Header Page of 145 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN TRƯỜNG AN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.20 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2014 Footer Page of 145 Header Page of 145 Công trình hoàn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Lâm Chí Dũng Phản biện 1: TS Đoàn Gia Dũng Phản biện 2: TS Trần Ngọc Sơn Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị kinh doanh Đại học Đà Nẵng vào ngày 29 tháng năm 2014 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin-Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng Footer Page of 145 Header Page of 145 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Đối với ngân hàng TMCP Á Châu công việc quản trị rủi ro tín dụng đặt hàng đầu Đối với hoạt động cho vay tiêu dùng chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn Từ thực tế đó, với mong muốn nghiên cứu thực trạng quản lý rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ACB đưa số giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ACB, định chọn đề tài: “Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng Á Châu – CN Đà Nẵng” để làm luận văn tốt nghiệp cao học Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa sở lý luận hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng NHTM - Đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đà Nẵng - Đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đà Nẵng Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu vấn đề lý luận hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng thực tiễn công tác hạn chế RRTD ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đà Nẵng Phạm vi nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đà Nẵng, liệu khảo sát, đánh giá thực trạng giới hạn liệu từ năm 2011 – 2013 Phương pháp nghiên cứu - Đề tài dựa phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng với sở lý luận Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài - Về lý thuyết: Luận văn hướng đến việc khái quát vấn đề sở lý luận hạn chế rủi ro cho vay tiêu dùng Footer Page of 145 Header Page of 145 - Về mặt thực tiễn: sở phân tích thực trạng, đánh giá mặt hạn chế rủi ro cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đà Nẵng thời gian qua, luận văn hướng đến việc đề giải pháp, kiến nghị giúp tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đà Nẵng thời gian đến Tổng quan tài liệu Luận văn nghiên cứu vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đà Nẵng dựa phương pháp luận vật biện chứng vật lịch sử, phương pháp thống kê thu thập số liệu, so sánh, phân tích vấn đề nghiên cứu Luận văn nghiên cứu bối cảnh thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đà Nẵng thời gian năm từ năm 2011 đến 2013 Bùi Khắc Hoài Phương (2011), Giải pháp mở rộng tín dụng tiêu dùng CN NHTMCP Ngoại Thương Tỉnh Quảng Bình, Luận văn Thạc sĩ chuyên ngành Tài – Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng Trần Nam (2012), Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc tế (VIB) Daklak, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng Nguyễn Thùy Trang (2012), Hạn chế rủi ro cho vay NHTMCP Ngoại thương CN Thừa Thiên Huế, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng Nguyễn Hữu Sang (2012), Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đông Á – PGD Kon Tum, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng Footer Page of 145 Header Page of 145 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái quát hoạt động cho vay NHTM a Khái niệm hoạt động cho vay Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi b Phân loại cho vay - Phân loại theo đối tượng khách hàng - Căn vào thời hạn cho vay - Căn vào mục đích cho vay - Căn vào phương thức cho vay - Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng - Căn vào phương thức hoàn trả nợ vay 1.1.2 Hoạt động cho vay tiêu dùng NHTM a Khái niệm cho vay tiêu dùng Cho vay tiêu dùng hình thức qua ngân hàng chuyển cho khách hàng (cá nhân hay hộ gia đình) quyền sử dụng lượng giá trị (tiền) khoảng thời gian định, với thoả thuận mà hai bên ký kết (về số tiền cấp, thời gian cấp, lãi suất phải trả ) nhằm giúp cho khách hàng sử dụng hàng hoá dịch vụ trước họ có khả chi trả, tạo điều kiện cho họ hưởng sống cao b Phân loại cho vay tiêu dùng b1 Căn vào mục đích vay gồm: cho vay tiêu dùng bất động sản cho vay tiêu dùng thông thường Footer Page of 145 Header Page of 145 b2 Căn vào phương thức hoàn trả gồm: cho vay tiêu dùng trả gópvà cho vay tiêu dùng trả lần b3 Căn vào phương thức cho vay ngân hàng khách hàng vay vốn gồm: cho vay tiêu dùng trực tiếp cho vay tiêu dùng gián tiếp b4 Căn vào phương thức bảo đảm tiền vay gồm: Cho vay cầm cố, cho vay chấp lương cho vay có tài sản đảm bảo hình thành từ tiền vay c Đặc điểm vai trò cho vay tiêu dùng c1 Đặc điểm: Cho vay tiêu dùng có tính nhạy cảm theo chu kỳ kinh tế cao.Quy mô cho vay tiêu dùng nhỏ số lượng vay lớn Cho vay tiêu dùng nhạy cảm với lãi suất Chất lượng thông tin khách hàng cung cấp không cao Nguồn trả nợ không ổn định, phụ thuộc vào nhiều yếu tố Rủi ro cho vay tiêu dùng thường cao Lãi suất khoản cho vay tiêu dùng cao c2 Vai trò - Đối với ngân hàng: CVTD giúp ngân hàng mở rộng quan hệ với khách hàng, từ làm tăng khả huy động loại tiền gửi hay sản phẩm kèm khác cho ngân hàng Mở rộng CVTD tạo điều kiện cho ngân hàng đa dạng hóa hoạt động kinh doanh từ làm tăng lợi nhuận phân tán rủi ro cho ngân hàng.CVTD giúp cho đội ngũ nhân viên Ngân hàng hoàn thiện kiến thức nghiệp vụ, kỹ giao tiếp với khách hàng từ làm tăng uy tín hình ảnh ngân hàng - Đối với người tiêu dùng: Nguồn tài trợ từ Ngân hàng cho người tiêu dùng thông qua CVTD đáp ứng yêu cầu tiêu dùng người tiêu dùng Mặt khác, hình thức tín dụng làm tăng cạnh tranh nhà sản xuất với nhau, làm cho họ phải trọng đến chủng loại hàng hoá, mẫu mã, chất lượng giá hàng hoá Footer Page of 145 Header Page of 145 - Đối với kinh tế: Bằng cách hỗ trợ người tiêu dùng chi tiêu chi trả tương lai, CVTD “ kích cầu ”, làm gia tăng nhu cầu hàng hoá dịch vụ dân cư Để đáp ứng cho nhu cầu tiêu dùng ngày tăng lên, nhà máy mở rộng sản xuất tạo nhiều sản phẩm đa dạng mẫu mã chủng loại CVTD góp phần làm tăng tốc độ luân chuyển hàng hoá, dịch vụ, giúp cho doanh nghiệp mở rộng sản xuất, đời sống người dân cải thiện, từ thúc đẩy tăng trưởng kinh tế đất nước 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro mà dòng tiền hẹn trả theo hợp đồng (tiền lãi, tiền gốc hai) từ khoản cho vay chứng khoán đầu tư không trả đầy đủ 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng a Nếu vào tiêu thức nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng phân chia thành rủi ro giao dịch rủi ro danh mục b Nếu phân loại theo tính chất khách quan, chủ quan nguyên nhân gây rủi ro rủi ro tín dụng phân hai loại sau: c Cách phân loại rủi ro tín dụng thành rủi ro tín dụng đặc thù rủi ro tín dụng hệ thống thường sử dụng phổ biến nghiên cứu học thuật thực tế: 1.2.3 Tác động rủi ro tín dụng a Đối với kinh tế Ngân hàng có mối quan hệ chặt chẽ với kinh tế, kênh thu hút bơm tiền cho kinh tế, rủi ro tín dụng gây nên phá sản ngân hàng làm cho kinh tế bị rối loạn, hoạt động kinh tế bị ổn định ngưng trệ, bình ổn quan hệ cung cầu, lạm phát, thất nghiệp, tệ nạn xã hội tăng, tình hình an ninh trị bất ổn Footer Page of 145 Header Page of 145 b Đối với hệ thống Ngân hàng Hoạt động ngân hàng quốc gia có liên quan đến hệ thống ngân hàng tổ chức kinh tế, xã hội cá nhân kinh tế Do ngân hàng có kết hoạt động xấu, chí dẫn đến khả toán phá sản có tác động dây chuyền ảnh hưởng xấu đến ngân hàng phận kinh tế khác c Đối với Ngân hàng bị rủi ro Do không thu hồi nợ (gốc, lãi loại phí) làm cho nguồn vốn ngân hàng bị thất thoát, ngân hàng trả tiền lãi cho nguồn vốn hoạt động, làm cho lợi nhuận bị giảm sút, chí trầm trọng bị phá sản d Trong quan hệ kinh tế đối ngoại Làm ảnh hưởng đến vị hình ảnh hệ thống ngân hàng – tài quốc gia toàn kinh tế quốc gia 1.3 HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NHTM 1.3.1 Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng NHTM a Tiến hành biện pháp trước rủi ro xảy ra, bao gồm biện pháp, công cụ thực trước, sau cho vay nhằm hạn chế khả (hay xác suất) xảy RRTD: Xây dựng sách tín dụng hợp lý Xây dựng danh mục rủi ro khoản vay Tiến hành công tác thẩm định khách hàng trước cho vay Sử dụng biện pháp đảm bảo cho vay Giám sát cưỡng chế thực các điều khoản hạn chế hợp đồng tín dụng Giám sát người vay, kiểm tra thường xuyên tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng b Hạn chế tổn thất xử lý RRTD cho vay tiêu dùng: Quy định giới hạn cho vay khách hàng, lĩnh vực Điều tra phân loại lựa chọn khách hàng Đa dạng hoá rủi ro Footer Page of 145 Header Page of 145 Kiểm tra mục đích sử dụng vốn trước định cho vay Thẩm định tài sản đảm bảo chặt chẽ Chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng Kiểm tra, giám sát sau cho vay Hoàn thiện kỹ thuật, quy trình thu hồi nợ có vấn đề Khắc phục tới mức tối đa tổn thất, thiệt hại rủi ro cho vay tiêu dùng mang lại, ngân hàng xử dụng biện pháp cấu nợ như: Đảo nợ, giảm nợ, xoá nợ Công cụ lý nợ xấu, nợ xử lý rủi ro Chuyển rủi ro Bán rủi ro Nâng cao trình độ thẩm định cán tín dụng: 1.3.2 Tiêu chí đánh giá kết hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng a Mức giảm tỷ lệ dư nợ cho vay tiêu dùng từ nhóm đến nhóm Tỷ lệ khoản nợ Nợ từ nhóm trở lên kỳ = x 100% từ nhóm trở lên Tổng dư nợ kỳ kỳ b Biến động cấu nhóm nợ Biến động cấu nhóm nợ cho vay DN thay đổi tỷ trọng nhóm nợ tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp c Mức giảm tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng Tỷ lệ nợ xấu đánh giá theo công thức: Nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu = x 100% Tổng dư nợ d Mức giảm tỷ lệ xóa nợ ròng cho vay tiêu dùng Nợ xóa ròng tiêu tính sau: Giá trị xóa nợ ròng = Dư nợ xử lý rủi ro xuất ngoại bảng – Các khoản thực thu hồi (từ phát tài sản bảo đảm, th từ người vay ) Các khoản xóa nợ ròng x 100% Tỷ lệ xóa nợ = Tổng dư nợ Footer Page of 145 Header Page 10 of 145 e Mức giảm tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro khoản vay tiêu dùng Tỷ lệ trích lập dự Số trích lập dự phòng = x 100% phòng Tổng dư nợ f Mức giảm lãi treo Lãi treo số tiền mà Khách hàng không trả đến hạn toán lãi Mức giảm lãi treo : Số lãi treo phát sinh - Số lãi treo thu hồi 1.3.3 Nhân tố ảnh hưởng đến công tác hạn chế RRTD a Nhân tố bên a1 Các nhân tố thuộc môi trường vĩ mô: Sự ổn định kinh tế vĩ mô Hệ thống trị ổn định Hành lang pháp lý đồng Kinh tế xã hội phải ổn định, bền vững Trình độ văn hóa, dân trí người dân cao a2.Các nhân tố thuộc đặc điểm thị trường mục tiêu NH: Nhân tố điều kiện tự nhiên có khả chi phối lớn đến cấu tín dụng, mức độ khả đa dạng hóa theo ngành, theo khu vực địa lý, cấu trúc rủi ro hoạt động cấp tín dụng ngân hàng Nhân tố đặc điểm kinh tế - xã hội: thực trạng tiềm phát triển kinh tế địa bàn thể qua tiêu tổng sản phẩm địa bàn, tổng sản phẩm bình quân đầu người, thu nhập bình quân đầu người b Nhân tố bên NH + Trình độ chuyên môn, nghiệp vụ cán cho vay Chất lượng NVTD bao gồm trình độ chuyên môn đạo đức nghề nghiệp Như vậy, phải kể đến rủi ro đạo đức phận cán liên quan đến cho vay vốn, cố ý làm trái quy định tín dụng, thiếu tinh thần trách nhiệm… yếu tố ảnh hưởng lớn đến công tác QTRR NH + Khâu kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng Công tác tổ chức, quản lý, kiểm soát nội cần phải được tiến hành chặt Footer Page 10 of 145 Header Page 12 of 145 10 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RRTD TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CN ĐÀ NẴNG 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đà Nẵng CN NH Á Châu Đà Nẵng thành lập vào ngày 10 tháng 10 năm 1996 2.1.2 Cơ cấu mô hình tổ chức Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đà Nẵng a Bộ máy tổ chức Footer Page 12 of 145 Header Page 13 of 145 11 b Chức năng, nhiệm vụ chi nhánh phận - Ban Giám đốc CN - Phòng KHCN, phòng Khách hàng DN - Phòng Vận hành Dịch vụ khách hàng - Phòng Quản lý Dịch vụ Tín dụng - Các Phòng/Bộ phận hỗ trợ 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh chủ yếu Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đà Nẵng a Hoạt động huy động vốn Hoạt động huy động vốn ACB ĐN quan tâm Nguồn vốn huy động liên tục tăng qua năm, đảm bảo phần nguồn vốn bổ sung cho nhu cầu khoản b Hoạt động cho vay ACB ĐN Qua bảng 2.2 ta thấy dư nợ tăng qua năm Cơ cấu tín dụng có phần tập trung khoản cho vay ngắn hạn Tuy nhiên cấu dịch chuyển năm 2011 năm 2012 Cơ cấu tín dụng trung dài hạn nói chung tăng lên đáng kể, xu hướng chuyển dịch sang tín dụng trung dài hạn cho thấy ACB ĐN tích cực đầu tư cho vay vào tài sản cố định (nhà xưởng, đổi trang thiết bị…) để DN nâng cao lực sản xuất, tập trung cho vay với cá nhân vay vốn mục đích tiêu dùng, mua nhà đất… c Dịch vụ hoạt động khác Một hoạt động mang lại lợi nhuận lớn ACB hoạt động dịch vụ Nhận biết nhu cầu DN, ACB đưa gói dịch vụ ưu đãi cho đối tượng KH Những năm qua, cạnh tranh thị trường dịch vụ NH diễn liệt, nhiều sản phẩm, dịch vụ tiếp tục NH triển khai cung cấp tới khách hàng Footer Page 13 of 145 Header Page 14 of 145 12 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RRTD TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CN ĐÀ NẴNG 2.2.1 Các biện pháp mà Ngân hàng triển khai để hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng * Biện pháp cấu tổ chức quản trị tín dụng Bộ máy quản trị rủi ro ACB tổ chức cách chặt chẽ theo nhiều cấp quản lý, như: Ban kiểm soát, Phòng Kiểm tra Kiểm toán nội bộ, Hội đồng tín dụng ban tín dụng, Quyền phê duyệt khoản vay phân cấp, Giám sát khoản vay ACB * Hoàn thiện quy trình tổ chức thực tốt quy trình Quy trình cho vay qua nhiều phận nên khách quan việc định cho vay kiểm tra giám sát chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro * Ban hành sách tín dụng sách quản lý rủi ro thời kỳ ACB vạch quy trình tín dụng phải chặt chẽ, khoa học tuân thủ cách nghiêm ngặt, là: thẩm định trước cho vay, định cho vay kiểm tra/kiểm soát sau cho vay * Nâng cao chất lượng thẩm định Chi nhánh có phận thẩm định tín dụng riêng biệt nên chất lượng thẩm định chuyên môn hóa cao, thu thập thông tin khách hàng tốt nên rủi ro * Bảo đảm tín dụng Khi định giá TSĐB, ACB thực khảo sát thị trường biến động thời kỳ để đưa mức giá thích hợp Thông thường giá trị TSĐB mà ACB định giá khoảng 80% giá thị trường nên có tổn thất xảy đảm bảo khả lý tài sản cao * Tăng cường kiểm tra giám sát trình vay vốn trả nợ khách hàng Nhân viên có trách nhiệm giám sát, theo dõi đôn đốc khách Footer Page 14 of 145 Header Page 15 of 145 13 hàng sau vay thường xuyên Hàng tháng đến kỳ trả nợ nhân viên phải gọi điện cho khách hàng đôn đốc nhắc nợ, thúc nợ * Phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro ACB CN Đà Nẵng thực phân loại nợ theo quy định hành NH Nhà nước Việc phân loại nợ thực quý lần * Xử lý rủi ro - Đối với khoản nợ xấu có khả thu hồi: Chi nhánh đạo cán bám sát đơn vị, thường xuyên giám sát hoạt động kinh doanh khách hàng, xuống sở để thúc giục quản lý khách hàng Khi xuất khoản thu tiến hành thu nợ - Đối với khoản nợ xấu có dấu hiệu khó đòi: Chi nhánh trực tiếp cử cán tham gia đơn vị để tìm biện pháp giải hàng hóa tồn đọng, khoản công nợ lâu ngày, tận dụng nguồn thu khác…để trả nợ Ngân hàng - Xử lý từ dự phòng để bù đắp tổn thất: Chi nhánh thực xử lý khoản nợ từ nguồn dự phòng để hạn chế tổn thất 2.2.2 Kết hạn chế RRTD cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đà Nẵng a Biến động cấu nhóm nợ mức giảm tỷ lệ dư nợ từ nhóm đến nhóm Bảng 2.4 Phân nhóm nợ cho vay tiêu dùng ACB ĐN ĐVT: triệu đồng Năm 2011 TT Năm 2012 Phân loại rủi ro Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Đạt tiêu chuẩn 47.000 99,24% 73.200 99,54% Cần ý 240 0,51% 155 0,21% Dưới tiêu chuẩn 30 0,06% 115 0,16% Nghi ngờ 15 0,03% 65 0,09% Có khả vốn 14 0,16% 0% Nợ xấu (3+4+5) 59 0,25% 270 0,25% Tổng dư nợ tiêu dùng 47.358100.00% 73.535100.00% Năm 2013 Tỷ Số tiền trọng 68.30083,71% 13.18016,15% 70 0,09% 44 0,05% 0% 114 0,14% 81.594 100% (Nguồn: Số liệu thống kê ACB từ 2011 – 2013) Footer Page 15 of 145 14 Header Page 16 of 145 Bảng 2.5 Tỷ lệ dư nợ từ nhóm đến nhóm tín dụng tiêu dùng ACB Đà Nẵng ĐVT: triệu đồng 2011 Chỉ tiêu Tổng dư nợ tín dụng tiêu dùng Nợ từ nhóm trở lên Tỷ lệ Nợ từ nhóm trở lên Số tiền Số tiền 47.358 73.535 2012 Tăng, giảm Tốc độ (+/-) tăng/giảm (%) +26.177 55,27% 42,14% 299 425 +126 0,63% 0,58% -0,05% Số tiền 2013 Tăng, giảm Tốc độ (+/-) tăng/giảm (%) 81.594 +8.059 10,96% 13.294 +12.869 3028% 16,3% +15,72 (Nguồn: Số liệu thống kê ACB từ 2011 – 2013) Bảng cho thấy NH cố gắng việc kiểm soát tăng trưởng, nâng cao chất lượng tín dụng tích cực việc xử lý nợ Đến năm 2013, ACB CN Đà Nẵng hỗ trợ trung tâm thu hồi nợ cá nhân góp phần làm giảm đáng kể dư nợ xấu Footer Page 16 of 145 15 Header Page 17 of 145 b Mức giảm tỷ lệ nợ xấu Bảng 2.6 Tỷ lệ nợ xấu tín dụng tiêu dùng ACB Đà Nẵng ĐVT: triệu đồng Chênh lệch (12/11) CHỈ TIÊU Tổng dư nợ Nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu 2011 2012 2013 47.358 73.535 81.594 59 270 0,12% 0,36% 114 Chênh lệch (13/12) Tốc độ Tốc độ Số tiền tăng giảm Số tiền tăng (%) giảm (%) 26.177 55,27% 8.059 10,96% 211 357% -156 -57,78% 0.14% 0,24% -0,22% (Nguồn: Số liệu thống kê ACB từ 2011 – 2013) ACB ĐN bước tăng trưởng dư nợ cho vay tiêu dùng, đa dạng hóa sản phẩm, thu hút nhiều đối tượng khách hàng công tác quản trị RRTD CN ngày hiệu c Về tỷ lệ xóa nợ ròng Trong năm gần đây, tỷ lệ xóa nợ ròng 0% cho thấy ACB ĐN không chịu mức tổn thất phải xóa khoản nợ xấu thu hồi cho thấy hoạt động tín dụng tiêu dùng CN hiệu quả, công tác quản trị RRTD ngày ban lãnh đạo quan tâm nhiều d Mức giảm tỷ lệ trích lập dự phòng Bảng 2.7 Tỷ lệ trích lập dự phòng tín dụng tiêu dùng ACB Đà Nẵng ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu 1.Trích dự phòng rủi ro 2011 2012 2013 15 2.Tổng dư nợ 47.358 73.535 81.594 3.Tỷ lệ trích dự phòng 0.02% 0.04% 0.02% (Nguồn: Số liệu thống kê ACB từ 2011 – 2013) Footer Page 17 of 145 Header Page 18 of 145 16 Đối với tín dụng tiêu dùng ACB CN Đà Nẵng, mức trích lập dự phòng để xử lý RRTD thấp tỷ lệ nợ xấu chiếm tỷ trọng thấp tổng dư nợ, điều cho thấy công tác kiểm soát tín dụng quản trị rủi ro CN hiệu 2.2.3 Đánh giá chung công tác hạn chế rủi ro tín dụng a Những kết đạt công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng Á Châu – CN Đà Nẵng Lãnh đạo CN có đạo sát nội dung quản lý RRTD Hệ thống sở vật chất NH tiên tiến tạo điều kiện thuận lợi cho việc quản trị RRTD Hệ thống thông tin cho vay đặc biệt trọng ngày hoàn thiện Triển khai nhiều khóa học ngắn ngày cho NVTD biện pháp cụ thể quản lý RRTD thẩm định, giám sát… Ban hành sách hạn chế rủi ro cho vay thời kỳ nhằm phát phòng tránh kịp thời rủi ro Ban hành sản phẩm tín dụng đa dạng, khách hàng có nhiều lựa chọn phù hợp với mục đích sử dụng vốn Thường xuyên tổ chức lớp học nghiệp vụ kỹ cho nhân viên cán quản lý để nâng cao kiến thức Về măt cấu tổ chức: Đã có trung tâm thu nợ cá nhân trực thuộc Hội sở với chức nhiệm vụ cụ thể nhằm quản lý tốt RRTD cá nhân Về công tác thẩm định tín dụng thực đầy đủ, đánh giá đầy đủ thông tin KH Cơ cấu khoản vay quan tâm hầu hết tờ trình tín dụng số tiền cho vay, mục đích, thời hạn, nguồn trả nợ… Phân loại khoản vay trích dự phòng rủi ro thực định kỳ thường xuyên theo quy định NHNN Xử lý nợ có vấn đề cách triệt để Footer Page 18 of 145 Header Page 19 of 145 17 b Những hạn chế nguyên nhân b1 Hạn chế - Mô hình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội KHCN chưa hoàn thiện - Công tác thu thập thông tin phòng ngừa RRTD chưa cao - Chất lượng công tác dự báo RRTD chưa tốt - Quy trình phối hợp phòng ban chưa chặt chẽ, có mâu thuẫn - Chưa trọng đến đặc điểm khách hàng theo vùng miền - Công tác giám sát KH, giám sát khoản vay có vấn đề, công tác xử lý nợ khó đòi chưa hoàn thiện - Việc sử dụng biện pháp phân tán rủi ro công cụ tài trợ RRTD chưa áp dụng đầy đủ, đa dạng - Công tác tra, kiểm soát nội chưa đạt hiệu mong muốn - Công tác xử lý RRTD bị động - Công tác thẩm định tín dụng chưa đảm bảo b2 Nguyên nhân * Nguyên nhân bên - Môi trường KD nước ta chưa tạo điều kiện tốt cho NH, không ổn định - Tình trạng thông tin không đa dạng, chất lượng thấp không kịp thời NH Nhà nước nguyên nhân làm cho quản trị RRTD CN nói chung quản trị RRTD KH nói riêng chưa toàn diện - Từ phía khách hàng: sử dụng vốn sai mục đích, thiện chí trả nợ * Nguyên nhân bên - Công việc hạn chế RRTD bước nên ý lượng, chưa có điều kiện nâng cao chất Footer Page 19 of 145 Header Page 20 of 145 18 lượng - Quy trình tín dụng có nhiều vấn đề chưa phù hợp - Phân tích, thẩm định tình hình tài khách hàng yếu - Lạm dụng tài sản chấp - Công tác giám sát quản lý sau vay chưa thực tốt - Công tác thu thập thông tin khách hàng chưa kỹ, sơ sài - Đội ngũ phân tích có số nhân viên yếu - Công tác đào tạo, bồi dưỡng cán TD chưa vào chiều sâu - Sự đạo lãnh đạo CN khoản nợ xấu - Do áp lực đòi hỏi phát triển kinh doanh nên khoản vay có nhiều rủi ro KẾT LUẬN CHƯƠNG Với tảng sở lý luận trình bày chương tình hình thực tiễn chương làm tiền đề để tác giả đưa giải pháp thiết thực nhằm tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng chương Footer Page 20 of 145 Header Page 21 of 145 19 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HẠN CHẾ RRTD TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CN ĐÀ NẴNG TRONG THỜI GIAN ĐẾN 3.1.1 Định hướng chung - Về sách tín dụng: Đẩy mạnh tăng trưởng cho vay tiêu dùng, trọng đến phân khúc khách hàng có mức thu nhập trung bình trung bình trở lên - Về công tác thẩm định tín dụng: Tăng cường công tác thẩm định hiệu quả, thành lập trung tâm phê duyệt tập trung để dễ dàng quản lý, kiểm soát thông tin - Về công tác quản lý, kiểm soát tín dụng: + Rà soát, phân tích, đánh giá lại khoản vay, nhóm khách hàng + Chú trọng đến khoản vay cấu lại nợ + Tăng cường công tác quản lý tín dụng, có biện pháp quản lý tốt hình thức tín dụng - Về công tác thu hồi, trích lập dự phòng xử lý RRTD: Thường xuyên kiểm tra việc chấp hành phân loại nợ theo quy định, - Về công tác tổ chức máy, sở vật chất người: Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ, rà soát bổ sung quy chế điều hành 3.1.2 Định hướng hạn chế RRTD CN - Giữ vững tốc độ phát triển tín dụng phải trọng đến việc hạn chế RRTD - Củng cố chất lượng tín dụng có - Chú trọng đến đối tượng khách hàng có thông tin đầy đủ, rõ ràng minh bạch, tình hình tài ổn định Footer Page 21 of 145 Header Page 22 of 145 20 - Đề mục tiêu hạn chế rủi ro tín dụng Kiểm soát tỷ lệ nợ xấu KHCN 0,03% đến năm 2015 0,02% - Ngăn chặn gian lận nhằm hạn chế môi trường điều kiện thực gian lận bên bên - Đề hoạt động phòng ngừa nhằm ngăn chặn hành vi gian lận diễn - Phát kịp thời rủi ro để ngăn chặn - Đề biện pháp xử lý tạm thời, xử lý khắc phục hậu rủi ro xảy 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHế RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CN ĐÀ NẴNG 3.2.1 Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng - Phải hoàn thiện mô hình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội khách hàng - Việc chấm điểm tín dụng phải NVTD thường xuyên theo sát KH để nắm tình hình tài chính, tình hình sức khỏe, lực, giá trị TSĐB - Cần tiếp tục đề xuất hoàn thiện hệ thống phân nhóm khách hàng nội khách hàng theo hướng nghiên cứu phải phù hợp với tiềm năng, lợi phát triển kinh tế Việt Nam khả cạnh tranh NH 3.2.2 Tăng cường khai thác thông tin, nâng cao chất lượng công tác thu thập, xử lý thông tin - ACB ĐN cần thiết nên lập thêm mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin khác để khai thác thông tin tình hình tài chính, hoạt động khách hàng - Chủ động tiếp cận KH, tìm hiểu KH sở phân tích thị trường, thị phần - ACB ĐN chủ động phối hợp NHNN Đà Nẵng với vai trò đầu mối, thực kết nối kho thông tin liệu NHTM Footer Page 22 of 145 Header Page 23 of 145 21 - Trên sở thông tin DN, ngành hàng, dự án cấp tín dụng, ACB ĐN đề xuất phòng quản lý RRTD Hội sở tổng hợp đưa đánh giá, phân tích cung cấp thông tin hữu ích cho toàn CN để sử dụng việc thẩm định tín dụng - Yêu cầu trước mắt ACB CN Đà Nẵng nỗ lực đảm bảo trung thực, tính xác thông tin, thông tin liên quan đến định cho vay - Sau thu thập thông tin cần thiết, ACB CN Đà Nẵng cần tổ chức tốt khâu lưu giữ, bảo quản cung cấp thông tin hiệu 3.2.3 Tăng cường công tác giám sát khách hàng, giám sát khoản vay có vấn đề, công tác xử lý nợ khó đòi a Công tác giám sát khách hàng - Quy định chặt chẽ yêu cầu NVTD phải tuân thủ đầy đủ quy trình kiểm tra trước, đặc biệt sau cho vay, khoản vay có khả xảy rủi ro - Tăng cường việc viếng thăm kiểm soát địa điểm hoạt động KD KH để có thông tin bổ ích thực trạng tổ chức SXKD, dự trữ tồn kho, chất lượng tài sản đảm bảo trì ý muốn trả nợ KH b Đối với khoản vay có vấn đề Khi phát khoản vay có vấn đề, NVTD phải kiểm tra hồ sơ khoản vay, kiểm tra hồ sơ đảm bảo để đảm bảo tất hồ sơ NH lưu giữ hợp pháp, hợp lệ, tìm kiếm hội để bổ sung tài sản đảm bảo c Đối với khoản nợ khó đòi Đối với khoản nợ khó đòi, ACB CN Đà Nẵng cần tích cực xử lý theo hướng sau: , xử lý tài sản đảm bảo tiền vay, bán nợ, khởi kiện, xử lý quỹ dự phòng rủi ro NH Footer Page 23 of 145 Header Page 24 of 145 22 3.2.4 Thực biện pháp phân tán rủi ro, trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro Về biện pháp phân tán rủi ro: Để hạn chế đến mức tối thiểu rủi ro xảy ra, đồng thời đạt mục tiêu định trước, thời gian tới, ACB CN Đà Nẵng cần tích cực phân tán rủi ro Về biện pháp trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro: Để đánh giá chất lượng tín dụng, thời gian tới, ACB CN Đà Nẵng cần phân loại nợ vào nhóm thích hợp việc phải thực thời điểm phát sinh trạng thái nợ cách tự động Những khoản nợ rõ có rủi ro cần trích lập dự phòng hợp lý CN cần tăng cường đạo NVTD phát sớm khoản nợ có vấn đề, đánh giá mức độ rủi ro khoản nợ chuyển