ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ DƯƠNG THU HẰNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Đà Nẵng – Năm 2017 Công trình hoàn thành TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ, ĐHĐN Người hướng dẫn khoa học : PGS.TS Lâm Chí Dũng Phản biện 1: TS HỒ HỮU TIẾN Phản biện 2: TS LÊ CÔNG TOÀN Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Tài ngân hàng họp Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng vào ngày 25 tháng 03 năm 2017 Có thể tìm hiểu luận văn tại: Trung tâm Thông tin-Học liệu, Đại học Đà Nẵng Thư viện trường Đại học Kinh tế, ĐHĐN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Nền kinh tế Việt Nam đà phát triển hội nhập với kinh tế giới Trong đó, bật lên phát triển mạnh mẽ hệ thống ngân hàng thương mại để đáp ứng nguồn vốn phục vụ cho nhu cầu SXKD tổ chức cá nhân Hoạt động kinh doanh ngân hàng đa dạng phức tạp, hoạt động cho vay hoạt động quan trọng Ngân hàng thương mại hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy gây hậu nặng nề hoạt động kinh doanh ngân hàng Trên địa bàn thành phố Đà Nẵng, Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á – Chi nhánh Đà Nẵng Ngân hàng hoạt động lâu năm Hoạt động cho vay Ngân hàng trọng vấn đề rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng nhiều lo ngại cần quan tâm xem xét Xuất phát từ thực trạng rủi ro tín dụng tiềm ẩn gia tăng cho vay doanh nghiệp mong muốn tìm hiểu, phân tích, làm rõ vấn đề rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp để đưa giải pháp giúp hạn chế đến mức thấp vấn đề rủi ro tín dụng, đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng an toàn, hiệu quả, chọn đề tài: “Phân tích tình hình rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á – Chi nhánh Đà Nẵng” để nghiên cứu làm luận văn thạc sỹ Kết nghiên cứu thể tình hình tín dụng doanh nghiệp ngân hàng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng doanh nghiệp ngân hàng, từ đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp, đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng hiệu Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu sở lý luận rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng kết hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Đà Nẵng - Đề xuất giải pháp kiến nghị góp phần phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Đà Nẵng Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu vấn đề lý luận liên quan đến rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM thực tiễn rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng - Phạm vi nghiên cứu: Nội dung trọng tâm: Phân tích tình hình rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng Không gian: Đề tài thực nghiên cứu Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng Thời gian: Đề tài tập trung nghiên cứu phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp từ năm 2014 đến 2016 Phƣơng pháp nghiên cứu - Trong trình nghiên cứu, đề tài dựa phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng - Về phương pháp nghiên cứu cụ thể: đề tài sử dụng phương pháp quy nạp diễn dịch; logic lịch sử; phân tích tổng hợp; phương pháp thống kê… Bố cục đề tài - Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn gồm có ba chương: Chương 