ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - LÊ THỊ THÚY ANH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - LÊ THỊ THÚY ANH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS Nguyễn Thị Thƣ Chủ tịch hội đồng Cán hƣớng dẫn Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Tôi, Tôi trực tiếp làm dƣới hƣớng dẫn Tiến sĩ Nguyễn Thị Thƣ Các số liệu, kết tính toán nêu luận văn trung thực xuất phát từ tình hình hoạt động thực tế ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội Tác giả Lê Thị Thúy Anh LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn hƣớng dẫn tận tình Tiến sĩ Nguyễn Thị Thƣ suốt trình viết hoàn thành luận văn Đồng thời Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn tới thầy cô giáo Hội đồng khoa học Khoa Tài - Ngân hàng, trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội, tạo điều kiện giúp đỡ hoàn thành luận văn Bên cạnh thời gian nghiên cứu tìm hiểu thực tế ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội, nhận đƣợc chia sẻ bảo tận tình anh chị chi nhánh Tôi xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng năm 2015 Tác Giả TÓM TẮT Trong giai đoạn 2012 - 2014, trƣớc biến động khó lƣờng kinh tế giới Nền kinh tế Việt Nam phải trả giá cho yếu nội kinh tế nƣớc với mô hình tăng trƣởng theo chiều rộng, lực cạnh tranh thấp, không phát huy đƣợc hiệu nguồn lực Những biến động tình hình kinh tế tác động mạnh mẽ trực tiếp đến hoạt động tín dụng ngân hàng Do đó, thực đề tài trọng xem xét, đánh giá ảnh hƣởng biến động đến hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội Trong nghiên cứu trình bày sở lý luận phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại, Trên sở phân tích, đánh giá số liệu thu thập từ báo cáo tài chính, báo cáo hợp đƣợc kiểm toán hàng năm ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội, qua đánh giá hoạt động tín dụng chi nhánh Điểm đề tài sử dụng bảng điều tra khảo sát gửi đến cán nhân viên ngân hàng để tìm hiểu nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng Từ kết mạnh dạn đƣa số giải pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội phù hợp với thực trạng hoạt động tín dụng điều kiện phát triển kinh tế địa bàn Mục Lục DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT i DANH SÁCH CÁC BẢNG ii DANH SÁCH CÁC HÌNH VÀ BIỂU ĐỒ iii PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN CỦA RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2 Cơ sở lý luâ ̣n tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Error! Bookmark not defined 1.2.1 Tín dụng ngân hàng Error! Bookmark not defined 1.2.2 Rủi ro tín dụng cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàngError! Bookmark not defined 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.2.4 Phương pháp quản trị rủi ro tín dụngError! Bookmark not defined CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI Error! Bookmark not defined 2.1 Lý thuyế t về phƣơng pháp nghiên cứu khoa ho ̣c và thiế t kế mô ̣t đề tài nghiên cứu khoa ho ̣c Error! Bookmark not defined 2.1.1 Khái niệm nghiên cứu khoa học và thiế t kế một đề tài nghiên cứu khoa học Error! Bookmark not defined 2.1.2 Nội dung chủ yế u thiế t kế một đề tài nghiên cứu Error! Bookmark not defined 2.1.3 Các bước tiến hành nghiên cứu Error! Bookmark not defined 2.2 Phƣơng pháp và thiế t kế nghiên cứu đề tài Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội Error! Bookmark not defined 2.2.1 Phương pháp thống kê mô tả Error! Bookmark not defined 2.2.2 Phương pháp điều tra khảo sát bảng