứng nhu cầu ngày cao phức tạp khách hàng trước sau bán hàng Là ngân hàng hiểu biết nhu cầu đối tượng khách hàng có sách chăm sóc khách hàng tốt thị trường 4.1.2.2 Một số tiêu chủ yếu đến năm 2015 Hội đồng quản trị xác định tiêu chủ yếu BIDV đến năm 2015: Tăng trưởng bình quân huy động vốn cuối kỳ: 16%/năm Tăng trưởng bình quân tổng dư nợ tín dụng: 16%/năm Tỷ lệ nợ xấu đến 2015: ≤ 3% Tăng trưởng bình quân lợi nhuận trước thuế: 20%/năm ROA: ≥ 0,9% ROE: ≥13% 4.1.3 Tầm nhìn chiến lược đến năm 2020 Phấn đấu trở thành 20 Ngân hàng đại có chất lượng, hiệu uy tín hàng đầu khu vực Đông Nam Á vào năm 2020 Trong trọng đến 03 khâu đột phá chiến lược là: 69 - Hoàn thiện mô hình tổ chức chuyên nghiệp, hiệu quả, quy trình nghiệp vụ, quy chế quản trị điều hành, phân cấp ủy quyền phối hợp đơn vị hướng đến sản phẩm khách hàng theo thông lệ quốc tế tốt - Phát triển nhanh nguồn nhân lực chất lượng cao dựa sử dụng phát triển đội ngũ chuyên gia nước quốc tế làm lực lượng nòng cốt phát triển ổn định bền vững - Nâng cao lực khai thác, ứng dụng công nghệ hoạt động kinh doanh ngân hàng tạo khâu đột phá giải phóng sức lao động, tăng tính lan tỏa khoa học công nghệ tới hoạt động kinh doanh BIDV 4.2 Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh BIDV Như đúc kết lý luận chương 1, mục 1.3 cho thấy có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Nhưng xét tới cùng, nhân tố khách quan chiếm phần việc tác động đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Theo lẽ tất nhiên, vật, tượng phải thay đổi, phải tiến lên trình độ định so với trước Vì vậy, ngân hàng tự thân không đủ lực để bước tiếp môi trường kinh doanh dù tốt đến giúp ngân hàng trụ vững Hơn nữa, tiêu định lượng phân tích xác mức độ ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng nên chủ yếu tác giả đề cập đến giải pháp nhằm cải thiện yếu tố chủ quan từ BIDV 4.2.1 Giải pháp nâng cao lực tài Dựa hạn chế, nguyên nhân chương tiêu ảnh hưởng đến mô hình ROE, ROA chương 3, tác giả đặc biệt trọng giải pháp phù hợp cho biến tổng tài sản, lợi nhuận trước thuế Trong đó, biến nguồn vốn chủ sở hữu dư nợ tín dụng nằm mục tổng tài sản 4.2.1.1 Tổng tài sản Khi nói đến tăng trưởng tổng tài sản nói đến qui mô hoạt động tín dụng đầu tư Đây tăng trưởng tài sản có 70  Tín dụng Nguồn vốn huy động yếu tố giúp gia tăng hạn mức dư nợ tín dụng lãi suất cho vay khách hàng Yếu tố trình bày phần gia tăng tài sản nợ bên Ngoài ra, có nguyên nhân khác dẫn đến tín dụng bị hạn chế việc nợ tồn đọng nhiều Nợ tồn đọng lớn chứa đựng nguy đổ vỡ hệ thống ngân hàng, dẫn đến khủng hoảng tài mà tạo gánh nặng chi phí cho ngân hàng, suy giảm khả huy động vốn cho vay kinh tế, giảm lòng tin công chúng mức uy tín thị trường quốc tế hệ thống ngân hàng, hạn mức cho vay bị kiểm soát Chính vậy, BIDV cần phải xử lý nợ tồn đọng biện pháp sau:  Đánh giá lại chất lượng tài sản, khả thu hồi giá trị nợ xấu định kỳ hàng tháng quý không chờ đến có biến động nội tệ ngoại tệ thực thông qua xây dựng bảng thống kê chi tiết phù hợp thực  BIDV nên rao bán khoản nợ xấu có tài sản đảm bảo cho công ty mua bán nợ sau thẩm định chi tiết xác định không khả thu hồi Nếu khoản nợ xấu chưa bán ngân hàng tiến hành xử lý cách lý tài sản theo phương thức bán đấu giá tài sản theo mức thị trường Nếu chưa xử lý nợ xấu sử dụng quỹ trích lập dự phòng rủi ro để xử lý nợ xấu Đối với khoản nợ xấu có tài sản đảm bảo công trình, bất động sản… sau thực bước mà không xử lý nợ xấu kiến nghị Chính phủ mua lại để phục vụ cho mục đích an sinh xã hội hoạt động quan nhà nước Tuy nhiên, giải pháp thực khả thi ngân hàng trung thực việc công bố nợ xấu tồn thật số liệu sổ sách Ngoài ra, việc xử lý nợ xấu để giảm mức nợ xấu đạt hiệu ngân hàng trì việc hạn chế phát sinh nợ xấu Ngân hàng nên chấm dứt cho vay bên vay có nợ nần chồng chất, dây dưa, chay ỳ tài sản chấp; nâng cao quy trình đánh giá chất lượng tín dụng trình độ thẩm định dự án, giám sát tình trạng sử dụng vốn vay; kiểm soát chặt chẽ kiểm soát chéo cán tín dụng để phòng ngừa gian lận, sai sót tồn tại; 71 Và để tín dụng thực sinh lời giảm rủi ro, BIDV cần phải nâng cao lực phẩm chất cán tín dụng cán có liên quan (nhân viên kho quỹ, ) Thực xây dựng sách tín dụng linh hoạt, linh hoạt lãi suất theo thị trường/ theo thực trạng tài khách hàng, Thực kiểm soát chặt chẽ thẩm định dự án nội Ngoài việc kiểm tra từ phận kiểm soát, nên có kiểm soát chéo nhân viên, luân phiên thay đổi người thẩm định nhân viên tín dụng dự án, với khách hàng nhằm tránh gian lận hồ sơ giảm tình trạng nhân viên nghỉ việc kéo lượng khách hàng cũ Thực chấp hành nghiêm túc quy chế quy trình tín dụng từ cấp lãnh đạo đến nhân viên nhằm giảm tình trạng sử dụng mối quan hệ thân thiết để rút ngắn quy trình cấp tín dụng Đẩy mạnh tín dụng cá nhân để trở thành ngân hàng đứng đầu hệ thống bán lẻ (năm 2013 vươn lên đứng thứ thị trường doanh số dư nợ bán lẻ đạt 58.620 tỷ đồng) Hạn chế tín dụng lĩnh vực bất động sản, chứng khoán, xây dựng thực tối đa giá trị tài sản đảm bảo khoản vay phát sinh  Đầu tư Cơ cấu lại danh mục đầu tư, hoạt động doanh nghiệp BIDV đầu tư, góp vốn thực tăng vốn góp sát nhập loại bỏ doanh nghiệp chưa hiệu Tăng tính tự lập, tự hoạt động đạt hiệu thị trường đơn vị trực thuộc BIDV, giảm dần lệ thuộc vào ngân hàng Tăng cường đầu tư chứng khoán vào loại có tính ổn định, an toàn hỗ trợ phát triển kinh tế xã hội trái phiếu Chính phủ Thành lập phận chuyên trách Quan hệ Nhà đầu tư trực thuộc Ban Thư kí Hội đồng quản trị với chức nhiệm vụ xây dựng quản lý hệ thống thông tin; thực công bố thông tin định kỳ, bất thường theo yêu cầu; xây dựng củng cố mạng lưới quan hệ với nhà đầu tư, giới tài truyền thông; tổ chức kiện liên quan đến công tác quan hệ nhà đầu tư Trong hợp tác quốc tế, BIDV tiếp tục gia tăng quan hệ hợp tác đầu tư, đa dạng hoạt động kinh doanh hợp tác với Tập đoàn bảo hiểm Metlife (Mỹ); Thỏa thuận 72 hợp tác với ngân hàng lớn Nhật Bản, hợp tác với câu lạc MU Anh quốc độc quyền phát hành tiếp thị thẻ Manchester United…các hoạt động đầu tư nước thực có hiệu mang lại nhiều lợi cho BIDV Sự tăng trưởng tài sản nợ  Nguồn vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu ngân hàng gia tăng qua cách sau: Chuyển