1: Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng phân tích rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Chương 2: Phân tích tình hình rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng Tổng quan tài liệu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.1.1 Hoạt động cho vay doanh nghiệp NHTM a Khái quát hoạt động cho vay doanh nghiệp NHTM * Khái niệm cho vay doanh nghiệp * Các phƣơng thức cho vay doanh nghiệp - Phƣơng thức cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp NHTM - Phƣơng thức cho vay trung - dài hạn Doanh nghiệp NHTM b Đặc điểm vai trò cho vay doanh nghiệp * Đặc điểm cho vay doanh nghiệp - Quy mô khoản vay bên DN thường lớn cao quy mô khoản vay cá nhân, hộ gia đình - Nhu cầu vay vốn DN đa dạng, thể kỳ hạn vay vốn khác nhau; hình thức vay vốn khác - Cho vay DN cho vay vốn kinh doanh - Chi phí tổ chức cho vay thường cao * Vai trò tín dụng ngân hàng doanh nghiệp - Tín dụng ngân hàng bổ sung vốn cho DN, đảm bảo hoạt động DN phát triển ổn định nâng cao lực cạnh tranh - Tín dụng ngân hàng góp phần tạo nên cấu vốn tối ưu nâng cao hiệu sử dụng vốn DN - Tín dụng ngân hàng tác động vào xu chuyển dịch cấu sản xuất DN 1.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp NHTM a Khái niệm rủi ro tín dụng b Phân loại rủi ro tín dụng * Căn vào tiêu thức nguyên nhân phát sinh rủi ro: * Phân loại theo tính chất khách quan, chủ quan nguyên nhân gây rủi ro * Căn vào tác động lên danh mục tín dụng: c Tác động rủi ro tín dụng 1.2 NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP 1.2.1 Nhân tố bên ngân hàng Chính sách tín dụng NHTM Quy trình tín dụng Nguồn nhân lực thực hoạt động tín dụng Tỷ trọng cho vay Doanh nghiệp NHTM Tình trạng thông tin bất đối xứng 1.2.2 Nhân tố bên ngân hàng Nhân tố từ phía khách hàng doanh nghiệp Sự tác động môi trường tự nhiên Sự tác động môi trường kinh tế Sự tác động môi trường pháp lý Sự tác động sách vi mô Cạnh tranh tổ chức tín dụng 1.3 NỘI DUNG, TIÊU CHÍ VÀ PHƢƠNG PHÁP PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.3.1 Nội dung số tiêu chí phân tích rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM a Phân tích bối cảnh hoạt động cho vay DN có ảnh hưởng đến hoạt động quản trị RRTD NH Bối cảnh bên (Môi trường vĩ mô; Môi trường cạnh tranh) Bối cảnh bên (Các nguồn lực; chiến lược; mạng lưới… NH) b Phân tích hoạt động mà NH triển khai nhằm quản trị rủi ro tín dụng Quy trình tín dụng cho vay DN Công tác thẩm định khoản vay Công tác xếp hạng tín dụng nội Các biện pháp bảo đảm tiền vay Công tác kiểm tra, giám sát sau giải ngân khoản cho vay doanh nghiệp Công tác phân loại nợ trích lập dự phòng Công tác xử lý có rủi ro tín dụng cho vay DN xảy c Phân tích kết kiểm soát RRTD cho vay DN với số tiêu chí đánh giá cụ thể Bằng cách đánh giá mức độ RRTD cho vay DN tiến hành phân tích biến động tiêu sau: Tỷ lệ dư nợ cho vay DN từ nhóm đến nhóm (%) Tỷ lệ khoản nợ từ Nợ từ nhóm đến nhóm kỳ nhóm đến nhóm = X Tổng dư nợ cho vay DN kỳ 100% Cơ cấu nhóm nợ tổng dư nợ cho vay DN (%) Ví dụ: Nợ nhóm kỳ Tỷ lệ dư nợ nhóm = kỳ X Tổng dư nợ cho vay DN 100% Tỷ lệ nợ xấu cho vay DN Nợ xấu kỳ Tỷ lệ nợ xấu = kỳ X Tổng dư nợ cho vay DN 100% Tỷ lệ xóa nợ ròng cho vay DN Các khoản xóa nợ ròng Tỷ lệ xóa nợ = Tổng dư nợ cho vay DN