sang nợ xấu làm sở cho việc trích dự phòng xử lý rủi ro 3.2.5 Tăng cường công tác tra kiểm soát nội - Bộ phận kiểm tra, kiểm toán chuyên trách thực chức kiểm tra, kiểm toán định kỳ theo chương trình kế hoạch tháng, quý, năm - Kiểm tra, kiểm soát phải gắn với việc sửa sai, sau lần kiểm tra, tự kiểm tra phải có kế hoạch chỉnh sửa cụ thể, quy định rõ thời gian phải sửa sai, người cụ thể có trách nhiệm sửa sai - Tại ACB CN Đà Nẵng nên thành lập phòng ban riêng thực chức quản lý RRTD, nhằm tạo tập trung công tác quản lý này, đồng thời hỗ trợ cho công tác kiểm tra, kiểm toán 3.2.6 Hoàn thiện công tác quản lý đào tạo đội ngũ nhân viên công tác quản trị rủi ro Trong thời gian tới, ACB CN Đà Nẵng nên trọng đến công tác đào tạo Footer Page 24 of 145 Header Page 25 of 145 23 NH cần phải xây dựng kế hoạch đào tạo lại cách số cán theo nhiều hình thức khác nhau, tốt tổ chức khóa ngắn hạn chỗ 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với ngân hàng Á Châu Để phòng tránh rủi ro cho vay, cần cẩn trọng việc định cho vay, KH mới, phải thẩm định kỹ lưỡng tư cách, lai lịch KH khả thực việc trả nợ Việc mở rộng mạng lưới nên đôi với khả quản lý, quản lý RRTD Thường xuyên rà soát sơ hở quy trình cho vay, bao gồm quy trình ban hành việc tuân thủ quy trình tất cấp NH Cần thiết lập phận chuyên nghiên cứu phân tích diễn biến, dự báo kinh tế vĩ mô kể ngắn hạn trung dài hạn, với chuyên gia giàu kinh nghiệm 3.3.2 Kiến nghị phủ Để hoạt động tín dụng thực cách xác, đảm bảo an toàn khách quan cho hoạt động NH đòi hỏi cần có hệ thống văn pháp lý đầy đủ, đồng bộ, dễ hiểu Các quy định chi tiết vấn đề đấu giá tài sản, trình tự thủ tục, thời hạn bán tài sản chấp, cụ thể hóa quy trình khởi kiện việc xét xử xử lý tài sản chấp, cầm cố đảm bảo NH thu hồi nợ nhanh Bên cạnh cần thiết thành lập thêm đưa vào hoạt động có hiệu công ty mua bán, khai thác tài sản 3.2.3 Kiến nghị ngân hàng Nhà Nước a Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng b Chống cạnh tranh lành mạnh c Nâng cao vai trò hiệu công tác tra d Thiết lập kênh thông tin đáng tin cậy cho ngân hàng khách hàng Footer Page 25 of 145 Header Page 26 of 145 24 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương tác giả nêu lên số kiến nghị Chính phủ, NHNN, Hội sở Ngân hàng TMCP Á Châu để thúc đẩy hoạt động kinh doanh NHTM, tạo điều kiện để NHTMCP Á Châu – CN Đà Nẵng nói riêng nâng cao chất lượng hạn chế RRTD, góp phần vào hiệu hoạt động kinh doanh chung NHTMCP Á Châu hệ thống Ngân hàng KẾT LUẬN Cùng với khó khăn kinh tế khủng hoảng tài phạm vi toàn cầu, chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Đà Nẵng có dấu hiệu giảm sút Do nâng cao chất lượng tín dụng thông qua công tác hạn chế rủi ro tín dụng nhiệm vụ hàng đầu Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn Tác giả mong rằng, khuôn khổ định luận văn, giải pháp góp phần đưa Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Đà Nẵng giảm tỷ lệ nợ xấu chi nhánh, nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh góp phần đem lại kết kinh doanh tốt cho chi nhánh toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Á Châu Footer Page 26 of 145 ... lý rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ACB đưa số giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ACB, định chọn đề tài: Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng Á Châu – CN Đà. .. CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CN ĐÀ NẴNG 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đà Nẵng CN... CN hiệu 2.2.3 Đánh giá chung công tác hạn chế rủi ro tín dụng a Những kết đạt công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng Á Châu – CN Đà Nẵng Lãnh đạo CN có đạo sát nội dung quản