khoản nợ xấu thành vốn cổ phần theo hướng BIDV đàm phán với khách hàng khoản nợ xấu, xác định nguyên nhân dẫn đến nợ xấu, từ nguyên nhân xác định, phía ngân hàng xem xét khoản nợ thu hồi giai đoạn tạm thời chưa thu hồi thương thảo với khách hàng để chuyển thành vốn góp cổ phần Tăng vốn điều lệ cách phát hành cổ phiếu bổ sung, tăng vốn từ cổ đông, thành viên góp vốn hành chủ đầu tư nước nước Thực chi trả cổ tức cổ phiếu Sáp nhập hợp với ngân hàng khác làm cho quy mô vốn BIDV tăng Hoặc thực sáp nhập với ngân hàng yếu (Ngân hàng An Bình, Dầu khí toàn cầu, Westernbank, Trustbank, ), để vực ngân hàng yếu; sáp nhập với ngân hàng mạnh để tăng tính cạnh trạnh trở thành tập đoàn tài lớn mạnh Bán nợ để thu hồi vốn: sau sáp nhập ngân hàng rà soát lại nợ xấu tiến hành bán khoản nợ xấu cho Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) công ty TNHH quản lý nợ khai thác tài sản BIDV (BAMC), từ củng cố quy mô vốn để phát triển bền vững Trình phủ xin chuyển phần vốn vay từ Ngân hàng giới Qũy tiền tệ quốc tế theo chương trình tái cấu cho NHTM CP NN để tăng vốn chủ sở hữu khoảng vay theo điều kiện Qũy tiền tệ quốc tế Ngân hàng giới Và để thực thành công biện pháp BIDV nên rà soát lại khoản nợ xấu, sau đánh giá khoản nợ xấu mức độ nào, khoản chuyển thành vốn góp, cổ phần Và đồng thời thực sáp nhập với ngân hàng khác phải đặt lợi ích chung hệ thống ngân hàng lên hết, 73 không lợi ích cá nhân ngân hàng riêng lẻ, sớm hay muộn đối thủ cạnh tranh thâu tóm, lúc thiệt hại nhiều  Huy động vốn Xây dựng chiến lược kinh doanh phù hợp thời điểm (hiện trọng phát triển thị trường bán lẻ, hướng đến khách hàng cá nhân; năm 2013 đứng thứ thị trường bán lẻ, doanh số huy động vốn dân cư đạt 211.232 tỷ đồng) Cải tiến nghiệp vụ, đa dạng hóa hình thức huy động Cải tiến quy trình, giảm thủ tục giấy tờ Mở rộng mạng lưới, đặt thêm nhiều trụ ATM, POS linh hoạt chế lãi suất, bám sát thị trường Sử dụng linh hoạt nhiều hình thức huy động vốn, cần nghiên cứu áp dụng nhiều hình thức huy động vốn phát hành kì phiếu, trái phiếu để huy động vốn trung dài hạn, phát hành chứng tiền gửi Về tiền tiết kiệm, áp dụng nhiều loại hình tiết kiệm tiết kiệm an sinh học đường, tiết kiệm hôn nhân, …Nghiên cứu hình thức huy động tiết kiệm gửi góp, nhận trả nhà,… 4.2.1.2 Lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận trước thuế khoảng lợi nhuận ròng sau lấy tổng doanh thu trừ tổng chi phí Trong hoạt động ngân hàng có nhiều hạng mục sinh lời nhiên tín dụng chiếm tỷ trọng lớn (phụ lục 15) Do đó, yếu tố ảnh hướng đến tín dụng tác động lớn đến lợi nhuận ngân hàng (điển hình lãi suất có chiều hướng giảm dần để hỗ trợ doanh nghiệp tái sản xuất phần lợi nhuận ngân hàng thu giảm nhiều so với lúc lãi suất cao; nợ xấu kiểm soát chặt chẽ theo quy định 09/2014 Chính phủ dẫn tới BIDV bị ảnh hưởng phần, trích lập dự phòng khắt khe mức kiểm soát gắt gao để hạn chế nợ xấu tăng cao) Muốn lợi nhuận tăng cao tăng trưởng tín dụng phải phát triển tốt Lợi nhuận tăng trưởng đối nghịch doanh thu chi phí BIDV cần có giải pháp giảm chi phí hoạt động thông qua tinh giảm biên chế không phù hợp, không đạt tiêu chuẩn, nhân viên kiêm nhiệm nhiều chức năng; giảm chi nhánh, phòng giao dịch không hiệu quả; giảm chi phí phát sinh từ việc nợ xấu tăng cao, chi phí huy động vốn cho vay, chi phí dự phòng rủi ro, 74 4.2.2 Giải pháp nâng cao lực quản trị ngân hàng 4.2.2.1 Xây dựng chiến lược kinh doanh (Marketing) Thực quảng bá thương hiệu, sản phẩm với hiệu lạ, tạo nét đột phá Tham gia chương trình tài trợ tài trợ giải bóng đá, tài trợ học bổng, quỹ, nhằm nâng cao tính an sinh xã hội BIDV quảng báo thương hiệu Xây dựng chương trình kỉ niệm, gala tiệc tạo sân chơi truyền hình, tiệc âm nhạc với chủ để bật (đêm nhạc 3D Mapping - ) để đưa thương hiệu đến gần công chúng Xây dựng gói sản phẩm kết hợp phù hợp nhu cầu gửi vốn với giảm lãi suất tín dụng cho khách hàng Liên kết với doanh nghiệp, trường học, thực trả lương hỗ trợ vay tiêu dùng, Liên hệ công ty nghiên cứu thị trường uy tín lâu năm để khảo sát nhu cầu khách hàng xây dựng thị trường sản phẩm, phân khúc khách hàng, Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên khâu Marketing 4.2.2.2 Nâng cao lực quản trị điều hành Đổi cấu hoạt động ngân hàng theo hướng NHTM đại Quá trình tiến hành cấu lại tổ chức NHTM cần theo hướng thực quản lý hoạt động kinh doanh NHTM theo nhóm khách hàng loại hình dịch vụ ngân hàng đa năng, thay dần cho việc quản lý theo chức nghiệp vụ nay, đồng thời nâng cao trình độ quản lý rủi ro, quản lý tài sản nợ - tài sản có, kiểm soát nội bộ, nhằm để tạo tiền đề xây dựng số tập đoàn tài chính, có khả hoạt động ngân hàng quốc tế Việc áp dụng phân cấp quản lý theo mô hình khối nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng đồng thời đáp ứng yêu cầu phát triển ngân hàng tương lai Đây mô hình tổ chức áp dụng hầu hết ngân hàng lớn hàng đầu giới Bằng việc phát triển mô hình khối, hoạt động ngân hàng tổ chức thành khối khối ngân hàng bán lẻ; khối ngân hàng phục vụ doanh nghiệp, khối định chế tài khối quản lý vốn Hỗ trợ cho khối hoạt động ngân hàng phòng ban có nhiệm vụ đảm bảo cho hoạt động ngân hàng vận hành thông suốt 75 Bồi dưỡng, nâng cao chuyên môn cho đội ngũ quản lý Đưa chế độ lương thưởng hấp dẫn thu hút giữ chân nhân tài Giữ vững đội ngũ lãnh đạo cấp cao để đảm bảo ổn định hoạt động kinh doanh nâng cao uy tín ngân hàng Thực rà soát quản trị rủi ro tổng thể cách thành lập máy quản lý rủi ro trực thuộc Hội đồng quản trị xây dựng chế quản lý rủi ro nhằm hạn chế rủi ro hoạt động ngân hàng Tập trung hoàn thiện kế hoạch phát triển thể chế, điều chỉnh kiện toàn mô hình tổ chức Hội sở chính, ban hành nhiều văn chế độ, phân định rõ quyền hạn, trách nhiệm Thực cải cách hành mạnh mẽ, đồng thời tích cực nghiên cứu, hoàn thiện Dự án quan trọng hỗ trợ công tác quản lý điều hành (Dự án theo dõi tiến độ thực đạo thông qua thẻ điểm cân BSC,…) Tiếp tục hoàn thiện chế tiền lương, gắn thu nhập với hiệu quả, suất, chất lượng công việc để tạo động lực cho người lao động, đảm bảo trì ổn định công việc thu nhập người lao động bối cảnh khó khăn chung doanh nghiệp ngành tài – ngân hàng 4.2.3 Giải pháp đầu tư nâng cao công nghệ ngân hàng BIDV cần phải nâng mức đầu tư vào công nghệ để tiếp cận lợi từ công nghệ thực hợp tác, xây dựng đối tác chiến lược nhằm hổ trợ phát triển khai thác sở hạ tầng công nghệ nhằm giảm chi phí đầu tư, chi phí quản lý nâng cao hiệu sử dụng sở hạ tầng có Ngoài ra, BIDV xem xét sử dụng công nghệ điện toán đám mây phổ biến tập đoàn tài lớn giới Nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin để đảm bảo hệ thống vận hành có hiệu Điển hình việc định kỳ đột xuất kiểm tra việc tuân thủ quy định hoạt động, đặc biệt việc xếp hạng tín dụng, đảm bảo chất lượng thông tin đầu vào nhằm ngăn ngừa sai sót vô tình hay cố ý đánh giá khách hàng theo ý kiến chủ quan một, hay nhóm người, làm sai lệch kết xếp hạng, dẫn đến định cho vay không chuẩn Hoàn thiện tăng nhớ lưu trữ liệu, tăng cường hệ thống bảo mật, nâng cao chất lượng đường truyền, phần mềm nguồn nhân lực CNTT chất lượng cao, 76 4.2.4 Giải pháp tăng chất lượng nguồn nhân lực Thành lập Uỷ ban nhân gắn liền với lợi ích người lao động, cân lợi ích cấp lãnh đạo nhân viên Công tác tuyển dụng, bổ nhiệm nên gắn quyền lợi, trách nhiệm nghĩa vụ giám đốc đơn vị cần tuyển dụng với kết hoạt động kinh doanh đơn vị Ngoài ra, BIDV phải xếp, tinh giảm lao động dôi dư, bổ sung lao động chuyên môn nghiệp vụ mới, lao động kỹ thuật, chuyên viên giỏi; chuyển đổi cấu lao động nghiệp vụ theo hướng giảm lao động gián tiếp, trẻ hóa đội ngũ nhân viên Quản lý chéo nhân viên để tăng hiệu công việc Xây dựng tiêu chí đánh giá trình độ, kỹ khả làm việc ứng viên tuyển dụng dựa chuẩn mực nghề nghiệp, kiến thức chuyên môn cấp phù hợp Công tác tuyển dụng nên đánh giá kĩ kĩ ngoại ngữ Định kỳ hàng quý thực kiểm tra lực chuyên môn ngoại ngữ cho nhân viên, xếp khóa học nâng cao trình độ chuyên môn ngoại ngữ chuyển đổi, sa thải nhân viên có kết kiểm tra liên tục không đạt BIDV nên dựa việc đánh giá kết kinh doanh chi nhánh, phòng giao dịch từ xem xét phận, khâu chưa đạt hiệu suất thực biện pháp kiểm tra lực nhân viên Xây dựng hệ thống mục tiêu kỳ vọng theo cấp, bậc lĩnh vực làm việc cho tất nhân viên để tạo động lực công việc; đồng thời giúp nhân viên ý thức cần thiết việc tiếp tục học tập nâng cao kiến thức phục vụ cho công việc Tổ chức khóa tập huấn cho nhân viên tập huấn nghiệp vụ cho nhân viên trường hợp có thay đổi ảnh hưởng đến việc thực quy trình nghiệp vụ yêu cầu chuẩn mực nghề nghiệp Xây dựng tiêu chuẩn kinh nghiệm, kỹ năng, chuẩn mực đạo đức hệ thống kiểm soát nội đối tác trường hợp Ngân hàng lựa chọn để thực số nghiệp vụ nghiệp vụ (như tuyển dụng, kiểm toán nội bộ…); Thực đánh giá nhân viên theo tiêu chí lực, quan hệ giao tiếp, phần mềm nội có kết hợp đánh giá cấp quản lý đồng nghiệp tạo công không chủ quan nghe theo ý kiến cấp quản lý 77 Xây dựng chế độ đãi ngộ hợp lý để thu hút trì đội ngũ lao động chất lượng cao thông qua sách lương cạnh tranh, thưởng theo kết làm việc, đảm bảo nghĩa vụ khác với người lao động theo Luật lao động có sách đào tạo, bồi dưỡng cho vị trí nhân chủ chốt Tổ chức hội nghị trao đổi cấp với nhân viên để lắng nghe tâm tư nguyện vọng tăng tính công minh lãnh đạo nhân viên 4.2.5 Giải pháp đẩy mạnh sách chăm sóc khách hàng Nâng cao chất lượng nhân viên phận chăm sóc khách hàng, giảm tình trạng nhân viên cư xử không lịch không giải đáp thỏa đáng thắc mắc khách hàng đường dây bận máy liên tục xảy cố chung Nên chuẩn hóa giao dịch thiết bị điện tử, cụ thể phát số cho khách hàng để tránh tình trạng khách quen xử lý trước Lưu trữ cập nhật liệu thông tin khách hàng xác, thời điểm; giải thắc mắc tháo gỡ khó khăn khách hàng đến giao dịch Thao tác chuyên nghiệp nhanh chóng tiết kiệm thời gian gặp khách hàng Thái độ hòa nhã lịch thiệp, phong cách - trang phục đứng đắn, đầm phục ghi nhớ tên khách hàng tạo ấn tượng tốt hình ảnh ngân hàng Chủ động công tác hoạt động, đặc biệt phối hợp khách hàng thực cấu lại nợ, giãn thời gian trả nợ khách hàng có khó khăn tài tạm thời có triển vọng kinh doanh giải nợ xấu; Tiếp tục giảm lãi suất để thực khoản cho vay mới, giúp DN giảm chi phí đầu vào, bán hàng, có điều kiện trả nợ ngân hàng Phân chia khách hàng thành nhóm để đưa chiến lược chăm sóc phù hợp nhóm Có thể phân chia khách hàng theo độ tuổi, nghề nghiệp, giới tính, số dư tiền gửi… Trong sách khách hàng, cần đặc biệt quan tâm đến khách hàng VIP (hạn mức VIP áp dụng thường đơn vị tỷ đổng) 78 4.3 Một số kiến nghị nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh BIDV 4.3.1 Đối với Chính Phủ Giữ ổn định tăng trưởng kinh tế vĩ mô nhẳm đảm bảo cho phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng tốt Tiếp tục triển khai Nghị số 13/NQCP số giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường nhằm tháo gỡ khó khăn cho khách hàng vay vốn tạo điều kiện cho doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng cách hiệu Kiểm tra tiến độ thực Đề án cấu lại NHTM giai đoạn 2011-2015 nhằm giám sát trình thực để có đạo kịp thời cần thiết Tiếp tục cổ phần hóa DNNN, tạo sân chơi bình đẳng cho doanh nghiệp Việc bảo hộ khu vực DNNN nguyên nhân khiến mức nợ khó đòi, nợ hạn NHTM cao đặc biệt năm 2012 gấp 2,5 so với mức chuẩn cho phép (điển hình Vinashin, Vinalines) Hoàn thiện hệ thống pháp luật nhằm tạo hành lang pháp lý có hiệu lực, đảm bảo bình đẳng an toàn cho tổ chức hoạt động lãnh thổ Việt Nam nói chung đặc biệt dịch vụ ngân hàng tài theo hướng đảm bảo công bằng, minh bạch TCTD nước để khuyến khích cạnh tranh lành mạnh ngân hàng, bảo đảm an toàn hiệu hệ thống ngân hàng Xây dựng văn hướng dẫn vai trò, chức ngành cần thiết tạo điều kiện hỗ trợ cho hoạt động ngân hàng Thông qua Luật trở thành công cụ để Chính phủ kiểm soát cạnh tranh Đồng thời xem xét rà soát đối chiếu quy định hành Pháp luật Việt Nam để điều chỉnh cho phù hợp với thông lệ quốc tế Mở cửa thị trường nước sở xóa bỏ chế bao cấp, bảo hộ NHTM VN, doanh nghiệp Nhà nước, xóa bỏ giới hạn số lượng, loại hình, phạm vi hoạt động, tỷ lệ góp vốn nước ngoài, đảm bảo quyền kinh doanh ngân hàng tổ chức tài nước theo cam kết đa phương, song phương nhằm giúp lộ trình hội nhập tài thích hợp đảm bảo hệ thống tài hội nhập hiệu tăng lực tài lành mạnh hóa NHTM Việt Nam tránh không bị rơi vào khủng hoảng tài - ngân hàng 79 Chính phủ nên xem xét mua lại tài sản chấp công trình, bất động sản NHTM để phục vụ cho hoạt động an sinh phúc lợi hoạt động khác phù hợp với công trình, nhằm giải khó khăn lớn NHTM VN tình trạng kéo dài dẫn đến đổ vỡ hệ thống NHTM VN 4.3.2 Đối với NHNN Đổi mới, củng cố hoạt động tra, giám sát ngân hàng Phát triển hệ thống giám sát theo chuẩn định (như CAMEL), hệ thống đánh giá rủi ro TDTD cảnh báo sớm hoạt động ngân hàng Hoàn thiện khung pháp lý quy định CAR sửa đổi, bổ sung hệ thống kế toán TCTD phù hợp với chuẩn mực kế toán theo thông lệ quốc tế Ngoài ra, cần có sách phát triển đơn vị xếp hạng tín dụng độc lập làm sở tham chiếu chung công tác xếp hạng tín dụng để hạn chế việc chi phối tổ chức hay cá nhân làm sai lệch kết xếp hạng quan trọng hoạt động tín dụng ngân hàng Nhanh chóng xử lý bất ổn nội số ngân hàng, giám sát dòng tiền luân chuyển nội ngân hàng Đây nguyên nhân làm hệ thống ngân hàng bất ổn, tích tụ rủi ro hệ thống lớn Khi giám sát dòng vốn khỏi vòng luẩn quẩn số ngân hàng, nợ xấu ngân hàng thương mại có điều kiện xử lý, điểm nghẽn vốn khắc phục, việc tiếp cận vốn DN dễ dàng NHNN phải chủ động việc phối hợp với Bộ, ngành liên quan để triển khai số giải pháp hỗ trợ tổ chức vay vốn NHNN tập trung triển khai thực đề án “Cơ cấu lại hệ thống TDTD giai đoạn 2011-2015” Nhằm thực cấu lại TCTD tiến hành khẩn trương, liệt, thận trọng để nguy đổ vỡ hệ thống ngân hàng đẩy lùi, khoản hệ thống cải thiện, an ninh trị trật tự an toàn xã hội giữ vững; tâm lý, niềm tin nhân dân vào chương trình tái cấu hệ thống ngân hàng củng cố NHNN nên trao dần quyền tự chủ cho NHTM CP NN nhằm nâng cao tính tự chịu trách nhiệm tăng tính cạnh tăng ngân hàng, tăng tính bình đẳng ngân hàng 80 NHNN phải chủ động, linh hoạt việc sử dụng công cụ sách tiền tệ, lãi suất theo nguyên tắc thị trường: NHNN thực điều hành linh hoạt sách tiền tệ theo hướng bảo đảm khoản hệ thống tổ chức tín dụng, ổn định tỷ giá, giảm dần lãi suất phù hợp điều kiện kinh tế vĩ mô, giảm bớt rủi ro thị trường cho TCTD kinh tế; kiểm soát chặt chẽ tăng trưởng tín dụng, TCTD yếu để bảo đảm TCTD tăng trưởng phù hợp với khả thực tế, tập trung củng cố khả chi trả Chú trọng phát triển thị trường tiền tệ sở hành làng pháp lý xây dựng chặt chẽ để tạo điều kiện cho ngân hàng doanh nghiệp hoạt động theo dõi kịp thời có biện pháp ứng biến tình hình trở nên xấu Nâng cao lực quản trị điều hành, lực xây dựng sách, lực dự báo NHNN, chất lượng cán NHNN đại hóa công nghệ ngân hàng hệ thống NHNN Cơ cấu lại tổ chức chức nhiệm vụ NHNN nhằm nâng cao hiệu điều hành vĩ mô theo hướng xây dựng NHTW đại phù hợp với thông lệ chung Thế giới, đảm bảo tính độc lập NHNN điều hành sách tiền tệ quản lý nhà nước hoạt động ngân hàng Hạn chế can thiệp Chính phủ, quan, tổ chức hoạt động NHNN Xây dựng chiến lược phát triển công nghệ ngân hàng, hệ thống thông tin quản lý cho toàn hệ thống ngân hàng phục vụ cho công tác điều hành kinh doanh, kiểm soát hoạt động ngân hàng, quản lý vốn tài sản, quản trị rủi ro, quản lý công nợ, công tác kế toán, hệ thống toán liên ngân hàng, hệ thống giao dịch điện tử giám sát từ xa Xây dựng lưu trữ liệu thông tin chung khách hàng từ nguồn thông tin an toàn khác để ngân hàng có thêm hướng xét duyện tín dụng, (hiện nguồn thông tin từ CIC TCTD, ngân hàng cung cấp nên mức độ thông tin xác phụ thuộc vào đạo đức nghề nghiệp đội ngũ thẫm định.) NHNN phải tích cực việc phối hợp với tỉnh ủy, Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố tổ chức Hội nghị kết nối ngân hàng doanh nghiệp nhằm tháo gỡ khó khăn, vướng mắc quan hệ tín dụng TCTD doanh nghiệp địa bàn; chủ động phối hợp, làm việc trực tiếp với Bộ, ngành nhằm nắm bắt khó khăn, vướng mắc đề xuất giải pháp tháo gỡ, hỗ trợ cụ thể, phù hợp lĩnh vực, đặc biệt xử lý vấn đề hàng tồn kho để có sở mở rộng tín dụng cho doanh nghiệp 81 NHNN phải giám sát chặt chẽ cổ đông lớn ngân hàng, nhằm hạn chế chi phối, thao túng cổ đông NHTM (như trường hợp ông Kiên), kiên xử lý người liên quan vi phạm quy định giới hạn sở hữu cổ phần NHTM NHTM sở hữu vốn chéo lẫn 4.3.3 Đối với BIDV Để thực hiệu quả, triệt để giải pháp đề cập thân ngân hàng tiền thân thuộc quản lý Nhà nước dần tái cấu theo hướng cổ phần hóa hướng tới ngân hàng đa trở thành tập đoàn tài lớn mạnh phải minh bạch rõ ràng số liệu sổ sách hoạt động mua bán, tách bạch trách nhiệm quyền hạn, thực giám sát chặt chẽ nội từ phía NHNN để nâng cao uy tín thương hiệu, nâng cao lực cán quản lý định hướng xây dựng tiêu chí đạt chuẩn so với ngân hàng thuộc nước khu vực Thường xuyên cập nhật thông tin kinh tế, diễn biến thị trường nước để đưa chiến lược kinh doanh dài hạn phương án dự phòng với biến động thị trường xảy Chiến lược kinh doanh phải cụ thể, xác định tiêu chí ngắn, trung dài hạn, phối hợp linh hoạt lĩnh vực hoạt động kinh doanh ngân hàng Nâng cao lực tài chất lượng hoạt động kinh doanh mặt cách đồng để gia tăng hiệu kinh doanh ngân hàng Kết luận chương Thông qua mục đích định hướng hoạt động đến năm 2020, xác định nhân tố ảnh hưởng nhiều đến hoạt động kinh doanh ngân hàng chương giúp tác giả đưa giải pháp phù hợp nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng như: Nâng cao lực quản trị ngân hàng (Xây dựng chiến lược kinh doanh, Nâng cao lực quản trị điều hành); Nâng cao lực tài (Tăng tài sản có tài sản nợ); Đầu tư nâng cao công nghệ ngân hàng; Tăng chất lượng nguồn nhân lực; Chính sách chăm sóc khách hàng Bên cạnh giải pháp từ yếu tố chủ quan ngân hàng, tác giả đưa kiến nghị để cải thiện nhân tố khách quan nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh BIDV ... phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) Chương 3: Phân tích nhân tố tác động đến hiệu kinh doanh Ngân hàng thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) Chương 4: Giải pháp nâng cao hiệu kinh. .. hiệu kinh doanh Ngân hàng thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) 1 CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hiệu kinh doanh ngân hàng thương... 1.4 Kinh nghiệm nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng Trung Quốc học kinh nghiệm cho Việt Nam 15 1.4.1 Kinh nghiệm nâng cao hiệu kinh doanh NHTM Trung Quốc 15 1.4.2 Bài học NHTM Việt Nam