X 100% Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro khoản vay DN Tỷ lệ trích lập dự phòng = Số trích lập dự phòng Tổng dư nợ cho vay DN X 100% * Mức giảm lãi treo cho vay DN Lãi treo = Lãi treo phát sinh – Lãi treo thu 1.3.2 Phƣơng pháp Phân tích rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM Phương pháp phân tích chủ yếu sử dụng nội dung phân tích RRTD cho vay doanh nghiệp NHTM thu thập thông tin, thu thập số liệu để phân tích định tính thông tin có được, phân tích định lượng số liệu thu thập Cụ thể số phương pháp áp dụng để phân tích RRTD cho vay doanh nghiệp NHTM: Phương pháp thu thập thông tin, số liệu Phương pháp phân tích số liệu 11 Bƣớc 3: Thẩm định rủi ro Bƣớc 4: Phê duyệt cấp tín dụng Bƣớc 5: Thực thủ tục sau phê duyệt Bƣớc 6: Giải ngân khoản vay Bƣớc 7: Giám sát kiểm soát sau giải ngân b Công tác thẩm định cho vay DN Các nội dung thẩm định bao gồm: lực pháp lý; lực hoạt động kinh doanh tài chính; mục đích sử dụng vốn, khả trả nợ; nguồn vốn tự có, vốn vay khác tham gia vào dự án; tài sản bảo đảm nợ vay; vấn đề rủi ro phát sinh c Công tác xếp hạng tín dụng nội KH Doanh nghiệp CV QHKH DN đưa mức độ rủi ro KH, phân loại/xếp hạng KH nhằm định, thực sách KH, quản lý rủi ro tín dụng, phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng d Công tác bảo đảm tiền vay Đối với khoản vay bảo đảm tiền vay không tài sản, việc bảo đảm tiền vay phụ thuộc vào việc thẩm định nguồn trả nợ; thông tin tình hình SXKD, tình hình tài chính, thu nhập, công nợ KH Đối với khoản vay bảo đảm tiền vay tài sản, TSĐB nguồn trả nợ thứ hai NH, NH không lệ thuộc vào hình thức đảm bảo e Công tác kiểm tra, giám sát sau giải ngân khoản cho vay DN Công tác kiểm tra giám sát sau giải ngân công tác cần thực cách thường xuyên, xuyên suốt trình cho vay KH DN 12 f Công tác phân loại nợ trích lập dự phòng khoản vay DN Việc phân loại nợ trích lập dự phòng thực định kỳ Mức trích lập dự phòng vào phân loại nhóm nợ, tùy thuộc vào mức độ rủi ro khoản vay doanh nghiệp g Công tác xử lý có rủi ro tín dụng cho vay DN xảy + Khi hoạt động kinh doanh KH xuất dấu hiệu rủi ro, có nguy phát sinh rủi ro, NH thực biện pháp để giảm thiểu, khắc phục như: * Quản lý giám sát khoản vay * Rà soát xét lại tài sản bảo đảm nợ vay KH * Đối với KH NH đánh giá khó khăn tạm thời, cần trì hoạt động SXKD, NH thực biện pháp thu hồi nợ cũ, cho vay để trì hoạt động; cấu lại nợ, gia hạn nợ để KH có thời gian thu xếp trả nợ cho NH * Đối với KH NH đánh giá khả phục hồi áp dụng biện pháp thu hồi nợ + Khi rủi ro phát sinh tùy theo mức độ nguyên nhân phát sinh rủi ro khoản cấp tín dụng, NH áp dụng biện pháp xử lý sau: * Biện pháp KH tự trả nợ * Biện pháp khuyến khích KH trả nợ * Phát mại tài sản bảo đảm * Khởi kiện * Xử lý quỹ dự phòng rủi ro 13 2.2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng cho vay DN Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng a Cơ cấu nhóm nợ tỷ lệ dư nợ từ nhóm đến nhóm Bảng 2.4: Phân nhóm nợ cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng qua năm 2014 – 2016 Nợ nhóm có xu hướng tăng lên qua năm, tỷ trọng tổng dư nợ phần cải thiện Nợ nhóm chiếm tỷ lệ tương đối Đối với nợ nhóm nhóm có gia tăng đột biến năm 2015, qua năm 2016 trở lại mức ổn định, cách xác định thời hạn vay không hợp lý khách hàng xin gia hạn nợ hoàn trả cách kịp thời Bảng 2.5: Tỷ lệ dƣ nợ từ nhóm đến nhóm cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng qua năm 2014 - 2016 Tỷ lệ Nợ từ nhóm trở lên tăng mạnh năm 2015, giảm vào năm 2016; tỷ lệ dư nợ từ nhóm đến nhóm tổng dư nợ năm 2016 giảm so với năm trước Tốc độ tăng dư nợ cho vay DN cao nên tốc độ tăng Nợ từ nhóm trở lên tăng; tỷ lệ Nợ từ nhóm trở lên biến động mạnh Vì nguy rủi ro tín dụng Chi nhánh cao b Tỷ lệ nợ xấu Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng qua năm 2014 – 2016 Nợ xấu năm 2015 tăng so với 2014, qua 2016 giảm Do công ty sử dụng vốn vay sai mục đích, số DN gặp khó khăn, dẫn đến không trả nợ cho NH Năm 2015 tỷ lệ trích lập dự phòng tăng đột biến sau xử lý quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp 14 tổn thất cho vay với biện pháp trước đôn đốc thu hồi nợ, gặp gỡ KH để tìm hướng giải tốt nhất, phát TSBĐ, nhờ tỷ lệ nợ xấu cuối năm 2016 mức an toàn c Tỷ lệ xóa nợ ròng Bảng 2.7: Tỷ lệ xóa nợ ròng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng qua năm 2014 – 2016 Tỷ lệ xóa nợ ròng tăng qua năm: Chứng tỏ NH thực xóa nợ bảng DN kinh doanh thua lỗ, không khả trả nợ vay chuyển sang ngoại bảng để xử lý tiếp Tình hình thu hồi nợ xóa qua năm chi nhánh đạt kết đáng khả quan d Tỷ lệ trích lập dự phòng Bảng 2.8: Tỷ lệ trích lập dự phòng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng qua năm 2014 – 2016 Số tiền trích lập dự phòng tăng, nhiên tỷ lệ có chiều hướng giảm 2015, tăng khoản nợ nhóm nhóm đột biến, năm 2016 lại mức tăng trích dự phòng tương ứng mức tăng vượt bậc dư nợ cho vay DN trích lập dự phòng cho khoản vay năm trước e Mức giảm lãi treo Bảng 2.9: Tình hình lãi treo cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng qua năm 2014 - 2016 Tồn lãi treo tương đối lớn điều làm cho Chi nhánh không thực kế hoạch lợi nhuận kỳ vọng, năm 2015 tồn lãi treo cao, giảm lại mức ổn định năm 2016 15 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ TÌNH HÌNH RRTD TRONG CHO VAY DN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á – CN ĐÀ NẴNG QUA NĂM 2014 -2016 2.3.1 Những mặt thành công - Tình hình dư nợ cho vay Doanh nghiệp tăng, trọng việc xử lý thu hồi nợ xấu, quản lý chặt chẽ khoản vay - Quy trình cho vay, quy trình thẩm định, công tác bảo đảm tiền vay theo dõi để tăng cường khả kiểm soát rủi ro - Chất lượng khoản vay nâng cao nhờ vào đội ngũ cán tín dụng không chạy theo tiêu, hạ thấp tiêu chuẩn nới lỏng điều kiện tín dụng hay giúp đỡ mặt hồ sơ cho KH - Chi nhánh đánh giá tầm quan trọng việc giám sát quản lý RRTD cho vay DN 2.3.2 Một số hạn chế cần khắc phục * Thực tế cho vay DN Chi nhánh chƣa với định hƣớng Chi nhánh tập trung chủ yếu vào nhóm KH truyền thống Khi rủi ro ngành xảy ra, khó xử lý khoản nợ, gây RRTD * Công tác thẩm định chƣa đƣợc chuyên môn hóa Chi nhánh chưa có phận thẩm định độc lập, CV QHKH DN chưa khách quan; đồng thời với tính chất hồ sơ phức tạp, đa dạng DN, CV QHKH DN thiếu nghiệp vụ, kinh nghiệm đọc BCTC, xử lý số liệu nguy tiềm ẩn RRTD cho vay DN cao * Công tác bảo đảm tiền vay số bất cập CV QHKH DN kiêm nhiệm từ việc định giá TSĐB kiểm soát TSĐB sau cho vay khoản vay thấp nên định giá TSĐB chưa phù hợp với thực tế; công tác định