Header Page of 149 TÌM HIỂU PHẦN MỀM KẾ TOÁN SIMBA VÀ SSP Nhóm 1: 1) Phan Thị Kim Thanh 2) Hồ Hải Yến 3) Trần Thị Xuân Vân 4) Bùi Nữ Hà Trâm 5) Nguyễn Thị Ái Linh 6) Mai Thị Thanh Hương 7) Đỗ Ngọc Hải Dương K114050806 K114050837 K114050829 K114050825 K114050759 L124050057 K104050705 AUGUST 15, 2014 ĐẠI HỌC KINH TẾ LUẬT Lớp K11405A- Nhóm Footer Page of 149 Header Page of 149 Mục lục TỔNG QUAN VỀ PHẦN MỀM SIMBA-ACCOUTING Error! Bookmark not defined I) 1) Nguồn gốc xuất xứ 2) Về phần mềm 3) Một số thao tác simba 4) Nhận xét: 11 TỔNG QUAN VỀ PHẦN MỀM SSP – ACCOUTING 12 II) 1) Đặc điểm chung 12 2) Hình thức kế toán 12 3) Phân hệ chức 12 4) MỘT SỐ THAO TÁC BAN ĐẦU 15 5) PHẦN HÀNH BÁN HÀNG 16 6) ĐÁNH GIÁ VỀ QUY MÔ,ỨNG DỤNG VÀ TRIỂN KHAI SSP - ACCOUTING TẠI VIỆT NAM 19 Footer Page of 149 Header Page of 149 A.PHẦN MỀM SIMBA I) TỔNG QUAN VỀ PHẦN MỀM SIMBA 1) Nguồn gốc xuất xứ Phần mềm SIMBA Accounting sản phẩm đóng gói AsiaSoft– công ty với 13 năm kinh nghiệm chuyên sản xuất phần mềm triển khai ứng dụng lĩnh vực tin học hóa công tác tài kế toán quản trị doanh nghiệp Công ty đạt nhiều giải thưởng lớn Sao Khuê, ICT nhiều Huy Chương Vàng sản phẩm 2) Về phần mềm Simba Accounting thiết kế cho doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp có đơn vị kế toán nhỏ, chi phí đầu tư không cao Tuy vậy, hoàn toàn đáp ứng nghiệp vụ kinh tế phát sinh doanh nghiệp, giúp tiết kiệm chi phí, giảm bớt thủ tục không cần thiết, làm đơn giản hóa gọn nhẹ công tác kế toán, đồng thời giúp nhà quản trị theo dõi, kiểm soát tình hình tài chính, kế toán doanh nghiệp Simba Accounting có giao diện đơn giản, dễ sử dụng mà tuân thủ Quy Định, Thông tư Bộ Tài Chính Cơ quan thuế Đặc biệt, phần mềm Simba Accounting có video, sách hướng dẫn giúp cho người dùng tiện xem sử dụng Một số ưu điểm phần mềm: - Sản phẩm ổn định mang tính kế thừa - Bảo mật cao - Dịch vụ chuyên nghiệp - Cập nhật đầy đủ biểu mẫu BTC, CQ thuế - Tính giá thành theo nhiều phương pháp - Giao diện thân thiện, dễ sử dụng - Hệ thống báo cáo phong phú đa dạng - Hỗ trợ kiểm tra số liệu tính drill-down - Kết xuất Excel dễ dàng - Liên kết với phần mềm HTKK… Simba Accounting có hai sản phẩm là: - Simba 3A (4.000.000vnđ): Dành cho doanh nghiệp TM,DV Footer Page of 149 Header Page of 149 - Simba 3B (5.500.000 vnđ): Dành cho doanh nghiệp TM,DV, Sản xuất, Xây dựng 3) Một số thao tác simba a) Giao diện chung - “1”: nhập thông tin doanh nghiệp -“2”: nơi chọn năm làm việc -“3”: phân hệ kế toán - “4”: nơi người sử dụng (NSD) khai báo danh mục Mỗi phân hệ kế toán có danh mục ứng với phân hệ Ví dụ phân hệ “bán hàng” có danh mục “khách hàng”, phân hệ “mua hàng” có danh mục “nhà cung cấp”… -“5”: Là phần nhập số dư đầu kỳ - “6”: Là nơi NSD nhập chứng từ phát sinh hàng ngày -“7”: Là nơi NSD xem báo cáo tương ứng với phân hệ - Đặc biệt phần mềm có video hướng dẫn sử dụng hữu ích cho người dùng b) Tạo tên đăng nhập, mật khẩu, phân quyền Vào “Hệ thống” -> “Quản lý người sử dụng” Footer Page of 149 Header Page of 149 -Nếu người