1 LỜI NÓI ĐẦU Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế có nhiệm vụ to lớn việc luân chuyển vốn thành phần kinh tế nước Ngân hàng bao gồm nhiều loại tùy thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng Trong ngân hàng thương mại chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lượng ngân hàng Trong xu hướng phát triển kinh tế cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng nói chung ngân hàng thương mại nói riêng đứng trước hội thách thức to lớn Yêu cầu đặt ngân hàng phải cải tiến, tiếp tục đổi để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh minh, từ gia tăng tính cạnh tranh dần nâng cao vị uy tín ngân hàng khách hàng Hoạt động với mục đích lợi nhuận sở thực nguyên tắc lấy thu bù chi , đảm bảo có lãi thực nghĩa vụ NSNN Lợi nhuận thước đo hiệu hoạt động kinh doanh, phần thu nhập lại sau khấu trừ khoản chi phí hợp lý Làm để tăng thu nhập, tiết kiệm chi phí,để nâng cao lợi nhuận, nâng cao hiệu kinh doanh vấn đề xúc ngân hàng, không kể đến NHNNo&PTNT-chi nhánh Thạch Thất Hà Tây Lúc biện pháp tìm kiếm lợi nhuận trở thành mối quan tâm hàng đầu sở để tồn phát triển ngân hàng thương mại nói chung NHNNo&PTNT-chi nhánh Thạch Thất nói riêng Từ lý luận thực tiễn hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh NHNNo&PTNT-chi nhánh Thạch Thất Hà Tây nhằm đưa giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh ngân hàng cho năm tới Cụ thể, đề tài sâu vào phân tích yếu tố doanh thu, chi phí, đánh giá hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh qua tiêu tài chính, kinh tế xã hội ,… Đặc biệt thấy chuyển biến mặt hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh, rút tồn yếu gây cản trở việc nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh năm tới Qua đưa giải pháp phù hợp nhằm nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh Đây không mối quan tâm nhà lãnh đạo ngân hàng mà mói quan tâm của toàn xã hội Chuyên đề tốt nghiệp với đề tài : “ Giải pháp tài nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHNNo&PTNT-chi nhánh Thạch Thất” đưa nội dung chủ yếu vấn đề hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh ngân hàng Đề tài nhằm nêu bật thực trạng kết hoạt động sản xuất kinh doanh, tiêu đo lường, nhân tố ảnh hưởng, vai trò chất hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh NHNNo&PTNT-chi nhánh Thạch Thất Hà Tây Nội dung chuyên đề: Chuyên đề chia làm chương:  Chương 1: Một số lý luận hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh  Chương 2: Thực trạng hoạt động kinh doanh NHNNo&PTNT chi nhánh Thạch Thất - Hà Tây  Chương 3: Một số giải pháp tài nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHNNo&PTNT chi nhánh Thạch Thất - Hà Tây Với trình độ có hạn, thời gian thực tập không nhiều không tránh khỏi hạn chế định Em mong góp ý thầy cô anh chị NHNNo&PTNT chi nhánh Thạch Thất - Hà Tây để em nâng cao kiến thức hoàn thiện chuyên đề Em xin chân thành cảm ơn! CHƯƠNG MỘT SỐ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 1.1 Hiệu hoạt động kinh doanh Trong thời đại ngày nay, hoạt động sản xuất tạo cải vật chất dịch vụ gắn liền với sống người, công việc sản xuất thuận lợi sản phẩm tạo thị trường chấp nhận tức đồng ý sử dụng sản phẩm Để chủ thể tiến hành sản xuất phải có khả kinh doanh Nếu loại bỏ phần khác nói phương tiện, phương thức, kết cụ thể hoạt động kinh doanh hiểu kinh doanh hoạt động kinh tế nhằm mục tiêu sinh lời chủ thể kinh doanh thị trường Hoạt động sản xuất kinh doanh, theo luật định, việc thực một, số tất công đoạn trình đầu tư, sản xuất tiêu thụ sản phẩm thực dịch vụ thị trường nhằm mục đích sinh lợi Hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm mục đích tạo cải vật chất cho xã hội tạo lợi nhuận cho chủ thể tham gia hoạt động kinh doanh Bản chất hoạt động sản xuất kinh doanh tạo giá trị cho loại sản phẩm dịch vụ Giá trị gia tăng cho phép doanh nghiệp trả thù lao cho người lao động, yếu tố quan trọng hàng đầu để tạo lên xã hội giá trị gia tăng cho phép doanh nghiệp bù đắp hao mòn (hữu hình, vô hình) máy móc thiết bị tài sản cố định mà sử dụng, qua bảo toàn lực sản xuất rộng toàn kinh tế Giá trị gia tăng cho phép thực nghĩa vụ với Nhà nước, thông qua đóng góp thuế hình thức khác theo luật định Cuối người chủ doanh nghiệp có lợi nhuận (mục tiêu hàng đầu nhà đầu tư) doanh nghiệp họ không tạo giá trị, hay ngược lại phá hủy giá trị Do nhiệm vụ hàng đầu, không muốn nói hoạt động sản xuất kinh doanh tạo giá trị cho sản phẩm dịch vụ 1.2 Vai trò hoạt động đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh người cần phải kết hợp yếu tố người yếu tố vật chất nhằm thực công việc phù hợp với ý đồ chiến lược kế hoạch sản xuất kinh doanh sở nguồn lực có sẵn Để thực điều phận quản trị doanh nghiệp sử dụng nhiều công cụ hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh Việc xem xét tính toán hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh cho biết việc sản xuất đạt trình độ mà cho phép nhà quản trị tìm nhân tố để đưa biện pháp thích hợp hai phương diện tăng kết giảm chi phí kinh doanh nhằm nâng cao hiệu Bản chất hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh phản ánh trình độ sử dụng nguồn lực đầu vào, xét phương diện lý luận thực tiễn, phạm trù hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh đóng vai trò quan trọng việc đánh giá, so sánh phân tích kinh tế nhằm tìm giải pháp tối ưu để đạt mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận Với vai trò phương tiện đánh giá phân tích kinh tế, hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh không sử dụng mức độ tổng hợp, đánh giá chung trình độ sử dụng đầu vào toàn doanh nghiệp mà đánh giá trình độ sử dụng yếu tố đầu vào phạm vi toàn doanh nghiệp đánh giá trình độ sử dụng yếu tố đầu vào phạm vi doanh nghiệp Trong kinh tế thị trường nay, vai trò nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh thể cụ thể: • Nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh sở để đảm bảo tồn phát triển Doanh nghiệp Mọi nguồn tài nguyên trái đất hữu hạn ngày cạn kiệt, khan hoạt động khai thác, sử dụng kế hoạch người Trong đó, mật độ dân số vùng, quốc gia ngày tăng nhu cầu sử dụng sản phẩm hàng hóa dịch vụ phạm trù giới hạn – nhiều đa dạng, chất lượng tốt Sự khan đòi hỏi người phải có lựa chọn kinh tế, điều kiện cần, người phát triển kinh tế theo chiều rộng: tăng trưởng kết sản xuất sở gia tăng yếu tố sản xuất Điều kiện đủ với phát triển khoa học kỹ thuật ngày có nhiều phương pháp khác để tạo sản phẩm dịch vụ cho phép với nguồn lực đầu vào định người ta tạo nhiều loại sản phẩm khác nhau, phát triển kinh tế theo chiều dọc nhường chỗ cho phát triển kinh tế theo chiều sâu: tăng trưởng kết sản xuất chủ yếu nhờ vào việc cải tiến yếu tố sản xuất mặt chất lượng, ứng dụng tiến kỹ thuật mới, hoàn thiện công tác quản trị cấu kinh tế Nói cách khác nhờ vào hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh Nhận thức tầm quan trọng đó, doanh nghiệp để tồn phát triển điều kiện cần đủ phải nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh Như ta biết mục tiêu doanh nghiệp hoạt động kinh doanh tối đa hóa lợi nhuận, để thực mục tiêu cần phải sử dụng tiết kiệm nguồn lực mà hiệu kinh doanh cao tiết kiệm nguồn lực sản xuất Vì nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh tất yếu khách quan để doanh nghiệp đạt mục tiêu • Nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh nhân tố thúc đẩy cạnh tranh tiến hoạt động sản xuất kinh doanh Trong chế thị trường việc giải ba vấn đề kinh tế sản xuất gì?, sản xuất cho ai?, sản xuất nào?, định theo quan hệ cung cầu, giá thị trường, cạnh tranh hợp tác, doanh nghiệp phải tự đưa chiến lược kinh doanh chịu trách nhiệm với kết kinh doanh mình, lúc mục tiêu lợi nhuận trở thành mục tiêu quan trọng mang tính chất định Trong điều kiện khan nguồn lực việc nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh yếu tố tất yếu doanh nghiệp Mặt khác doanh nghiệp chịu cạnh tranh khốc liệt, để tồn phát triển được, phương châm doanh nghiệp luôn phải không ngừng nâng cao chất lượng suất lao động, dẫn đến việc nâng cao hiệu kinh doanh tất yếu cụ thể doanh nghiệp phải tạo sản phẩm chất lượng tốt, mẫu mã đẹp, giá hợp lí Để đạt điều doanh nghiệp không ngừng tìm tòi, đầu tư thiết bị sản xuất, ứng dụng khoa học công nghệ đại, tiến kinh doanh • Nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh nhân tố tạo thắng lợi doanh nghiệp trình hoạt động thị trường Bên cạnh vấn đề doanh nghiệp cần quan tâm đến hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh điều chỉnh việc sử dụng yếu tố nguồn lực cách hiệu qua đánh giá hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp tìm thuận lợi,khó khăn tồn để đưa giải pháp phù hợp mang tính chiến lược để giải vấn đề tồn Làm doanh nghiệp tạo cho vị vững thị trường, tảng nâng cao lực cạnh tranh tương lai 1.3 Các tiêu đánh giá hiệu kinh doanh Phân tích hoạt động ngân hàng thông qua tiêu thu nhập, chi phí, tiêu đánh giá chất lượng tín dụng, tiêu lợi nhuận, yêu cầu để nhận ưu thế, tìm tồn tại, rủi ro tiềm ẩn để phòng ngừa phát lợi tiềm năng, sở đánh giá mức độ lành mạnh, vững chắc, an toàn, đề giải pháp nhằm nâng cao hiệu kinh doanh Nguồn liệu sử dụng phân tích là: Bảng cân đối tài khoản, Bảng tổng kết tài sản, Báo cáo thu nhập chi phí Có số tiêu sau: - Lãi suất thực tế bình quân đầu vào nguồn vốn (R1): Tổng chi phí phải trả lãi x 100% Tổng nguồn vốn bình quân Chỉ tiêu cho biết ngân hàng huy động nguồn vốn vào với lãi suất trả R1= bình quân từ phân tích bắc cầu có điều chỉnh kết cấu nguồn vốn nhằm giảm lãi suất bình quân - Lãi suất đầu vào bình quân cho nguồn vốn sử dụng cho vay đầu tư (R2) Tổng chi phí phải trả lãi Tổng nguồn vốn - Dự trữ bắt buộc R2= x 100% Bình quân dự trữ toán Chỉ tiêu cho biết lãi suất đầu vào nguồn vốn cho vay nguồn vốn đầu tư khác, từ dự tính chênh lệch đầu với lãi suất cho vay, dự tính thu nhập kế hoạch kỳ - Lãi suất cho vay thực tế (r1): Tổng thu lãi cho vay x 100% Tổng dư nợ bình quân kỳ So sánh lãi suất cho vay thực tế với lãi suất cho vay danh nghĩa, đánh giá tỷ lệ r1= dư nợ mang lại thu nhập tổng dư nợ Mặt khác dùng để xác định kết chênh lệch đầu so với đầu vào nguồn vốn - Các tiêu chi phí + Tỷ lệ chi phí lãi suất (H1): Chi phí lãi suất Tổng chi phí + Tỷ lệ chi phí cho cán công nhân viên (H2): H1 H2 = = x 100% Chi phí cho cán công nhân viên Tổng chi phí x 100% + Hệ số chi phí lãi suất so với dư nợ tổng nguồn vốn (H3): Chi phí trả lãi H3= Tổng dư nợ - bình quân kỳ x 100% Tổng nguồn vốn bình quân kỳ Các tiêu chi phí sử dụng đánh giá kết cấu chi phí, đánh giá tỷ lệ chi phí so với chênh lệch lãi suất đầu, từ dự kiến lợi nhuận kế hoạch trước thuế - Tỷ lệ nợ hạn: Tỷ lệ nợ hạn= Tổng số nợ hạn Tổng dư nợ x 100% Được xác định thời điểm báo cáo, sử dụng so sánh với kỳ trước, đánh giá chất lượng hoạt động cho vay - Lợi nhuận ròng tổng tài sản Có bình quân: Đánh giá đồng tài sản Có mang lại số lợi nhuận bao nhiêu, hệ số đánh giá hiệu tài sản sinh lời - Tỷ lệ lợi nhuận ròng tổng thu nhập (L): Lợi nhuận ròng x100% Tổng thu nhập Hệ số phản ánh thực lãi thu đồng thu nhập, thước đo hiệu L = hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, khả cạnh tranh, vị tài chính, khả chấp nhận trước biến động bất lợi lãi suất, tỷ giá, quy mô hoạt động - Lợi nhuận ròng bình quân đầu người : Lợi nhuận ròng bình quân đầu người = Lợi nhuận ròng Lao động bình quân kỳ x100% Phản ánh hiệu sử dụng lao động, hiệu mang lại tăng suất lao động Qua đánh giá hợp lý công tác tổ chức lao động 1.4.Chỉ tiêu hiệu sử dụng yếu tố sản xuất 1.4.1 Chỉ tiêu hiệu sử dụng vốn Chỉ tiêu doanh lợi đồng vốn tiêu tính cho toàn vốn kinh doanh tính cho vốn tự có doanh nghiệp Chỉ tiêu phản ánh sức sinh lời số vốn kinh doanh, phản ánh mức độ đạt hiệu kinh doanh số vốn mà doanh nghiệp sử dụng thước đo mang tính định đánh giá hiệu kinh doanh DVKD=ΠR + ΠVV Trong đó: DVKD: Doanh lợi toàn vốn kinh doanh (%) ΠR: Lãi ròng ΠVV: Lãi trả vốn vay VKD: Tổng vốn kinh doanh doanh nghiệp Chỉ tiêu doanh lợi tính cho số vốn doanh nghiệp tính tương tự thay đại lượng VKD( Vốn kinh doanh) đại lượng VTC ( Vốn tự có) Doanh lợi doanh thu bán hàng tiêu cho biết đồng doanh thu có đồng lợi nhuận trước sau thuế Ddt = ΠR×100/TR Trong đó: Ddt: Doanh lợi doanh thu thời kỳ định (%) TR: Doanh thu thời kỳ Hiệu kinh doanh theo chi phí kinh doanh cho biết bỏ đồng chi phí doanh nghiệp thu đồng doanh thu HCPKD = TR/CTC Trong đó: HCPKD: Hiệu kinh doanh theo chi phí kinh doanh (%) TR: Tổng doanh thu kỳ ( đồng) CTC: chi phí tài ( đồng) Số vòng quay toàn vốn: SVV = TR/ VKD Trong đó: SVV: số vòng quay toàn vốn ( lần) Chỉ tiêu số vòng quay toàn vốn cho biết lượng vốn kinh doanh doanh nghiệp quay vòng chu kỳ, tiêu lớn hiệu suất sử dụng lớn Hiệu sử dụng vốn cố định: HTSCĐ = ΠR/TSCĐG Trong đó: TSCĐ: Tài sản cố định HTSCĐ: hiệu sử dụng tài sản cố định(%) TSCĐG: Tổng tài sản cố định bình quân kỳ tính theo giá trị lại tài sản cố định tính đến thời điểm lập báo cáo Hiệu sử dụng vốn lưu động tiêu phản ánh đồng vốn lưu động bỏ vào kinh doanh mang lại đồng lợi nhuận HLĐ = ΠR/VLĐ Trong đó: HLĐ: hiệu sử dụng vốn lưu động VLĐ: Vốn lưu động bình quân năm Số vòng quay luân chuyển vốn lưu động: SVLĐ = TR/ VLĐ SVLĐ số vòng quay vốn lưu động năm, cho biết năm vốn lưu động quay vòng, tiêu lớn hiệu sử dụng vốn lớn Hiệu sử dụng vốn góp Công ty Cổ phần xác định tỷ suất lợi nhuận vốn cổ phần: DVCP = ΠR/VCP Trong đó: DVCP: Tỷ suất lợi nhuận Vốn cổ phần VCP: Vốn cổ phần bình quân kỳ Chỉ tiêu cho biết đồng vốn Cổ phần bình quân kì thu đồng lợi nhuận, với tiêu vốn Cổ phần bình quân kỳ tính sau: VCP = SCPxCP Trong đó: SCP số lượng bình quân cổ phiếu lưu thông 10 CP: giá trị cổ phiếu 1.4.2 Chỉ tiêu hiệu sử dụng lao động Năng suất lao động bình quân năm phản ánh kỳ, bình quân lao động doanh nghiệp tạo giá trị hoàng hóa Qua thấy trình độ sử dụng lao động ưu việt chưa để doanh nghiệp có biện pháp điều chỉnh hợp lí APN = Q/AL Trong đó: APN :Năng suất lao động bình quân năm Q: Sản lượng tính đơn vị vật hay giá trị AL: Số lao động bình quân năm Chỉ tiêu mức sinh lời bình quân lao động (đồng/người) ΠBQ = ΠBQ/L ΠBQ: Lợi nhuận lao động tạo ra( đồng) L : Số lao động tham gia sản xuất kinh doanh (người) Chỉ tiêu mức sinh lời bình quân lao động cho biết lao động tạo lợi nhuận thời kỳ định 1.4.3 Chỉ tiêu hiệu kinh tế - xã hội Chỉ tiêu nộp ngân sách bình quân = MT/L Trong đó: MT: Tổng mức Ngân sách L: Số lao động bình quân Chỉ tiêu nộp ngân sách bình quân phản ánh mức đóng góp vào Ngân sách Nhà nước lao động kì kinh doanh DN Tuy mối quan hệ kết - nguồn lực – chi phí so sánh kì, doanh nghiệp mức nộp ngân sách bình quân thể mức độ phát triển qui mô, chấp hành luật pháp doanh nghiệp trình kinh doanh Thu nhập bình quân lao động = TQL/L Trong đó: TQL : Tổng quĩ lương( đồng) L: số lao động bình quân (người) Chỉ tiêu phản ánh mức độ chi phí lao động sống trình tạo 50 hành tiết kiệm chống lãng phí, chống tệ tham nhũng, tệ phiền hà, ngăn chặn hành vi lợi dụng tham ô Tích cực đào tạo đào tạo lại cán cho phù hợp với đòi hỏi tình hình kinh doanh có nhiều biến đổi mới, nhằm nâng cao lực toàn chi nhánh - Từng bước hoàn thiện đại hoá công nghệ ngân hàng, tăng cường sở vật chất - trụ sở giao dịch , phấn đấu trở thành NHTM hàng đầu địa bàn 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh NH 3.2.1 Phát triển đa dạng hoá nghiệp vụ cho vay Cũng loại hình doanh nghiệp kinh doanh khác, mục tiêu hoạt động Ngân hàng củng cố mở rộng thị trường nhằm tiêu thụ sản phẩm Hoạt động cho vay ngân hàng hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu Mở rộng thị trường, đa dạng hoá loại hình cho vay nguyên tắc quan trọng việc quản lý ngân hàng, cho phép ngân hàng mở rộng quy mô tín dụng, thực phân tán rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng - Củng cố phát triển thị trường, khách hàng truyền thống Kinh tế công nghiệp, thương nghiệp, dịch vụ thị trường khách hàng truyền thống hoạt động cho vay NH nói riêng toàn hệ thống nói chung Ngay từ chia tách thành Ngân hàng cấp đến nay, doanh nghiệp sản xuất công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, dịch vụ thương mại, tiểu thương bạn đường NHNN&PTNT CHI NHÁNH THẠCH THẤT Môi trường Công thương nghiệp có tiềm đầu tư tín dụng phong phú, tốc độ phát triển nhanh, song tiềm ẩn khó khăn rủi ro khôn lường Vấn đề đặt củng cố thị trường điều kiện doanh nghiệp làm ăn chưa thực có hiệu quả, sản xuất sản phẩm hàng hoá không chiếm lĩnh thị trường tiêu thụ, uy tín sản phẩm hạn chế + Đa dạng hoá hình thức tín dụng: Ngoài việc đầu tư cho vay trực tiếp cho sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, ngân hàng nên mở rộng cho vay uỷ thác, cho vay đồng tài trợ với NHTM tổ chức tín dụng khác, hoạt động phải lấy hiệu quả, an toàn làm gốc + Thị trường NHNN&PTNT CHI NHÁNH THẠCH THẤT cho vay hộ kinh doanh thương nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, tư nhân cá thể, doanh 51 nghiệp tư nhân, DNNN, doanh nghiệp liên doanh với nước Đây thị trường cạnh tranh sôi động NHTM địa bàn, lẽ cho vay với có số tiền lớn, chi phí thấp Muốn giữ vững ổn định thị trường cho vay cần có giải pháp cụ thể như:  Lựa chọn khách hàng chiến lược: Lựa chọn doanh nghiệp hoạt động ngành chủ lực kinh tế, tập trung đầu tư cho doanh nghiệp mạnh, DNNN sau xếp lại, đồng thời trọng đầu tư doanh nghiệp vừa nhỏ thành phần kinh tế có đủ điều kiện vay vốn Trong lĩnh vực tiêu dùng: Lựa chọn nhóm cán công nhân viên hưởng lương Nhà nước nhóm khách hàng có thu nhập cao Tiến hành phân loại khách hàng, thu nhập thông tin khách hàng (kể khách hàng khách hàng tiềm năng), theo dõi quản lý chặt chẽ khách hàng để đáp ứng nhu cầu khách hàng với khả tốt Việc phân loại khách hàng theo số tiêu thức khả tạo lợi nhuận, theo khu vực địa lý, theo quy mô, theo mô hình hoạt động, sau tiến hành thu thập phân tích thông tin khách hàng tìm khách hàng tiềm năng, xác định nhu cầu khách hàng đồng thời ngăn chặn cạnh tranh, lôi kéo NHTM khác  Thực quy trình cho vay, bảo lãnh thống toàn chi nhánh nhằm đơn giản hoá thủ tục đảm bảo chặt chẽ sở pháp lý, mềm dẻo giải công việc để đạt chất lượng tín dụng Tiền vay phải đảm bảo quan hệ chấp, tài sản chấp phải có tính lỏng cao  Cho vay doanh nghiệp liên doanh vốn đầu tư nước áp dụng quy chế bảo lãnh chi nhánh ngân hàng nước có uy tín + Thiết lập mối quan hệ chặt chẽ ngân hàng với quyền địa phương từ tỉnh đến sở làm chỗ dựa tạo hỗ trợ vững lâu dài cho việc quản lý vốn tín dụng, quản lý khoản nợ tồn đọng tài sản đảm bảo vốn vay địa bàn phường, xã vốn phức tạp - Mở rộng đầu tư vốn phát triển nông nghiệp nông thôn hình thức tín dụng khác: Thị trường đầu tư cho vay nông nghiệp nông thôn, cho vay vùng nghề, làng nghề, cho vay hộ sản xuất nông nghiệp, đầu tư vốn cho mô hình sản xuất hàng hoá 52 nông nghiệp lớn (mô hình kinh tế trang trại, VAC) thị trường cho vay rộng nhu cầu vốn lớn, NHNN&PTNT CHI NHÁNH THẠCH THẤT cần phải tiếp cận để mở rộng đầu tư vốn vừa đem lại lợi nhuận, vừa phân tán rủi ro kinh doanh Các hình thức tín dụng khác bảo lãnh, cho vay cầm cố, cho vay trả góp, tín dụng tiêu dùng, nghiệp vụ bán buôn tổ chức kinh tế xã hội Cần mở rộng phạm vi đối tượng cho vay, với hình thức tín dụng trên, để đáp ứng nhu cầu xã hội, tín dụng cầm cố tín dụng tiêu dùng Kinh tế- xã hội địa bàn phát triển, lượng cán công nhân viên tăng nhanh, có thu nhập ổn định, ngân hàng nên xác định đối tượng đầu tư tiêu dùng có triển vọng lớn - Nâng cao chất lượng tín dụng Các giải pháp đưa nhằm giảm tỷ lệ nợ hạn, cụ thể: + Giải nợ tồn đọng cũ: Đây vấn đề xúc không riêng NH mà toàn hệ thống NHNN&PTNT CHI NHÁNH THẠCH THẤT Việt Nam, khoản nợ tồn đọng bao gồm nợ khoanh cần phải Nhà nước xử lý dứt điểm, vừa tạo điều kiện cho NHTM việc quản lý khách hàng, vừa làm bảng cân đối tài khoản + Quản lý chất lượng tín dụng khoản cho vay mới: Hạn chế tỷ lệ nợ hạn phát sinh, kiên không để nợ cho vay trở thành nợ tồn đọng, tỷ lệ nợ hạn khoản đầu tư cho vay không vượt 3% tổng dư nợ + Đổi cấu đầu tư cho vay: Tăng tỷ lệ cho vay thành phần kinh tế quốc doanh, tăng tỷ lệ vốn ngắn hạn để tăng tốc độ luân chuyển vốn + Đa dạng hoá hoạt động đầu tư vốn nhằm giảm thiểu rủi ro, tập trung đầu tư dự án có hiệu kinh tế + Đánh giá xếp loại khách hàng: Khách hàng ngân hàng vừa người cung cấp vốn cho hoạt động ngân hàng, vừa người sử dụng vốn ngân hàng thông qua hoạt động cho vay, thông qua đánh giá xếp loại, khách hàng vay vốn giúp cho ngân hàng tránh rủi ro đạo đức, tiết kiệm chi phí thẩm định cho vay khách hàng vay vốn thường xuyên có uy tín + Ngoài việc tập trung phân tích, phân loại doanh nghiệp thành phần kinh tế quốc doanh có số lượng khách hàng chiếm đa số tổng số khách 53 hàng có nợ hạn Chính vậy, việc xây dựng thẩm định dự án thành phần kinh tế có vai trò quan trọng, việc cho đối tượng vay có tỷ lệ rủi ro cao, phần việc tổ chức quản lý sản xuất kinh doanh non kém, khó theo kịp chuyển dịch cấu kinh tế xã hội Mặt khác, cho vay hộ sản xuất việc chấp tài sản nhiều khó khăn tín dụng quốc doanh thực theo kiểu vừa làm vừa điều chỉnh (nhất với hộ nông dân) Do vậy, việc xây dựng thẩm định dự án phải thực thật cụ thể cho dự án hộ sản xuất kinh doanh cá nhân vay vốn, lấy hiệu làm gốc không lấy tài sản chấp làm sở định vốn đầu tư + Xây dựng hệ thống thông tin, tìm hiểu rõ hoạt động khách hàng, kể khách hàng tư nhân vay vốn, để kịp thời xử lý thu hồi vốn trước khách hàng có vấn đề + Nâng cao vai trò, chất lượng công tác tra, kiểm tra, kịp thời phát biểu tiêu cực hoạt động tín dụng - Ứng dụng Marketing vào hoạt động ngân hàng Trong 12 năm đổi mới, hoạt động chế thị trường, bên cạnh có mặt chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng cổ phần, NHTM Nhà nước tích cực cải tạo hình ảnh ngân hàng khách hàng Tuy nhiên, hiệu hạn chế hầu hết NHTM chưa thực trọng marketing việc sâu xử lý kỹ thuật nghiệp vụ, phòng ngừa rủi ro hoạt động ngân hàng Mặt khác ứng dụng marketing thiếu bản, thể bề quảng cáo, khuyến mại, sử dụng công cụ lãi suất, mà chưa thực trọng kết hợp chức chủ lực, có ý nghĩa định thành công thực hành martketing nghiên cứu khách hàng, xác định thị trường mục tiêu, nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng Để có hiệu ứng dụng marketing hoạt động ngân hàng, chi nhánh phải tập trung vào nỗ lực sau: + Lý luận marketing phải thâm nhập vào tất phận từ quản lý tới giao dịch, tất nhân viên ngân hàng, với phương châm tất hợp sức để đáp ứng tốt mong đợi khách hàng Các cán quản lý phải có khả phân tích, dự báo nhậy bén với nhu cầu thị trường ngân hàng + Tích cực chủ động quan hệ với khách hàng (kể khách hàng 54 khách hàng tiềm năng) Đây học từ thực tế hoạt động chi nhánh ngân hàng nước Hà Tâykể giao dịch đơn giản + Tạo môi trường kinh tế quốc doanh hộ sản xuất kinh doanh, kinh tế nông nghiệp, nông thôn môi trường có mặt dân trí thấp, người dân có tính thực tế cao Martketing hoạt động ngân hàng quảng cáo, tuyên truyền, phải trọng đến chất lượng giao dịch người dân, người dân tin tưởng quan hệ giao dịch với ngân hàng lại tuyên truyền viên cho ngân hàng có hiệu cao cộng đồng môi trường họ 3.2.2 Tăng cường biện pháp khơi tăng nguồn vốn huy động địa bàn - Mở rộng dịch vụ toán không dùng tiền mặt Với chức trung gian toán, NHTM thông qua toán không dùng tiền mặt, để thu hút nguồn vốn tiền gửi tài khoản tiền gửi toán với thực tế hoạt động kinh doanh địa bàn tỉnh Hà Nam Để làm việc NH cần trọng giải pháp cụ thể sau: + Tuyên truyền quảng cáo cho dịch vụ toán ngân hàng Thực tế cho thấy với mặt dân trí thấp thói quen toán người dân, họ am hiểu hoạt động toán ngân hàng Như vậy, việc làm cho khách hàng hiểu, tin tưởng để tham gia vào dịch vụ ngân hàng, trước hết ngân hàng bắt đầu marketing từ nội bộ, hỗ trợ tối đa cho khách hàng, giúp cho mức độ thoả mãn khách hàng ngày cao + Lựa chọn khách hàng có quan hệ toán thường xuyên làm nhân tố để tiếp thị thông qua hoạt động marketing Khi kiến thức dịch vụ tài cá nhân khách hàng mang lại lợi ích, khách hàng trở nên trung thành với ngân hàng họ cầu nối, tuyên truyền với khách hàng tương lai + Hiện việc trả lương cho người lao động, cán thuộc khối hành nghiệp, đối tượng khác thuộc quỹ bảo hiểm, thương binh xã hội, hầu hết quan hệ chi trả tiền mặt, dẫn đến tốn chi phí, lượng tiền mặt tập trung lưu chuyển thời điểm lớn Hiện chưa có doanh nghiệp trả lương cho người lao động thông qua tài khoản cá nhân NHTM, Ngân hàng sẵn sàng cung cấp dịch vụ Hiện thị trường dịch vụ toán tiền lương sơ khai, bỏ ngỏ, nên mở rộng dịch vụ doanh nghiệp, tổ chức xã hội Trước hết 55 thân ngân hàng áp dụng trả lương 100% thông qua tài khoản cá nhân, bên cạnh việc vận động tuyên truyền với doanh nghiệp tổ chức khác Khối hành nghiệp, đối tượng hưởng lương từ nguồn ngân sách, ngân hàng nên phối hợp với kho bạc Nhà nước đơn vị thực trả lương thông qua tài khoản cá nhân mở NHTM + Để khuyến khích toán qua tài khoản cá nhân thời gian nay, ngân hàng nên miễn phí hoàn toàn, lợi ích ngân hàng thu thông qua nguồn vốn tài khoản sử dụng kinh doanh muc tiêu Bên cạnh ngân hàng nên sử dụng lãi suất linh hoạt, ưu đãi phù hợp với tiền gửi tài khoản cá nhân - Tăng vốn đầu tư để phát triển công nghệ phương tiện toán tiên tiến, đại Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, chế toán phải trước bước, song bộc lộ nhược điểm chậm đổi Hàng loạt yêu cầu cần thiết chưa đáp ứng như: Séc thẻ toán, gửi tiền nơi - rút nhiều nơi, máy rút tiền tự động, dịch vụ ngân quỹ chi hộ khách hàng, so với yêu cầu đại hoá công nghệ ngân hàng phải có giải pháp xem xét lại lực tổ chức thực hiện, cụ thể: + Tiếp tục tăng cường sở vật chất Kỹ thuật-Công nghệ đại cho hoạt động toán, tập trung hội sở nên việc toán phòng giao dịch chậm, không kịp thời, khả cạnh tranh thu hút khách hàng + Phát triển đội ngũ cán giỏi chuyên môn nhằm đáp ứng kịp yêu cầu ngày cao hoạt động dịch vụ toán nước - Khơi tăng nguồn vốn nhàn rỗi dân cư + Đa dạng hoá hình thức huy động vốn dân cư, việc đa dạng hoá phải tiến hành đa dạng hoá thời hạn gửi tiền áp dụng thêm kỳ hạn 1,2,3 tuần kỳ hạn 2,3,5,10 năm), đa dạng loại tiền huy động (huy động nhiều loại ngoại tệ USD, DEM, FRF, JPY ) đa dạng cách thức huy động (huy động qua tiền gửi, qua tiết kiệm, qua phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, huy động điểm cố định gia ) qua tạo điều kiện thuận lợi cho người gửi tiền việc lựa chọn hình thức cách thức gửi + Gắn kết tiết kiệm với tín dụng như: Tiết kiệm tín dụng nhà, tiết kiệm tín 56 dụng tiêu dùng + Nghiên cứu xây dựng chế huy động vốn thông qua đại lý hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân + Mở rộng hình thức chứng tiền gửi vô danh, dễ mua bán chuyển nhượng, ưu tiên hình thức thu hút vốn trung dài hạn 3.2.3 Tiết kiệm chi phí quản lý Tiết kiệm chi phí mục tiêu mà doanh nghiệp kinh doanh đặc biệt quan tâm hướng tới, đồng thời nguyên tắc nhằm nâng cao hiệu kinh doanh, tối đa hoá lợi nhuận - Xây dựng định mức chi phí Chi phí quản lý ngân hàng chia làm loại chính: + Loại chi phí theo định mức quy định: Quy định Bộ tài chính, ngành như: Khấu hao, thuế, bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế + Loại chi phí không định mức: Bao gồm toàn tài khoản chi phí khác đảm bảo cho hoạt động ngân hàng chi phí sửa chữa tài sản, mua sắm công cụ lao động, công tác phí, bồi dưỡng độc hại, điện thoại, giấy tờ in, văn phòng phẩm, tiếp thị, tuyên truyền quảng cáo, chi đào tạo, hội họp Các khoản chi phí thường vận dụng toán theo chi phí thực tế, dẫn đến lãng phí không tránh khỏi Mặt khác mạng lưới chi nhánh ngân hàng hạch toán chế tổ chức có tính độc lập tương đối Nên theo để quản lý tiết kiệm chi phí nên xây dựng định mức phù hợp cho loại, nhóm chi phí sở hoạt động thực tế - Áp dụng chế khoán chi phí, quản lý tập trung toán phân tán Trên sở định mức chi phí, áp dụng khoản chi phí cho chi nhánh trực thuộc (đối với chi nhánh có chi nhánh trực thuộc) Các khoản chi phải có đầy đủ yếu tố hợp pháp, hợp lệ Quyết toán chi phí cho chi nhánh cách linh hoạt có bổ sung tiết giảm chi phí không mang tính hữu ích chi phí tiếp khách, hội họp, ửng hộ quan, đoàn thể Tăng cường quản lý, giám sát chi phí, đảm bảo tính thực tiễn trung thực khoản chi, tổ chức kiểm tra, kiểm soát kiên xử lý khoản chi sai chế độ, chi vượt định mức 3.2.4 Tăng cường công tác tổ chức cán bộ, mở rộng , củng cố màng lưới hoạt động 57 - Chú trọng công tác tổ chức đào tạo nhằm nâng cao lực chuyên môn cán + Thực đa dạng hoá loại hình đào tạo kết hợp đào tạo trường, chức bồi dưỡng nghiệp vụ thực tế đơn vị, khuyến khích cán tự học + Đào tạo tập trung: Đây hình thức phổ biến mà ngân hàng thực Lựa chọn cán có khả phát triển gửi đào tạo trường Đại học phù hợp với chuyên ngành ngân hàng Đại học Kinh tế quốc dân, Đại học Tài chính-kế toán, Học viện Ngân hàng Loại hình ưu điểm cán trang bị kiến thức bản, khó khăn số lượng cán đào tạo có hạn, thời gian đào tạo dài + Đào tạo tập trung ngắn ngày Trung tâm đào lớp học Vi tính, Ngoại ngữ, tập huấn nghiệp vụ; Loại hình cập nhật kiến thức cho cán bộ, chất lượng đào tạo không cao, ưu điểm thời gian ngắn có lượng lớn cán qua đào tạo + Khuyến khích tự học: Hiện trung tâm loại hình đào tạo phát triển phù hợp với nhiều đối tượng thời gian Ngân hàng nên có sách đãi ngộ, hỗ trợ vật chất cho cán tự học, chuyên ngành thiết thực gắn với công việc cụ thể cán chuyên môn như: Tin học, kế toán, toán quốc tế, Ngoại ngữ, pháp luật, quản trị doanh nghiệp + Các chi nhánh ngân hàng tự tổ chức đào tạo: Như tăng cường mở lớp tập huấn ngắn ngày, hình thành đội ngũ tiểu giáo viên có trình độ lực nghiệp vụ tín dụng, tài kế toán, tin học, pháp luật, nhằm tự đào tạo, chủ yếu cập nhật kiến thức cho cán thực nghiệp vụ cụ thể + Xây dựng phương án tuyển dụng cán đào tạo quy, có phẩm chất lực chuyên môn nghiệp vụ tốt, dần trẻ hoá đội ngũ cán Bằng hình thức thi tuyển, tiêu chuẩn hoá cán bộ, tuyển cán theo chuyên môn phù hơp với nhu cầu sử dụng lao động + Gắn việc đào tạo với quy hoạch sử dụng cán bộ: Việc đào tạo, đào tạo nâng cao phải gắn với cán có trình độ, có lực tâm huyết với nghề nghiệp Việc đào tạo phải có kế hoạch từ 3-5 năm phải gắn với quy hoạch cán NHNN&PTNT Việt Nam, cấp quyền hiệp y, nên tránh việc 58 cho học tràn lan dẫn đến việc cán cử học không phù hợp không đáp ứng nhiệm vụ trước mắt lâu dài - Có sách cán hợp lý: + Gắn trách nhiệm quyền lợi người lao động trình nâng cao trình độ Hiện NHNN&PTNT Thạch Thất áp dụng chế trả lương mới, việc trả lương theo quy định 26CP Chính phủ có hệ số lương kinh doanh theo quyền hạn trách nhiệm người lao động Tuy nhiên, việc xét thưởng vượt bậc lương nằm phần lương kinh doanh mà số chi nhánh kinh doanh hiệu lương kinh doanh thấp nên không khuyến khích cán có trình độ, làm việc tích cực Ngân hàng cần tách bạch việc hưởng lương theo thâm niên chức vụ với lương hiệu kinh doanh đem lại, người làm hiệu kinh doamh cao dù có thâm niên phải hưởng lương cao người không đem lại hiệu kinh doanh Có tạo động lực cho người lao động tự rèn luyện, tự vươn lên, không công thức, không ỷ lại, người lao động nhanh chóng nâng cao chất lượng công việc + Làm tốt công tác tổ chức, đào tạo cán mục tiêu quản lý, sử dụng nguồn nhân lực tối ưu nhằm đạt mục tiêu nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng + Đổi hoạt động chi nhánh gắn với định hướng phát triển kinh tế địa phương, mục tiêu chiến lược NH thực tế thị trường + Chú trọng mở rộng, phát triển nghiệp vụ mà NH mạnh như: Đầu tư tín dụng khu công nghiệp vật liệu xây dựng, làng nghề, vùng nghề, tránh đầu tư nguồn lực vốn dàn trải, hiệu thấp 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với phủ - Xây dựng khung pháp lý cho mô hình tổ chức tín dụng mới, tổ chức có hoạt động mang tính chất hỗ trợ cho hoạt động tổ chức tín dụng như: Công ty xếp hạng tín dụng, công ty môi giới tiền tệ nhằm phát triển hệ thống tổ chức tín dụng 59 - Đổi chế sách tín dụng theo nguyên tắc thị trường nâng cao quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm tổ chức tín dụng; tách bạch hoàn toàn tín dụng sách tín dụng thương mại - Hoàn thiện quy định phù hợp với yêu cầu ứng dụng công nghệ điện tử chữ ký điện tử lĩnh vực ngân hàng - Hoàn thiện quy định dịch vụ ngân hàng đại hoán đổi rủi ro tín dụng, dịch vụ ủy thác, sản phẩm phái sinh… - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật nhằm tạo môi trường pháp lý đồng bộ, đảm bảo an toàn cho tổ chức tín dụng hoạt động cần thống tránh chồng chéo - Cần ban hành sách hỗ trợ tích cực NHTM nước mở rộng quy mô phát triển bền vững 3.3.2 Đối với NHNN - Chính sách tiền tệ cần tiếp tục điều hành thận trọng, linh hoạt phù hợp với biến động thị trường, tăng cường vai trò chủ đạo nghiệp vụ thị trường mở điều hành sách tiền tệ; gắn điều hành tỷ giá với lãi suất; gắn điều hành nội tệ với điều hành ngoại tệ; nghiên cứu, lựa chọn lãi suất chủ đạo NHNN để định hướng điều tiết lãi suất thị trường - Nâng cao công tác phân tích dự báo kinh tế tiền tệ phục vụ cho công