giá lại TSĐB thực qua loa, không cập nhật thực trạng, tiềm ẩn nhiều RRTD 16 * Công tác xếp hạng tín dụng nội KH Doanh nghiệp sơ sài Công tác CV QHKH DN thực thẩm định KH vay, nên sơ sài rập khuôn; có chủ ý cho vay KH đó, CV QHKH DN sẵn sàng đánh giá xếp hạng DN cao thực tế để dễ dàng cho vay * Công tác kiểm tra, giám sát sau giải ngân chƣa đƣợc trọng Công tác CV QHKH DN kiêm nhiệmvẫn mang tính hình thức, đối phó, không thường xuyên, liên tục Điều tiềm ẩn nhiều rủi ro mà CBTD không lường trước * Công tác xử lý nợ xấu Chi nhánh chƣa hiệu Do chi nhánh thực xử lý nợ hạn cách gia hạn nợ cấu lại thời hạn trả nợ nên nợ gốc lãi tồn đọng nhiều, RRTD tiềm ẩn cao Việc sử dụng quỹ dự phòng RRTD xử lý không triệt để làm tổn thất tài cho ngân hàng 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế a Nguyên nhân bên Ngân hàng * Quy trình thực cho vay DN số điểm chƣa hợp lý Không thực quy trình tín dụng mục đích KH Chưa có kiểm tra chặt chẽ trình cấp tín dụng phòng ban, phòng giao dịch với * Nguồn nhân lực thực hoạt động tín dụng Đội ngũ CV QHKH DN mỏng, tương đối trẻ, chất lượng không đồng đều, phải chịu nhiều áp lực từ tiêu, thời gian làm việc nên CV dễ dàng chạy theo số lượng chưa trọng đến chất lượng cho vay nên có khả dẫn đến RRTD cao 17 * Tình trạng thông tin bất đối xứng Công tác thu thập thông tin chi nhánh nhiều hạn chế KH cung cấp cho Ngân hàng thông tin có lợi, che dấu thông tin bất lợi, ảnh hưởng đến trình đánh giá Ngân hàng b Nguyên nhân bên * Nhân tố từ phía khách hàng doanh nghiệp KH cố ý sử dụng vốn sai mục đích làm cho RRTD có khả xảy có biến động bất lợi ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh KH * Sự tác động môi trƣờng tự nhiên * Sự tác động môi trƣờng kinh tế * Sự tác động môi trƣờng pháp lý * Yếu tố cạnh tranh 18 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á – CN ĐÀ NẴNG 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 3.1.1 Xuất phát từ kết phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cho vay DN 3.1.2 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng cho vay DN Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng a Định hướng chung - Xây dựng chiến lược sách cho vay DN phát triển doanh số, trọng vào vấn đề chất lượng tín dụng - Kinh tế vĩ mô bước ổn định, tăng trưởng sản xuất có chuyển biến tích cực, DN có dấu hiệu phục hồi Do đó, cần bắt kịp xu hướng, nghiên cứu, phân tích thị trường, phân loại KH trọng điểm thời gian tới vay, vừa giúp đảm bảo việc mở rộng quy mô, vừa đảm bảo an toàn vốn, rủi ro cho ngân hàng - Tăng cường kiểm tra, giám sát khoản vay, thường xuyên phân tích tình hình tài chính, xếp hạng KH - Tăng cường đào tạo, bồi dưỡng nâng cao trình độ đạo đức nghề nghiệp đội ngũ nhân viên - Tiếp tục xử lý khoản nợ xấu chi nhánh b Định hướng quản trị rủi ro tín dụng cho vay DN ngân hàng thời gian tới - Giảm thiểu rủi ro tín dụng sở nâng cao chất lượng tín dụng 19 - Phân tán rủi ro danh mục đầu tư tín dụng theo định hướng lựa chọn DNVVN hoạt động ngành nghề, lĩnh vực có khả phát triển đạt hiệu - Tăng khả phòng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động cho vay DN thông qua nâng cao chất lượng thẩm định tăng cường kiểm soát, giám sát liên tục, toàn diện kịp thời trình cấp tín dụng - Xây dựng chế