toàn quyền sử dụng check vào ô “là người quản lý” -Nếu không toàn quyền sử dụng không check vào ô “là người quản lý” thực phân quyền c) Khai báo danh mục tài khoản Footer Page of 149 Header Page of 149 F3: Sửa ; F4: Thêm ; F5: Tìm theo tên ; F6: Đổi mã ; F7: In ; F8: Xoá ; Ctrl +F: Tìm  Phần chỉnh sửa nhiều đặc tính để cài đặt vietsun d) Khai báo danh mục khách hàng, nhà cung cấp Footer Page of 149 Header Page of 149 CÁCH :Vào phân hệ bán hàng -> danh mục “khách hàng”: tạo danh mục khách hàng, danh mục nhà cung cấp danh mục nhân viên Footer Page of 149 Header Page of 149 CÁCH 2: vào phân hệ mua hàng ->danh mục “nhà cung cấp”: tạo danh mục khách hàng, danh mục nhà cung cấp danh mục nhân viên Footer Page of 149 Header Page of 149 e) Khai báo danh mục hàng hóa  Khi khai báo số dư hàng hóa ta phải phần hành vào “nhập số dư”-> “nhập tồn kho đầu kì” phải nhớ thông tin hàng hóa để khai báo lại Ở điểm có chút rắc rối so với vietsun Footer Page of 149 Header Page 10 of 149 f) Ví dụ minh họa cho mua hàng nv2,3,4 NV2:MUA 500 LENOVO Y400 -Khai báo nhà cung cấp KIẾP HOA,và số dư lenovo y400 -Vào phần hành “mua hàng”->phiếu nhập hàng mua nội địa->khai báo thông tin  Người sử dụng phải tự khai báo số thuế phải nộp NV3:TRẢ 20 LENOVO Y400 -Vào phần hành”mua hàng”->”phiếu xuất trả lại nhà cung cấp->khai báo thông tin Footer Page 10 of 149 Header Page 11 of 149  Đây xem ưu điểm simba vietsun,người sử dụng không cần phải ghi âm phiếu nhập mua hàng nội địa,phần mềm tự động hiểu cấn trừ với lần mua trước NV4:THANH TOÁN 30% TIỀN HÀNG -Vào phần hành “tiền mặt,ngân hàng”->”báo nợ”->nhâp số liệu -theo dõi công nợ:phần hành”mua hàng”->báo cáo công nợ nhà cung cấp->sổ chi tiết công nợ nhà cung cấp 10 Footer Page 11 of 149 Header Page 12 of 149  Theo bảng số liệu ta thấy phiếu nhập hàng phiếu xuất trả lại nhà cung cấp liên kết với công nợ,thuận lợi cho việc theo dõi công nợ 4) Nhận xét: a) Simba - Phần mềm thiết kế không chặt chẽ, tùy tiện khả tự động hóa thấp Ưu điểm đơn giản đồng thời nhược điểm phần mềm Do đơn giản nên quy trình thường có nhiều kẽ hở dễ xảy sai sót gian lận - Hệ thống báo cáo chủ yếu báo cáo tài mà báo cáo quản trị, báo cáo thường cố định khó tạo chỉnh sửa với người sử dụng -Khi lên bảng cân đối kế toán không cân:Bảng cân đối kế toán tính toán dựa vào khai báo cách tính cho tiêu bảng.Bảng cân đối kế toán có sẵn chương trình dựa vào bảng mẫu theo quy định BTC Tại số đơn vị, yêu cầu quản lý phải mở thêm số tài khoản tài khoản chưa khai báo cách tính bảng cân đối kế toán Vì vậy, lên bảng cân đối kế toán không cân.Vì việc khai báo thêm sửa đổi cách tính tiêu bảng cân đối kế toán thực phần “Kế toán tổng hợp Báo cáo tài Bảng cân đối kế toán Sửa mẫu” -Khi lên báo cáo tài lại không với số liệu sổ sách chi tiết:Các báo cáo tài tính toán dựa vào khai báo cách tính cho tiêu bảng.Các báo cáo tài có sẵn chương trình dựa vào bảng mẫu theo quy định Bộ Tài Chính Tại số đơn vị yêu cầu quản lý phải mở thêm số tài khoản tài khoản chưa khai báo cách tính báo cáo