hỏiError! Bookmark not defined CHƢƠNG 3: HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI Error! Bookmark not defined 3.1 Sơ lƣợc trình hình thành, phát triển ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội Error! Bookmark not defined 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội Error! Bookmark not defined 3.1.2 Sản phẩm dịch vụ ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà NộiError! Bookmark not defined 3.1.3 Cơ cấu tổ chức ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà NộiError! Bookmark not defined 3.2 Tình hình hoạt động kinh doanh năm từ 2011 – 2014 ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội Error! Bookmark not defined 3.2.1 Hoạt động huy động vốn ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà NộiError! Bookmark not defined 3.2.2 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà NộiError! Bookmark not defined 3.2.3 Đánh giá phù hợp huy động cho vay ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội Error! Bookmark not defined 3.3 Phân tích nợ xấu ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội Error! Bookmark not defined 3.4 Trích lập dự phòng xử lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội Error! Bookmark not defined 3.5 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà NộiError! Bookmark not defined 3.5.1 Kết đạt của công tác tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội Error! Bookmark not defined 3.5.2 Hạn chế và nguyên nhân của công tác tín dụntại g ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà NộiError! Bookmark not defined CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI Error! Bookmark not defined 4.1 Định hƣớng phát triển ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà NộiError! Bookmark not defined 4.1.1 Mục tiêu dài hạn ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà NộiError! Bookmark not defined 4.1.2 Mục tiêu ngắn hạn ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà NộiError! Bookmark not defined 4.2 Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội Error! Bookmark not defined 4.2.1 Nâng cao hiê ̣u quả thẩm ̣nh tính khả thi của dự án , phương án sản xuất kinh doanh Error! Bookmark not defined 4.2.2 Tăng cường hoạt động kiểm tra nội bộError! Bookmark not defined 4.2.3 Tăng cường giám sát kiểm soát chặt chẽ sau cho vay Error! Bookmark not defined 4.2.4 Tăng cường hiệu xử lý nợ xấu, nợ có vấn đề Error! Bookmark not defined 4.2.5 Quản lý tố t danh mục tài sản bảo đảmError! Bookmark not defined 4.2.6 Đa dạng hóa danh mục tín dụng Error! Bookmark not defined 4.2.7 Sử dụng kỹ thuật chuyển giao rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 4.3 Một số kiến nghị với phủ, ngân hàng Nhà nƣớc ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt NamError! Bookmark not defined 4.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Error! Bookmark not defined 4.3.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước Việt NamError! Bookmark not defined 4.3.3 Kiến nghị đối với ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined TÀI LIỆU THAM KHẢO 11 DANH SÁCH CÁC BẢNG TÊN BẢNG STT Bảng 1.1 Mô hình xếp hạng công ty Moody Standard & Poor Bảng 2.1 Tần suất tỷ lệ phần trăm thông tin đối tƣợng điều tra Bảng 2.2 Bảng tổng hợp kết nghiên cứu Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn giai đoạn cuối năm 2011 -2014 Bảng 3.2: Dƣ nợ tín dụng năm 2012 - 2014 Bảng 3.3: Tỷ lệ dƣ nợ tổng nguồn vốn tỷ lệ tổng dƣ nợ tổng huy động TRANG 43 62 63 71 73 77 Bảng 3.4 Tỷ lệ huy động vốn theo kỳ hạn 78 Bảng 3.5: Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu giai doạn 2012 - 2014 80 Bảng 3.6: Nợ xấu theo kỳ hạn khoản vay 82 10 11 12 Bảng 3.7: Phân tích nợ xấu theo nhóm nợ giai đoạn 20122014 Bảng 3.8: Tình hình trích lập dự phòng rủi ro BIDV chi nhánh Đông Hà Nội Bảng 3.9: trích lập dự phòng rủi ro tín dụng ii 84 86 89 DANH SÁCH CÁC HÌNH VÀ BIỂU ĐỒ STT TÊN HÌNH Hình 2.1 Chu trình điều tra khảo sát Hình 3.1: Mô hình cấu tổ chức BIDV chi nhánh Đông Hà Nội TRANG 58 69 Biểu đồ 3.2: Nợ xấu theo kì hạn khoản vay 81 Biểu đồ 3.3: Dƣ nợ xấu theo đối tƣợng khách hàng 83 iii PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nền kinh tế thị trƣờng Việt Nam đà phát triển cách mạnh mẽ, có nhiều điều kiện thuận lợi để tiến lên trở thành nƣớc công nghiệp tiến tiến, song môi trƣờng cạnh tranh khắc nghiệt đòi hỏi chủ thể kinh tế tham gia vào thị trƣờng phải có khả tài vững mạnh Vì mà vấn đề vốn đầu tƣ kinh tế vấn đề mang tính nóng hổi nhạy cảm cao Đặc biệt tình hình kinh tế giới gặp nhiều vấn đề khó khăn nhƣ yêu cầu thiết đặt cần phải có đƣợc khối lƣợng vốn lớn mà phải đảm bảo đƣợc chất lƣợng tính bền vững nguồn vốn để tiến hành hoạt động đầu tƣ vào kinh tế Trong vòng quay kinh tế, ngành ngân hàng có ảnh hƣởng to lớn tất động kinh doanh Để đáp ứng nhu cầu cấp thiết kinh tế vấn đề vốn đòi hỏi ngân hàng cần phải có sách tín dụng cho phù hợp, hiệu quả, giảm mức rủi ro thấp Do vai trò tín dụng ngân hàng hoạt động kinh tế quan trọng Đối với ngân hàng thƣơng mại (NHTM) nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn khoảng 80% Đây nghiệp vụ tạo khoảng 90% tổng lợi nhuận ngân hàng (NH) Nhƣng rủi ro từ nghiệp vụ tín dụng lớn, xảy lúc nào, làm sai lệch, đảo lộn kết hoạt động kinh doanh ngân hàng, đƣa ngân hàng đến chỗ phá sản Chính vậy, đòi hỏi ngân hàng phải quan tâm hiểu rõ rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Việc đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng (RRTD) để tìm biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro yêu cầu cấp thiết, đảm bảo an toàn hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Sau thời gian nghiên cứu tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội (BIDV Đông Hà Nội) nhận thấy chi nhánh đối mặt với nhiều thách thức việc quản trị chất lƣợng rủi ro tín dụng Vì vậy, lựa chọn đề tài: “Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn thạc sĩ Mục tiêu nghiên cứu đề tài  Mục đích nghiên cứu đề tài Mục đích nghiên cứu đề tài đƣa nhìn khái quát thực trạng nguyên nhân chất lƣợng hoạt động tín dụng NH Đồng thời đề xuất giải pháp cụ thể giúp BIDV chi nhánh Đông Hà Nội hoàn thiện công tác phòng ngừa hạn chế RRTD  Nhiệm vụ nghiên cứu đề tài - Nghiên cứu lý thuyết chung rủi ro tín dụng ngân hàng - Thu thập số liệu, phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng BIDV chi nhánh Đông Hà Nội tìm thành công hạn chế tồn - Lập kế hoạch điều tra, thu thập ý kiến cán nhân viên ngân hàng - Đề xuất mô ̣t số giải pháp nâng cao hiệu phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Đông Hà Nội Câu hỏi nghiên cƣ́u Câu hỏi nghiên cứu toàn đề tài: “Đề xuất số giải pháp nâng cao hiệu công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội?”, đó đã đƣa mô ̣t số câu hỏi cu ̣ thể cho đề tài nghiên cƣ́u - Nhƣ̃ng lý thuyế t cầ n nắ mrõ về rủi ro tín du ̣ng thƣ̣chiê ̣n nghiên cƣ́u là gi?̀ - Có công trình nghiêm cứu bật rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại? - Có công trình nghiêm cứu bật rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội? - Xác định kế t quả đa ̣t đƣơ ̣c và khoảng trống công trình nghiêm cứu rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại trƣớc đó? - Tình hình tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội nhƣ thế nào? - Ƣu điể m và ̣n chế của công tác tín du ̣ng ta ̣i ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội là gi?̀ - Nguyên nhân chủ yếu gây r a nhƣ̃ng ̣n chế công tác t ín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội là gì? - Giải pháp để khắ c phu ̣c nhƣ̃ng ̣n chế công tác tiń du ̣ng ta ̣i ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội gì? Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu đề tài - Đối tƣợng nghiên cứu: đề tài tập trung nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn rủi ro tín dụng toàn vấn đề liên quan đến công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Đông Hà Nội - Phạm vi nghiên cứu: giới hạn phạm vi nghiên cứu đề tài hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp BIDV chi nhánh Đông Hà Nội giai đoạn từ năm 2012 – 2014 Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, chuyên đề gồm chƣơng: Chƣơng 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Phƣơng pháp thiết kế nghiên cứu đề tài Chƣơng 3: Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội Chƣơng 4: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội CHƢƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN CỦA RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Để phục vụ đề tài nghiên cứu về rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội tìm đọc tổng hợp nhiều tài liệu liên quan đến rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại từ tạp trí khoa học, sách, báo cáo phủ, ấn phẩm báo chí, ấn phẩm hội thảo, luận văn thạc sỹ tiến sỹ nƣớc từ có nhìn tổng quát lý luận phƣơng pháp nghiên cứu nhƣ cập nhật thông tin hữu ích liên quan công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTM Trên sở chọn lọc hình thành đƣợc khuôn khổ lý luâ ̣n nhƣ phƣơng pháp nghiêm cứu mô ̣t số số liệu cho đề tài nghiên cứu Hồ Diệu (Chủ biên 2005) “Tín dụng ngân hàng” Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Nguyễn Minh Kiều (2006) “Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng” Nhà xuất Tài chính, Hà Nội Peter S.Rose (2004) Quản trị ngân hàng thƣơng mại (Bản dịch) NXB Tài - Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2003) “Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội, Nhà xuất Thống kê” Nguyễn Văn Tiến (2011) “Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội”, Nhà xuất Thống kê Các tác giả đƣa khái niệm hoạt động tín dụng NHTM, làm rõ chất tín dụng, đặc điểm tín dụng, loại hình tín dụng, quy trình nguyên tắc cho vay Đặc biệt hai sách tác giả Nguyễn Văn Tiến chuyển tải kiến thức lý luận thực tiễn với nội dung tân tiến đại quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng đƣợc áp dụng phổ biến giới; đồng thời khả vận dụng gợi ý cho ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Phạm Công Uẩn (tháng 9/2013) “Thông tin tín dụng với hoạt động quản trị rủi ro Tổ chức tín dụng”, Hô ̣i thảo quản tri ̣rủi ro 2013 Hô ̣i thảo đã làm rõ chƣ́c của CIC , thông tin tín dụng CIC hỗ trợ TCTD suốt chu kỳ tín dụng (credit life cycle) từ khâu chiến lƣợc khách hàng, định, giám sát sau cho vay thu hồi , xử lý nợ” Nêu quy triǹ h chấ m điể m và xế p ̣ng tin ́ du ̣ng doanh ngiê ̣p và cá nhân nhóm sản phẩm dịch vụ cảnh báo RRTD , dịch vụ chuyên gia tƣ vấn QTRR (RMS), ̣ thố ng tiń du ̣ng mới CIC dự án FSMIMS ThS Huỳnh Thị Hƣơng Thảo , “Quản lý rủi ro tín dụng thông qua hợp đồng phái sinh tín dụng - Điều kiện áp dụng số giải pháp cho Việt Nam” Tác giả đƣa t hực trạng thị trƣờng công cụ phái sinh tín dụng Việt Nam, nguyên nhân chƣa áp dụng phổ biến nghiệp vụ phái sinh tín dụng Việt Nam từ điều kiện thị trƣờng, điều kiện pháp lý, về nhân lực sách đào tạo nhƣ v ề công nghệ tƣ̀ đó đề k ết luận gợi ý giải pháp để đƣa công cu ̣ phái sinh rủi ro tín dụng vào áp dụng Việt Nam Tạ Thanh Huyền - Đỗ Thu Hằng (2014), “kinh nghiệm ngân hàng nƣớc giới quản lý rủi ro thông qua mô hình quản lý tín dụng học cho Việt Nam”, học viện Ngân hàng Hai tác giả đã phân tích kinh nghiê ̣m của các Ngân hàng các nƣớc thế giới nhƣ: Kinh nghiệm CHLB Đức mô hình đảm bảo tín dụng, kinh nghiệm quản trị tín dụng ngân hàng Citibank, kinh nghiệm quản trị tín dụng tập đoàn ngân hàng ING học Việt Nam Bên ca ̣nh hai tác giả đề cập đến hai ngân hàng có chuyển đổi mô hình quản tri tín dụng thành công Techcombank Vietinbank Trần Thanh Hoa, Bùi Thị Trang Dung, “Sử dụng mô hình Vars cho dự báo lạm phát Ngân hàng nhà nước Việt Nam “ Tạp chí Ngân hàng - Số 13/2014 - Tr 26 Bài viết đã đóng góp thêm nghiên cứu việc sử dụng mô hình Vars cho dự báo lạm phát, bƣớc đầu đƣợc xây dựng vận hành Ngân hàng nhà nƣớc Đây m ột phƣơng pháp dễ thực hiện, không cần dựa tảng mô hình lý thuyết kinh tế học, nhƣng biến thể lại đƣợc áp dụng rộng rãi giới, chí đƣợc tin dùng số quốc gia theo đuổi chế lạm phát mục tiêu nhƣ Brazil, Iceland, Peru, hay New Zealand (BOE, 2012) Mục đích nghiên cứu việc sử dụng mô hình Vars nhƣ công cụ để dự báo tiêu lạm phát cho Việt Nam, rút số kết luận hữu ích cho công tác phân tích dự báo lạm phát NHNN Cấu trúc nghiên cứu gồm phần chính: phần trình bày cấu trúc mô hình Vars (lựa chọn biến, số liệu, định dạng mô hình); phần đánh giá khả dự báo mô hình Vars rút số nhận xét; phần đƣa kết dự báo cho năm 2014 số kết luận hƣớng cải tiến mô hình Vars 10 Trần Hữu Thắng nhóm nghiên cứu, “Giải pháp đổi mới hoạt động đào tạo xây dựng đội ngũ chuyên gia hệ thống Ngân hàng nhà nước giai đoạn nay”, Tạp chí Ngân hàng - Số 13/2014 - Tr 11-13 Vấn đề đào tạo, xây dựng đội ngũ chuyên gia đƣợc đề cập tất cấp lãnh đạo quản lý ngành, tổ chức kinh tế - xã hội vấn đề đƣợc đặc biệt quan tâm vài năm trở lại Rất nhiều văn Đảng, Nhà nƣớc, nhiều chƣơng trình nghị đề cập, nêu định hƣớng cụ thể hóa thành chƣơng trình, dự án cụ thể để triển khai thực Kinh phí, thời gian công sức bỏ nhiều nhƣng kết đạt đƣợc đánh giá lại có 10 điểm không đồng nhau, chí trái ngƣợc Đã có chuyên gia hay chƣa, “Hình hài chuyên gia” nhƣ nào, nhiều tổ chức cho chƣa có chƣa rõ nét Trong khuôn khổ viết, nhóm nghiên cứu muốn đƣa quan điểm việc mong muốn ngƣời trao đổi, đóng góp ý kiến để hƣớng tới mục tiêu tổ chức nói chung Ngân hàng Nhà nƣớc nói riêng, đào tạo xây dựng đƣợc đội ngũ chuyên gia thực sự, đóng góp nhiều vào thành hoạt động mục tiêu phát triển tổ chức 11 Nuyễn Minh Sáng, Cao Thị Ngọc Qúy, “Ứng dụng Stress test để đo lường sức chịu đựng rủi ro thị trường Ngân hàng thương mại Việt Nam” Tạp chí Ngân hàng - Số 13/2014 - Tr 26-31 Mô hình stress test đƣợc giới thiệu năm 1990, nhiên, đến khủng hoảng tài 2008, mô hình đƣợc áp dụng rộng rãi Cho đến nay, mô hình đƣợc áp dụng hầu hết quốc gia giới Tuy nhiên, Việt Nam, việc áp dụng mô hình nhiều hạn chế, chí chƣa đƣợc áp dụng nhiều ngân hàng Trong nghiên cứu này, nhóm tác giả áp dụng mô hình stress test đồng thời hai cú sốc rủi ro tỷ giá NHTM Việt Nam TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Thị Vân Anh, 2014 “ Hạn chế rủi ro cho hệ thống ngân hàng thông qua áp dụng Basel II - nhìn từ kinh nghiệm quốc tế” Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, Số 20/2014, Tr 36-39 Hoàng Dƣơng Việt Anh Đặng Hữu Mẫn, 2011 “Chất lƣợng dự báo rủi ro thị trƣờng mô hình giá trị chịu rủi ro - nghiên cứu thực nghiệm danh mục số VN – Index” Nghiên cứu kinh tế, Số 6, Tr 19 - 27 11 Nguyễn Khắc Quốc Bảo, 2014 “Các yếu tố tác động đến động quản trị rủi ro tài doanh nghiệp Việt Nam” Phát triển kinh tế, Số 289, Tr 74 – 91 Nguyễn Thị Cành Phạm Chí Khoa, 2014 “ Áp dụng mô hình KMV Merton dự báo rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp khả thiệt hại ngân hàng” Phát triển kinh tế, 2014 - Số 289.- Tr 39 – 57 Trƣơng Quốc Cƣờng , 2012 “Đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng Việt Nam - Nhìn từ tiêu chuẩn Basel “ Tạp chí Ngân hàng, Số 7, Tr – Nguyễn Thị Ngọc Diệp Nguyễn Minh Kiều, 2015 “Ảnh hƣởng yếu tố đặc điểm đến rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Phát triển kinh tế, Số 3, Tr 49 – 63 Hồ Diệu, Chủ biên 2005 “Tín dụng ngân hàng” Hà Nội: Nhà xuất Thống kê Bùi Đức Giang Lê Quốc Khanh, 2014 “Hoàn thiện quy định giao dịch đảm bảo tài khoản ngân hàng Tạp chí Ngân hàng, Số 13/2014, Tr 3437 Phan Thị Thu Hà, 2014 “Bàn mô hình đo lƣờng rủi ro lãi suất tổ chức tín dụng”, Tạp chí Ngân hàng, Số 24, Tr 30 – 34 10.Phạm Văn Hiếu, 2014 “Thực trạng giải pháp thúc đẩy tăng trƣởng tín dụng” Tạp chí Thị trường tài tiền tệ - Số 19/2014, Tr 24-26 11 Hoàng Văn Hoa Tôn Thị Nga, 2009 Giải pháp nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng Vietcombank Huế, Đà Nẵng Tạp chí Khoa học công nghệ - Đại học Đà Nẵng số năm 2009 12.Trần Thanh Hoa Bùi Thị Trang Dung, 2014 “Sử dụng mô hình Vars cho dự báo lạm phát Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam” Tạp chí Ngân hàng, Số 13/2014, Tr 2-6 12 13 Phạm Hữu Hùng, 2014 “Giải pháp tháo gỡ khó khăn, vƣớng mắc trình xử lý nợ xấu” Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, Số 19/2014, Tr 21-24 14.Tạ Thanh Huyền Đỗ Thu Hằng, 2014 “Kinh nghiệm ngân hàng nước giới quản lý rủi ro thông qua mô hình quản lý tín dụng học cho Việt Nam” học viện Ngân hàng 15 Lê Quốc Khánh, 2012 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy Luận văn thạc sỹ ngành Tài Ngân hàng, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội 16.Nguyễn Minh Kiều, 2006 “Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng” Hà Nội: Nhà xuất Tài 17.Bùi Văn Khoa, 2013 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thái Nguyên, Việt Nam Luận án tiến sỹ Đại học Thái Nguyên 18.Nguyễn Hoài Linh Ngô Thái Phƣợng,2014 “Quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thƣơng mại Việt Nam” Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, Số 20/2014, Tr 24-28 19.Nguyễn Hải Long, 2013 “Cho vay dƣới chuẩn - học kinh nghiệm nƣớc vấn đề đặt với Việt Nam nay” Nghiên cứu kinh tế - 2013 - Số 10.Tr 51 – 59 20.Trƣơng Đông Lộc Nguyễn Thị Tuyết, 2011 Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng chi nhánh thành phố Cần Thơ Tạp chí Ngân hàng, số tháng 3/2011 21.Trƣơng Đông Lộc, 2011 Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Chi nhánh thành phố Cần Thơ Tạp chí Ngân hàng, Số 5, Tr 38 – 41 22.Lê Văn Luyện, 2011 Bàn thẩm định dự án vay vốn ngân hàng thƣơng mại Tạp chí Ngân hàng, Số 1, Tr 27 – 31 13 23.Đỗ Giang Nam, 2014 “ Nghiên cứu trình phát triển mối quan hệ ngân hàng doanh nghiệp Việt Nam” Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, Số 19/2014, Tr 37-40 24.Ngân hàng Nhà nƣớc, 2005 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Hà Nội 25.Ngân hàng Nhà nƣớc, 2007 Quyết định 18/2007/QĐ - NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Qui định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005 - NHNN ngày 22/4/2005 Thống Đốc ngân hàng Nhà nước Hà Nội 26.Ngân hàng Nhà Nƣớc, 2013 Thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Hà Nội 27.Ngân hàng Nhà Nƣớc, 2013 Thông tư 12/2013/TT/NHNN: Sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 02/2013/TT/NHNN Hà Nội 28.Ngân hàng Nhà Nƣớc, 2013 Thông tư 09/2013/TT/NHNN: Sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 02/2013/TT/NHNN Hà Nội 29.NH TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội, 2012-2014 Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh Hà Nội 30.Nguyễn Ma ̣nh Phát , 2012 Quản lý rủi ro tín dụng NH TMCP Sài Gòn - Hà Nội Luâ ̣n văn tha ̣c si ̃ ngành Tài ngân hàng ta ̣i trƣờng Đa ̣i học Quốc gia Hà Nô ̣i; Trƣờng Đa ̣i học Kinh tế 31.Minh Phƣơng,2014 “Điều hành sách tiền tệ: “lửa thử vàng, gian nan thử sức Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, Số 19/2014, Tr 27-28 14 32.Nguyễn Thị Hoài Phƣơng, 2011 “Áp dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu ngân hàng thƣơng mại Việt Nam” Tạp chí Ngân hàng, Số 10, Tr 25 – 31 33.Quốc Hội, 2004 Luật số 20/2004/QH11 sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng Hà Nội 34.Quốc hội, 2010 Luật số 47/2010/QH12: LUẬT CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG Hà Nội 35 Peter S.Rose, 2004 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài 36.Nguyễn Minh Sáng Cao Thị Ngọc Qúy, 2014 “Ứng dụng Stress test để đo lƣờng sức chịu đựng rủi ro thị trƣờng Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam” Tạp chí Ngân hàng, Số 13/2014, Tr 26-31 37.Trần Hữu Thắng nhóm nghiên cứu, 2014 “Giải pháp đổi hoạt động đào tạo xây dựng đội ngũ chuyên gia hệ thống Ngân hàng nhà nƣớc giai đoạn nay” Tạp chí Ngân hàng, Số 13/2014, Tr 11-13 38.Trƣơng Quang Thông, 2013 “Các nhân tố tác động đến rủi ro khoản hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam” Phát triển kinh tế, Số 276.- Tr 50 62 39.Nguyễn Văn Tiến, 2003 “Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng” Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 40.Nguyễn Văn Tiến, 2011 “Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng” Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 41.Dƣơng Hoàng Tiến, 2012 Quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Kontum Luận văn thạc sỹ kinh tế Đại học Đà Nẵng 42.Trần Thùy Trang, 2012 Giải pháp hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương Luận văn thạc sỹ Học viện ngân hàng 15 43.Phạm Công Uẩn, 2013 “Thông tin tín dụng với hoạt động quản trị rủi ro Tổ chức tín dụng” Hô ̣i thảo quản tri ̣rủi ro 2013 44.Nguyễn Ngọc Thị Bích Vƣợng, 2014 “Nâng cao chất lƣợng thẩm định tài dự án đầu tƣ hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại” Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, Số 19/2014, Tr 33-36 16 ... thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội Error! Bookmark not defined 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh. .. lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Hà Nội Error! Bookmark not defined 3.5 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại cổ phần. .. NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI Error! Bookmark not defined 4.1 Định hƣớng phát triển ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát