ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÕ THỊ THANH THỦY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số : 60.34.01.02 Đà Nẵng - Năm 2017 Công trình hoàn thành TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: GS.TS Trƣơng Bá Thanh Phản biện 1: GS.TS Lê Thế Giới Phản biện 2: TS Nguyễn Thị Trâm Anh Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 08 tháng 04 năm 2017 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin – Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện, Trường đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh mang lại thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Đà Nẵng nói riêng Tuy nhiên, tín dụng đánh đổi rủi ro sinh lời kinh doanh Ngân hàng Quản trị rủi ro tín dụng tốt tức tối ưu hóa đánh đổi rủi ro tín dụng khả sinh lời từ hoạt động tín dụng Ngân hàng Thực tiễn hoạt động tín dụng ngân hàng thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng cho vay chưa kiểm soát cách hiệu Chính vậy, yêu cầu cấp bách đặt rủi ro tín dụng phải quản lý kiểm soát chặt chẽ để hạn chế đến mức thấp rủi ro xảy ra, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng tăng lợi nhuận cho ngân hàng, góp phần nâng cao uy tín tạo lợi ngân hàng cạnh tranh Trong bối cảnh Vietinbank chi nhánh Bắc Đà Nẵng, chi nhánh nằm địa bàn tập trung khu công nghiệp lớn thành phố, số lượng khách hàng doanh nghiệp lớn, dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp chiếm 80% tổng dư nợ chi nhánh Trong năm gần đây, chi nhánh phát sinh nợ có vấn đề KHDN, làm ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh, đó, việc quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHDN vấn đề cấp thiết đặt Chính lý định chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Bắc Đà Nẵng” 2 Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Bắc Đà Nẵng - Nghiên cứu, đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Bắc Đà Nẵng Câu hỏi nghiên cứu - Những sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại gì? - Thực trạng quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Bắc Đà Nẵng từ năm 2013-2015 đạt thành tựu có tồn công tác quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp? - Các giải pháp quản trị rủi ro tín dụng cần xây dựng, hoàn thiện cho phù hợp với tình hình cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam CN Bắc Đà Nẵng Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu vấn đề lý luận vấn đề thực tiễn liên quan đến công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Bắc Đà Nẵng - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động kinh doanh, đặc biệt công tác quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Bắc Đà Nẵng Thời gian nghiên cứu từ năm 2013-2015 Phƣơng pháp nghiên cứu Để thực mục tiêu trên, luận văn sử dụng tổng hợp phương pháp sau: - Phương pháp quan sát thực tiễn - Phương pháp thống kê dựa số liệu qua thời kỳ có liên quan đến công tác cho vay, quản trị rủi ro Vietinbank Bắc Đà Nẵng, sau phân loại số liệu, tài liệu thành chủ đề có liên quan - Phương pháp phân tích tổng hợp: sở hệ thống tài liệu số liệu cụ thể tiến hành phân tích, tổng hợp, phân loại theo mục đích cấu trúc đề cương luận văn Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài - Về mặt lý luận: Luận văn hệ thống hóa nội dung rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng gắn với việc triển khai hiệu quy định nhà nước hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại - Về thực tiễn: luận văn khái quát thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Bắc Đà Nẵng Từ đưa số giải pháp đưa kiến nghị với trụ sở Vietinbank nhằm xử lý khó khăn, vướng mắc, giúp cho Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Bắc Đà Nẵng có điều kiện phát triển an toàn hoạt động tín dụng doanh nghiệp Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, đề tài nghiên cứu trình bày bao gồm chương: - Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam CN Bắc Đà Nẵng - Chương 3: Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN Bắc Đà Nẵng Tổng quan tài liệu nghiên cứu Trong trình nghiên cứu nội dung liên quan đến đề tài, tác giả tìm hiểu số tài liệu, sách báo, website Tác giả nghiên cứu bước liên quan đến nội dung công tác quản trị rủi ro số mô hình định tính, định lượng đo lường rủi ro đồng thời nghiên cứu số tiêu đánh giá rủi ro cho vay với sách Quản trị ngân hàng thương mại đại Nguyễn Đăng Dờn chủ biên Tác giả nghiên cứu nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng sách Nghiệp vụ ngân hàng đại tác giả Nguyễn Minh Kiều Tác giả nghiên cứu số trang web để phục vụ việc nghiên cứu vấn đề liên quan đến đề tài CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro hoạt động NHTM a Khái niệm rủi ro Có định nghĩa khác rủi ro đề cập đến hai đặc điểm rủi ro, là: không chắn đo lường khả xảy kết không mong muốn Trong khả xảy ra, có khả đưa đến kết bất lợi so với dự tính b Các rủi ro thường gặp hoạt động NHTM:  Định nghĩa ngân hàng thương mại hoạt động ngân hàng: Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy đinh nhằm mục tiêu lợi nhuận Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán  Các rủi ro thường gặp hoạt động NHTM: Rủi ro tín dụng Rủi ro lãi suất Rủi ro hối đoái Rủi ro toán Rủi ro tuý 1.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động NHTM a Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết Rủi ro tín dụng cho vay: loại rủi ro tín dụng, rủi ro khách hàng vay không thực điều khoản hợp đồng tín dụng, với biểu cụ thể khách hàng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ không trả nợ đến hạn khoản gốc lãi vay, gây tổn thất tài khó khăn hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại b Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng  Về phía khách hàng Nguyên nhân chủ quan nguyên nhân phát sinh liên quan đến hành vi ý chí chủ quan khách hàng, mặt khách quan, nguyên nhân rủi ro tín dụng khách hàng gặp phải thay đổi môi trường kinh doanh lường trước được, chẳng hạn thay đổi giá hay nhu cầu thị trường  Về phía ngân hàng: - Rủi ro giao dịch: Rủi ro liên quan đến khoản tín dụng ngân hàng định cấp khoản tín dụng cho khách hàng - Rủi ro danh mục tín dụng: Rủi ro liên quan đến kết hợp nhiều khoản tín dụng danh mục tín dụng ngân hàng Nó phát sinh đặc thù cá biệt loại tín dụng, chẳng hạn cho vay bảo đảm rủi ro cho vay có bảo đảm c Đặc điểm rủi ro tín dụng - Rủi ro tín dụng có tính đa dạng phức tạp - Rủi ro tín dụng có tính tất yếu, tồn gắn liền với hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại - Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp d Tác động rủi ro tín dụng  Đối với ngân hàng - Rủi ro tín dụng làm giảm lợi nhuận Ngân hàng - Rủi ro tín dụng làm gia tăng loại rủi ro khác rủi ro khoản, rủi ro lãi suất - Rủi ro tín dụng làm tăng chi phí vay vốn Ngân hàng - Rủi ro tín dụng làm giảm uy tín Ngân hàng, giảm sút giá trị thương hiệu hình ảnh Ngân hàng  Đối với kinh tế NHTM có vai trò quan trọng kinh tế, coi mạnh máu kinh tế Rủi ro tín dụng gây hậu nghiêm trọng cho hoạt động ngân hàng ảnh hưởng trực tiếp đến tất ngành nghề kinh tế, làm suy yếu kinh tế 1.1.3 Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM a Các hình thức rủi ro tín dụng thường gặp cho vay doanh nghiệp - Không thu lãi hạn - Không thu gốc hạn - Không thu đủ lãi - Không thu đủ gốc b Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp - Các Ngân hàng thương mại cho vay doanh nghiệp với số tiền lớn, nên phát sinh nợ hạn thường nợ hạn với lớn - Các doanh nghiệp thường đưa báo cáo tài không xác, không chuẩn mực chưa kiểm toán dẫn đến trình phân tích thẩm định tín dụng không đúng, từ cán tín dụng đưa sai lầm định cho vay - Các khoản vay cho doanh nghiệp thường có thời hạn dài tình hình kinh tế xã hội không ổn định khả doanh nghiệp trả nợ cho ngân hàng cao 1.2 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại trình tiếp cận rủi ro cho vay cách khoa học có hệ thống nhằm nhận dạng, kiểm soát, phòng ngừa giảm thiểu tổn thất, mát, ảnh hưởng bất lợi rủi ro việc cho vay khách hàng doanh nghiệp 1.2.2 Nhận dạng rủi ro a Khái niệm Nhận dạng rủi ro trình xác định liên tục có hệ thống hoạt động kinh doanh ngân hàng, bao gồm việc theo dõi, xem xét, nghiên cứu môi trường hoạt động ngân hàng nhằm thống kê tất loại rủi ro, kể dự báo loại rủi ro xuất tương lai, để từ có biện pháp kiểm soát, tài trợ cho loại rủi ro phù hợp b Phương pháp  Phân tích báo cáo tài chính:  Thanh tra trường làm việc với phận doanh nghiệp 1.2.3 Đo lƣờng rủi ro a Khái niệm Đo lường rủi ro cho vay doanh nghiệp xác định mức độ rủi ro sở tiêu định tính định lượng, làm để xác định giới hạn tín dụng 11 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Bắc Đà Nẵng a Quá trình hình thành phát triển  Sơ lược Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam  Sơ lược trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – CN Bắc Đà Nẵng: b Cơ cấu tổ chức c Môi trường kinh doanh - Môi trường bên - Môi trường bên 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Vietinbank Chi nhánh Bắc Đà Nẵng từ 2013 đến 2015 a Hoạt động huy động vốn b Hoạt động cho vay c Kết kinh doanh 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK- CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG 2.2.1 Qui trình cấp tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – CN Bắc Đà Nẵng 2.2.2 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank 12 2.2.3 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Vietinbank – CN Bắc Đà Nẵng a Nhận diện rủi ro  Tìm kiếm khách hàng  Thu thập thông tin  Phân tích thông tin - Phân tích thông tin pháp lý doanh nghiệp - Phân tích tình hình kinh doanh tình hình tài doanh nghiệp - Phân tích tài sản bảo đảm b Đo lường rủi ro  Đo lường rủi ro phương pháp chấm điểm tín dụng: Quy trình chấm điểm XHTD KHDN gồm 02 phần: điểm tài điểm phi tài Doanh nghiệp xếp hạng từ BB trở lên đáp ứng điều kiện hạng để Vietinbank cấp tín dụng, cấp tín dụng không bảo đảm yêu cầu hạng từ A trở lên  Định giá rủi ro: Sau chấm điểm xếp hạng khách hàng, Vietinbank thực định giá tín dụng dựa sở đánh giá rủi ro Việc định giá thực qua nội dung: lãi suất cho vay doanh nghiệp mức cấp tín dụng tối đa tài sản c Kiểm soát rủi ro cấp độ giao dịch:  Kiểm soát rủi ro dựa quy trình thẩm định phê duyệt tín dụng Vietinbank Bắc Đà Nẵng thực kiểm soát tín dụng nhằm phòng ngừa rủi ro theo quy trình thẩm định, đánh giá phê duyệt khoản tín dụng trụ sở ban hành Theo đó, thẩm quyền phán tín dụng chia làm cấp độ: thuộc thẩm quyền 13 chi nhánh vượt thẩm quyền chi nhánh phải trình trụ sở (thông qua phòng phòng phê duyệt tín dụng kéo dài thành phố Hồ Chí Minh)  Kiểm soát rủi ro dựa quy trình kiểm tra, giám sát tín dụng: Sau cấp tín dụng, chi nhánh tiếp tục định kỳ đánh giá lại khách hàng để nhận diện rủi ro tín dụng phát sinh trình quan hệ với khách hàng, đảm bảo khoản tín dụng cấp phù hợp với sách tín dụng Vietinbank  Kiểm soát rủi ro dựa bảo đảm tiền vay: Vietinbank Bắc Đà Nẵng áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay nhằm phòng ngừa giảm thiểu rủi ro phương án trả nợ dự kiến bên vay không thực được, xảy rủi ro không lường trước, tạo sở pháp lý kinh tế để thu hồi khoản nợ cho khách hàng vay Đồng thời, nâng cao trách nhiệm thực cam kết trả nợ bên vay phòng ngừa gian lận  Kiểm soát biện pháp giảm thiểu rủi ro - Tiếp tục cho vay để trì hoạt động - Bổ sung tài sản đảm bảo - Cơ cấu lại thời hạn trả nợ  Kiểm soát biện pháp chuyển giao rủi ro Hiện NHCT VN thành lập hai công ty bảo hiểm công ty TNHH bảo hiểm nhân thọ VietinbankAvia công ty TNHH bảo hiểm phi nhân thọ Bảo Ngân triển khai nhiều chương trình bảo hiểm tín dụng Tuy nhiên, việc mua bảo hiểm tín dụng thực với khách hàng cá nhân, với KHDN dừng lại mua bảo hiểm cho tài sản tài sản chấp bắt buộc phải mua bảo hiểm 14 d Tài trợ rủi ro  Phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro - Phân loại nợ: Vietinbank thực phân loại nợ theo nhóm theo quy định số 493/2005/TT- NHNN ngày 18/03/2014 sửa đổi bổ sung theo thông tư 09/2014 Hiện nay, việc phân loại nợ ngân hàng phải dựa vào phân loại nợ theo CIC - Trích lập dự phòng rủi ro: dựa việc phân loại nhóm nợ ngân hàng thực trích lập dự phòng rủi ro theo quy định NHNN Về chất phần lợi nhuận mà Chi nhánh phải khấu trừ để ghi có cho tài khoản tiền vay khách hàng không trả niên độ năm toán  Bán nợ cho Vietinbank AMC: Bán nợ cho AMC biện pháp giúp làm bảng cân đối ngân hàng không giải nợ xấu chất Việc theo dõi thu hồi nợ thuộc trách nhiệm ngân hàng hàng năm ngân hàng phải trích lập dự phòng rủi ro 20% cho trái phiếu VAMC Hiện Vietinbank Bắc Đà Nẵng chưa có khoản nợ bán cho Vietinbank AMC 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK- CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG 2.3.1 Kết đạt đƣợc a Mức giảm tỷ lệ nợ cần ý nợ xấu cho vay doanh nghiệp  Mức giảm tỷ lệ nợ xấu KHDN: 15 Bảng 2.7: Tình hình nợ xấu khách hàng doanh nghiệp 2013- 2015 ĐVT: tỷ đồng Chỉ tiêu 2013 Toàn KH Nợ xấu Tổng dư nợ 2014 Toàn KH KHDN 2015 Toàn KH KHDN KHDN 10,8 8,4 4,1 1.727,67 1.293,57 1.923 1.527 2.326 1.717 0,17% 0,00% 0,56% 0,39% 0,36% 0,24% Tỷ lệ nợ xấu 2014/2013 2015/2014 Toàn KH KHDN Toàn KH KHDN Nợ xấu 7,8 -2,37 -1,9 Tổng dư nợ 195,33 233,43 403 190,4 Tỷ lệ nợ xấu 0,39 0,39% -0,20% -0,15% b Biến động cấu nhóm nợ: Bảng 2.11 Cơ cấu nợ có vấn đề khối KHDN theo quý – năm 2015 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu QUÝ Nhóm nợ Số tiền Tỷ trọng QUÝ Số tiền QUÝ Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng QUÝ Số tiền Tỷ trọng Nợ nhóm 0,00% 97.732 97,45% 15.847 41,25% 17.289 80,21% Nợ nhóm 0,00% 0,00% 3.340 8,69% 3.180 14,75% Nợ nhóm 0,00% 2.560 2,55% 17.046 44,37% 0,00% Nợ nhóm 6.052 100,00% 0,00% 2.187 5,69% 1.087 5,04% Tổng 6.052 100,00% 100.292 100,00% 38.420 100,00% 21.556 100,00% c Mức giảm tỷ lệ nợ xử lý rủi ro khách hàng doanh nghiệp d Mức giảm tỷ lệ trích lập dự phòng KHDN 2.3.2 Những vấn đề tồn Tỷ lệ nợ có vấn đề chi nhánh cuối năm đạt thấp 16 năm lại có phát sinh nhiều chứng tỏ rủi ro tiềm ẩn lớn công tác quản trị rủi ro chi nhánh chưa thực hiệu Công tác nhận diện rủi ro nhiều bất cập, chưa thực nhận thấy vai trò quan trọng việc nhận dạng rủi ro, việc tiếp cận doanh nghiệp thu thập thông tin diễn hình thức, chưa vào thực chất Tại chi nhánh chưa tách biệt hoàn toàn hai phận nên cán phải kiêm nhiệm quan hệ khách hàng làm tờ trình thẩm định, làm giảm hiệu công việc Công tác chấm điểm xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp bộc lộ nhiều hạn chế Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội có nhiều cố gắng nhìn chung chất lượng chưa cao Danh mục cho vay Chi nhánh chưa thật đa dạng, tập trung vào số ngành nghề chiếm mức dư nợ cao ngành sắt thép Công tác xử lý nợ xấu, thu hồi lãi gốc chi nhánh chưa tốt, trình xử lý nợ kéo dài, chưa đạt hiệu mong muốn gặp nhiều khó khăn 2.4 NGUYÊN NHÂN CỦA TỒN TẠI TRONG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG 2.4.1 Nguyên nhân khách quan a Hệ thống pháp luật chưa đồng bất cập b Nền kinh tế không ổn định c Chính sách kinh tế vĩ mô Nhà Nước d Sự cạnh tranh gay gắt ngân hàng 2.4.2 Nguyên nhân chủ quan a Doanh nghiệp vay vốn Doanh nghiệp sử dụng vốn vay không mục đích 17 Doanh nghiệp thiện chí trả nợ vay ngân hàng Trình độ quản lý kinh doanh doanh nghiệp nhiều hạn chế Rủi ro ngành nghề kinh doanh khách hàng b Ngân hàng cho vay Nguồn nhân lực thiếu số lượng chất lượng Công tác thu thập thông tin tín dụng nhiều hạn chế 18 CHƢƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG 3.1 ĐỊNH HƢỚNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG 3.1.1 Định hƣớng chung Vietinbank Định hướng tín dụng giới hạn rủi ro tín dụng năm 2016 phải lựa chọn tiêu chí khách hàng sau: khách hàng doanh nghiệp thuộc ngành trọng điểm, lĩnh vực ưu tiên khuyến khích phát triển (điện, than, dầu khí, xăng dầu), lĩnh vực xuất mạnh (dệt may, cao su, thủy sản) Không cấp tín dụng nhu cầu cho vay chủ đầu tư để xây dựng bệnh viện, trường học; cho vay cầm đồ hụi họ, đầu tư dự án đóng tàu 3.1.2 Định hƣớng tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh Vietinbank Bắc Đà Nẵng Mở rộng cho vay với doanh nghiệp vừa nhỏ có uy tín tình hình tài lành mạnh, doanh nghiệp FDI hoạt động Việt Nam từ năm trở lên, doanh nghiệp vệ tinh theo chuỗi ngành nghề thuộc phân khúc KHDN vừa nhỏ Trong đó, ưu tiên doanh nghiệp thuộc ngành nghề: truyền tải phân phối điện, thương mại xăng dầu, xuất linh kiện điện tử, vận tải hàng không đường sắt, xuất dệt may thương mại hàng tiêu dùng thiết yếu Theo kỳ hạn ưu tiên phục vụ nhu cầu vốn lưu động ngắn hạn, dự án trung dài hạn ưu tiên cấp tín dụng dự án năm, dự án đầu tư chiều sâu nâng cao lực sản xuất 19 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG 3.2.1 Nâng cao hiệu công tác nhận diện rủi ro a Nâng cao độ tin cậy thông tin đầu vào trước thẩm định Thông tin khách hàng phải thu thập từ nhiều nguồn khác để so sánh, đối chiếu Thông tin tài khách hàng phải thẩm định sơ bộ, điều chỉnh cần thiết trước đưa vào phân tích b Xây dựng hệ thống biện pháp ứng xử khách hàng thuộc diện cảnh báo theo hệ thống EWS - Rà soát toàn hồ sơ cấp tín dụng - Tăng cường kiểm soát dòng tiền, yêu cầu khách hàng chuyển tiền tài khoản Vietinbank tối thiểu tỷ lệ cấp tín dụng - Tăng cường tần suất kiểm tra sử dụng vốn, đánh giá toàn diện tình hình tài sản xuất kinh doanh khách hàng đến thời điểm để xác định nguyên nhân khách hàng thường xuyên trả nợ chậm - Hạn chế giải ngân tiền mặt - Yêu cầu khách hàng bổ sung thêm tài sản bảo đảm 3.2.2 Nâng cao chất lƣợng kiểm soát rủi ro a Hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay nhằm né tránh ngăn ngừa rủi ro, giảm thiểu tổn thất  Giai đoạn kiểm tra hồ sơ thông tin khách hàng Việc kiểm tra thông tin liên quan đến hồ sơ pháp lý, lực tài chính, lực quản lý, uy tín tín dụng chủ yếu dựa hai nguồn thông tin từ khách hàng từ thông tin nội mạng ngân hàng Nhân viên tín dụng cần phải tận dụng toàn nguồn thông tin để có nhận định xác khách hàng vay Chi 20 nhánh cần xây dựng chế kiểm tra chéo phận quan hệ khách hàng phận thẩm định  Giai đoạn thẩm định phương án vay vốn khả trả nợ Chi nhánh cần phân tách dần hai chức năng, phận quan hệ khách hàng không tác động đến trình thẩm định hồ sơ Thẩm định phương án vay vốn khả trả nợ khách hàng phải đặt mục tiêu an toàn lên hết, có đề xuất hợp lý nhằm hạn chế rủi ro giảm thiểu thiệt hại xảy trình cấp tín dụng Thẩm định xác tính khả thi phương án kinh doanh Đối với phương án không hợp lý, không rõ ràng nên từ chối cấp tín dụng từ đầu Thu thập đầy đủ chứng từ chứng minh nguồn thu nhập trả nợ khách hàng, nguồn trả nợ phải chứng minh chứng từ nhân viên thẩm định phải kiểm tra tính hợp lý, hợp lệ chứng từ Phát kịp thời trường hợp vay hộ, sử dụng vốn vào mục đích trái pháp luật, khách hàng thuộc đối tượng hạn chế, cấm cho vay… Thẩm định tài sản đảm bảo: Việc định giá phải thật xác, không nhỏ để khách hàng trì quan hệ tín dụng với ngân hàng, không lớn để gây rủi ro xử lý; việc soạn thảo, ký kết thực đầy đủ thủ tục pháp lý cần thiết công chứng, đăng ký giao dịch đảm bảo trước cho vay, hàng quý thực định giá lại tài sản bảo đảm  Giai đoạn phê duyệt cho vay Đối với hồ sơ lớn, độ phức tạp rủi ro cao, Cấp phê duyệt nên có thời gian nghiên cứu hồ sơ, đưa biện pháp hạn chế RRTD từ đầu cách đưa điều kiện trước sau giải ngân hợp lý, khả thi hiệu 21  Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay Chi nhánh cần có quy định thời gian cụ thể hàng tháng cán quan hệ khách hàng với cán thẩm định phải đến trực tiếp quan khách hàng để thăm viếng b Chuyển giao rủi ro Ngân hàng cần tăng cường đẩy mạnh việc mua bảo hiểm tín dụng cho khoản vay, điều chuyển giao rủi ro cho bên nhận bảo hiểm nhằm giảm thiểu tổn thất c Đa dạng hóa rủi ro Đa dạng hóa ngành nghề, lĩnh vực cho vay: đa dạng hóa để hạn chế RRTD, tránh tình trạng tập trung vốn cho số ngành, lĩnh vực, vùng, lãnh thổ, đối tượng khách hàng… Đa dạng hóa khách hàng: Ngân hàng cần tập trung đa dạng hóa khách hàng bao gồm lĩnh vực doanh nghiệp tư nhân, công ty TNHH, công ty cổ phần hộ kinh doanh cá thể, cán viên chức để giảm thiểu rủi ro Giảm dần tỷ trọng cho vay tài sản bảo đảm khách hàng thuộc ngành nghề hạn chế cấp tín dụng, yêu cầu bổ sung thêm tài sản chấp hàng tồn kho, khoản phải thu, nhà xưởng, máy móc thiết bị… Đa dạng hóa vùng, khu vực: ngân hàng mở rộng địa bàn cho vay vùng trung tâm thành phố để thu hút khách hàng vay, không nên tập trung lớn vào khu vực quận Liên Chiểu d Thiết lập giải pháp quản lý nghiêm ngặt khoản vay có vấn đề biện pháp xử lý nợ khó đòi  Giải phóng khoản phải thu tăng cường quản lý dòng tiền khách hàng  Trường hợp khách hàng dùng vốn vay ngắn hạn để đầu tư trung dài hạn  Yêu cầu bổ sung tài sản bảo đảm 22  Giải pháp hỗ trợ xử lý nợ có vấn đề: 3.2.4 Tăng cƣờng hiệu tài trợ rủi ro a Quỹ dự phòng rủi ro tín dụng Ngân hàng cần phải sử dụng sách trích lập dự phòng thích hợp để đối phó với rủi ro không thu nợ bên cạnh việc đẩy nhanh trình xử lý nợ xấu nhiều biện pháp khác nhằm khai thác tối đa nguồn thu từ khoản nợ gặp rủi ro b Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà rủi ro ngân hàng lường trước Vì vậy, sử dụng công cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng Một số giải pháp cần thực hiện: 3.3 MỘT SỐ ĐỀ XUẤT ĐỐI VỚI TRỤ SỞ CHÍNH VIETINBANK 3.3.1 Hoàn thiện đo lƣờng rủi ro tín dụng a Hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng - Nên có phân chia ngành nghề chi tiết cụ thể so với việc có số nhóm ngành lớn - Nên có giới hạn mức chênh lệch điểm số yếu tố tài yếu tố phi tài - Một số tiêu chấm điểm phi tài chưa rõ ràng gây mâu thuẫn như: tiêu thị trường đầu vào đầu doanh nghiệp b Xây dựng mô hình đo lường RRTD để lượng hóa giá trị tổn thất tín dụng tối đa dựa khung giá trị VaR (Value at Risk) theo Basel II VaR đo lường tổn thất tối đa tình xấu khoảng thời gian xác định với mức xác suất cho trước (thường gọi độ tin cậy) 23 3.3.2 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động tín dụng Trong công tác kiểm tra nội bộ, thực kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ 3.3.3.Một số đề xuất khác 24 KẾT LUẬN Hoạt động cho vay hoạt động đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng thương mại Ngoài ra, đóng góp vào trình thực thi, bình ổn sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nước, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Thực tế hoạt động cho vay doanh nghiệp Vietinbank chi nhánh Bắc Đà Nẵng thời gian qua tăng trưởng tương đối cao tồn số mặt hạn chế, hiệu hoạt động chưa cao, rủi ro cho vay doanh nghiệp cao thể tỷ lệ nợ hạn nợ xấu cao chưa kiểm soát mức tốt Việc tìm giải pháp tăng cường công tác quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp vấn đề quan trọng Chi nhánh Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, đề tài trình bày vấn đề sau: - Trình bày vấn đề lý luận quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại, nội dung công tác quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp - Trình bày phân tích thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp Vietinbank chi nhánh Bắc Đà Nẵng Từ đó, nêu mặt đạt được, tồn đưa số nguyên nhân dẫn đến tồn - Trên sở phân tích thực trạng đó, đưa số giải pháp tăng cường công tác quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp Chi nhánh Các gợi ý, giải pháp đề xuất luận văn dựa sở lý luận tính thực tiễn hoạt động cho vay doanh nghiệp Chi nhánh thông qua việc tham khảo tài liệu, tạp chí liên quan đến hoạt động cho vay ngân hàng ... luận quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại 4 - Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam CN Bắc Đà Nẵng. .. 1.2 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại... QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG 3.1 ĐỊNH HƢỚNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH BẮC ĐÀ NẴNG