xử lý nợ xấu uyển chuyển, hiệu quả, đảm bảo giữ hợp tác KH trình xử lý nợ xấu, giảm tổn thất rủi ro tín dụng gây 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á – CN ĐÀ NẴNG 3.2.1 Xác định lại mục tiêu tăng trƣởng tín dụng có phân tán rủi ro cho vay DN Xây dựng mục tiêu - mức độ tăng trưởng tín dụng phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội đặc thù địa bàn, đảm bảo cân lợi nhuận rủi ro, đảm bảo khả tăng trưởng sở nâng cao chất lượng tín dụng bảo đảm an toàn 3.2.2 Phân tán rủi ro cho vay DN Đa dạng hoá ngành nghề/lĩnh vực/KH vay vốn cách đa dạng hóa hình thức cho vay với nhiều sản phẩm phù hợp với nhu cầu vốn Doanh nghiệp; tránh cho vay nhiều vào ngành nghề/lĩnh vực/KH cách thức nhấn mạnh thực Chi nhánh cần thường xuyên rà soát cấu/tỷ trọng cho vay DN theo tiêu chí như: cho vay theo ngành nghề; cho vay theo sản phẩm; số lượng DN vay vốn; nhóm khách hàng liên quan số KH vay vốn để có báo cáo tổng hợp tìn hình cho vay 20 Chi nhánh Từ đó, kịp thời đưa nhận định rủi ro xảy ra, phương án xử lý thích hợp 3.2.3 Hoàn thiện công tác thẩm định cho vayDN Cần xây dựng phận thẩm định tín dụng tách biệt với phận tín dụng để thực chuyên trách, độc lập, khách quan Tăng cường yêu cầu kiểm toán báo cáo tài KH, kiểm tra tính xác số liệu báo cáo tài Việc hoàn thiện công tác thẩm định cho vay doanh nghiệp điều cần thiết ngân hàng tiến hành cải tiến quy trình cách cụ thể, chuyên môn hóa đạt kết hạn chế rủi ro định 3.2.4 Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng Hoàn thiện khâu tổ chức thu thập liệu đầu vào với thông tin có độ tin cậy cao; Hoàn thiện quy trình XHTD cách chuyên môn hóa cán thực công tác XHTDNB; Hoàn thiện khâu sử dụng kết XHTD Xây dựng hệ thống XHTDNB hoàn thiện phục vụ cho công tác thẩm định tốt mà đưa hệ thống liệu thông tin tổng hợp đầy đủ cập nhật, điều góp phần không nhỏ việc quản trị RRTD tốt 3.2.5 Tăng cƣờng kiểm tra, giám sát sau cho vay DN; nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội Nhằm hạn chế việc DN vay vốn sử dụng vốn sai mục đích, ngân hàng cần tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn DN định kỳ đột xuất để nắm rõ tình hình DN, phát cảnh báo sớm rủi ro để có biện pháp xử lý kịp thời 21 3.2.6 Thực tốt việc phân loại nợ sử dụng dự phòng RRTD để tài trợ RRTD cho vay DN - Lập phương án trích lập đủ quỹ dự phòng để tài trợ rủi ro tín dụng; - Sử dụng dự phòng để tài trợ rủi ro tín dụng phải đối tượng, điều kiện, trình tự thủ tục theo quy định 3.2.7 Tăng cƣờng xử lý nợ có vấn đề, áp dụng công cụ xử lý RRTD Áp dụng biện pháp cấu lại nợ sở đánh giá khả thiện chí trả nợ tăng cường biện pháp giám sát Vận dụng biện pháp quản lý tích cực, gắn trách nhiệm quyền lợi cán tín dụng với việc thu hồi nợ xấu Tổ chức tốt công tác lý, phát TSĐB để thu hồi nợ có vấn đề: chủ động xử lý TSĐB nợ vay (tài sản chấp, cầm cố, tài sản gán nợ, tài sản Toà án tuyên giao cho chi nhánh theo án) 3.2.8 Tăng cƣờng công tác đào tạo nguồn nhân lực, nâng cao chất lƣợng cán làm công tác cho vay DN Lựa chọn cán có lực, chuyên môn, kinh nghiệm; lĩnh, đạo đức nghề nghiệp bố trí vào làm việc môi trường đầy rủi ro phận tín dụng Chi nhánh thường xuyên tổ chức đào tạo cán bộ; tổ chức thi nghiệp vụ nâng cao trình độ chuyên môn Bố trí đủ phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng công việc Có sách ưu đãi, khen thưởng kỷ luật xứng đáng Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực 22 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ a Hoàn thiện khung pháp lý hệ thông thu thập cung ứng thông tin b Quy định kiểm toán doanh nghiệp, giám sát chặt chẽ doanh nghiệp thành lập 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc a Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng b Chống cạnh tranh lành mạnh c Nâng cao vai trò hiệu công tác tra d Thiết lập kênh thông tin đáng tin cậy cho ngân hàng doanh nghiệp 3.3.3 Kiến nghị với Hội sở SeABank 23 KẾT LUẬN Trong bối cảnh hoạt động đầy cạnh tranh với áp lực ngày cao từ đối thủ có tiềm lực mạnh nhiều tài vấn đề đặt lên hàng đầu SeABank vừa đạt hiệu hoạt động kinh doanh vừa làm để hạn chế rủi ro mức thấp Trong thời gian qua, SeABank Đà Nẵng tiến hành nhiều biện pháp, với nỗ lực, tâm để đạt kết đáng kể hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp, góp phần nâng cao chất lượng cho vay, đảm bảo kinh doanh an toàn ổn định thị trường Mặc dù vậy, rủi ro luôn tiềm ẩn vấn đề buộc phải đối mặt giải mức độ ảnh hưởng không nhỏ đến lợi nhuận NH, nên việc quản trị RRTD cho vay doanh nghiệp phải trọng Những kết đạt Chi nhánh việc hạn chế RRTD cho vay doanh nghiệp Chi nhánh trọng xử lý thu hồi khoản nợ xấu, quản lý chặt chẽ khoản vay mới; theo dõi, đôn đốc để tăng cường khả kiểm soát rủi ro tiềm ẩn; thực nghiêm túc quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng RRTD…; thực giải pháp nhằm nâng cao khả cảnh báo phát sớm rủi ro từ khoản cho vay Tuy nhiên nhiều điểm hạn chế như: cho vay DN chưa định hướng; công tác thẩm định chưa chuyên môn hóa; công tác bảo đảm tiền vay số bất cập; công tác xếp hạng tín dụng nội KH DN sơ sài; công tác kiểm tra, giám sát sau giải ngân chưa trọng; công tác xử lý nợ xấu Chi nhánh chưa hiệu quả… Điều đặt cho Chi nhánh 24 nhiều thử thách nhằm cải thiện tình hình RRTD cho vay doanh nghiệp thời gian tới Từ việc tiếp cận lý luận thực tiễn, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Trình bày sở lý luận RRTD phân tích RRTD cho vay doanh nghiệp NHTM - Phân tích tình hình RRTD cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Đà Nẵng, qua tìm hiểu thực trạng, có đánh giá mặt thành công, số hạn chế cần khắc phục nguyên nhân hạn chế - Trên sở lý thuyết thực tiễn đó, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện quản trị RRTD cho vay doanh nghiệp chi nhánh Hy vọng qua nghiên cứu này, đề tài đóng góp phần nhỏ vào việc giúp SeABank Đà Nẵng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh, nhằm kiểm soát khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, bước nâng cao lực cạnh tranh để tồn tiếp tục phát triển bền vững ... luận rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng kết hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Đà Nẵng - Đề... luận rủi ro tín dụng phân tích rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Chương 2: Phân tích tình hình rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng Chương 3: Giải pháp... trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – CN Đà Nẵng Tổng quan tài liệu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP