1 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM - NGUYỄN HỮU DŨNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƢƠNG NAM Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 60.340.201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS TRẦN HUY HOÀNG TP Hồ Chí Minh – Năm 2012 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu riêng tôi, chưa công bố nơi Mọi thông tin, liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực hoàn toàn với nguồn trích dẫn Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Tp Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng năm 2012 Tác giả luận văn Nguyễn Hữu Dũng MỤC LỤC  Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt Danh mục sơ đồ, phương trình Danh mục bảng biểu, biểu đồ PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 14 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 14 1.1.1 Khái niệm 14 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 14 1.1.3 Căn xác định mức độ rủi ro tín dụng .16 1.1.3.1 Phân loại nợ 17 1.1.3.2 Nợ hạn nợ xấu 17 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 18 1.1.4.1 Nguyên nhân khách quan 18 1.1.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 18 1.1.4.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 18 1.1.5 Hậu rủi ro tín dụng .19 1.1.5.1 Đối với ngân hàng 19 1.1.5.2 Đối với kinh tế 19 HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG 1.2 CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 20 1.2.1 Quản trị rủi ro tín dụng .20 1.2.1.1 Định nghĩa 20 1.2.1.2 Nhiệm vụ công tác quản trị rủi ro tín dụng 20 1.2.1.3 Sự cần thiết công tác quản trị rủi ro tín dụng 21 1.2.2 Hiệu quản trị rủi ro tín dụng 21 1.2.2.1 Khái niệm 21 1.2.2.2 Ý nghĩa nâng cao hiệu quản trị RRTD 22 1.2.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quản trị RRTD 23 1.2.2.4 Một số tiêu chí đánh giá hiệu quản trị RRTD 26 1.2.3 Đo lường rủi ro tín dụng .28 1.2.3.1 Mô hình định tính RRTD - Mô hình chất lượng 6C 28 1.2.3.2 Các mô hình lượng hóa rủi ro tín dụng 29 1.3 HIỆP ƢỚC BASEL VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 34 1.3.1 Sơ lược hiệp ước Basel quản trị rủi ro tín dụng .34 1.3.2 Nguyên tắc Basel quản trị RRTD 38 1.4 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM RÚT RA CHO CÁC NHTM VIỆT NAM 40 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số nước giới .40 1.4.2 Bài học kinh nghiệm rút cho NHTM Việt Nam 42 KẾT LUẬN CHƢƠNG I 44 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƢƠNG NAM .45 2.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NHTMCP PHƢƠNG NAM 45 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 45 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn từ 2007 -2011 .46 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG, RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP PHƢƠNG NAM 48 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng, RRTD giai đoạn từ 2007 - 2011 .48 2.2.1.1 Tình hình hoạt động tín dụng 48 2.2.1.2 Tình hình nợ hạn nợ xấu 52 2.2.1.3 Tình hình phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD 54 2.2.1.4 Đánh giá chung hoạt động tín dụng, RRTD 55 2.2.2 Thực trạng hiệu hoạt động quản trị RRTD NHTMCP Phương Nam 55 2.2.2.1 Cơ cấu tổ chức quy chế Hội đồng tín dụng 55 2.2.2.2 Quy trình tín dụng NHTMCP Phương Nam 56 2.2.2.3 Công tác phòng ngừa cảnh báo khoản nợ có vấn đề 62 2.2.2.4 Xử lý nợ hạn nợ xấu 63 2.2.2.5 Tình hình vận dụng hiệp ước Basel quản trị RRTD NHTMCP Phương Nam 63 2.2.2.6 Đánh giá hiệu quản trị RRTD NHTMCP Phương Nam 65 2.3 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP PHƢƠNG NAM TRONG THỜI GIAN QUA 66 2.3.1 Nguyên nhân khách quan 66 2.3.1.1 Nguyên nhân từ môi trường pháp lý 66 2.3.1.2 Nguyên nhân từ môi trường kinh tế 68 2.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 68 2.3.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 69 2.4 NHỮNG ƢU ĐIỂM VÀ TỒN TẠI CỦA HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP PHƢƠNG NAM 71 2.4.1 Về môi trường quản trị rủi ro tín dụng 71 2.4.2 Về việc nhận dạng, cảnh báo, phân tích, đo lường RRTD 74 2.5 KHẢO SÁT THỰC TẾ CÁC NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RRTD, CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RRTD VÀ CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RRTD TẠI NHTMCP PHƢƠNG NAM 74 KẾT LUẬN CHƢƠNG 75 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƢƠNG NAM 76 3.1 ĐỊNH HƢỚNG VÀ MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTMCP PHƢƠNG NAM ĐẾN NĂM 2020 76 3.1.1 Định hướng từ Chính phủ Ngân hàng Nhà nước 76 3.1.2 Định hướng, mục tiêu hoạt động kinh doanh NHTMCP Phương Nam đến năm 2020 77 3.1.2.1 Định hướng 77 3.1.2.2 Mục tiêu 78 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP PHƢƠNG NAM 79 3.2.1 Nhóm giải pháp xây dựng hoàn thiện môi trường quản trị RRTD .79 3.2.1.1 Xây dựng mô hình cấp tín dụng mới, hoàn thiện máy cấp tín dụng quản trị RRTD 79 3.2.1.2 Xây dựng sách tín dụng hiệu 83 3.2.1.3 Hoàn thiện quy trình tín dụng 85 3.2.1.4 Củng cố, hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin liệu khách hàng 86 3.2.1.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực sách đãi ngộ thích hợp 87 3.2.1.6 Xây dựng lộ trình vận dụng nguyên tắc Basel vào công tác quản trị RRTD 3.2.2 88 Nhóm giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng .88 3.2.2.1 Nâng cao chất lượng công tác phân tích thẩm định tín dụng 88 3.2.2.2 Xác định giới hạn tín dụng cho khách hàng thời kỳ 89 3.2.2.3 Kiểm tra giám sát chặt chẽ trình giải ngân, sử dụng vốn trọng công tác phòng ngừa, cảnh báo khoản nợ có vấn đề 90 3.2.2.4 Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội quy định báo cáo thống kê 91 3.2.2.5 Sử dụng công cụ chứng khoán phái sinh để phòng ngừa, hạn chế RRTD 3.2.3 92 Nhóm giải pháp hạn chế thiệt hại, bù đắp tổn thất RRTD xảy 93 3.2.3.1 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay chắn trình cấp tín dụng 93 3.2.3.2 Thực nghiêm túc quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD 93 3.2.3.3 Tăng cường hiệu công tác xử lý nợ có vấn đề, nợ hạn nợ xấu 3.3 3.3.1 94 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CHÍNH PHỦ VÀ NHNN 95 Hoàn thiện hệ thống pháp lý chế sách hoạt động tín dụng ngân hàng 95 3.3.2 Tăng cường công tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước hoạt động ngân hàng .98 3.3.3 Củng cố hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng NHNN 99 3.3.4 Tiếp tục cấu xếp lại hệ thống NHTM .99 KẾT LUẬN CHƢƠNG 100 KẾT LUẬN 101 Tài liệu tham khảo Phụ lục DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT BTGĐ Ban Tổng giám đốc DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh DNĐTNN Doanh nghiệp đầu tư nước HĐQT Hội đồng quản trị HĐTD Hội đồng tín dụng HMTD Hạn mức tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTMCP Ngân hàng Thương mại Cổ phần NHTM Ngân hàng thương mại NVTD Nhân viên tín dụng P.KTKSNB & PC Phòng Kiểm tra Kiểm soát nội Pháp chế P.KTNB Phòng Kiểm toán nội P.QLCCN Phòng Quản lý chi nhánh RRTD Rủi ro tín dụng SGD/CN/PGD Sở giao dịch/Chi nhánh/Phòng giao dịch TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm WTO Tổ chức thương mại giới (World Trade Organization) DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, PHƢƠNG TRÌNH Sơ đồ: Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng Sơ đồ 1.2: Mô hình chất lượng 6C Phƣơng trình: Phương trình 1.1: Tỷ lệ nợ hạn Phương trình 1.2: Tỷ lệ nợ xấu Phương trình 1.3: Hệ số RRTD Phương trình 1.4: Tỷ lệ xóa nợ Phương trình 1.5: Tỷ lệ khả bù đắp RRTD Phương trình 1.6: Mức thưởng chấp nhận rủi ro Mô hình cấu trúc kỳ hạn RRTD Phương trình 1.7: Mức thưởng chấp nhận rủi ro có TSBĐ Mô hình cấu trúc kỳ hạn RRTD Phương trình 1.8: Hệ số CAR theo Basel I Phương trình 1.9: Tài sản có rủi ro Basel I Phương trình 1.10: Hệ số CAR theo Basel II Phương trình 1.11: Tài sản có rủi ro Basel II Phương trình 1.12: Tài sản có rủi ro phương pháp SA, Basel II Phương trình 1.13: Tài sản có rủi ro phương pháp IRB, Basel II 10 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ Bảng biểu: Bảng 1.1: Mô hình xếp hạng công ty Moody‟s Standard & Poor‟s Bảng 1.2: Mô hình điểm số Z Bảng 1.3: Hạng mục mức điểm mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng Bảng 1.4: Mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng Bảng 1.5: Thực tiển ứng dụng Basel II số quốc gia Châu Á Bảng 2.1: Các ch tiêu tài chủ yếu NHTMCP Phương Nam giai đoạn 2007 – 2011 Bảng 2.2: Cơ cấu tín dụng NHTMCP Phương Nam giai đoạn 2007 – 2011 Bảng 2.3: Dư nợ cho vay theo thời hạn NHTMCP Phương Nam giai đoạn 2007 – 2011 Bảng 2.4: Chất lượng tín dụng NHTMCP Phương Nam giai đoạn 2007 – 2011 Bảng 2.5: Trích lập dự phòng RRTD NHTMCP Phương Nam giai đoạn 2007 – 2011 Biểu đồ: Biểu đồ 2.1: Các ch tiêu tài NHTMCP Phương Nam giai đoạn 2007 – 2011 Biểu đồ 2.2: Tốc độ tăng/giảm dư nợ NHTMCP Phương Nam giai đoạn 2007 – 2011 Biểu đồ 2.3: Tốc độ tăng/giảm nợ xấu, nợ hạn NHTMCP Phương Nam giai đoạn 2007 – 2011 116 PHẦN II: BẢNG CÂU HỎI KHẢO SÁT THỰC TẾ Đây phần câu hỏi khảo sát thực tế (Anh/Chị vui lòng khoanh tròn câu trả lời) Câu 1: Trong loại rủi ro sau đây, rủi ro theo Anh/Chị có ảnh hƣởng đáng kể đến kết hoạt động kinh doanh NHTMCP Phƣơng Nam? Mức độ: 1: Hoàn toàn ảnh hưởng; 2: Ảnh hưởng ít; 3: Ảnh hưởng tương đối; 4: Ảnh hưởng lớn; 5: Ảnh hưởng nghiêm trọng Các loại rủi ro Mức độ ảnh hƣởng đến kết hoạt động kinh doanh Rủi ro tín dụng Rủi ro khoản Rủi ro lãi suất Rủi ro tỷ giá Rủi ro công nghệ Câu 2: Anh/Chị đánh giá mức độ quan trọng bƣớc công việc thực trình cấp tín dụng cho khách hàng NHTMCP Phƣơng Nam Mức độ: 1: Hoàn toàn không quan trọng; 2: Khá quan trọng; 3: Quan trọng; 4: Rất quan trọng; 5: Đặc biệt quan trọng Các bƣớc công việc trình cấp tín dụng Mức độ quan trọng Thu thập thông tin, thẩm định khách hàng đo lường rủi ro Ra định cấp tín dụng 5 Kiểm tra, giám sát sau giải ngân Cảnh báo khoản nợ có vấn đề thu hồi nợ Câu 3: Anh/Chị cho biết mức độ phổ biến nguyên nhân khách quan dẫn đến RRTD phát sinh NHTMCP Phƣơng Nam 117 Mức độ: 1: Hoàn toàn không phổ biến; 2: Khá phổ biến; 3: Phổ biến; 4: Rất phổ biến; 5: Đặc biệt phổ biến Mức độ phổ biến Nguyên nhân khách quan Hệ thống pháp lý nhiều bất cập Cơ chế điều hành thị trường tiền tệ Ngân hàng Nhà nước chưa phù hợp Hoạt động tra, giám sát chưa hiệu quả, hệ thống thông tin chưa hoàn ch nh Môi trường kinh tế không ổn định (khủng hoảng, lạm phát, hội nhập,…) Câu 4: Anh/Chị cho biết mức độ phổ biến nguyên nhân từ phía khách hàng dẫn đến RRTD phát sinh NHTMCP Phƣơng Nam Mức độ: 1: Hoàn toàn không phổ biến; 2: Khá phổ biến; 3: Phổ biến; 4: Rất phổ biến; 5: Đặc biệt phổ biến Nguyên nhân từ phía khách hàng Mức độ phổ biến Khả quản lý kinh doanh yếu Tình hình tài yếu kém, thiếu minh bạch Sử dụng vốn vay sai mục đích Tình trạng đảo nợ, lừa đảo ngày tăng Câu 5: Anh/Chị cho biết mức độ phổ biến nguyên nhân từ phía NHTMCP Phƣơng Nam dẫn đến RRTD phát sinh NHTMCP Phƣơng Nam Mức độ: 1: Hoàn toàn không phổ biến; 2: Khá phổ biến; 3: Phổ biến; 4: Rất phổ biến; 5: Đặc biệt phổ biến Nguyên nhân từ phía NHTMCP Phƣơng Nam Chính sách tín dụng chưa phù hợp, chưa tuân thủ quy chế quy trình cho vay Mức độ phổ biến 118 Thiếu kiểm tra, giám sát sau cho vay Hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội chưa tốt Trình độ chuyên môn đạo đức nghề nghiệp phận nhân viên tín dụng chưa tốt Câu 6: Trong nhân tố sau đây, Anh/Chị đánh giá mức độ ảnh hƣởng đến hiệu quản trị RRTD NHTMCP Phƣơng Nam Mức độ: 1: Hoàn toàn ảnh hưởng; 2: Ảnh hưởng ít; 3: Ảnh hưởng tương đối; 4: Ảnh hưởng lớn; 5: Ảnh hưởng nghiêm trọng Hệ thống pháp lý Mức độ ảnh hƣởng đến hiệu quản trị RRTD Sự phát triển thị trường tài Nguồn nhân lực công nghệ Chính sách tín dụng, phương thức quản trị RRTD Hệ thống sở liệu thông tin khách hàng Các nhân tố khác (môi trường cạnh tranh, sách thu nhập,…) Các nhân tố Câu 7: Anh/Chị đánh giá mức độ ảnh hƣởng tồn hoạt động quản trị RRTD NHTMCP Phƣơng Nam thời gian qua Mức độ: 1: Hoàn toàn ảnh hưởng; 2: Ảnh hưởng ít; 3: Ảnh hưởng tương đối; 4: Ảnh hưởng lớn; 5: Ảnh hưởng nghiêm trọng Những tồn hoạt động quản trị RRTD Mức độ ảnh hƣởng Về sách tín dụng Về máy quản trị RRTD Về quy trình tín dụng Về nguồn nhân lực, công tác xử lý nợ, Phân loại nợ & trích lập dự phòng Về việc nhận dạng, cảnh báo, phân tích, đo lường RRTD 119 Câu 8: Trong nhóm giải pháp xây dựng hoàn thiện môi trƣờng quản trị RRTD NHTMCP Phƣơng Nam, Anh/Chị rõ mức độ quan trọng giải pháp đƣợc đề nghị dƣới Mức độ: 1: Hoàn toàn không quan trọng; 2: Khá quan trọng; 3: Quan trọng; 4: Rất quan trọng; 5: Đặc biệt quan trọng Nhóm giải pháp xây dụng hoàn thiện môi trƣờng quản trị RRTD Mức độ quan trọng Xây dựng mô hình cấp tín dụng mới, hoàn thiện máy cấp tín dụng quản trị RRTD Xây dựng sách tín dụng hiệu 5 Hoàn thiện quy trình tín dụng Củng cố, hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin liệu khách hàng Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực sách đãi ngộ thích hợp Xây dựng lộ trình vận dụng nguyên tắc Basel vào công tác quản trị RRTD Câu 9: Trong nhóm giải pháp phòng ngừa, hạn chế RRTD NHTMCP Phƣơng Nam, Anh/Chị rõ mức độ quan trọng giải pháp đề nghị dƣới Mức độ: 1: Hoàn toàn không quan trọng; 2: Khá quan trọng; 3: Quan trọng; 4: Rất quan trọng; 5: Đặc biệt quan trọng Nhóm giải pháp phòng ngừa, hạn chế RRTD Mức độ quan trọng Nâng cao chất lượng công tác phân tích thẩm định tín dụng Xác định giới hạn tín dụng cho khách hàng thời kỳ Kiểm tra trình sử dụng vốn công tác phòng ngừa, cảnh báo khoản nợ có vấn đề Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội 120 quy định báo cáo thống kê Sử dụng công cụ chứng khoán phái sinh để phòng ngừa, hạn chế RRTD Câu 10: Trong nhóm giải pháp hạn chế thiệt hại, bù đắp tổn thất RRTD NHTMCP Phƣơng Nam, Anh/Chị rõ mức độ quan trọng giải pháp đƣợc đề nghị dƣới Mức độ: 1: Hoàn toàn không quan trọng; 2: Khá quan trọng; 3: Quan trọng; 4: Rất quan trọng; 5: Đặc biệt quan trọng Nhóm giải pháp hạn chế thiệt hại, bù đắp tổn thất RRTD Mức độ quan trọng Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay chắn trình cấp tín dụng Thực nghiêm túc quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD Tăng cường hiệu công tác xử lý nợ có vấn đề, nợ hạn nợ xấu Câu 11: Anh/Chị rõ mức độ quan trọng kiến nghị dƣới Chính phủ NHNN Mức độ: 1: Hoàn toàn không quan trọng; 2: Khá quan trọng; 3: Quan trọng; 4: Rất quan trọng; 5: Đặc biệt quan trọng Kiến nghị Chính phủ NHNN Mức độ quan trọng Hoàn thiện hệ thống pháp lý, chế sách hoạt động tín dụng ngân hàng Tăng cường tra, giám sát NHNN hoạt động ngân hàng 5 Củng cố hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng NHNN Tiếp tục cấu xếp lại hệ thống Ngân hàng Thương mại 121 PHỤ LỤC KẾT QUẢ KHẢO SÁT BẰNG PHẦN MỀM SPSS 7.1 Rủi ro có ảnh hưởng đáng kể đến kết hoạt động kinh doanh NHTMCP Phương Nam Descriptive Statistics N Mean Statistic 7.2 Statistic Std Deviation Std Error Statistic Rui ro tin dung 100 4,19 ,076 ,761 Rui ro khoan 100 3,97 ,107 1,068 Rui ro lai suat 100 3,11 ,079 ,790 Rui ro ty gia 100 2,64 ,077 ,772 Rui ro cong nghe 100 2,78 ,096 ,960 Valid N (listwise) 100 Đánh giá mức độ quan trọng bước công việc thực trình cấp tín dụng cho khách hàng NHTMCP Phương Nam Descriptive Statistics N Mean Statistic Thu thap thong tin, tham dinh khach hang Std Error Statistic 100 4,36 ,085 ,847 Ra quyet dinh cap tin dung 100 3,63 ,101 1,012 Kiem tra, giam sat sau giai ngan 100 3,57 ,074 ,742 Canh bao khoan no co van de va thu hoi no 100 3,84 ,094 ,940 Valid N (listwise) 100 luong rui ro 7.3 Statistic Std Deviation Đánh giá mức độ phổ biến nguyên nhân dẫn đến RRTD NHTMCP Phương Nam Descriptive Statistics N Statistic Mean Statistic Std Error Std Deviation Statistic 122 He thong phap ly nhieu bat cap 100 3,03 ,097 ,969 100 2,74 ,098 ,981 100 3,13 ,110 1,098 100 3,45 ,100 ,999 Kha nang quan ly kinh doanh yeu kem 100 2,98 ,108 1,082 Tinh hinh tai chinh yeu kem, thieu minh bach 100 3,37 ,119 1,186 Su dung von vay sai muc đich 100 3,43 ,116 1,157 Tinh trang đao no, lua dao cang tang 100 3,10 ,126 1,259 100 2,50 ,113 1,133 Thieu kiem tra, giam sat sau cho vay 100 2,68 ,094 ,942 He thong kiem tra, kiem soat noi bo chua tot 100 2,48 ,111 1,114 100 2,69 ,108 1,080 Co che dieu hanh thi truong tien te cua NHNN chua phu hop Hoat dong tra, giam sat chua hieu qua, he thong thong tin chua hoan chinh Moi truong kinh te khong on dinh (khung hoang, lam phat, hoi nhap, ) Chinh sach tin dung chua phu hop, chua tuan thu quy che va quy trinh cho vay Trinh chuyen mon va dao duc nghe nghiep cua mot bo phan nhan vien tin dung chua tot Valid N (listwise) 7.4 100 Đánh giá mức độ ảnh hưởng nhân tố đến hiệu quản trị RRTD NHTMCP Phương Nam Descriptive Statistics N Mean Statistic Statistic Std Deviation Std Error Statistic He thong phap ly 100 3,13 ,101 1,012 Su phat trien cua thi truong tai chinh 100 2,92 ,085 ,849 Nguon nhan luc va cong nghe 100 3,39 ,098 ,984 Chinh sach tin dung, Phuong thuc quan tri RRTD 100 3,77 ,083 ,827 He thong co so du lieu va thong tin khach hang 100 3,24 ,090 ,900 100 2,74 ,097 ,970 Cac nhan to khac (moi truong canh tranh, chinh sach thu nhap, ) Valid N (listwise) 7.5 100 Đánh giá mức độ ảnh hưởng tồn hoạt động quản trị RRTD NHTMCP Phương Nam thời gian qua 123 Descriptive Statistics N Mean Statistic Statistic Std Deviation Std Error Statistic Ve chinh sach tín dung 100 3,34 ,088 ,879 Ve bo may quan tri RRTD 100 3,30 ,092 ,916 Ve quy trinh tin dung 100 2,99 ,087 ,870 100 3,46 ,094 ,937 100 3,67 ,102 1,016 Ve nguon nhan luc, cong tac xu ly no, phan loai no va trich lap du phong Ve viec nhan dang, canh bao, phan tich, luong RRTD Valid N (listwise) 7.6 100 Đánh giá mức độ quan trọng giải pháp đề xuất nhằm nâng cao hiệu quản trị RRTD NHTMCP Phương Nam Descriptive Statistics N Mean Statistic Xay dung mo hinh cap tin dung moi, hoan thien Statistic Std Deviation Std Error Statistic 99 3,87 ,085 ,841 Xay dung chinh sach tin dung hieu qua 100 3,59 ,082 ,818 Hoan thien quy trinh tin dung 100 3,25 ,081 ,809 100 3,24 ,089 ,889 100 3,76 ,100 ,996 100 3,64 ,090 ,905 100 4,32 ,091 ,909 100 3,59 ,090 ,900 100 3,89 ,083 ,827 bo may cap tin dung va quan tri RRTD Cung co, hoan thien he thong cong nghe thong tin va du lieu khach hang Nang cao chat luong nguon nhan luc va chinh sach dai ngo thich hop Xay dung lo trinh van dung nguyen tac Basel vao cong tac quan tri RRTD Nâng cao chat luong cong tac phan tich va tham dinh tin dung Xac dinh gioi han tin dung cho tung khach hang tung thoi ky Kiem tra qua trinh su dung von va cong tac phong ngua, canh bao khoan no co van de 124 Nang cao vai tro kiem tra, kiem soat noi bo va quy dinh bao cao thong ke Su dung cong cu chung khoan phai sinh de phong ngua, han che RRTD Su dung cac cong cu bao hiem, bao dam tien chac chan vay qua trinhcap tin dung Thuc hien nghiem tuc quy dinh ve phan loai no, trich lap va su dung du phong de xu ly RRTD Tang cuong hieu qua cong tac xu ly no co van de, no qua han va no xau Valid N (listwise) 7.7 100 3,25 ,097 ,968 100 2,65 ,096 ,957 100 3,70 ,095 ,948 100 3,98 ,086 ,864 100 4,03 ,089 ,893 99 Đánh giá mức độ quan trọng kiến nghị đề xuất Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Descriptive Statistics N Mean Statistic Hoan thien he thong phap ly, co che chinh sach doi voi hoat dong tin dung Tang cuong tra, giam sat cua NHNN doi voi hoat dong ngan hang Cung co va hoan thuen he thong thong tin tin dung cua NHNN Tiep tuc tai co cau va sap xep lai he thong ngan hang thuong mai Valid N (listwise) Statistic Std Deviation Std Error Statistic 100 3,74 ,098 ,981 100 3,62 ,100 1,003 100 3,61 ,089 ,886 100 3,63 ,099 ,991 100 125 PHỤ LỤC KHẢO SÁT THỰC TẾ CÁC NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RRTD, CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RRTD VÀ CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RRTD TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƢƠNG NAM 8.1 Mục tiêu phƣơng pháp khảo sát Mục tiêu việc khảo sát thực tế kiểm định vấn đề nghiên cứu thông qua nhận định cấp quản lý nhân viên công tác lĩnh vực tín dụng NHTMCP Phương Nam Thu thập tổng hợp ý kiến cán nguyên nhân dẫn đến RRTD, tồn hoạt động quản trị RRTD, nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quản trị RRTD giải pháp đề xuất để tìm hiểu đồng tình vấn đề nêu Từ đưa định thực giải pháp thực tiễn nhằm nâng cao hiệu quản trị RRTD NHTMCP Phương Nam Từ mục tiêu xác định trên, tác giả dùng phương pháp chuyên gia thông qua bảng câu hỏi để tiến hành khảo sát thực tế vấn đề nghiên cứu 8.2 Bảng câu hỏi khảo sát thang đo Bảng câu hỏi bao gồm 11 câu (Phụ lục 6), thiết kế đơn giản, dễ hiểu chi tiết thể rõ vấn đề cần nghiên cứu, sau gởi đến 120 cán bộ, nhân viên đơn vị Hội sở NHTMCP Phương Nam để thu thập thông tin ghi nhận ý kiến Sau nhận ý kiến trả lời (ch có 100 kết hợp lệ từ 32 cán quản lý 68 nhân viên công tác phận tín dụng), tác giả tiến hành nhập liệu vào phần mềm phân tích liệu thống kê (SPSS) phiên 16.0, chạy chương trình để xử lý liệu đánh giá kết nhận Thang đo sử dụng bảng câu hỏi phần mềm SPSS loại thang đo thứ bậc (Ordinal) với mức độ từ thấp đến cao (Phụ lục 6) 8.3 Những khó khăn hạn chế trình khảo sát thực tế 126 Trong trình khảo sát thực tế vấn đề nghiên cứu, có số khó khăn hạn chế: khác tuổi, chênh lệch trình độ chuyên môn, số năm công tác kinh nghiệm cán bộ, nhân viên quan điểm khác cấp quản lý nhân viên công tác lĩnh vực tín dụng NHTMCP Phương Nam, dẫn đến nhận định vấn đề nghiên cứu không hợp lý không xác, trả lời đại khái, không quan tâm nhiều, trình nhập liệu bị sai sót, hạn chế đề tài nghiên cứu 8.4 Đánh giá kết khảo sát thực tế (Phụ lục 7)  Khảo sát rủi ro có ảnh hưởng đáng kể đến kết hoạt động kinh doanh NHTMCP Phương Nam: Với mức trung bình từ 2,64 đến 4,19; kết thu phản ánh hầu hết loại rủi ro ảnh hưởng tương đối đáng kể đến kết kinh doanh NHTMCP Phương Nam, RRTD rủi ro khoản có mức ảnh hưởng lớn Kết phù hợp với thực tế hệ thống NHTM có nợ xấu cao khoản không ổn định Mức độ ảnh hƣởng rủi ro đến kết kinh doanh 2,78 Rủi ro công nghệ 2,64 Rủi ro tỷ giá 3,11 Rủi ro lãi s uất 3,97 Rủi ro khoản 4,19 Rủi ro tín dụng Mean Nguồn: Kết khảo sát – Phụ lục  Khảo sát mức độ quan trọng bước công việc thực trình cấp tín dụng cho khách hàng NHTMCP Phương Nam: Với mức trung bình từ 3,57 đến 4,36; hầu hết cán nhân viên cho tất bước cấp tín dụng quan trọng, bước thu thập thông tin, thẩm định khách hàng đo lường rủi ro quan trọng Kết phù hợp với công tác thẩm định khách hàng thực tế 127 Mức độ quan trọng bƣớc cấp tín dụng Cảnh báo khoản nợ có vấn đề và thu hồi nợ 3,84 Kiểm tra, giám sát sau giải ngân 3,57 Ra định cấp tín dụng 3,63 Thu thập thông tin, thẩm định khách hàng và đo lường rủi ro 4,36 Mean Nguồn: Kết khảo sát – Phụ lục  Khảo sát mức độ phổ biến nguyên nhân dẫn đến RRTD NHTMCP Phương Nam thời gian qua: Với mức trung bình từ 2,48 đến 3,45; kết thu phản ánh tất nguyên nhân phổ biến, nhóm nguyên nhân khách quan nhóm nguyên nhân từ phía khách hàng phổ biến Kết phù hợp với đa số nguyên nhân dẫn đến RRTD NHTMCP Phương Nam thời gian qua Mức độ phổ biến nguyên nhân dẫn đến RRTD Trình độ chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp NVTD 2,69 Hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ chưa tốt 2,48 Thiếu kiểm tra, giám sát sau cho vay 2,68 Chính sách tín dụng chưa phù hợp 2,5 Tình trạng đảo nợ, lừa đảo ngày càng tăng 3,1 Sử dụng vốn vay sai mục đích 3,43 Tình hình tài yếu kém, thiếu minh bạch 3,37 Khả quản lý kinh doanh yếu 2,98 Môi trường kinh tế không ổn định 3,45 Hoạt động tra, giám sát chưa hiệu quả 3,13 Cơ chế điều hành thị trường tiền tệ NHNN 2,74 Hệ thống pháp lý nhiều bất cập 3,03 Mean 128 Nguồn: Kết khảo sát – Phụ lục  Khảo sát mức độ ảnh hưởng nhân tố đến hiệu quản trị RRTD NHTMCP Phương Nam: Với mức trung bình từ 2,74 đến 3,77; hầu hết cán nhân viên nhận định tất yếu tố ảnh hưởng tương đối đến hiệu quản trị RRTD, sách tín dụng, phương thức quản trị RRTD nguồn nhân lực công nghệ có mức ảnh hưởng tương đối lớn Kết phù hợp với thực tiễn, ngân hàng đạt hiệu cao quản trị RRTD, có nguồn nhân lực chất lượng, tảng công nghệ tiên tiến đặc biệt có sách tín dụng, phương thức quản trị RRTD phù hợp với chuẩn mực quốc tế Mức độ ảnh hƣởng nhân tố đến hiệu quản trị RRTD Các nhân tố khác 2,74 Hệ thống sở liệu và thông tin khách hàng 3,24 Chính sách tín dụng, phương thức quản trị RRTD 3,77 Nguồn nhân lực và công nghệ 3,39 Sự phát triển thị trường tài 2,92 Hệ thống pháp lý 3,13 Mean Nguồn: Kết khảo sát – Phụ lục  Khảo sát mức độ ảnh hưởng tồn hoạt động quản trị RRTD NHTMCP Phương Nam thời gian qua: Với mức trung bình từ 2,99 đến 3,67; hầu hết cán nhân viên cho tất tồn ảnh hưởng tương đối đến hoạt động quản trị RRTD, tồn nhận dạng, cảnh báo, phân tích, đo lường RRTD tồn khác (nguồn nhân lực, công tác xử lý nợ, phân loại nợ trích lập dự phòng,…) có mức ảnh hưởng tương đối lớn Điều đồng nghĩa với nhận định tác giả chương công tác xử lý nợ, phân loại nợ,…và đặc biệt vấn đề cảnh báo, phân tích đo lường RRTD NHTMCP 129 Phương Nam thời gian qua có hạn chế không nhỏ Do vậy, NHTMCP Phương Nam cần quan tâm khắc phục thời gian tới Mức độ ảnh hƣởng tồn quản trị RRTD Về nhận dạng, cảnh báo, phân tích, đo lường RRTD 3,67 Về nguồn nhân lực, công tác xử lý nợ, Phân loại nợ 3,46 Về quy trình tín dụng 2,99 Về bộ máy quản trị RRTD 3,3 Về sách tín dụng 3,34 Mean Nguồn: Kết khảo sát – Phụ lục  Khảo sát mức độ quan trọng giải pháp đề xuất nhằm nâng cao hiệu quản trị RRTD NHTMCP Phương Nam: Với mức trung bình từ 2,65 đến 4,32; hầu kiến cho tất giải pháp đề xuất quan trọng Trong giải pháp nâng cao chất lượng công tác phân tích thẩm định tín dụng; tăng cường hiệu công tác xử lý nợ có vần đề, nợ hạn nợ xấu; thực nghiêm túc quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD; kiểm tra giám sát chặt chẽ trình sử dụng vốn, trọng công tác phòng ngừa, cảnh báo khoản nợ có vấn đề xây dựng mô hình cấp tín dụng mới, hoàn thiện máy cấp tín dụng quản trị RRTD,…là giải pháp đánh giá quan trọng Do vậy, dựa vào kết khảo sát từ 32 cán quản lý 68 nhân viên làm công tác tín dụng, NHTMCP Phương Nam nên nghiên cứu tiến hành vận dụng thực tiển nhằm nâng cao hiệu quản trị RRTD Mức độ quan trọng giải pháp đƣợc đề xuất 130 Tăng cường hiệu quả xử lý nợ có vấn đề, nợ hạn và nợ xấu 4,03 Thực nghiêm túc phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng 3,98 Sử dụng công cụ bảo hiểm, bảo đảm tiền vay cấp tín dụng 3,7 Sử dụng chứng khoán phái sinh để phòng ngừa, hạn chế RRTD 2,65 Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội bộ và báo cáo thống kê 3,25 Kiểm tra trình sử dụng vốn, cảnh báo khoản nợ có vấn đề 3,89 Xác định giới hạn tín dụng cho khách hàng thời kỳ 3,59 Nâng cao chất lượng công tác phân tích và thẩm định tín dụng 4,32 Xây dựng lộ trình vận dụng nguyên tắc Basel vào quản trị RRTD 3,64 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và sách đãi ngộ thích hợp 3,76 Củng cố, hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin, liệu khách hàng 3,24 Hoàn thiện quy trình tín dụng 3,25 Xây dựng sách tín dụng hiệu quả 3,59 Xây dựng mô hình cấp tín dụng mới, hoàn thiện bộ máy quản trị RRTD 3,87 Mean Nguồn: Kết khảo sát – Phụ lục  Khảo sát mức độ quan trọng kiến nghị đề xuất Chính phủ NHNN: Với mức trung bình từ 3,61 đến 3,74 (kết khảo sát đồng đều); hầu hết cán nhận viên nhận định tất kiến nghị đề xuất quan trọng, kiến nghị hoàn thiện hệ thống pháp lý, chế sách hoạt động tín dụng ngân hàng, tiếp tục cấu xếp lại hệ thống NHTM quan trọng Kết phản ánh thực trạng hệ thống pháp lý chồng chéo, vướng mắc, số chế sách chưa phù hợp, số NHTM hoạt động yếu nợ xấu cao Do vậy, Chính phủ NHNN cần phải nghiên cứu hoàn thiện để tạo tiền đề môi trường pháp lý hoàn ch nh cho hoạt động ngân hàng có hoạt động tín dụng quản trị RRTD Mức độ quan trọng kiến nghị đƣợc đề xuất Tiếp tục cấu và s ắp xếp lại hệ thống Ngân hàng Thương m ại 3,63 Củng cố và hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng NHNN 3,61 Tăng cường tra, giám s át NHNN 3,62 Hoàn thiện hệ thống pháp lý, chế đối với hoạt động tín dụng 3,74 Mean Nguồn: Kết khảo sát – Phụ lục ... ĐẾN HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RRTD VÀ CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RRTD TẠI NHTMCP PHƢƠNG NAM 74 KẾT LUẬN CHƢƠNG 75 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO. .. luận hiệu quản trị RRTD NHTM Chương 2: Thực trạng hiệu quản trị RRTD NHTMCP Phương Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quản trị RRTD NHTMCP Phương Nam 14 CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ QUẢN... QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Trong kinh tế thị trường, cung cấp tín dụng chức kinh tế ngân hàng Rủi ro ngân hàng