Header Page of 134 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG LÊ THỊ XUÂN NGUYÊN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM, CHI NHÁNH QUẢNG NAM Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60.34.20 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng- Năm 2013 Footer Page of 134 Header Page of 134 Công trình hoàn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: PGS TS Nguyễn Thị Như Liêm Phản biện 1: PGS TS NGUYỄN HÒA NHÂN Phản biện 2: TS LÊ CÔNG TOÀN Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 16 tháng 12 năm 2013 Có thể tìm hiểu luận văn tại: Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng Footer Page of 134 Header Page of 134 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong bối cảnh hội nhập, toàn cầu hóa, bên cạnh ngân hàng thương mại nước, xuất thêm nhiều ngân hàng nước ngoài, tạo nên cạnh tranh gay gắt ngân hàng Lợi nhuận vấn đề đặt lên hàng đầu Để tồn phát triển, ngân hàng phải tìm cho hướng hiệu nhất, phát triển chiều rộng chiều sâu Các ngân hàng ngày mở rộng mạng lưới, chi nhánh, đa dạng hóa loại hình dịch vụ, đẩy mạnh hoạt động cho vay, có cho vay tiêu dùng Có thể nói, cho vay tiêu dùng giải pháp giúp kích cầu tiêu dùng nội địa, nhu cầu sống ngày nâng cao cạnh tranh cho vay tiêu dùng công ty tài ngân hàng nóng lên Từ thực tế xã hội ngày đại, mức sống tăng lên, người muốn hưởng thụ hàng hóa dịch vụ tốt Nắm bắt nhu cầu đó, ngân hàng mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng Tuy tăng trưởng phát triển, cho vay ạt, doanh số cho vay tăng không hẳn lợi nhuận tăng theo, mà quan trọng phải cho vay có hiệu Trong kinh tế thị trường ngân hàng phải thận trọng cho vay, để rủi ro xảy khả vốn tránh khỏi Do đó, việc hạn chế rủi ro cho vay tiêu dùng quan trọng ngân hàng Nhận thức tính cấp thiết vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng, nên tác giả lựa chọn đề tài: “ Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng NHTMCP Ngoại thương, chi nhánh Quảng Nam” để nghiên cứu luận văn tốt Footer Page of 134 Header Page of 134 nghiệp cao học, với mong muốn góp phần hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng; - Đánh giá thực trạng cho vay tiêu dùng công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Chi nhánh; - Đề xuất giải pháp nhằm hạn chế RRTD cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương, chi nhánh Quảng Nam * Câu hỏi nghiên cứu - Nắm vững lý luận rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng - Những nguyên nhân gây RRTD vay tiêu dùng Ngân hàng? - Những thành công hạn chế, nguyên nhân hạn chế công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng mà ngân hàng thực thời gian qua - Ngân hàng cần làm hoàn thiện công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài tập trung nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn liên quan đến việc hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam Phạm vi nghiên cứu + Về nội dung: đề tài không nghiên cứu toàn trình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng mà tập trung nghiên cứu hạn Footer Page of 134 Header Page of 134 chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Ngoại thương – chi nhánh Quảng Nam + Về không gian: thực nghiên cứu Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương - chi nhánh Quảng Nam + Về thời gian: Các liệu khảo sát, đánh giá thực trạng giới hạn từ năm 2010 đến năm 2012 Phương pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu, luận văn sử dụng phương pháp: phương pháp thống kê mô tả thống kê; so sánh; lôgíc; phân tích – tổng hợp; pháp nghiên cứu tài liệu * Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Hệ thống hóa khái quát hóa lý luận liên quan đến vấn đề rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Vận dụng sở lý luận, vào tình hình thực tế hoạt động cho vay tiêu dùng VCB Quảng Nam để làm sở, đánh giá luận văn rút nhận xét, kết luận thực trạng hạn chế RRTD cho vay tiêu dùng Nêu nguyên nhân vấn đề cần giải từ để xuất giải pháp hạn chế tối đa RRTD cho vay tiêu dùng đưa kiến nghị mà NHTMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam tham khảo để vận dụng Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận luận văn có chương: Chương 1: Cơ sở lý luận hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng NHTMCP Ngoại thương – chi nhánh Quảng Nam Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng NHTMCP Ngoại thương – chi nhánh Quảng Nam Footer Page of 134 Header Page of 134 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NHTM 1.1.1 Hoạt động cho vay tiêu dùng NHTM a Khái niệm: Cho vay tiêu dùng hình thức cấp tín dụng ngân hàng cho khách hàng cá nhân, hộ gia đình nhằm tài trợ cho nhu cầu chi tiêu như: mua sắm nhà cửa, phương tiện lại, trang thiết bị nhu cầu chi tiêu cho y tế, giáo dục… nhằm nâng cao chất lượng sống cá nhân, gia đình b Đặc điểm - Quy mô hợp đồng vay thường nhỏ, phí tổ chức vay cao Vì lãi suất vay tiêu dùng thường cao lãi suất loại cho vay lĩnh vực thương mại, công nghiệp - Nhu cầu khách hàng thường phụ thuộc vào chu kỳ kinh tế co dãn với lãi suất Thông thường người vay quan tâm đến số tiền mà họ phải toán lãi suất mà họ phải chịu - Mức thu nhập trình độ học vấn biến số có quan hệ mật thiết tới nhu cầu vay tiêu dùng khách hàng - Chất lượng thông tin tài khách hàng vay thường không cao - Tư cách khách hàng yếu tố khó xác định, song lại quan trọng định hoàn trả khoản vay c Lợi ích + Đối với ngân hàng: CVTD giúp ngân hàng mở rộng quan hệ với khách hàng, đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, nhờ nâng cao thu nhập phân tán rủi ro cho ngân hàng Footer Page of 134 Header Page of 134 + Đối với người tiêu dùng: Thông qua hoạt động cho vay tiêu dùng ngân hàng, họ hưởng tiện ích trước tích lũy đủ tiền, nữa, giúp họ đáp ứng nhu cầu chi tiêu cấp thiết + Đối với kinh tế: Thông qua vay tiêu dùng ngân hàng kích thích người dân mua sắm hàng hóa, dịch vụ (kích cầu), tạo điều kiện thúc đẩy tăng trưởng kinh tế 1.1.2 Các hình thức cho vay tiêu dùng a Căn mục đích cho vay: bao gồm cho vay tiêu dùng cư trú cho vay tiêu dùng phi cư trú b Căn phương thức hoàn trả: cho vay tiêu dùng trả góp; cho vay tiêu dùng phi trả góp; cho vay tiêu dùng tuần hoàn; cho vay theo thẻ tín dụng c Căn nguồn gốc khoản nợ: bao gồm cho vay tiêu dùng gián tiếp cho vay tiêu dùng trực tiếp 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng: RRTD phát sinh trường hợp ngân hàng không thu đầy đủ gốc lẫn lãi khoản cho vay, việc toán nợ gốc lãi không kỳ hạn RRTD không giới hạn hoạt động cho vay, mà bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác ngân hàng bảo lãnh, cam kết, chấp thuận tài trợ thương mại, cho vay thị trường liên ngân hàng, tín dụng thuê mua, đồng tài trợ Trong giới hạn đề tài tác giả đề cập đến RRTD cho vay tiêu dùng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng a Theo nguyên nhân phát sinh, rủi ro giao dịch rủi ro danh mục b Theo nguyên nhân gây rủi ro, rủi ro khách quan; rủi ro chủ quan Footer Page of 134 Header Page of 134 c Theo tính chất rủi ro: rủi ro đặc thù rủi ro hệ thống 1.2.3 Tác động rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng a Đối với kinh tế: Khi rủi ro tín dụng xảy làm cho lợi nhuận ngân hàng giảm, nên giảm khả đáp ứng nhu cầu vốn cho khả toán cho người gửi tiền, làm lòng tin dân cư Điều dễ dẫn đến ngân hàng phá sản quan trọng tác động đến toàn hệ thống ngân hàng kinh tế từ dẫn đến kinh tế gặp khó khăn, tỷ lệ thất nghiệp tăng, kìm hãm phát triển kinh tế b Đối với khách hàng: Nếu rủi ro xảy từ phía ngân hàng, khách hàng kênh cung ứng vốn, dẫn đến sản xuất, tiêu dùng bị đình trệ c Đối với ngân hàng: Rủi ro tín dụng xảy ra, nợ hạn xuất làm chậm trình tuần hoàn chu chuyển vốn ngân hàng thương mại, làm giảm hiệu sử dụng vốn, giảm lợi nhuận giảm hiệu kinh doanh 1.3 HẠN CHẾ RRTD TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG 1.3.1 Khái niệm Hạn chế RRTD cho vay tiêu dùng hiểu việc đưa phương án, giải pháp nhằm ngăn chặn, hạn chế nhân tố dẫn đến rủi ro trình cho vay tiêu dùng NHTM đưa biện pháp xử lý rủi ro xảy 1.3.2 Nội dung công tác hạn chế rủi ro cho vay tiêu dùng Hạn chế RRTD cho vay tiêu dùng: tổng thể biện pháp, công cụ mà ngân hàng áp dụng nhằm hạn chế khả xuất rủi ro cho vay tiêu dùng giảm bớt mức độ tổn thất hậu bất lợi rủi ro gây Footer Page of 134 Header Page of 134 a Phòng ngừa rủi ro tín dụng: Tổ chức thực hoạt động cho vay theo quy trình cho vay; Thực tốt phân tích tín dụng – sở hình thành khoản cho vay tốt: dựa mô hình 6C; Kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn vay; Phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro b Biện pháp xử lý rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Cơ cấu lại nợ - gia hạn nợ; Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay; Bán khoản nợ; Khởi kiện tòa để thu hồi nợ; Sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý; Khoanh nợ, xóa nợ 1.3.3 Tiêu chí đánh giá kết hạn chế RRTD cho vay tiêu dùng: ngân hàng người ta thường sử dụng tiêu sau để đánh giá RRTD a Tỷ lệ nợ hạn b Tỷ lệ nợ xấu c Sự thay đổi cấu nhóm nợ xấu d Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro e Tỷ lệ xóa nợ ròng 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng a Từ môi trường kinh doanh: Sự thay đổi môi trường tự nhiên thiên tai, dịch bệnh, bão lụt gây tổn thất cho khách hàng vay vốn làm giảm khả trả nợ; Sự biến động nhanh không dự đoán thị trường giới; Rủi ro biến đổi môi trường pháp lý, sách tài chưa thuận lợi hiệu quan pháp luật cấp b Từ phía khách hàng: Sử dụng vốn sai mục đích so với phương án kinh doanh giải ngân; Năng lực kinh doanh kém, đầu tư vào nhiều lĩnh vực không hiệu Tình hình tài nhiều yếu Footer Page of 134 Header Page 10 of 134 kém, thua lỗ kéo dài; Khách hàng gian lận, thể qua việc cung cấp thông tin chưa xác c Từ phía Ngân hàng: Không có sách cho vay rõ ràng, phù hợp với kinh tế; Công tác thu thập thông tin tín dụng không đầy đủ xác; Lạm dụng tài sản chấp vay; Thiếu kiểm tra, giám sát khoản vay; Trình độ nghiệp vụ đội ngũ cán QHKH, cán quản lý rủi ro hạn chế, thiếu kinh nghiệm thực tiễn; Ngân hàng trọng lợi tức, đặt mong muốn lợi tức cao khoản cho vay lành mạnh KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NHTMCP NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH QUẢNG NAM 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NHTMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG NAM 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ 2.1.3 Cơ cấu tổ chức 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh NHTMCP Ngoại thương, chi nhánh Quảng Nam giai đoạn 2010-2012 Footer Page 10 of 134 Header Page 12 of 134 10 a Nhóm biện pháp phòng ngừa rủi ro + Tổ chức thực hoạt động cho vay theo sách tín dụng - VCB Quảng Nam tuân thủ yêu cầu sách tín dụng nhằm tạo thống chế quản lý rủi ro tín dụng toàn hệ thống, tạo môi trường quản lý rủi ro tín dụng minh bạch hiệu quả, đảm bảo hoạt động kinh doanh phát triển bền vững, chủ động đối phó với rủi ro tín dụng xác định, phân chia trách nhiệm quản lý rủi ro tín dụng cấp bậc NH + Quy trình tín dụng nội - Công tác thẩm định tín dụng: hoạt động tín dụng nói chung tín dụng tiêu dùng nói riêng, VCB Quảng Nam đảm bảo quy định an toàn tín dụng theo định số 457/2005/QĐNHNN ngày 19/4/2005 quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Bên cạnh đó, để hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh tuân thủ theo quy trình cấp tín dụng khách hàng NHNT ban hành - Hệ thống thông tin tín dụng: tiến hành phân tích hồ sơ cá nhân, chi nhánh vào số liệu mà khách hàng đơn vị công tác khách hàng cung cấp đồng thời nhận hỗ trợ thông tin CIC; VCB Việt Nam - Đo lường, lượng hóa rủi ro tín dụng: ngày 17/03/2009 Tổng Giám đốc VCB ban hành Quyết định số 117/QĐ-VCB.CSTD việc xếp hạng tín dụng nội bộ, VCB Quảng Nam thực đo lường lượng hóa rủi ro tín dụng khách hàng thông qua Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Footer Page 12 of 134 Header Page 13 of 134 11 - Công tác kiểm tra, giám sát, quản lý nợ vay: kiểm tra giải ngân thực theo phê duyệt cấp có thẩm quyền Về bản, Phòng Quản lý nợ tham gia vào trình kiểm soát giải ngân, đảm bảo độc lập khách quan thực định cấp tín dụng Đối với trường hợp mang tính phức tạp Phòng Khách hàng Ban Giám đốc tham gia vào trình - Phân loại nợ trích lập dự phòng RRTD để xử lý nợ: chi nhánh thực trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo định 493/2005/QĐ-NHNN NHNN ngày 22/04/2005 việc phân loại nợ trích lập dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng Đồng thời chi nhánh thực phân loại trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo phương pháp định tính (theo Quyết định Hội đồng quản trị NHNT số 118/QĐ-VCB.CSTD ngày 18/03/2010) - Sử dụng công cụ bảo hiểm phát tài sản, dựa sở áp dụng theo Quyết định 49/QĐ-NHNT.QLTD (dựa NĐ 163/2006/NĐ-CP Chính phủ) + Thực kiểm tra, kiểm soát nội Kiểm tra, kiểm soát nội VCB Quảng Nam thực theo qui chế kiểm tra, kiểm soát nội ban hành theo Quyết định số 162/QĐ-NHNT.HĐQT ngày 02/07/2007 Hội đồng quản trị NHNT Việt nam sở tuân thủ luật Tổ chức tín dụng định số 36/NHNN, 37/NHNN hệ thống kiểm tra kiểm toán nội b Nhóm biện pháp xử lý rủi ro tín dụng + Tổ chức thực hiệu công tác xử lý thu hồi nợ có vấn đề : Để giảm mức độ RRTD, chi nhánh xây dựng giải pháp xử lý nợ có vấn đề phù hợp với tình hình thực tế Như thành lập tổ Footer Page 13 of 134 Header Page 14 of 134 12 xử lý nợ xấu, tổ xây dựng kế hoạch, lập biện pháp, định thích hợp để xử lý nợ xấu kịp thời + Cơ cấu lại nợ, gia hạn nợ, khoanh nợ, xóa nợ: VCB Quảng Nam nhận thức, đánh giá dự báo tình hình kinh tế nước bị ảnh hưởng khủng hoảng giới, tác động trực tiếp đến khách hàng gặp khó khăn kinh doanh, làm suy giảm khả trả nợ ngân hàng dẫn đến nợ xấu Vì vậy, chi nhánh thực phân tích, đánh giá tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh khách hàng, thực cho vay trì hoạt động cấu lại nợ khách hàng gặp khó khăn tạm thời ảnh hưởng khách quan Nhờ đó, mà nợ xấu giảm xuống + Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay: Chi nhánh tăng cường áp dụng biện pháp để bảo đảm tiền vay, đa dạng hình thức như: chấp, cầm cố tài sản, bảo đảm tài sản từ nguồn hình thành từ vốn vay Dựa sở áp dụng theo Quyết định 49/QĐ-NHNT.QLTD mà tổn thất tín dụng giảm thiểu có rủi ro + Sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý: Với mục tiêu nâng cao tính an toàn hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng, chi nhánh tích cực trích lập dự phòng rủi ro từ nguồn lợi nhuận hàng năm Số trích lập quỹ dự phòng rủi ro liên tục tăng qua năm, tăng tính an toàn hoạt động ngân hàng 2.2.3 Kết hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Từ thực tế công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Chi nhánh, kết đạt từ năm 2010-2012 thể qua Footer Page 14 of 134 Header Page 15 of 134 13 bảng sau đây: a Tỷ lệ nợ hạn Bảng 2.8 Tỷ lệ nợ hạn cho vay tiêu dùng (Đvt: Triệu đồng) CHÊNH LỆCH Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 +/- +/- % % Nợ hạn 4.871,90 4.223,71 5.783,00 -648,19 -13,30 1559,29 283.250,00 316.040,00 530.550,00 32.790,00 11,58 214.510,00 Tổng dư nợ Tỷ lệ NQH 1,72 1,34 1,09 -0,38 36,92 67,87 -0,25 ( Nguồn: Báo cáo tổng kết VCB Quảng Nam) Nhìn vào bảng 2.8 tỷ lệ nợ hạn khoản vay tiêu dùng liên tục giảm qua năm từ 1,72% năm 2010 xuống 1,09% năm 2012 Nợ hạn chi nhánh có giảm mức cao Việc tồn đọng khoản nợ hạn kéo dài khách hàng xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác thẩm định thiếu xác, thiếu kiểm tra giám sát nguồn vốn vay tác động môi trường kinh tế làm người vay không đủ khả trả khoản nợ đến hạn b Tỷ lệ nợ xấu Bảng 2.12 Tỷ lệ nợ xấu (Đvt: Triệu đồng) Chỉ tiêu Nợ xấu Tổng dư nợ Tỷ lệ nợ xấu 2010 2011 2012 1.332,00 2.813,00 5.300,00 1.481,00 111,a19 283.250,00 316.040,00 530.550,00 32.790,00 0,47 0,89 1,00 CHÊNH LỆCH 2.487,00 88,41 11,58 214.510,00 67,87 0,42 ( Nguồn: Báo cáo tổng kết VCB Quảng Nam) Footer Page 15 of 134 0,11 Header Page 16 of 134 14 Qua bảng số liệu ta thấy nguy rủi ro cho vay tiêu dùng Chi nhánh Cụ thể: nợ xấu có xu hướng tăng nguyên nhân số khách hàng cá nhân sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến khả chi trả Nếu tình trạng cho vay từ nhóm 3-5 cao khả rủi ro lớn c Sự thay đổi cấu nhóm nợ xấu Bảng 2.16 Phân loại nhóm nợ cho vay tiêu dùng (Đvt: Triệu đồng) CHÊNH LỆCH Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 2011/2010 +/- 2012/2011 % +/- % Tổng dư nợ CVTD 283.250,00 316.040,00 530.550,00 32.790,00 11,58 214.510,00 40,43 Nợ nhóm 278.378,10 311.816,29 524.779,25 33.438,19 12,01 212.962,96 40,58 Nợ nhóm 3.540,63 1.410,95 689,72 -2.129,68 -60,15 -721,24 -104,57 Nợ nhóm 1.019,70 31,60 212,22 -988,10 -96,90 180,62 85,11 Nợ nhóm 198,28 31,60 1.856,93 -166,68 -84,06 1.825,32 98,30 Nợ nhóm 113,30 2.749,56 3.024,14 2.636,26 2.326,80 274,57 9,08 Nợ xấu Nợ từ nhóm -5 1.331,28 2.812,76 5.093,28 1.481,49 111,28 2.280,51 44,77 4.871,90 4.223,71 5.783,00 -648,19 -13,30 1.559,27 26,96 ( Nguồn: Báo cáo tổng kết VCB Quảng Nam) Tỷ trọng nhóm nợ chi nhánh có thay đổi rõ rệt nợ từ nhóm 2-5 có xu hướng giảm, nhóm tăng lên chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ cho vay tiêu dùng Trong năm qua tỷ trọng nợ nhóm 2, nhóm 3, nhóm có xu hướng giảm nợ nhóm lại có xu hướng tăng Đây dấu hiệu mà chi nhánh cần quan tâm đến công tác hạn chế rủi ro để đạt mục tiêu đề Footer Page 16 of 134 Header Page 17 of 134 15 d Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro Bảng 2.17 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro (Đvt: Triệu đồng) Chỉ tiêu Trích dự phòng Năm Năm 2010 2011 2012 2.690,00 3.255,00 5.936,00 CHÊNH LỆCH 2011/2010 2012/2011 +/- +/- % 82,37 283.240,00 316.040,00 530.031,00 32.800,00 11,58 213.991,00 67,71 Tỷ lệ trích dự 0,95 phòng (%) 1,03 565,00 21,00 % 2.681,00 rủi ro Tổng dư nợ Năm 1,12 0,08 0,09 ( Nguồn: Báo cáo tổng kết VCB Quảng Nam) Trong năm qua tỷ lệ trích lập dự phòng tăng từ 0,95% năm 2010 lên 1,12% năm 2012 Tuy điều không ngân hàng mong muốn việc trích lập DPRR theo nhóm nợ cần thiết để bù đắp rủi ro phát sinh, sau tiếp tục thu hồi nợ e Tỷ lệ xóa nợ ròng Bảng 2.18 Tỷ lệ xóa nợ ròng (Đvt: Triệu đồng) CHÊNH LỆCH Chỉ tiêu Các khoản xóa nợ ròng Tổng dư nợ Tỷ lệ xoá nợ ròng (%) Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 397,00 727,00 2.228,00 2011/2010 +/- % 330,00 83,12 283.250,00 316.040,00 530.550,00 32.790,00 0,14 0,23 0,42 0,09 2012/2011 +/1.501,00 206,46 11,58 214.510,00 67,87 0,19 ( Nguồn: Báo cáo tổng kết VCB Quảng Nam) Footer Page 17 of 134 % Header Page 18 of 134 16 Nhìn vào bảng số liệu tổng nợ xóa tăng rõ rệt Khoản nợ xóa năm 2010 283.250 triệu đồng năm 2012 539.550 triệu đồng, tương ứng mức tỷ lệ xóa nợ năm 2012 0,42% năm 2010 có 0,14% Việc tỷ lệ xóa nợ ròng không giảm mà tăng chứng tỏ hoạt động tín dụng CVTD gặp nhiều rủi ro Nhờ có việc trích lập DPRR mang lại hiệu định công tác hạn chế rủi ro tín dụng CVTD chi nhánh 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NHTMCP NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH QUẢNG NAM 2.3.1 Thành tựu Hoạt động TD cho vay tiêu dùng Vietcombank Quảng Nam an toàn hiệu quả, góp phần tăng thu nhập lợi nhuận cho ngân hàng Vietcombank Quảng Nam Thu nhập từ hoạt động TDTD qua năm với tốc độ tăng trưởng ngày cao CN áp dụng sách tăng trưởng TD bền vững, nâng cao chất lượng TD thông qua biện pháp cấu lại danh mục TD bán lẻ, kiểm soát chặt chẽ chất lượng TD, công tác hạn chế RRTD đạt thành tựu định, phận chuyên môn hóa sâu tùy theo chức năng, hệ thống thông tin TD ngày nâng cao, đảm bảo HĐKD VCB an toàn theo quy định NHNN 2.3.2 Hạn chế - Nợ xấu có xu hướng tăng - Công cụ chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân vay tiêu dùng sơ sài, chưa chặt chẽ Các giải pháp hạn chế RRTD tiêu dùng chưa đa dạng, phụ thuộc vào tài sản đảm bảo Footer Page 18 of 134 Header Page 19 of 134 17 - Công tác kiểm tra trước, sau cho vay chưa trọng mức Quản lý hồ sơ tín dụng chưa thực thống - Mức độ tuân thủ phận cho vay tiêu dùng chưa cao đặc biệt công tác giám sát vốn vay, công tác bàn giao hồ sơ cho vay - Công nghệ ngân hàng chưa đồng bộ, chưa chuẩn hoá hết hoạt động nghiệp vụ, hệ thống thông tin tín dụng nội có khả tập hợp chia sẻ yếu, chưa phục vụ tốt cho công tác quản lý cho vay tiêu dùng 2.3.3 Nguyên nhân a Nguyên nhân từ phía khách hàng - Do tình trạng bất ổn nội đối tượng khách hàng vay vốn như: sức khoẻ, bệnh tật, mâu thuẫn gia đình - Do người vay hoạch định ngân sách không xác, dùng tiền vay sai mục đích, chưa có kinh nghiệm việc tổ chức sản xuất kinh doanh, hoạt động kinh doanh tự phát kế hoạch đầu tư hoàn thiện - Có nhiều nguyên nhân khác đạo đức khách hàng - Người vay bị thất nghiệp tạm thời, lâu dài ảnh hưởng đến thu nhập ảnh hưởng kinh tế biến động b Nguyên nhân từ phía ngân hàng - Hoạt động trung tâm thông tin TD chưa phát huy hết hiệu - Những rủi ro phát sinh từ quy trình xét duyệt cho vay - Trình độ cán tín dụng - Trình độ công nghệ thấp (máy tính ít, chương trình xử lý rủi ro, cán chuyên tin học) Footer Page 19 of 134 Header Page 20 of 134 18 c Những nguyên nhân khác Nguyên nhân từ môi trường kinh tế bên xem nhóm rủi ro khách quan, gây rủi ro cho hoạt động tín dụng VCB Quảng Nam - Hệ thống văn luật chưa đầy đủ chồng chéo - Môi trường kinh tế có nhiều biến động lớn - Môi trường pháp lý chưa thuận lợi KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NHTMCP NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH QUẢNG NAM 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NHTMCP NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH QUẢNG NAM 3.1.1 Căn vào định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Hội đồng Quản trị ban lãnh đạo Vietcombank đạo xây dựng kế hoạch kinh doanh định hướng số tiêu cho giai đoạn 2013 - 2018 sau: Tăng trưởng tổng tải sản từ 12%/năm; Tăng trưởng dư nợ cho vay khách hàng 12 - 16%/; Tăng trưởng huy động vốn từ kinh tế 12 - 16%/; ROE đạt 12 - 15%; Tỷ lệ nợ xấu 3%; Tỷ lệ an toàn vốn 10 - 12%; Lợi nhuận trước thuế đạt khoản 5.800 tỷ đồng; Số lao động tăng 10% Footer Page 20 of 134 Header Page 21 of 134 19 3.1.2 Căn vào nhiệm vụ mục tiêu phát triển NHTMCP Ngoại thương - chi nhánh Quảng Nam thời gian tới a Định hướng chung - Đẩy mạnh hoạt động HĐV xác định nhiệm vụ trung tâm ưu tiên - Đảm bảo tăng trưởng tín dụng an toàn, chất lượng hiệu Tiếp tục quản lý tốt khu vực đầu tư lĩnh vực đầu tư - Nâng cao chất lượng hoạt động dịch vụ, giữ vững thị phần b Định hướng công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng thời gian tới - Giảm thiểu RRTD sở nâng cao chất lượng TD đảm bảo tăng trưởng theo sách định hướng tín dụng đề Mục tiêu chất lượng tín dụng tỷ lệ nợ xấu 2% - Nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh hướng đến chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro tín dụng - Phân tán RRTD DMĐT theo định hướng lựa chọn ngành nghề, lĩnh vực nhóm KH có khả phát triển đạt hiệu - Tăng khả phòng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động VCB Quảng Nam thông qua nâng cao chất lượng thẩm định tăng cường kiểm soát, giám sát liên tục, toàn diện kịp thời trình cấp tín dụng 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NHTMCP NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH QUẢNG NAM 3.2.1 Nhóm giải pháp phòng ngừa a Chú trọng đến việc xây dựng sử dụng nguồn thông tin phục vụ công tác thẩm định - Thiết kế mẫu thu thập thông tin khách hàng cá nhân Footer Page 21 of 134 Header Page 22 of 134 20 - Tăng cường sử dụng nhiều nguồn thông tin khác nhau, sử dụng thông tin từ CIC; Địa KH sống; Các thông tin khai thác từ nguồn khác nhau, báo đài, ti vi, internet, bạn bè, nhân viên ngân hàng, nơi kinh doanh KH, nơi KH làm việc - Xây dựng phận thu thập phân tích thông tin hiệu b Hoàn thiện sách cho vay phù hợp: Để cho vay tiêu dùng có hiệu quả, đòi hỏi ban lãnh đạo NH phải xây dựng sách cho vay linh hoạt, hợp lý c Đảm bảo thực tốt quy trình quản lý rủi ro cho vay: Việc đảm bảo tốt quy trình quản lý rủi ro cho vay giúp ngân hàng giảm rủi ro cho vay tiêu dùng, nâng cao hiệu kinh doanh Cụ thể: Tìm hiểu, phân tích nhận định thông tin khách hàng; Làm tốt công tác thẩm định xem xét cho vay; Thực tốt công tác giám sát, xếp hạng rủi ro biện pháp xử lý thu hồi nợ; Xử lý kịp thời nợ hạn, nợ có vấn đề thu hồi nợ d Thực giải pháp phòng ngừa phân tán rủi ro + Đa dạng hóa loại hình dịch vụ: ngân hàng nên đa dạng hóa hoạt động nghiệp vụ như: Thực liên doanh, liên kết, thực tín dụng thuê mua, bảo lãnh hay đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ Ngân hàng + Lập quỹ dự phòng rủi ro: Đây biện pháp mà ngân hàng trích, phép ghi vào để lập quỹ dự phòng rủi ro theo tỷ lệ quy định, sở đánh giá mức độ rủi ro loại cho vay để trang trải khoản tổn thất + Mua bảo hiểm tín dụng: Bảo hiểm TD thực hình thức: Bảo hiểm cho hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay Footer Page 22 of 134 Header Page 23 of 134 21 e Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát trước sau giải ngân: Công tác phải thực thường xuyên nghiêm túc đặc biệt phải dựa sở quan điểm ngăn ngừa, phòng chống sai sót, gian lận chủ yếu kết hợp giáo dục xử lý nghiêm minh Bên cạnh đó, để công tác thực có hiệu cần có quy định thưởng phạt rõ ràng, dịp thời có chế độ đãi ngộ, ưu tiên để khuyến khích cán bộ, tập thể tuân thủ tất quy trình nghiệp vụ cho vay f Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội Song song với việc tăng cường kiểm tra, giám sát KH cán bộ, CN Cần xây dựng quy trình quy định chặt chẽ công tác hậu kiểm phận kiểm tra nội nhằm đảm bảo việc cấp TD tuân thủ quy định hành Vì cần nâng cao vai trò kiểm soát nội hoạt động TD 3.2.2 Nhóm giải pháp xử lý a Tổ chức thực hiệu công tác xử lý thu hồi nợ có vấn đề Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực bước thận trọng cần thiết, không nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống Muốn làm tốt công tác xử lý thu hồi nợ có vấn đề cần phải giải tốt vấn đề sau: Phân loại chi tiết loại nợ xấu Xây dựng kế hoạch cụ thể xử lý nợ xấu Tranh thủ hỗ trợ phối hợp chặt chẽ xử lý nợ có vấn đề Thực xử lý nợ xấu cần giao cho phận độc lập Footer Page 23 of 134 Header Page 24 of 134 22 Thực mua bán nợ cho tổ chức mua bán nợ chuyên nghiệp b Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay - NH cần xây dựng sách rõ ràng tài sản đảm bảo, tiêu chuẩn tài sản đảm bảo, cách định giá…yêu cầu tài sản đảm bảo dựa vào xếp hạng tín dụng lịch sử giao dịch khách hàng - Chỉ nhận cầm cố chấp tài sản có tính khoản cao, dễ xử lý có rủi ro xảy - Cho vay cá nhân tiêu dùng thiết yêu cầu có tài sản đảm bảo đối tượng khách hàng phức tạp c Sử dụng quỹ DPRR cách hợp lý để xử lý RRTD tiêu dùng Đây giải pháp mà ngân hàng hoàn toàn chủ động thực hiện, không phụ thuộc vào khách hàng làm giảm nhanh chóng khoản nợ xấu bảng tổng kết tài sản ngân hàng Để phản ánh đầy đủ thực trạng nợ xấu, CN cần thực phân loại nợ cách khách quan, khoa học, phản ánh trung thực chất lượng tín dụng theo nhóm nợ tương ứng, đồng thời tính toán tăng cường trích lập dự phòng rủi ro mức tối đa, cố gắng trích đủ DPRR theo quy định, chủ động tạo lập nguồn tài nhằm để xử lý nợ xấu không thu nợ, nhờ làm giảm tỷ lệ nợ xấu 3.2.3 Giải pháp khác a Đào tạo lực lượng cán ngân hàng chuyên môn giỏi, đạo đực tốt, có sách đãi ngộ hợp lý với cán tín dụng: Các sách khen thưởng, hỗ trợ động viên vật chất tinh thần, Footer Page 24 of 134 Header Page 25 of 134 23 kỷ luật cho cán công nhân viên chi nhánh; Chính sách đào tạo; Chính sách tuyển dụng b Xây dựng khai thác có hiệu thông tin hoạt động tín dụng Chi nhánh cần thực có hiệu khâu sau đây: Thu thập thông tin khách hàng thị trường; Phân tích xử lý thông tin 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị ngân hàng nhà nước Hoàn thiện hệ thống văn luật luật NH, không để tình trạng chồng chéo với nhau; NHNN thực đạo, đưa định hướng cho hoạt động NHTM; NHNN nên có chế rành mạch thuận lợi cho NHTM việc chấp tài sản vay vốn giải phóng tài sản chấp để kịp thời thu hồi vốn KH không trả nợ vay; Các sách NHNN cần trước định hướng cho NHTM theo hướng chung 3.3.2 Đối với NHTMCP Ngoại thương Việt Nam Thực đạo, hướng dẫn kịp thời chủ trương, sách Chính phủ NHNN; Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng; Cập nhật bổ sung thường xuyên cẩm nang tín dụng KẾT LUẬN CHƯƠNG Footer Page 25 of 134 Header Page 26 of 134 24 KẾT LUẬN Trong bối cảnh hội nhập thị trường tài chính, toàn cầu hóa hoạt động dịch vụ tài ngân hàng ngày phát triển mạnh mẽ, cạnh tranh khốc liệt hơn, mục tiêu lợi nhuận đặt lên hàng đầu, đòi hỏi ngành ngân hàng cần có bước đắn nhằm mang lại hiệu cao nhất, quan trọng cần có cải cách để nâng cao lực quản trị rủi ro hoạt động dịch vụ Đối với hoạt động cho vay tiêu dùng NHTM rủi ro vấn đề tất yếu tránh khỏi Chỉ có điều mức độ xảy rủi ro khả hạn chế rủi ro người kinh doanh mức mà Do vậy, hạn chế rủi ro cho vay tiêu dùng nhiệm vụ quan trọng quản trị, điều hành ngân hàng thương mại đặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam giai đoạn chuyển độ Trong thời gian qua đạt thành tựu đáng khích lệ hoạt động cho vay tiêu dùng NHTMCP Ngoại thương, chi nhánh Quảng Nam bộc lộ điểm hạn chế định Tình trạng nhiều nguyên nhân, chủ quan có, khách quan có Vì để giảm bớt tổn thất, nâng cao hiệu kinh tế tạo điều kiện cho ngân hàng tồn phát triển môi trường cạnh tranh thời mở cửa ta cần tiếp tục tích cực triển khai nghiên cứu giải pháp nhằm hạn chế RRTD cho vay tiêu dùng Footer Page 26 of 134 ... vay tiêu dùng công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Chi nhánh; - Đề xuất giải pháp nhằm hạn chế RRTD cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương, chi nhánh Quảng Nam... góp phần hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng; - Đánh giá thực trạng cho vay. .. luận rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng - Những nguyên nhân gây RRTD vay tiêu dùng Ngân hàng? - Những thành công hạn chế, nguyên nhân hạn chế công tác hạn