tài Vì lên báo cáo tài có tượng số liệu không khớp với số liệu sổ chi tiết -Không cho phép thực phiếu xuất vật tư cho nhiều đối tượng khác nhau:Simba Accounting không cho phép thực phiếu xuất vật tư cho nhiều đối tượng khác Ví dụ cho nhiều tài khoản nợ nhiều khách hàng, nhiều vụ việc, hợp đồng Nếu xảy trường hợp vậy, ta phải tách thành nhiều phiếu xuất, phiếu xuất cho đối tượng -Phải có mạng LAN sử dụng được:thư mục cài đặt chương trình phải Share toàn quyền mạng 11 Footer Page 12 of 149 Header Page 13 of 149 b) Xu hướng phát triển simba -Đối tượng phần mềm simba chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ ngày mở rộng ,thường xuyên đưa khuyến ưu đãi vào dịp lễ quan trọng.Simba cập nhật văn quan thuế,của BTC nên tạo yên tâm với khách hàng.Ví dụ số khách hàng: DNTN TM & DV Tin học TECHCOM Công ty TNHH XNK Quốc Thiên Công ty TNHH TM DV & TT Hoa Mặt Trời Công ty TNHH máy tín truyền thông ITVN Công ty TNHH kiểm toán quốc tế Á Châu B PHẦN MỀM SSP II) TỔNG QUAN VỀ PHẦN MỀM SSP – ACCOUTING 1) Đặc điểm chung - Là phần mềm kế toán Việt Nam sử dụng Unicode - Bộ mã tiếng Việt tiêu chuẩn - Độ tin cậy bảo mật cao - Sử dụng đơn giản - Giao diện động - Tính mở hệ thống - Nhiều công cụ hỗ trợ - Hệ thống báo cáo động 2) - Hình thức kế toán Hình thức kế toán nhật ký chung Hạch toán hàng tồn kho theo phương pháp kê khai thường xuyên Đánh giá NVL, hàng hóa, CCDC xuất kho theo nhiều phương pháp khác Khấu hao TSCĐ theo nhiều phương pháp khấu hao khác phù hợp với chuẩn mực kế toán Việt Nam 3) Phân hệ chức - Kế toán tiền mặt, tiền gửi ngân hàng + Lập in ấn phiếu thu chi tiền mặt, tiền gửi + Theo dõi thu chi tồn quỹ, kết xuất báo cáo liên quan 12 Footer Page 13 of 149 Header Page 14 of 149 - - - - - + Cho phép nhập nhiều hóa đơn phiếu + Theo dõi số dư tài khoản ngân hàng Kế toán tài sản cố định + Theo dõi nguyên giá, khấu hao, khấu hao lũy kế giá trị lại tài sản + Cho phép lập phiếu tăng, giảm phiếu đánh giá lại giá trị tài sản cố định sửa chữa, lắp đặt thêm + Tự động trích khấu hao theo phương pháp đối tượng sử dụng người dùng thiết lập + Người dùng thực trích khấu hao thủ công mà chương trình theo dõi khấu hao + Kết xuất liệu lập báo cáo, sổ tài sản cố định, sổ chi tiết khấu hao Kế toán thành phẩm giá thành + Tập hợp chi phí (chi phí nhân công, chi phí nguyên vật liệu chi phí sản xuất chung) phân xưởng hay công trình + Phân bổ chi phí nhân công nguyên vật liệu theo phương pháp định mức hệ số Chi phí sản xuất chung phân bổ theo phương pháp người dùng định nghĩa + Tính giá thành bán thành phẩm trung gian dây chuyền để xác định giá thành thành phẩm cuối cùng, giải vấn đề nhận gia công đem gia công số công đoạn quy trình sản xuất + Có thể sử dụng không sử dụng giá thành kế hoạch + Kết xuất liệu lập báo cáo có liên quan Kế toán vật tư hàng hóa + Lập in loại phiếu nhập xuất hàng hóa vật tư thành phẩm + Theo dõi tồn kho tài khoản, kho hàng + Tự động tính giá xuất kho theo nhiều phương pháp tính giá khác + In thẻ kho tình hình nhập xuất tồn theo kho, hàng hóa hay tài khoản Kế toán mua hàng công nợ phải trả + Lập theo dõi công nợ phiếu mua hàng + Kết xuất bảng báo cáo hàng hóa dịch vụ mua vào + Theo dõi công nợ theo nhiều ngoại tệ + Kết xuất liệu lập báo cáo liên quan Kế toán bán hàng công nợ phải thu + Lập in phiếu bán hàng, bán thành phẩm, theo dõi doanh thu + Kết xuất báo cáo hàng hóa dịch vụ bán + Theo dõi công nợ phải thu theo nguyên tệ nhiều ngoại tệ khác + Kết xuất báo cáo liên quan 13 Footer Page 14 of 149 Header Page 15 of 149 - - - - - - Kế toán tài khoản bảng + Lập lưu trữ phiếu liên quan đến tài khoản bảng + Tự động kết xuất lên bảng cân đối kế toán Kế toán tổng hợp + Cho phép nhập in tất bút toán kết chuyển, điều chỉnh tổng hợp + Kết xuất số liệu báo cáo Kế toán khác + Đây phần mở rộng chương trình Người sử dụng khai báo nhiều đối tượng chi tiết, tài khoản khác vào hệ thống chương trình theo dõi số dư đối tượng + Người dùng mở rộng khả chương trình với số lượng đối tượng không hạn chế Xác định kết kinh doanh tính lãi lỗ + Kết chuyển chi phí tự động + Trích khấu hao tự động + Tự động xác định kết nghiệp vụ tài kết chuyển + Tự động xác định kết hoạt động bất thường + Có thể điều chỉnh số liệu sau khóa sổ thực khóa sổ lại + Tự động tính thuế thu nhập doanh nghiệp kết chuyển lãi lỗ + Nếu cần tự động trích quỹ (phân phối kết hoạt động kinh doanh) + Không cho phép cập nhật liệu sau xác định khóa sổ hoàn chỉnh Hệ thống chứng từ báo cáo + Chương trình in chứng từ kế toán phiếu thu, phiếu chi, phiếu nhập, phiếu xuất, thẻ TSCĐ theo quy định Bộ Tài + Thực tự động báo cáo tài định kỳ theo yêu cầu quan thuế + In sổ sách kế toán theo quy định Bộ Tài theo nhu cầu riêng công ty + Hệ thống báo cáo nội chi tiết đầy đủ, in theo nhiều kiểu khác tùy theo đối tượng nhận báo cáo mục đích sử dụng báo cáo để tạo thuận lợi cho cấp lãnh đạo khác nhận báo cáo + Trừ báo cáo tài in theo định kỳ, báo cáo lại lựa chọn thời gian báo cáo từ ngày đến ngày từ tháng đến tháng + Báo cáo nhanh: tất báo cáo in vào lúc cần đến + Các báo cáo xem trước hình chuyển đổi sang dạng Excel, HTML (đưa lên website), văn dạng text hay dạng nhị phân để tùy nghi xếp theo nhu cầu người dùng Bảng biểu biểu đồ thống kê 14 Footer Page 15 of 149 Header Page 16 of 149 Hệ thống bảng biểu biểu đồ thống kê phong phú, đa dạng Là công cụ đắc lực giúp người dùng lãnh đạo công ty có nhìn tổng thể tình hình biến động đối tượng quản lý, tài khoản,… nhiều góc độ khác 4) a) - Một số thao tác ban đầu Khởi động Click vào biểu tượng Màn hình sau hình máy tính b) Kết nối liệu - Click nút Cấu hình hình đăng nhập, hình sau xuất hiện: - Nhập đường dẫn cho tập tin liệu Click Kết nối thử Bảng kết nối thành công thông báo: 15 Footer Page 16 of 149 Header Page 17 of 149 c) Màn hình làm việc d) e) - Thiết lập thông số ban đầu Hồ sơ Công ty (Hệ thống / Hồ sơ công ty) Các thông số (Quản trị / Thiết lập thông số hệ thống) Khai báo tài khoản đối tượng cần theo dõi Thiết lập hệ thống tài khoản (DM tài khoản Danh mục / Hệ thống tài khoản) Phân loại đối tượng quản lý tài khoản (Danh mục / Phân loại đối tượng) Khai báo số đối tượng chủ yếu (các danh mục) Nhập số dư đầu kỳ 5) Phần hành bán hàng a) Khai báo thông số liên quan - Khai báo tài khoản sử dụng: Doanh thu giảm trừ doanh thu, giá vốn hàng bán, hàng tồn kho,… - Khai báo đối tượng liên quan: Khách hàng, nhân viên bán hàng, kho hàng, hàng tồn kho,… 16 Footer Page 17 of 149 Header Page 18 of 149 - Thiết lập thông số liên quan + Phương pháp tính giá xuất kho + Tùy chọn không cho phép xuất kho âm + Đăng kí xuất kho tự động: Tự động tạo lập phiếu xuất kho bán hàng phát sinh nghiệp vụ bán hàng + Một số tùy chọn khác b) Nhập nghiệp vụ - Tạo lập phiếu bán hàng (Kế toán bán hàng / Doanh thu bán hàng / Thêm mới) - Điền đầy đủ thông tin 17 Footer Page 18 of 149 Header Page 19 of 149 - Định khoản chi tiết: TK nợ TK có người dùng lựa chọn tương ứng nghiệp vụ mặc định cho hệ thống - Chương trình tự động hiển thị giá trị thành tiền bạn xác lập đầy đử thông tin vầ số lượng đơn giá Nhập thông tin hóa đơn bán hàng ( hình Phiếu bán hàng chọn nút Hóa đơn - 18 Footer Page 19 of 149 Header Page 20 of 149 - - - Phiếu xuất kho hàng bán tự động lập ếu bạn thực việc đăng kí xuất kho tự động Hàng bán bị trả lại + Phiếu hàng bán bị trả lại: Ghi nhận giảm doanh thu thuế tương ứng, ghi giảm công nợ cho khách hàng, đồng thời phần hóa đơn phát hành cho khách hàng số liệu ghi âm + Nhập kho hàng bị trả lại:Ghi tăng số lượng giá trị hàng hóa nhập lại kho Chiết khấu toán, hoa hồng đại lý Ghi giảm khoản phải thu khách hàng: Chỉ định cho phần mềm khoản chiaats khấu giảm cho hóa đơn bán hàng (Kế toán tổng hợp / Bút toán tổng hợp / Thêm mới) Thu tiền bán hàng Các nghiệp vụ thu tiền bán hàng nhập phần hành kế toán tiền (Kế toán tiền mặt / Phiếu thu Kế toán tiền gửi / Giấy báo có) 6) Đánh giá quy mô,ứng dụng triển khai ssp - accouting việt nam a) Quy mô ứng dụng: - Phần mềm SSP-Accounting đáp ứng tất mô hình doanh nghiệp từ lúc thành lập, quy mô vừa, tới mô hình Tổng công ty công ty mô hình mẹ - Việc ứng dụng phần mềm kế toán SSP ngày nhiều doanh nghiệp lựa chọn b) Việc triển khai Việt Nam: - Ký kết Dự án “Cung cấp giải pháp phần mềm Quản Trị Nhân SSP-HRM với Công ty TNHH Kính chuyên biệt NSG Việt Nam” - Triển khai thành công phần mềm quản lý cho VINAGAS - Ký kết hợp tác ứng dụng phần mềm kế toán SSP-Accounting vào giảng dạy ( ĐH Kinh tế - Luật, ĐH Ngân Hàng…) 19 Footer Page 20 of 149  ... bảng cân đối kế toán Vì vậy, lên bảng cân đối kế toán không cân.Vì việc khai báo thêm sửa đổi cách tính tiêu bảng cân đối kế toán thực phần Kế toán tổng hợp Báo cáo tài Bảng cân đối kế toán Sửa... tín truyền thông ITVN Công ty TNHH kiểm toán quốc tế Á Châu B PHẦN MỀM SSP II) TỔNG QUAN VỀ PHẦN MỀM SSP – ACCOUTING 1) Đặc điểm chung - Là phần mềm kế toán Việt Nam sử dụng Unicode - Bộ mã tiếng... động kết xuất lên bảng cân đối kế toán Kế toán tổng hợp + Cho phép nhập in tất bút toán kết chuyển, điều chỉnh tổng hợp + Kết xuất số liệu báo cáo Kế toán khác + Đây phần mở rộng chương trình Người