ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRƢƠNG HỒI VŨ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH THĂNG LONG, HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2017 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRƢƠNG HOÀI VŨ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH THĂNG LONG, HÀ NỘI CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƯỚNG DẪN :TS TRẦN THẾ NỮ XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội – 2017 LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả Các số liệu luận văn công khai trung thực Những kết luận khoa học luận văn chưa công bố công trình nghiên cứu Học viên Trƣơng Hồi Vũ LỜI CẢM ƠN Tác giả xin chân thành cảm ơn hướng dẫn, bảo tận tình TS Trần Thế Nữ thầy Khoa Tài Chính Ngân Hàng – Đại học Kinh Tế giúp tác giả hoàn thành luận văn này, cảm ơn Ban lãnh đạo, Phịng Tín dụng ngân hàng phịng ban khác Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Thăng Long tạo điều kiện hỗ trợ tác giả thời gian nghiên cứu thực tế Ngân hàng Trong q trình thực hiện, trình độ có hạn Luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận đóng góp ý kiến thầy cô giáo, quan hữu quan, nhà khoa học, bạn đọc Xin trân trọng cảm ơn! H Hà Nội, tháng 12 năm 2016 H Học viên T Trƣơng Hoài Vũ MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG ii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ iii MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1.Tổng quan nghiên cứu 1.2 Tổng quan hoạt động tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm phân loại tín dụng ngân hàng 1.2.2 Những vấn đề doanh nghiệp nhỏ vừa 11 1.2.3 Vai trị tín dụng ngân hàng DNNVV 15 1.2.4 Phát triển hoạt động tín dụng tiêu đánh giá việc phát triển hoạt động tín dụng 17 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CƢ́UError! Bookmark not defined 2.1 Phƣơng pháp luận Error! Bookmark not defined 2.2.Phƣơng pháp thu thập thông tin Error! Bookmark not defined 2.2.1 Thông tin thứ cấp Error! Bookmark not defined 2.3 Phƣơng pháp xử lý thông tin Error! Bookmark not defined 2.4 Phƣơng pháp so sánh Error! Bookmark not defined 2.5 Phƣơng pháp mô tả thố ng kê Error! Bookmark not defined 2.6 Phƣơng pháp đồ thị Error! Bookmark not defined 2.7 Phƣơng pháp phân tích qua mơ hình SWOT Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NHTMCP Á CHÂU CHI NHÁNH THĂNG LONG Error! Bookmark not defined 3.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Thăng LongError! Bookmark not defined 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Thăng Long Error! Bookmark not defined 3.1.2 Cơ cấu tổ chức Error! Bookmark not defined 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng ACB- Chi nhánh Thăng Long Error! Bookmark not defined 3.1.4 Tình hình huy động vốn Ngân hàng ACB- Chi nhánh Thăng LongError! defined Bookmark not 3.2 Hoạt động tín dụng DNNVV Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Thăng Long Error! Bookmark not defined 3.2.1 Quy trình tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Thăng LongError! Bookmark not defined 3.2.2 Tình hình hoạt động tín dụng DNNVV Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Thăng Long Error! Bookmark not defined 3.2.3 Đánh giá tình hình mở rộng tín dụng Chi nhánh DNNVVError! Bookmark not defined CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NHTMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH THĂNG LONG Error! Bookmark not defined 4.1 Định hƣớng phát triển hoạt động tín dụng NHTMCP Á Châu - chi nhánh Thăng Long Error! Bookmark not defined 4.1.1 Định hướng phát triển chung Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Thăng Long Error! Bookmark not defined 4.1.2 Định hướng phát triển tín dụng DNNVV Error! Bookmark not defined 4.2 Một số giải pháp phát triển tín dụng ngân hàng DNNVV NHTMCP Á Châu – chi nhánh Thăng Long Error! Bookmark not defined 4.2.1 Xây dựng đội ngũ cán tín dụng hiệu quả, chuyên nghiệp DNNVV Error! Bookmark not defined 4.2.2 Tổ chức tốt công tác huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng.Error! defined Bookmark not 4.2.3 Đa dạng hóa hình thức tín dụng DNNVV cho phù hợp Error! Bookmark not defined 4.2.4 Xây dựng sách khách hàng, phân loại khách hàng theo hiệu hoạt động Error! Bookmark not defined 4.2.5 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Error! Bookmark not defined 4.2.6 Xây dựng sách lãi suất linh hoạt DNNVV Error! Bookmark not defined 4.2.7 Tăng cường hoạt động tư vấn, hỗ trợ DNNVV Error! Bookmark not defined 4.2.8 Đầu tư ứng dụng khoa học cơng nghệ đại hóa ngân hàngError! defined Bookmark not 4.2.9 Nâng cao chất lượng thông tin hoạt động Chi nhánhError! defined Bookmark not 4.3 Một số kiến nghị Error! Bookmark not defined 4.3.1 Kiến nghị với quan nhà nước Error! Bookmark not defined 4.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 26 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT STT KÝ TỰ VIẾT TẮT NGUYÊN VĂN ACB Ngân hàng thương ma ̣i cổ phầ n Á Châu DN Doanh nghiệp DNNVV Doanh nghiê ̣p nhỏ vừa KHDNNVV Khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương ma ̣i NH TMCP Ngân hàng hương ma ̣i cổ phầ n NVV Nhỏ vừa 10 TDNH Tín dụng ngân hàng 11 TSĐB Tài sản đảm bảo i DANH MỤC CÁC BẢNG TT BẢNG TÊN BẢNG TRANG Bảng 1.1 Tiêu chí xác định doanh nghiệp nhỏ vừa 12 Bảng 2.1 Mơ hình phân tích SWOT 30 Bảng 3.1 Bảng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Bảng 3.6 Bảng 3.7 10 Bảng 3.8 11 Bảng 3.9 12 Bảng 3.10 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2013 - 2015 Tình hình huy động vốn chi nhánh giai đoạn 2013 - 2015 Nguồn huy động vốn chi nhánh giai đoạn 2013-2015 Quy trình tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng ACB Số lượng DNNVV có quan hệ tín dụng với chi nhánh giai đoạn 2013-2015 Doanh số cho vay DNNVV chi nhánh giai đoạn 2013-2015 Dư nợ tín dụng DNNVV Chi nhánh giai đoạn 2013-2015 Cơ cấu dư nợ tín dụng DNNVV Chi nhánh Thu nhập từ hoạt động tín dụng giai đoạn 36 38 41 42 44 46 49 50 53 2013-2015 Tình hình nợ xấu chi nhánh giai đoạn 2013-2015 ii 54 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ TT BẢNG TÊN BẢNG Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh giai TRANG Biểu đồ 3.1 Biểu đồ 3.2 Biểu đồ 3.3 Doanh số cho vay chi nhánh giai đoạn 2013-2015 47 Biểu đồ 3.4 Cơ cấu doanh số cho vay DNNVV năm 2013 47 Biểu đồ 3.5 Cơ cấu doanh số cho vay DNNVV năm 2014 48 Biểu đồ 3.6 Cơ cấu doanh số cho vay DNNVV năm 2015 48 Biểu đồ 3.7 Dư nợ tín dụng chi nhánh giai đoạn 2013-2015 50 Biểu đồ 3.8 Dư nợ DNNVV theo kỳ hạn 51 Biểu đồ 3.9 Dư nợ DNNVV theo TSĐB 52 đoạn 2013-2015 Tình hình huy động vốn Chi nhánh giai đoạn 2013-2015 iii 37 40 Theo Điều Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009 trợ giúp phát triển DNNVV, DNNVV chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ vừa theo quy mơ tổng nguồn vốn số lao động bình qn năm Ngồi tiêu chí trên, Nghị định cịn vào ngành nghề hoạt động để phân loại, cụ thể thể bảng đây: Bảng 1.1: Tiêu chí xác định doanh nghiệp nhỏ vừa: DN siêu nhỏ Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa Tổng Số lao Tổng nguồn Số lao Số lao động nguồn động vốn động vốn Từ 20 tỷ Từ 10 Từ 20 Nông, lâm 10 người trở 200 người đồng trở người đến tỷ đồng dến nghiệp xuống đến 300 xuống 200 người 100 tỷ đồng thủy sản người Từ Từ 20 tỷ Từ 20 200 người 200 người Công nghiệp 10 người trở đồng trở tỷ đồng dến đến 100 đến 300 xây dựng xuống xuống 100 tỷ đồng người người 10 tỷ Từ 10 Từ 10 Từ 50 Thƣơng mại 10 người trở đồng trở người đến tỷ đồng đến người đến xuống dịch vụ xuống 50 người 50 tỷ đồng 100 người (Nguồn : Theo Điều 3, Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 Chính phủ) 1.2.2.2 Đặc điểm DNNVV Là doanh nghiệp với quy mô nhỏ vừa nên bên cạnh đặc điểm doanh nghiệp thông thường, DNNVV cịn có số đặc điểm riêng biệt sau: Những đặc điểm thuộc mạnh DNNVV - DNNVV đa dạng loại hình sở hữu, tồn phát triển hầu hết lĩnh vực DNNVV hoạt động tất lĩnh vực kinh tế: thương 12 mại, dịch vụ, công nghiệp, xây dựng, nông – lâm – ngư nghiệp… tồn loại hình doanh nghiệp như: Doanh nghiệp Nhà nước, Công ty cổ phần, Công ty TNHH, doanh nghiệp tư nhân - DNNVV có tính động linh hoạt cao So với doanh nghiệp lớn, DNNVV động trước thay đổi liên tục thị trường Các DNNVV dễ dàng nhanh chóng đổi thiết bị cơng nghệ, thích ứng với Cách mạng Khoa học Công nghệ đại: DNNVV với yêu cầu vốn bổ sung không nhiều giảm thiệt hại việc thay đổi tư cố định có cạnh tranh phải chuyển sang kinh doanh ngành khác nên DNNVV dễ dàng nhanh chóng việc đổi thiết bị, công nghệ cần thiết - Quy mô vốn lao động nhỏ, thu hồi vốn nhanh Do số vốn đăng ban đầu DNNVV không 10 tỷ đồng chu kỳ sản xuất kinh doanh ngắn nên DNNVV cần lượng vốn đầu tư ban đầu ít, hiệu cao, thu hồi vốn nhanh Vì mà hấp dẫn nhiều cá nhân, tổ chức thành phần kinh tế đầu tư vào khu vực DNNVV có tỷ suất vốn đầu tư lao động thấp nhiều so với doanh nghiệp lớn, chúng có hiệu suất tạo việc làm cao - Bộ máy tổ chức gọn nhẹ Hệ thống tổ chức sản xuất quản lý DNNVV gọn nhẹ, linh hoạt, công tác điều hành mang tính trực tiếp Các định thực nhanh, công tác giám sát tiến hành chặt chẽ, khơng phải qua nhiều khâu trung gian Chính tiết kiệm chi phí quản lý doanh nghiệp Bên cạnh đó, quan hệ người lao động người quản lý DNNVV chặt chẽ Vì người lao động dễ dàng trao đổi với với lãnh đạo, đề xuất ý tưởng lạ, đóng góp cho phát triển doanh nghiệp 13 - Ít chịu ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế Sự đình trệ, thua lỗ, phá sản DNNVV có ảnh hưởng khơng gây nên khủng hoảng kinh tế-xã hội đồng thời chịu ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế dây chuyền Những đặc điểm hạn chế DNNVV - Hạn chế sản phẩm, dịch vụ lực tài Vị DNNVV thị trường thấp, tiềm lực tài nhỏ nên khả cạnh tranh thấp: Nguồn vốn tài DNNVV cịn hạn chế, doanh nghiệp lớn có nhiều khả nhận thức nguồn tài khác Các DNNVV thường gặp khó khăn giai đoạn hình thành, phần lớn khó khăn vốn Các NHTM tổ chức tài khác thường e ngại, khơng muốn cho DNNVV vay vốn họ chưa có q trình kinh doanh uy tín chưa tạo lập khả trả nợ Điều ngăn cản mở rộng doanh nghiệp, làm cho doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn khác như: thiếu sức cạnh tranh thị trường, không kịp thời cải tiến công nghệ sản xuất, khó có điều kiện nâng cao chất lượng lực lượng lao động - Cơ sở vật chất kĩ thuật, trình độ thiết bị cơng nghệ lạc hậu Do nguồn vốn nhỏ hiểu biết cịn hạn chế, thơng thường DNNVV sử dụng công nghệ trung bình, đơn giản nên suất lao động thấp, làm giảm khả cạnh tranh doanh nghiệp Rất DNNVV trang bị công nghệ đại, trừ liên doanh với nước Hơn DNNVV khó vay khoản tín dụng trung dài hạn cần thiết để nâng cấp công nghệ So với doanh nghiệp Nhà nước, DNNVV khó tiếp cận với thị trường cơng nghệ máy móc thiết bị quốc tế Do thiếu thông tin thị trường này, DNNVV khó tiếp cận dịch vụ tư vấn hỗ trợ việc xác định công nghệ thích hợp hiệu quả, giúp họ cải tiến nâng cao sức cạnh tranh 14 - Khả tiếp cận thông tin thị trường đặc biệt thị trường nước ngồi Do quy mơ nhỏ khơng có mạng lưới, mối quan hệ rộng nên DNNVV khơng có hệ thống cung cấp thơng tin chun mơn, khơng nắm tình hình biến đổi bên ngồi doanh nghiệp như: ngun liệu, mặt hàng, trình độ cơng nghệ, đối thủ cạnh tranh Các DNNVV khơng có phận chuyên trách thu thập xử lý thơng tin Nguồn vốn tài có hạn, chúng khơng đủ kinh phí để mua sắm thiết bị phục vụ cơng tác thơng tin nhanh chóng, kịp thời nói riêng chi phí cho hoạt động tiếp cận, thu thập, xử lý thơng tin nói chung Trình độ tri thức lực thu thập, xử lý thông tin chủ DNNVV hạn chế - Khả quản lý chưa cao Nhiều chủ doanh nghiệp tư nhân khơng có kiến thức quản lý, khơng có trình độ chun mơn, chí trình độ văn hố thấp, khơng đủ khả xây dựng dự án phát triển kinh doanh xây dựng dự án đầu tư, xin vay vốn Ngân hàng theo quy định - Trình độ tay nghề, chun mơn người lao động thấp Ít có điều kiện để đào tạo nhân cơng, đầu tư cho nghiên cứu thiết kế cải tiến công nghệ, đổi sản phẩm Trình độ tay nghề cơng nhân thấp, sở kinh doanh phân tán, lạc hậu Cơ sở vật chất hạ tầng nghèo nàn, lạc hậu dẫn đến suất lao động thấp sức cạnh tranh so với doanh nghiệp lớn 1.2.3 Vai trò tín dụng ngân hàng DNNVV Trong chế cạnh tranh nay, mà tất loại hình doanh nghiệp phát huy hiệu kinh doanh mức cao DNNVV lại phải nỗ lực để đáp ứng yêu cầu sản phẩm, thiết bị công nghệ, máy móc tất yếu vốn phải cần nhiều Như vậy, suy cho vốn điều kiện tiên quyết định thành công hay thất bại doanh nghiệp, nên TDNH ngày quan trọng hơn, cần thiết hơn, đặc 15 biệt DNNVV - TDNH đòn bẩy cho kinh tế, hỗ trợ đời phát triển DNNVV: TDNH tác động điều tiết di chuyển vốn đầu tư làm bình qn hố tỷ suất lợi nhuận, thúc đẩy phát triển DNNVV TDNH chuyển hướng đầu tư vào doanh nghiệp có tỷ suất lợi nhuận cao, hạn chế không đầu tư vào doanh nghiệp có tỷ suất lợi nhuận thấp Qua đó, TDNH làm thay đổi quan hệ cung- cầu hàng hoá thay đổi cấu ngành kinh tế - TDNH góp phần bổ sung nguồn vốn, nâng cao khả cạnh tranh DNNVV: Các DNNVV thường xuyên tìm cách huy động vốn từ thành phần kinh tế chủ yếu nguồn TDNH Khi vốn giải ngân, sức mạnh tài doanh nghiệp tăng lên DNNVV có hội thực mục đích mình, mở rộng, phát triển sản xuất kinh doanh, chiếm lĩnh thị trường, tạo cạnh tranh - TDNH tạo điều kiện cho DNNVV tiếp cận với vốn nước ngồi: Thơng qua nguồn vốn này, DNNVV xác lập cấu vốn tối ưu đảm bảo kết hợp hiệu nguồn vốn vay nguồn vốn tự có nhằm sản xuất giá vốn bình quân rẻ nhất, đảm bảo chất lượng hàng hố thị trường chấp nhận Có doanh nghiệp đạt mục tiêu tối đa hố lợi nhuận - TDNH góp phần nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh DNNVV: TDNH với chế hoạt động “vay vay”; “vay có hồn trả theo thời hạn quy định vốn lãi”; hạn phải chịu lãi suất cao, thúc đẩy doanh nghiệp có DNNVV nâng cao hiệu kinh tế việc sử dụng vốn Thêm vào cho vay ngân hàng thường xuyên kiểm tra tình hình kinh doanh tình hình tài DNNVV, nâng cao trách nhiệm sử dụng vốn DNNVV 16 - TDNH góp phần tích cực hình thành đồng hệ thống thị trường yếu tố “đầu vào” “đầu ra” cho DNNVV: Các DNNVV có vốn lưu động so với nhu cầu cần thiết bù đắp nguồn vốn để mua vật tư, hàng hoá dự trữ cho sản xuất kinh doanh vốn TDNH Tuy nhiên, ngân hàng tập trung cho vay đối tượng hàng hố có chất lượng cao, có sức cạnh tranh tốt, qua thúc đẩy việc xác lập cấu kinh tế theo hướng đại - TDNH góp phần hình thành cấu vốn tối ưu cho DNNVV: Hiện để thực định đầu tư, doanh nghiệp sử dụng vốn tự có vốn vay Tuy nhiên nhu cầu vay vốn doanh nghiệp bị rang buộc vào quy định ngân hàng, pháp luật Nhà nước… Do buộc doanh nghiệp phải xây dựng cấu vốn tối ưu Đây kết hợp tốt nguồn tài trợ cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nhằm mục đích tối đa hố giá trị thị trường doanh nghiệp mức chi phí sử dụng vốn bình qn rẻ Qua khía cạnh trên, vai trò TDNH DNNVV to lớn Vì việc nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV thực cần thiết để hoàn thiện kinh tế, đặc biệt kinh tế nước ta tiến trình hội nhập quốc tế 1.2.4 Phát triển hoạt động tín dụng tiêu đánh giá việc phát triển hoạt động tín dụng 1.2.4.1 Quan điểm phát triển tín dụng DNNVV Phát triển tín dụng NHTM DNNVV việc ngân hàng phát triển quy mô, đa dạng hóa cấu sản phẩm cho vay nhằm tăng dư nợ tăng vốn cho vay DNNVV sở kiểm soát rủi ro, phục vụ cho chiến lược kinh doanh ngân hàng Phát triển sản xuất kinh doanh, cải thiện chất lượng sản phẩm, tăng 17 doanh thu, tăng lợi nhuận mục tiêu chung tất doanh nghiệp hoạt động mục tiêu lợi nhuận Bản thân đơn vị kinh doanh tiền tệ, ngân hàng khơng nằm ngồi xu Trong hoạt động ngân hàng hoạt động cho vay hoạt động chính, hoạt động chủ yếu đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Hoạt động cho vay ngân hàng DNNVV phần hoạt động cho vay ngân hàng, nhằm tăng lợi nhuận ngân hàng cần có chiến lược phát triển cho vay DNNVV Việc phát triển tín dụng ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhỏ vừa phải đảm bảo hai mặt sau: - Mặt chất lượng: Ngân hàng phải nâng cao chất lượng hiệu khoản cho vay DNNVV Để làm đảm bảo mặt ngân hàng cần phải giảm nợ hạn, nợ xấu đồng thời tăng thu nhập, lợi nhuận từ hoạt động cho vay - Mặt số lượng: gia tăng số lượng DNNVV tiếp vay vốn, tăng dư nợ doanh số cho vay DNNVV 1.2.4.2 Các tiêu đánh giá phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng DNNVV - Sự gia tăng số lượng KHDNNVV Chỉ tiêu cho thấy khả thu hút khách hàng DNNVV NHTM qua thời kỳ, tính hiệu số số lượng khách hàng DNNVV năm số lượng khách hàng DNNVV năm trước Mức tăng số lượng KHDNNVV = Số lượng KHDNNVV năm - Số lượng KHDNNVV năm trước Chỉ tiêu lớn phản ánh số lượng khách hàng ngân hàng có tăng lên; Chỉ tiêu nhỏ phản ánh số lượng khách hàng ngân hàng có giảm đi; Chỉ tiêu phản ánh số lượng khách hàng không thay đổi năm sau so với năm trước 18 - Tốc độ phát triển Doanh số tín dụng KHDNNVV Là tỷ số Doanh số tín dụng năm so với Doanh số tín dụng năm trước khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa (tính theo %) Doanh Tốc độ phát triển số tín dụng KHDNNVV năm Doanh số tín dụng = Doanh KHDNNVV số tín dụng x 100% KHDNNVV năm trước Chỉ tiêu dùng để so sánh kết hoạt động tín dụng qua năm nhằm đánh khả phát triển hoạt động cho vay bề rộng Chỉ tiêu lớn 100% chứng tỏ NHTM có tăng trưởng kết hoạt động tín dụng; Chỉ tiêu nhỏ 100% chứng tỏ NHTM có tăng trưởng âm kết hoạt động tín dụng; Chỉ tiêu 100% chứng tỏ NHTM khơng có tăng trưởng kết hoạt động tín dụng KHDNNVV - Tốc độ phát triển Dư nợ tín dụng KHDNNVV Là tỷ số Dư nợ tín dụng năm so với Dư nợ tín dụng năm trước khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa (tính theo %) Tốc độ phát triển Dư nợ tín dụng KHDNNVV Dư nợ tín dụng KHDNNVV = năm Dư nợ tín dụng KHDNNVV x 100% năm trước Chỉ tiêu dùng để so sánh tăng trưởng dư nợ tín dụng qua năm để đánh giá khả cho vay, tìm kiếm khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng Chỉ tiêu lớn 100% cho thấy mức độ hoạt động NH mở rộng, phát triển ổn định Chỉ tiêu nhỏ 100% chứng tỏ NH gặp khó khăn, việc tìm kiếm khách hàng Chỉ tiêu 100% chứng tỏ quy mơ cho vay củaNHTM khơng có biến động 19 - Cơ cấu Dư nợ tín dụng KHDNNVV Là tỷ lệ % Dư nợ tín dụng khách hàng doanh nghiệp NVV Tổng Dư nợ tín dụng ngân hàng Tỷ trọng Dư nợ tín dụng = KHDNNVV Dư nợ Tín dụng KHDNNVV Tổng Dư nợ tín dụng x 100% Chỉ tiêu cao, năm sau lớn năm trước (lớn 0) cho thấy gia tăng số lượng khách hàng hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp NVV - Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động tín dụng KHDNNVV Đây tiêu phản ánh mặt chất q trình phát triển tín dụng, phản ánh cấu thu nhập tín dụng KHDNNVV tổng cấu thu nhập ngân hàng Tỷ lệ thu nhập từ tín dụng đối Thu nhập từ hoạt động tín dụng với = KHDNNVV KHDNNVV x 100% Tổng thu nhập ngân hàng Chỉ tiêu cho biết có đồng thu nhập từ hoạt động tín dụng KHDNNVV 100 đồng thu nhập ngân hàng Chỉ tiêu trực tiếp cho thấy hiệu hoạt động tín dụng KHDNNVV khả sinh lời từ hoạt động Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng KHDNNVV cao (hoặc năm sau cao năm trước) chứng tỏ chất lượng phát triển hoạt động tín dụng KHDNNVV tốt - Tỷ lệ nợ xấu từ hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp NVV Chỉ tiêu phản ánh chất lượng rủi ro danh mục cho vay khách hàng doanh nghiệp NVV ngân hàng Chỉ tiêu tính sở Nợ xấu khách hàng doanh nghiệp NVV Tổng dư nợ tín dụng khách hàng doanh nghiệp NVV 20 Tỷ lệ nợ xấu KHDNNVV = Nợ xấu KHDNNVV Tổng Dư nợ KHDNNVV x 100% Chỉ tiêu cho biết có đồng dư nợ bị phân loại vào nợ xấu 100 đồng cho vay khách hàng doanh nghiệp NVV Chỉ tiêu thấp có xu hướng giảm chứng tỏ chất lượng phát triển hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp NVV tốt Tỷ lệ cao so với trung bình ngành có xu hướng tăng lên dấu hiệu cho thấy ngân hàng gặp khó khăn việc quản lý chất lượng khoản cho vay Ngược lại, tỷ lệ thấp so với năm trước cho thấy chất lượng khoản tín dụng cải thiện Hoặc ngân hàng có sách xóa khoản nợ xấu hay thay đổi phân loại nợ 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngân hàng nhóm DNNVV 1.2.5.1 Nhân tố khách quan Môi trường kinh tế: Ngân hàng chủ thể đóng vai trị quan trọng kinh tế, cầu nối khu vực khác kinh tế, ổn định hay bất ổn định kinh tế có ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động ngân hàng Trong môi trường kinh tế ổn định tạo điều kiện thuận lợi cho DNNVV phát triển, có hội đầu tư khả đạt lợi nhuận cao Do mà nhu cầu vốn doanh nghiệp thời kỳ cao ngân hàng có điều kiện tốt để mở rộng tín dụng Mơi trường pháp lý: Các NHTM phải chịu quản lý chặt chẽ pháp luật nhiều luật: luật tổ chức tín dụng, luật doanh nghiệp, luật dân sự… Do 21 mà mơi trường pháp lý lành mạnh, thơng thống, khơng chồng chéo giúp ngân hàng hoạt động hiệu Bên cạnh đó, DNNVV, có sách pháp luật tạo sân chơi công cho thành phần kinh tế nhân tố giúp doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn tín dụng cách dễ dàng Mơi trường trị: Tình hình trị quốc gia ln có ảnh hưởng lớn tới hoạt động sản xuất kinh doanh, hoạt động tín dụng ngoại lệ Trong môi trường trị ổn định, DNNVV yên tâm sản xuất kinh doanh mở rộng sản xuất, kết kinh doanh tốt dẫn đến nhu cầu tín dụng tăng theo ngân hàng có sở tin tưởng để mở rộng quy mô khách hàng Ngồi sách hỗ trợ DNNVV sản xuất kinh doanh có tác động to lớn thúc đẩy phát triển doanh nghiệp, chủ trương sách nhà nước có tác động tới chiến lược kinh doanh ngân hàng thời kỳ, từ đưa giải pháp cần thiết cho việc mở rộng tín dụng ngân hàng Môi trường tự nhiên: Môi trường tự nhiên không thuận lợi như: lũ lụt, hạn hán, động đất dẫn đến khó khăn cho doanh nghiệp nói riêng kinh tế nói chung Nhiều doanh nghiệp vào phá sản, khả trả nợ cho ngân hàng, từ uy tín hình ảnh doanh nghiệp bị giảm sút khiến cho khả mở rộng tín dụng ngân hàng bị giảm sút theo Môi trường công nghệ: Công nghệ phát triển với tốc độ cao ví dao hai lưỡi doanh nghiệp Một mặt giúp cho doanh nghiệp có hội sử dụng cơng nghệ cao đẩy mạnh sản xuất, đem lại kết kinh doanh tốt làm tăng lực doanh nghiệp Nhưng mặt khác doanh nghiệp 22 có lực yếu khó khăn việc tiếp cận cơng nghệ chi phí chuyển đổi cơng nghệ tốn Mơi trường văn hóa xã hội: Văn hóa - xã hội yếu tố hình thành nên phong tục tập quán thơng lệ đời sống hàng ngày, có thói quen tiêu dùng người dân Từ nhu cầu tiêu dùng tạo lập, ảnh hưởng phần tới định sản xuất doanh nghiệp, mà ảnh hưởng tới việc mở rộng tín dụng ngân hàng 1.2.5.2 Nhân tố chủ quan Chính sách tín dụng: Chính sách tín dụng bao gồm nội dung cụ thể ảnh hưởng trực tiếp tới việc mở rộng tín dụng ngân hàng như: quy mơ tín dụng, cấu tín dụng, kỳ hạn cho vay, lãi suất cho vay, mức phí… Một sách tín dụng phù hợp, linh hoạt đáp ứng đầy đủ nhu cầu khách hàng thu hút nhiều đối tượng khách hàng đến vay vốn đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Ngược lại sách tín dụng cứng nhắc, không hợp lý không đáp ứng nhu cầu khách hàng ngân hàng khơng thể thực mục tiêu mở rộng tín dụng Chính sách huy động vốn: Ngân hàng mở rộng tín dụng huy động lượng vốn đủ lớn đa dạng thời hạn quy mô Khi quy mô huy động vốn ngân hàng lớn ngân hàng có khả đáp ứng nhu cầu kinh doanh với chi phí hợp lý ngân hàng có điều kiện cho vay với lãi suất cạnh tranh, sở DNNVV có nhiều khả tiếp cận nguồn vốn ngân hàng Do vậy, ngân hàng cần phải có sách huy động vốn hợp lý để thu hút nhiều khách hàng gửi tiền vào ngân hàng để tăng quy mô nguồn vốn 23 Trình độ, lực cán ngân hàng: Dưới mắt khách hàng cán ngân hàng đóng vai trị hình ảnh ngân hàng Đội ngũ cán giỏi, nắm bắt xu thị trường nhanh với biến đổi môi trường vi mơ, vĩ mơ, dự đốn rủi ro xảy giúp ngân hàng cạnh tranh với ngân hàng khác để mở rộng cho vay DNNVV Cơ sở hạ tầng, công nghệ ngân hàng: Cơ sở hạ tầng vừa tạo hình ảnh cho ngân hàng vừa sở vật chất để ngân hàng mở rộng tín dụng Với việc mở nhiều chi nhánh, nhiều địa điểm giao dịch khác giúp cho ngân hàng tận dụng tối đa lượng khách hàng tiềm khu vực khách hàng quan tâm tới yếu tố thuận tiện Cơng nghệ ngân hàng địi hỏi phải ln đại nhanh chóng, độ xác cao để thực giao dịch tài chính, đồng thời phải nâng cao chất lượng dịch vụ để thu hút nhiều khách hàng Hoạt động marketing ngân hàng: Trong môi trường cạnh tranh gay gắt đẩy mạnh marketing thông qua hình thức sách sản phẩm, giá… xu hướng phổ biến ngân hàng nhằm tạo khác biệt hóa Đẩy mạnh marketing có tác dụng to lớn việc thu hút khách hàng, tăng uy tín, hình ảnh, vị ngân hàng khiến cho việc mở rộng tín dụng dễ dàng 1.2.5.3 Các nhân tố từ phía khách hàng - Năng lực tổ chức quản lý DNNVV: thể khả thích nghi máy quản lý DNNVV trước biến động thị trường Năng lực quản lý yếu dẫn tới lãng phí nguồn lực, hiệu sản xuất kinh doanh thấp, vốn bị thất thoát gây hậu nghiêm trọng cho doanh nghiệp dẫn đến khả không trả nợ cho ngân hàng 24 - Vốn tự có DNNVV: vốn tự khả tự chủ tài DNNVV, khả toán chống đỡ rủi ro doanh nghiệp Nếu vốn tự có doanh nghiệp thấp vốn vay NH lại lớn khả tự chủ tài chính, khả tốn thấp, đồng thời nợ đến hạn có khả tốn - Mục đích sử dụng vốn vay DNNVV: Để vay vốn NH DNNVV phải cam kết sử dụng vốn vay mục đích, nhiên có DN cố tình sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến thất vốn làm ảnh hưởng đến khả trả nợ cho NH Từ nhân tố cho thấy, nhân tố thuộc DNNVV khó kiểm sốt phụ thuộc vào trình độ kinh nghiệm cán tín dụng NH 25 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Thị Thu Hà (2006) – Ngân hàng thương mại, NXB Thông Kê TS Nguyễn Hữu Tài (chủ biên) 2002 – Giáo trình lý thuyết tài – tiền tệ, NXB Thống Kê PSG.TS Lê Văn Tề - Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính Peter Rose (2004) – Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính Nguyễn Thị Minh Hiền(2004) – Giáo trình Marketing Ngân hàng – Học viện ngân hàng, NXB Thống Kê Luật tổ chức tín dụng nước Cộng hịa XHCN Việt Nam(1997) Báo cáo kết hoạt động tín dụng NHTMCP Á Châu – chi nhánh Thăng Long 2013-2015 Nguyễn Duệ, 2001 Quản trị ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất thống kê Ngô Hướng Phan Đình Thế, 2002.Quản trị kinh doanh Ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất thống kê 10.Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Luật tổ chức tín dụng, 2010.Hà Nội: Nhà xuất quốc gia 26 ... TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NHTMCP Á CHÂU CHI NHÁNH THĂNG LONG Error! Bookmark not defined 3.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Thăng. .. GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRƢƠNG HỒI VŨ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH THĂNG LONG, HÀ NỘI CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN... GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NHTMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH THĂNG LONG Error! Bookmark not defined 4.1 Định hƣớng phát triển hoạt động tín dụng NHTMCP Á Châu