BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG PHẠM THỊ NGỌC LOAN MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỐ PHẦN AN BÌNH – CHI NHÁNH KHÁNH HÒA Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số:60.34.20 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2012 Công trình hoàn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: PGS TS NGUYỄN NGỌC VŨ Phản biện 1: TS VÕ THỊ THÚY ANH Phản biện 2: PGS.TS NGUYỄN THỊ KIM ANH Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sỹ Quản trị Kinh doanh họp Nha Trang Khánh Hòa vào ngày 23 tháng 09 năm 2012 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin-Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong phương thức toán quốc tế doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam ưa chuộng như: tín dụng chứng từ, nhờ thu, chuyển tiền… phương thức tín dụng chứng từ có nhiều ưu điểm an toàn Đặc biệt hai năm trở la ̣i tiǹ h hiǹ h kinh tế bấ t ổ n các doanh nghiê ̣p ngày sử dụng phương thức tiń du ̣ng chứng từ nhiề u hơn, chấ p nhâ ̣n mức phí phải trả cho ngân hàng cao bù la ̣i ho ̣ có mô ̣t sự cam kế t toán từ ngân hàng Bên cạnh đó, thời gian làm việc Ngân hàng TMCP An Bình Chi nhánh Khánh Hòa tác giả nhận thấy hoạt động mang la ̣i nhiề u lơ ̣i ích to lớn cho ngân hàng, ngoài phí dich ̣ vu ̣ thu đươ ̣c, ngân hàng còn có thể phát triể n nghiệp vụ khác mua bán ngoại tệ, tài trợ xuất nhập khẩu, Hơn thế, hoạt động toán quốc tế nâng cao uy tín hình ảnh ngân hàng thương trường quốc tế Với những lý trên, tác giả đã cho ̣n đề tài: “Mở rộng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại cổ phần An Bình Chi nhánh Khánh Hòa” Mục tiêu nghiên cứu - Hê ̣ thố ng hóa lý luâ ̣n bản về hoạt động toán quố c tế theo phương thức tín dụng chứng - Phân tić h và khảo sát thực tra ̣ng công tác mở rô ̣ng hoa ̣t đô ̣ng toán quố c tế theo phương thức tiń du ̣ng chứng từ ABBANK Khánh Hòa - Đề xuấ t mô ̣t số giải pháp nhằ m mở rô ̣ng hoa ̣t đô ̣ng toán quố c tế theo phương thức tín dụng chứng từ ABBANK Khánh Hòa Đối tượng và pha ̣m vi nghiên cứu Luâ ̣n văn tâ ̣p trung nghiên cứu lí luâ ̣n và thực tiễn mở rô ̣ng hoa ̣t đô ̣ng toán quố c tế theo phương thức tiń du ̣ng chứng từ ta ̣i ABBANK Khánh Hòa từ năm 2009 đế n hế t 2011 Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu vật biện chứng, Phương pháp lịch sử phương pháp phân tích thống kê, mô tả, tổng hợp, tư logic, phân tích hệ thống … để luận giải vấn đề liên quan đề tài Ý nghĩa khoa học thực tiền đề tài Mở rộng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ vấn đề có công trình nghiên cứu Tuy nhiên, chưa có công trình nghiên cứu ngân hàng TMCP nhỏ mong muốn phát triển thành ngân hàng đa sản phẩm, đa dịch vụ tin ̣ các ̀ h hiǹ h kinh tế những năm trước khá ổ n đinh doanh nghiê ̣p còn sử du ̣ng phương thức chuyể n tiề n và nhờ thu nhiề u để giảm bớt chi phí ngân hàng Do đó, sở tiếp thu kế thừa kết nghiên cứu công trình trên, luận văn tác giả sâu nghiên cứu mở rộng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần có quy mô trung bình, ABBANK Khánh Hòa Ngoài ra, ngân hàng TMCP An Bình Chi nhánh Khánh Hòa chưa có nghiên cứu mở rộng hoạt động toán quốc tế theo phương thức toán tín dụng chứng từ nên tác giả hy vọng kết nghiên cứu luận văn góp phần nâng mục tiêu phát triển mở rộng hoạt động toán xuất nhập theo phương thức tín dụng chứng từ ABBANK Chi nhánh Khánh Hòa Cấ u trúc luận văn Chương 1: Khái quát về phương thức tiń du ̣ng chứng từ và mở rô ̣ng hoa ̣t đô ̣ng toán quố c tế theo phương thức tiń du ̣ng chứng từ Chương 2: Thực tra ̣ng hoa ̣t đô ̣ng toán quố c tế theo phương thức tín du ̣ng chứng từ ta ̣i Ngân hàng Thương Ma ̣i Cổ Phầ n An Biǹ h Chi nhánh Khánh Hòa Chương 3: Giải pháp mở rô ̣ng hoa ̣t đô ̣ng toán quố c tế theo phương thức tiń du ̣ng chứng từ ta ̣i Ngân hàng TMCP An Biǹ h Chi nhánh Khánh Hòa CHƯƠNG 1: KHÁI QUÁT VỀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ VÀ MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TTQT THEO PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1.1 Khái niêm ̣ Thanh toán quố c tế là nghiê ̣p vu ̣ ngân hàng quố c tế đươ ̣c hiǹ h thành và phát triể n nề n tảng hoa ̣t đô ̣ng ngoa ̣i thương và các quan ̣ trao đổ i quố c tế Nghiê ̣p vu ̣ này đòi hỏi phải có trình đô ̣ chuyên môn cao, ứng du ̣ng công nghê ̣ tiên tiế n, ta ̣o sử kế t nố i hài hòa giữa ngân hàng nước với ̣ thố ng Ngân hàng thế giới 1.1.2 Vai trò của toán quố c tế nề n kinh tế - Ta ̣o điề u kiê ̣n phát triể n các nghiê ̣p vu ̣, mở rô ̣ng quy mô hoa ̣t đô ̣ng, nâng cao uy tín ngân hàng thương trường quố c tế - Có tác du ̣ng đẩ y nhanh tố c đô ̣ toán và nâng cao hiê ̣u quả sử du ̣ng vố n của các doanh nghiê ̣p xuấ t nhâ ̣p khẩ u Bên ca ̣nh đó, ngân hàng tài trơ ̣ vố n, hỗ trơ ̣ về kỹ thuâ ̣t toán thông qua viê ̣c hướng dẫn, tư vấ n - Có tác du ̣ng tâ ̣p trung và quản lý nguồ n ngoa ̣i tê ̣ nước và sử du ̣ng ngoa ̣i tê ̣ mô ̣t cách có mu ̣c đić h, có hiê ̣u quả theo yêu cầ u của nề n kinh tế , ta ̣o điề u kiê ̣n thực hiê ̣n tố t chế đô ̣ quản lý nga ̣oi hố i - Ta ̣o điề u kiê ̣n thực hiê ̣n và quản lý có hiê ̣u quả hoa ̣t đô ̣ng xuấ t nhâ ̣p khẩ u nước theo đúng chính sách ngoa ̣i thương đã đề 1.1.3 Các phương thức toán quố c tế chủ yếu NHTM 1.1.3.1 Phương thức chuyển tiền 1.1.3.2 Phương thức trả tiền lấy chứng từ 1.1.3.3 Phương thức nhờ thu 1.1.3.4 Phương thức tín dụng chứng từ 1.2 PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.2.1 Khái niệm Tại điều theo UCP 600: “Tín dụng chứng từ thỏa thuận nào, mô tả đặt tên nào, hủy bỏ theo cam kết chắn ngân hàng phát hành để toán xuất trình phù hợp 1.2.2 Cơ sở pháp lý: UCP No 600, URR No 525, e-UCP, ISBP – 681 số văn pháp lý khác: Incoterms 2000, luật hối phiếu… tập quán thương mại quốc tế 1.2.3 Thư tín dụng - Khái niệm - Các loại L/C 1.2.4 Các bên tham gia phương thức toán tín dụng 1.2.5 Quy trình nghiệp vụ phương thức toán TDCT Sơ đồ 1.1: Quy trình nghiệp vụ phương thức toán TDCT 1.3 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ VIỆC MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.1 Chỉ tiêu phản ánh về thi phầ n toán TDCT ̣ 1.3.2 Chỉ tiêu về kết quả hoa ̣t đô ̣ng toán TDCT - Tỷ tro ̣ng doanh số của từng phương thức - Tỷ tro ̣ng thu nhâ ̣p từ hoa ̣t đô ̣ng toán tiń du ̣ng chứng từ so với tổ ng thu nhâ ̣p dich ̣ vu ̣ - Tỷ lê ̣ tăng trưởng doanh số và thu nhâ ̣p hàng năm 1.3.3 Chấ t lươ ̣ng dịch vụ của hoa ̣t đô ̣ng tín du ̣ng chứng từ Chấ t lươ ̣ng của hoa ̣t đô ̣ng tin ́ du ̣ng chứng từ là tiêu chí khá quan tro ̣ng để đánh giá viê ̣c mở rô ̣ng hoa ̣t đô ̣ng tín du ̣ng chứng từ của NHTM 1.3.4 Rủi ro ngân hàng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Tuy hoạt động toán tín dụng chứng từ mang đến cho ngân hàng thương mại nhiều lợi ích, nói lợi ích đồng hành với rủi ro Tùy vào vai trò ngân hàng với tư cách chủ thể tham gia quy trình toán mà rủi ro xảy giai đoạn khác với nhiều hình thái khác Các loại rủi ro là: Rủi ro tác nghiệp, rủi ro tín dụng, rủi ro ngân hàng, rủi ro pháp lý, rủi ro quốc gia (rủi ro trị), rủi ro tỷ giá hối đoái 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN VIỆC MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.4.1 Nhóm nhân tố bên ngân hàng: 1.4.1.1 Các sách vĩ mô Nhà nước - Chính sách thuế - Chính sách kinh tế đối ngoại - Chiń h sách quản lý ngoa ̣i hố i 1.4.1.2 Sự thay đổi kinh tế, chế độ trị nước bạn hàng Mỗi biến động chế độ trị, kinh tế nước bạn hàng ảnh hưởng đến khả sẵn sàng đáp ứng cam kết thoả thuận bên Sự suy thoái kinh tế, biến động trị ảnh hưởng bất lợi đến tự hoá thương mại, đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, từ ảnh hưởng đến trình toán XNK 1.4.2 Nhóm nhân tố bên Ngân hàng - Chấ t lươ ̣ng dich ̣ vu ̣ TTQT - Mạng lưới và ngân hàng đại lý - Trình độ nghiệp vụ cán ngân hàng - Công nghệ ngân hàng - Mô hình tổ chức quản lý điề u hành hoa ̣t đô ̣ng TTQT theo LC của NHTM - Các chiń h sách và các hoạt động khác có liên quan đến hoạt động toán XNK CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀ NG TMCP AN BÌ NH CHI NHÁNH KHÁNH HÒA 2.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA ABBANK KHÁNH HÒA 2.1.1 Sơ lươ ̣c về trình hình thành phát triển ABBANK Khánh Hòa ABBANK Khánh Hòa khai trương vào tháng 01/2009 Sau năm hoạt động, ABBANK Khánh Hòa có: 300 khách hàng doanh nghiệp 700 khách hàng cá nhân tỉnh Khánh Hòa đến giao dịch với tổ ng tài sản đa ̣t 393.243 triê ̣u đồ ng, lơ ̣i nhuâ ̣n đa ̣t 9.860 triê ̣u đồ ng và số lươ ̣ng cán bô ̣ công nhân viên là 60 người vào thời điểm 31/12/2012 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Giám đốc chịu trách nhiệm quản lý điều hành chung Phó giám đốc phụ trách tín dụng theo phân công giám đốc Điều hành phòng nghiệp vụ trưởng phòng Và phòng có số phó phòng để trợ giúp công việc cho trưởng phòng 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh ABBANK Khánh Hòa ba năm 2009-2011 2.1.3.1 Về tình hình huy động vốn: Năm 2009 tổng huy động của ABBANK Khánh Hòa 171.180 triệu đồng Nhờ có sách huy động vốn tương đối nhạy bén khai trương PGD Nha Trang, năm 2010 ABBANK Khánh Hòa nâng tổng huy động lên 293.691 triệu đồ ng tăng 71.57% so với năm 10 quyế t đinh ̣ số 285/QĐ-TGĐ.11 ngày 25/07/2011 Đây là quyế t đinh ̣ đươ ̣c ban hành mới nhấ t của ̣ thố ng ABBANK 2.2.2 Phân tích tin ̀ h hin ̀ h mở rô ̣ng hoa ̣t đô ̣ng toán tín du ̣ng chứng từ ta ̣i ABBANK Khánh Hòa 2.2.2.1 Vị trí cấu hoạt động toán tín dụng chứng từ ABBANK Khánh Hòa Bảng 2.4 : Doanh số TTQT ABBANK Khánh Hòa Đơn vị: Nghìn USD, % Năm 2009 Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Giá trị Tỷ Giá trị Tỷ Giá trị Tỷ toán tro ̣ng toán tro ̣ng toán tro ̣ng 319 19,67 682 13,25 884 8,20 1.303 80,33 4.466 86,75 9.894 91,80 - L/C xuất 804 49,57 1.814 35,24 3.524 32,70 - L/C nhập 499 30,76 2.652 51,51 6.370 59,10 Tổng cộng 1,622 100 5,148 100 10.778 100 Chuyển tiền L/C Trong đó: (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh ABBANK Khánh Hòa) Qua bảng số liệu cho ta thấy hoạt động toán quốc tế ABBANK Khánh Hòa phát sinh hai loại phương thức toán phương thức chuyển tiền phương thức tín dụng chứng từ 11 Trong đó, doanh số toán tín dụng chứng từ chiếm tỷ trọng cao qua các năm 2.2.2.2 Thị phần toán tín dụng chứng từ ABBANK Khánh Hòa Bảng 2.5: Thi ̣ phầ n TTQT theo LC ABBANK Khánh Hòa Đvt: Nghìn USD, % Năm 2009 2010 2011 572.026 619.174 769.447 8,24 24,27 Chỉ tiêu Doanh số toán LC toàn NH K.Hòa Tốc độ tăng trưởng toàn tỉnh D.Số toán LC ABB KH 1.303 4.466 8.894 Thị phần 0,23 0,72 1,16 213,04 61,11 Tố c đô ̣ tăng trưởng (Nguồn: Báo cáo KQKD ABB K.Hòa, Báo cáo hoạt động NHNN năm 2009, 2010, 2011) Năm 2009, thị phần ABBANK Khánh Hòa đạt 0,23%, qua năm 2010 tăng lên 0,72% năm 2011 thị phần 1,16% Tuy nhiên, xét về tố c đô ̣ tăng trưởng thi ̣phầ n thì với mức tăng trưởng vâ ̣y của ABB Khánh Hòa là khá tố t Tốc độ phát triển 12 doanh số TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ toàn hệ thống ngân hàng tỉnh Khánh Hòa năm 2010 so với năm 2009 năm 2011 so với năm 2010 8,24% 24,27% ABBANK Khánh Hòa 213,04% 61,11% Như vậy, tốc độ phát triển ABBANK Khánh Hòa cao nhiều so với toàn hệ thống ngân hàng Khánh Hòa Điều cho ta thấy ABBANK Khánh Hòa 2010 2011 mở rộng thêm miếng bánh thị phần toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Bảng 2.6: Thi ̣ phầ n TTQT theo LC của một số NHTM tại Khánh Hòa Đơn vị tính: % Năm 2009 2010 2011 Thi phầ n ̣ ABB Khánh Hòa 0,23 0,72 1,16 Sacombank Khánh Hòa 0,10 0,10 0,10 VIB Khánh Hòa 2.21 1,94 1,18 Maritime Bank K.Hòa 1,48 1,51 1,58 EIB Khánh Hòa 1,24 1,59 1,36 (Nguồn: Báo cáo hoạt động NHNN tỉnh Khánh Hòa qua năm 2009- 2011) Từ bảng số liệu cho ta thấy thi ̣ phầ n của ABBANK Khánh Hòa năm 2009 còn quá thấ p so với Sacombank, VIB, Maritime Bank, EIB, đế n năm 2011 thì thi ̣ phầ n của ABBANK Khánh Hòa đã gầ n tương đương so với ngân hàng 13 2.2.2.3 Phân tích tình hình mở rộng L/C xuất ABBANK Khánh Hòa qua năm 2009 – 2011 a Tỷ trọng doanh số toán tín dụng chứng từ hàng xuất so với phương thức toán hàng xuất khác Trong toán hàng xuấ t qua năm ta ̣i ABBANK Khánh Hòa, hoa ̣t đô ̣ng toán L/C xuấ t của chi nhánh chiế m tỷ tro ̣ng khá lớn so với phương thức chuyể n tiề n b Tăng trưởng doanh số và thu nhập Bảng 2.8: Doanh số và thu nhập toán TDCT hàng xuấ t Đơn vị tính: Nghìn USD Năm 2010/2009 Chỉ tiêu 2009 2010 Doanh số 804 1.814 Thu nhâ ̣p 98 119 2011/2010 2011 +/- % +/- % 3.524 1.010 125,62 1.710 94,27 145 21 21,43 26 21,85 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh ABBANK Khánh Hòa) Trong năm 2009 doanh số toán L/C xuất ABBANK Khánh Hòa thấp Nhưng qua năm 2010 doanh số tăng 125,62% tương đương tăng 1.010 nghìn USD qua năm 2011 doanh số toán L/C xuất tăng 94,27% tương đương tăng 1.710 nghìn USD 14 Thu nhập từ hoạt động toán TDCT chủ yếu phí dịch vụ, phận đóng góp đáng kể vào thu nhập dịch vụ chung ngân hàng Năm 2009 thu nhập 98 triệu đồng, qua năm 2010 tăng lên 21 triệu đồng tương đương tăng 21,43% năm 2011 tăng so với năm 2010 26 triệu đồng tương đương tăng 21,85% c Cơ cấ u mặt hàng và thi ̣ trường xuấ t khẩu Doanh số toán hàng xuất ABBANK Khánh Hòa chủ yếu từ hàng dệt may, thủy sản tập trung ba thị trường Mỹ, Đài Loan Hàn Quốc Đặt biệt, tỷ trọng mặt hàng dệt may thị trường Mỹ chiếm lớn cấu mặt hàng thị trường xuất chi nhánh Như vậy, có tác động đến mặt hàng hay thị trường doanh số toán LC xuất ABBANK Khánh Hòa chịu tác động lớn Bởi xuất Việt Nam tăng trưởng nhanh song dễ bị tổn thương cú sốc từ bên 2.2.2.4 Phân tích tình hình mở rộng L/C nhập ABBANK Khánh Hòa qua năm 2009 – 2011 a Tỷ trọng toán tín dụng chứng từ hàng nhập so với phương thức toán hàng nhập khác Thanh toán L/C nhập chiếm tỷ trọng cao toán nhập ABBANK Khánh Hòa Tỷ trọng doanh số toán L/C nhập qua năm chiếm 87% Đây số cao, tỷ trọng mà NHTM có hoạt động TTQT mong muốn phí dịch vụ từ TDCT nhập cao b Tăng trưởng doanh số và thu nhập 15 Bảng 2.12: Doanh số và thu nhập toán TDCT hàng nhập Đơn vị tính: Nghìn USD Năm Chỉ tiêu 2010/2009 2009 2010 2011/2010 2011 +/- % +/- % Doanh số 499 2.652 6.370 2.153 431,46 3.718 140,20 Thu nhâ ̣p 84 150 253 66 78,57 103 68,67 (Nguồn: Báo cáo KQKD ABBANK Khánh Hòa năm 2009-2011) Tốc độ phát triển năm 2010 so với 2009 431,46% tốc độ phát triển năm 2011 so với năm 2010 140,20% tương đương 3.718 nghìn USD Về số tương đối tốc độ phát triển năm 2010 thấp so với năm 2011 số tuyệt đối lại cao nhiều Thu nhập từ L/C nhập qua năm 2009 – 2011 ABBANK Khánh Hòa tốt Cụ thể: năm 2009 84 triệu đồng, năm 2010 tăng lên 150 triệu đồng, năm 2011 253 triệu đồng c Cơ cấ u mặt hàng và thi ̣ trường nhập khẩu Thị trường nhập doanh nghiệp nhập ABBANK Khánh Hòa nước Châu Á chủ yếu Trung Quốc Nhật Bản với mặt hàng nhập lớn máy móc thiết bị dệt may chủ yếu từ Công ty CP Dệt May Nha Trang Hầu hết doanh nghiệp Việt Nam phụ thuộc nhiều vào nhập máy móc, thiết bị nguyên vật liệu Doanh số nhập theo phương thức tín dụng chứng từ ABBANK Khánh Hòa chủ yếu từ Công ty CP Dệt May 16 Nha Trang Việc lệ thuộc nhiều vào doanh nghiệp khiến ABBANK Khánh Hòa gặp nhiều khó khăn trường công ty không sử dụng dịch vụ toán quốc tế ngân hàng 2.2.2.5 Chất lượng dịch vụ toán tín dụng chứng từ ABBANK Khánh Hòa Thực trạng chất lượng dịch vụ toán quốc tế toán theo phương thức tín dụng chứng từ ABBANK Khánh Hòa qua năm tiêu chí mô hình Rater mô tả qua hình sau: Độ tin cậy 3.5 Khung chuẩn Bảo đảm Nhiệt tình đáp ứng 3.5 Khoảng cách CLDV Đồng cảm 3.5 Những yếu tố hữu hình Ngoài ra, để đánh giá mô ̣t cách khách quan về chấ t lươ ̣ng dich ̣ vu ̣ TTQT theo LC của ABB Khánh Hòa, tác giả đã điề u tra lấ y ý kiế n của 16 doanh nghiê ̣p (100% khách hàng) có thực hiê ̣n giao dich ̣ TTQT theo LC ta ̣i ABBANK Khánh Hòa 2.2.3 Tình hình rủi ro toán tín dụng chứng từ tại ABBANK Khánh Hòa 17 2.2.3.1 Rủi ro pháp lý, trị 2.2.3.2 Rủi ro tỷ giá hối đoái 2.2.3.3 Rủi ro kỹ thuật 2.2.3.4 Rủi ro tín dụng 2.2.3.4 Rủi ro ngân hàng đại lý 2.2.4 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng ABBANK Khánh Hòa - Chấ t lượng di ̣ch vụ TTQT theo LC: Theo kết thăm dò ta thấy 56,25% tổng số khách hàng có thời gian giao dịch năm 12,5% có thời gian giao dịch từ – năm Đây tỷ lệ tốt cho ABBANK Khánh Hòa hoạt động năm Tuy nhiên, tỷ lệ khách hàng vừa có giao dịch ABBANK Khánh Hòa vừa có giao dịch hoạt động NHTM khác chiếm tỷ lệ cao Điều chứng tỏ chất lượng dịch vụ ABBANK Khánh Hòa nhiều bất cập - Mạng lưới giao dịch: Ngoài chi nhánh chính đă ̣t ta ̣i 22 Thái Nguyên, Nha Trang, ABBANK Khánh Hòa còn có phòng giao dich ̣ đă ̣t ta ̣i Nha Trang và phòng giao dich ̣ đă ̣t ta ̣i Cam Ranh vâ ̣y ma ̣ng lưới cung cấ p các sản phẩ m, dich ̣ vu ̣ TTQT theo LC của ABBANK Khánh Hòa vẫn còn khá mỏng - Mạng lưới ngân hàng đại lý: Về nhân tố này, ABBANK Khánh Hòa phu ̣ thuô ̣c hoàn toàn ở Hô ̣i sở Đế n nay, ABBANK đã có quan hệ 18 đại lý với 632 ngân hàng 63 nước giới Với số lươ ̣ng ngân hàng đa ̣i lý vâ ̣y cũng chưa đươ ̣c go ̣i là nhiề u - Trình độ nghiê ̣p vụ của cán bộ ngân hàng: Qua khảo sát tỷ lê ̣ khách hàng nhâ ̣n đinh ̣ trin ̀ h đô ̣ nghiê ̣p vu ̣ của cán bô ̣ phu ̣ trách yế u kém 0% điều tốt Nhưng 56,25% khách hàng cho rằ ng triǹ h đô ̣ nghiê ̣p vu ̣ cán bô ̣ ở mức trung bình Đây là điề u đáng quan tâm cầ n cải thiê ̣n nế u ABBANK Khánh Hòa muố n giữ chân đươ ̣c khách hàng hiê ̣n ta ̣i và thu hút thêm khách hàng mới tương lai - Tốc độ gia tăng công nghệ: Công nghệ toán TDCT ABBANK chưa hoàn toàn đáp ứng đủ nhu cầu toán cập nhật nghiệp vụ nảy sinh ngày tăng ABBANK - Mô hình tổ chức quản lý điề u hành hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ: Tấ t cả các quy trình nghiê ̣p vu ̣ liên quan đế n hoa ̣t đô ̣ng TTQT theo LC ta ̣i ABBANK Khánh Hòa đề u thực hiê ̣n theo quy đinh ̣ của Hô ̣i sở Quy trình TTQT theo LC của ABBANK cũng đơn giản nhằ m ta ̣o điề u kiê ̣n cho khách hàng Tuy nhiên, Quyết định số 304/QĐ-TGĐ.11 ngày 12/08/2011 Về việc ban hành danh sách ngân hàng phát hành LC ABBANK chấp nhận chiết khấu làm giảm bớt lợi cạnh tranh ABBANK Khánh Hòa - Các chính sách và các hoạt động khác có liên quan đế n hoạt động TTQT theo LC: Kế t quả thăm dò cho thấ y 56,25% doanh nghiê ̣p đánh giá về phí và lãi suấ t ở mức trung biǹ h Tỷ lê ̣ doanh nghiê ̣p đánh giá tố t và rấ t tố t còn thấ p ABBANK Khánh Hòa có chính sách 19 riêng về phi,́ lãi suấ t, tỷ giá ưu đãi Tuy nhiên, điều kiện để áp dụng sách khó khăn ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC VÀ HẠN CHẾ 2.4.1 Những kết đạt - Hoạt động toán TDCT chiếm tỷ trọng lớn hoạt động toán hàng hoá XNK ABBANK Khánh Hòa Hoạt động không tăng doanh số mà ngày cải thiện chất lượng, thể qua kỹ thuật nghiệp vụ phức tạp L/C xử lý ngày nhanh chóng, xác - Công tác toán quốc tế ngân hàng tổ chức chặt chẽ, bỏ khâu trung gian phiền hà, rắc rối nhiều thời gian cho khách hàng - Có sách hỗ trợ xuất nhập cho doanh nghiệp, ngân hàng mở rộng cho vay tài trợ XK, chiết khấu chứng từ - Hoạt động TTQT chi nhánh đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật, quy tắc, tập quán thông lệ quốc tế - Uy tín ngân hàng ngày nâng cao nước - ABBANK Khánh Hòa có đội ngũ cán toán quốc tế động, nhiệt tình, đào tạo chuyên môn khá tố t, có đạo đức nghề nghiệp 2.4.2 Những ̣n chế nguyên nhân 2.4.2.1 Những ̣n chế - Số lượng khách hàng chi nhánh - Chất lượng dịch vụ chưa quan tâm mức, sách khách hàng chưa hiệu quả, hoạt động Marketing chưa trọng 20 - Hoạt động cho vay tài trợ xuất chưa hoạt động thực hiệu quả, chiết khấu chứng từ hạn chế - Việc mở rộng thị trường cung ứng dịch vụ TDCT hạn chế - Với số lượng ngân hàng đại lý ABBANK chưa đủ khả cạnh tranh với ngân hàng khác 2.3.2.2 Nguyên nhân Nguyên nhân khách quan - Các quy định Ngân hàng Nhà nước - Sự cạnh tranh Ngân hàng khác - Trình độ kinh nghiệm khách hàng Nguyên nhân chủ quan: - Công tác Marketing chưa vận dụng cách triệt để - Trình độ chuyên môn đội ngũ cán hạn chế - Cơ sở vật chất, trang thiết bị hạn chế, diện tích phòng làm việc nhỏ - Số lượng ngân hàng đại lý chưa nhiều 21 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH CHI NHÁNH KHÁNH HÒA 3.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TTQT THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI ABBANK KHÁNH HÒA 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh ABBANK Khánh Hòa thời gian tới 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ ABBANK Khánh Hòa thời gian tới 3.1.2.1 Định hướng phát triển chung - Tập trung đầu tư thoả đáng sở vật chất, người, hoàn thiện mô hình tổ chức nhằm đẩy mạnh hoạt động TTQT theo LC, củng cố phát triển mối quan hệ ngân hàng đại lý ngân hàng - Nâng cao chất lượng công tác toán XNK theo LC, đảm bảo cạnh tranh với NHTM hàng đầu nước - Đào tạo bổ sung đội ngũ cán nghiệp vụ làm nghiệp vụ ngân hàng quốc tế - Phố i hơ ̣p với Hội sở thiết kế sản phẩ m theo nhu cầ u kinh doanh, đă ̣c thù vùng miề n, theo ngành 3.1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Doanh số toán quốc tế theo LC tăng 20% 22 - Thu phí toán quốc tế theo LC tăng 25% - Số lươ ̣ng khách hàng mới 25% - Giữ vững tỷ lệ điện đạt chuẩn 95% 3.2 CÁC GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TTQT THEO PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI ABBANK KHÁNH HÒA 3.2.1 Nâng cao chất lượng dịch vụ 3.2.1.1 Điều tra, khảo sát lấ y ý kiế n của khách hàng 3.2.1.2 Nâng cao khả tư vấ n của cán bộ chuyên trách 3.2.1.3 Nâng cao hiểu biết cán công nhân viên chất lượng dịch vụ hình ảnh ngân hàng 3.2.1.4 Giải đáp thấu đáo vướng mắc, khiếu nại khách hàng 3.2.2 Mở rộng mạng lưới ngân hàng đại lý Điều kiện ABBANK Khánh Hòa chưa thể mở rộng khắp mạng lưới giao dịch tỉnh Khánh Hòa: thứ lực chưa cho phép, thứ hai hiệu đem lại chưa cao có lại đem đến gánh nặng chi phí cho toàn chi nhánh Giải pháp cho vấn đề ngân hàng tiến hành giao dịch qua fax mail Thường xuyên rà soát hoạt động ngân hàng đại lý để có điều chỉnh phù hợp 3.2.3 Giải pháp nguồn nhân lực 3.2.3.1 Đào tạo nâng cao lực, trình độ chuyên môn cho cán TTQT 23 3.2.3.2 Xây dựng quy trình tuyển dụng, chế độ lương thưởng phạt cán TTQT: 3.2.4 Hoàn thiện sách hoạt động khác có liên quan - Xây dựng sách khách hàng, sách ưu đãi khách hàng truyền thống có doanh số cao - Xây dựng chiến lược thu hút ngoại tệ phục vụ toán nhập 3.2.5 Tăng cường hoạt động Marketing Marketing ngày bao gồm kênh marketing offline marketing online, marketing online ngày trở nên quan trọng số lượng người dùng internet ngày trở nên phổ biến ABBANK Khánh Hòa áp dụng hai công cụ: Email marketing, Social mediavà Ad online cho hoạt động marketing 3.2.6 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát - Cần xây dựng quy trình kiểm tra, kiểm soát cụ thể - Cán kiểm tra, kiểm soát cần đào tạo toàn diện mặt nghiệp vụ, am hiểu lĩnh vực TTQT 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Chính phủ 3.3.2 Ngân hàng nhà nước 3.3.3 ABBANK Hội sở 24 KẾT LUẬN Trong phương thức toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ sử dụng phổ biến có ưu điểm so với phương thức toán khác hạn chế rủi ro cho nhà xuất nhập phương thức có cam kết ngân hàng Ngân hàng cung cấp dịch vụ toán quốc tế tạo nguồn thu nhập đáng kể Vì thế, tất ngân hàng muốn tham gia cung cấp dịch vụ Dựa lý luận khoa học, tập quán quốc tế thực tiễn công việc ngày ABBANK Khánh Hòa, luận văn tác giả khái quát thực trạng hoạt động toán quốc tế ABB Khánh Hòa đề xuất giải pháp nhằm mở rộng hoạt động toán quốc tế Ngoài ra, luận văn đưa số kiến nghị với phủ ngân hàng nhà nước nhằm nâng cao hiệu hoạt động toán xuất nhập phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại Việt Nam Mặc dù đề tài nghiên cứu phạm vi ABBank Khánh Hòa, ngân hàng thương mại cổ phần có quy mô trung bình thực trạng hoạt động giải pháp đề xuất áp dụng ngân hàng thương mại khác tỉnh Khánh Hòa Tác giả hy vọng luận văn phần đáp ứng mục tiêu góp phần nâng cao chất lượng dịch vụ toán xuất nhập theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại cổ phần An Bình nói riêng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung ... cứu mở rộng hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần có quy mô trung bình, ABBANK Khánh Hòa Ngoài ra, ngân hàng TMCP An Bình Chi nhánh Khánh. .. NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH CHI NHÁNH KHÁNH HÒA 3.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TTQT THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI ABBANK KHÁNH HÒA 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt. .. sử dụng dịch vụ toán quốc tế ngân hàng 2.2.2.5 Chất lượng dịch vụ toán tín dụng chứng từ ABBANK Khánh Hòa Thực trạng chất lượng dịch vụ toán quốc tế toán theo phương thức tín dụng chứng từ ABBANK