việc điều hành sách tiền tệ nhằm đáp ứng mục tiêu đổi Ngân hàng Nhà nước thành Ngân hàng Trung ương đại theo hướng áp dụng mô hình kinh tế lượng vào dự báo lạm phát tiêu kinh tế vĩ mô tiền tệ khác 60 KẾT LUẬN Nền kinh tế phát triển kèm với biến động khó lường làm cho hoạt động ngân hàng mang nhiều tính rủi ro Bên cạnh số lượng doanh nghiệp, dự án có nhu cầu vay vốn ngân hàng ngày nhiều đòi hỏi hoạt động thẩm định ngân hàng phải có cải tiến chất lượng phương thức để theo kịp phát triển chung giúp Chi nhánh cạnh tranh với đối thủ Hiệu kinh doanh mục tiêu phấn đấu không ngừng NHTM nói chung NHNNo&PTNT- chi nhánh Thạch Thất nói riêng Hiệu hoạt động kinh doanh nói lên chất lượng, quy mô hoạt động vị cạnh tranh chi nhánh thị trường.Vì trình hoạt động, Ngân hàng tìm biện pháp để tăng thu nhập, tiết kiệm chi phí để nâng cao hiệu kinh doanh Hiện đứng trước sức ép cạnh tranh nhu cầu hội nhập ngày cao vấn đề ngày trở nên phức tạp hơn.Bởi để đánh xác tình hình thu nhập, chi phí Ngân hàng điều khó khăn đòi hỏi người viết phải cung cấp nhiều số liệu tham quan thực tế cặn kẽ Trong điều kiện kiến thức hạn chế, thời gian thực tập có hạn nên chuyên đề chắn không tránh khỏi sai sót, hạn chế Vì vây, mong góp ý chân thành thầy, cô giáo, cán làm việc chi nhánh để viết hoàn thiện Một lần xin chân thành cảm ơn sâu sắc đên thầy, cô giáo khoa Tài chính- Học viện Ngân Hàng đặc biệt xin cảm ơn đến hướng dẫn tận tình TS Trần Thị Xuân Anh giúp hoàn thành chuyên đề Tôi xin chân thành cảm ơn! TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thường niên NHNNo&PTNT-chi nhánh Thạch Thất năm 2013-2015 “Lý thuyết tiền tệ ngân hàng” – Học Viện Ngân Hàng “Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng” - Học Viện Ngân Hàng “Quản trị tài doanh nghiệp” – Học viện tài Tạp chí tài chính.vn DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước NHNNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn NHTM : Ngân hàng Thương mại TCTD : Tổ chức tín dụng NH : Ngân hàng DN : Doanh nghiệp MỤC LỤC CHƯƠNG MỘT SỐ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 1.1 Hiệu hoạt động kinh doanh 1.3 Các tiêu đánh giá hiệu kinh doanh 1.5 Các nhân tố tác động đến nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh: 11 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 14 NGÂN HÀNG NN&PTNT CHI NHÁNH THẠCH THẤT 14 2.1 Khái quát tình hình kinh tế - xã hội Huyện Thạch Thất 14 2.1.2 Đánh giá tình hình kinh tế - xã hội huyện Thạch Thất .15 2.1.3 Khái quát mô hình tổ chức hoạt động NHNN&PTNT chi nhánh Thạch Thất .16 2.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh NHNN&PTNT chi nhánh Thạch Thất (2013- 2015) 17 2.2.4 Đánh giá hiệu kinh doanh NH 32 CHƯƠNG 46 CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH 46 TẠI NGÂN HÀNG NN&PTNT CHI NHÁNH THẠCH THẤT 46 3.1 Định hướng hoạt động NH 46 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh NH 50 3.2.4 Tăng cường công tác tổ chức cán bộ, mở rộng , củng cố màng lưới hoạt động 56 3.3 Một số kiến nghị 58 3.3.1 Đối với phủ 58 3.3.2 Đối với NHNN 59 CHƯƠNG MỘT SỐ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 1.1 Hiệu hoạt động kinh doanh 1.3 Các tiêu đánh giá hiệu kinh doanh 1.5 Các nhân tố tác động đến nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh: 11 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 14 NGÂN HÀNG NN&PTNT CHI NHÁNH THẠCH THẤT 14 2.1 Khái quát tình hình kinh tế - xã hội Huyện Thạch Thất 14 2.1.2 Đánh giá tình hình kinh tế - xã hội huyện Thạch Thất .15 2.1.3 Khái quát mô hình tổ chức hoạt động NHNN&PTNT chi nhánh Thạch Thất .16 2.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh NHNN&PTNT chi nhánh Thạch Thất (2013- 2015) 17 2.2.4 Đánh giá hiệu kinh doanh NH 32 CHƯƠNG 46 CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH 46 TẠI NGÂN HÀNG NN&PTNT CHI NHÁNH THẠCH THẤT 46 3.1 Định hướng hoạt động NH 46 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh NH 50 3.2.4 Tăng cường công tác tổ chức cán bộ, mở rộng , củng cố màng lưới hoạt động 56 3.3 Một số kiến nghị 58 3.3.1 Đối với phủ 58 3.3.2 Đối với NHNN 59 ... ỏnh giỏ hiu qu kinh doanh DVKD=R + VV Trong ú: DVKD: Doanh li ton b kinh doanh (%) R: Lói rũng VV: Lói tr vay VKD: Tng kinh doanh ca doanh nghip Ch tiờu doanh li tớnh cho s ca doanh nghip c tớnh... qu kinh doanh ca Ngõn hng Sau õy ta nghiờn cu mt s nhõn t ch yu tỏc ng ti hiu qu kinh doanh ca NHTM bao gm cỏc yu t thuc mụi trng kinh doanh bờn ngoi v mụi tng kinh doanh bờn Mụi trng kinh doanh. .. cú kh nng kinh doanh Nu loi b cỏc phn khỏc núi v phng tin, phng thc, kt qu c th ca hot ng kinh doanh thỡ cú th hiu kinh doanh l cỏc hot ng kinh t nhm mc tiờu sinh li ca ch th kinh doanh trờn