Giải pháp nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh hà nội

90 146 0
  • Loading ...
Loading...
1/90 trang

Thông tin tài liệu

Ngày đăng: 21/04/2017, 23:57

Học Viện Ngân Hàng Nghiệp Khóa Luận Tốt LỜI CẢM ƠN Trên thực tế thành công mà không gắn liền với hỗ trợ, giúp đỡ dù hay nhiều, dù trực tiếp hay gián tiếp người khác Với lòng biết ơn sâu sắc nhất, em xin gửi đến quý Thầy, Cô khoa Ngân Hàng, Trường Học viện Ngân Hàng tận tình truyền đạt kiến thức năm em học tập Với vốn kiến thức tiếp thu trình học không tảng cho trình nghiên cứu chuyên đề mà hành trang quí báu để em bước vào đời cách vững tự tin Hơn hết, em xin tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Cô Tạ Thanh Huyền hướng dẫn tận tình em suốt trình viết khoá luận tốt nghiệp Nếu hướng dẫn đầy nhiệt tình cô khoá luận em không thực kỳ vọng Một lần em xin chân thành cảm ơn cô Em chân thành cảm ơn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Nội, phòng Quản lý rủi ro, tạo điều kiện cho em thực tập, học hỏi tìm hiểu số liệu cần thiết khoá luận tốt nghiệp Do kiến thức em nhiều hạn chế bỡ ngỡ Nên tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận ý kiến đóng góp quý báu thầy cô để hoàn thiện thân Sau cùng, em xin kính chúc Thầy, cô dồi dao sức khoẻ thành công nghiệp cao quý Đồng kính chúc cô, chú, anh, chị phòng quản lý rủi ro chi nhánh BIDV Hà Nội dồi sức khoẻ, đạt nhiều thành công tốt đẹp công việc Hà Nội, Ngày 24 tháng năm 2016 Sinh viên thực (Ký ghi họ tên) Đậu Thị Mai Sinh viên: Đậu Thị Mai Lớp: NHK – K15 Học Viện Ngân Hàng Nghiệp Khóa Luận Tốt LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tôi, số liệu, kết nêu khóa luận tốt nghiệp trung thực xuất phát từ tình hình hoạt động ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Nội Tôi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm với khóa luận Tác giả khóa luận tốt nghiệp Đậu Thị Mai Sinh viên: Đậu Thị Mai Lớp: NHK – K15 Học Viện Ngân Hàng Nghiệp Khóa Luận Tốt DANH MỤC VIẾT TẮT NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu Tư Phát Triển Việt Nam BIDV Hà Nội NHNN Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu Tư Phát Triển Việt Nam chi nhánh Hà Nội Ngân hàng Nhà nước PGD Phòng giao dịch VND Việt Nam đồng TD Tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TMCP Thương mại cổ phần QTRR QLTD QHKH Quản trị rủi ro Quản lý tín dụng Quan hệ khách hàng Sinh viên: Đậu Thị Mai Lớp: NHK – K15 Học Viện Ngân Hàng Nghiệp Khóa Luận Tốt DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU STT DANH MỤC Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn giai đoạn 2013-2015 Bảng 2.2: Tình hình dư nợ giai đoạn 2013-2015 Bảng 2.3: Tình hình nợ hạn giai đoạn 2013-2015 Bảng 2.4: Các mức xếp hạng theo nhóm khách hàng BIDV Trang DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ STT DANH MỤC Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng Sơ đồ 2.2: Quy trình quản lý rủi ro tín dụng Sơ đồ 2.3: Bộ máy tổ chức quản trị rủi ro BIDV Biểu đồ 2.1: Cơ cấu huy động vốn theo kỳ hạn Biểu đồ 2.2: Tổng dư nợ giai đoạn 2013-2015 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo kỳ hạn Biểu đồ 2.4: Biểu đồ phân loại nhóm nợ qua năm Trang Sinh viên: Đậu Thị Mai Lớp: NHK – K15 Học Viện Ngân Hàng Nghiệp Khóa Luận Tốt MỤC LỤC Sinh viên: Đậu Thị Mai Lớp: NHK – K15 Học Viện Ngân Hàng Nghiệp Khóa Luận Tốt LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Kinh doanh ngân hàng loại hình kinh doanh đặc biệt, mà ngân hàng đóng vai trò trung gian tài giúp luân chuyển vốn kinh tế, cung cấp dịch vụ đặc thù cho chủ thể kinh tế Trong đó, hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh mang lại thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng thương mại Tuy vậy, với việc đem lại nguồn thu nhập đáng kể cho ngân hàng hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro mang tính đặc thù, có rủi ro tín dụng Hậu rủi ro tín dụng thường gây ảnh hưởng xấu ngân hàng: tăng thêm chi phí ngân hàng, giảm thu nhập, làm xấu tình hình tài uy tín ngân hàng; rủi ro mức độ lớn làm phát sinh rủi ro rủi ro khả toán làm cho ngân hàng đến bờ vực phá sản, tạo nên hiệu ứng dây chuyền bất lợi lĩnh vực ngân hàng, từ ảnh hưởng đến toàn kinh tế Rủi ro hoạt động tín dụng tránh khỏi, tồn khách quan với tồn hoạt động tín dụng Đặc biệt thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế, kinh tế phát triển nhanh chóng, hoạt động tín dụng gia tăng mạnh mẽ, RRTD phức tạp nguyên nhân, hình thức phạm vi tác động Do đó, để bảo đảm an toàn tài chính, nâng cao lực cạnh tranh, hội nhập kinh tế quốc tế thành công, NHTM phải có phương pháp quản lý tốt từ đưa biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng phạm vi vị rủi ro Ngân Hàng Em muốn tập trung tìm hiểu sâu tình hình rủi ro tín dụng công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam Em may mắn thực tập phòng Quản lý rủi ro BIDV chi nhánh Hà Nội, nên lựa chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Nội” làm đề tài cho khóa luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Sinh viên: Đậu Thị Mai Lớp: NHK – K15 Học Viện Ngân Hàng Nghiệp Khóa Luận Tốt Thứ nhất: Làm rõ nội dung công tác quản lý rủi ro tín dụng việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Thứ hai: Phân tích thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Nội Thứ ba: Trên sở phân tích thực trạng để đưa giải pháp nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng từ giúp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Phạm vi nghiên cứu Khoá luận nghiên cứu từ tài liệu nhu số liệu suốt trình thực tập Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Nội Thời gian từ 15/2/2016 đến 15/5/2016 Phương pháp nghiên cứu Đề tài có kết hợp nhiều phương pháp nghiên cứu như: phương pháp thống kê, phương pháp so sánh (bao gồm so sánh số liệu qua năm ), phương pháp dự báo Kết cấu khóa luận Nội dung đề tài gồm chương xếp sau: Chương 1: Những vấn đề quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Nội Chương 3: Giải pháp nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Nội Trong trình thực tập thực đề tài có nhiều cố gắng để hoàn thành tốt khóa luận tốt nghiệp, song không tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận đóng góp ý kiến thầy cô giáo bạn để khóa luận tốt nghiệp em hoàn thiện Sinh viên: Đậu Thị Mai Lớp: NHK – K15 Học Viện Ngân Hàng Nghiệp Khóa Luận Tốt Một lần em xin chân thành cảm ơn GV Tạ Thanh Huyền – giảng viên hướng dẫn trực tiếp giúp em hoàn thành khóa luận tốt nghiệp, cảm ơn chị Trần Thị Mai Phương – Cán phòng quản lý rủi ro- người quản lý e trình thực tập, anh chị phòng Quản lý rủi ro BIDV chi nhánh Hà Nội,đã hướng dẫn, tạo điều kiện giúp đỡ em trình nghiên cứu hoàn thiện khóa luận tốt nghiệp Sinh viên: Đậu Thị Mai Lớp: NHK – K15 Học Viện Ngân Hàng Nghiệp Khóa Luận Tốt CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan rủi ro tín dụng hoạt động ngân hang thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Mọi hoạt động kinh doanh gặp rủi ro, rủi ro kinh doanh hai mặt đối lập thể thống trình kinh doanh, chúng luô tồn mâu thuẫn với Muốn trình kinh doanh tồn phát triển kinh doanh phải khống chế rủi ro Theo khoản 01 điều 02 02/2013TT-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng tổ chức tín dụng thì: “ Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết” Như vậy, nói rằng, RRTD xuất mối quan hệ kinh tế Ngân hàng chủ nợ khách hàng vay thực không cam kết trả nợ thỏa thuận hợp đồng tín dụng Điều có nghĩa khoản vay dù chưa hạn tiền ẩn nguy xảy tổn thất, ngân hàng có tỷ lệ nợ hạn thấp nguy rủi ro tín dụng cao danh mục đầu tư tín dụng tập trung vào nhóm khách hàng, ngành hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro Cách hiểu giúp cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chủ động phòng ngừa, trích lập dự phòng, đảm bảo chống đỡ bù đắp tổn thất rủi ro xảy 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng dấu hiệu nhận biết 1.1.2.1 Phân loại rủi ro tín dụng Có nhiều cách phân loại rủi ro tín dụng khác tùy theo mục đích, yêu cầu nghiên cứu Tùy theo tiêu chí phân loại mà người ta chia rủi ro tín dụng thành loại Sinh viên: Đậu Thị Mai Lớp: NHK – K15 Học Viện Ngân Hàng Nghiệp Khóa Luận Tốt khác Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng phân chia thành loại sau đây: Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng Rủi ro Giao dịch Rủi ro Lựa chọn Rủi ro Đảm bảo Rủi ro Danh mục Rủi ro Nghiệp vụ Rủi ro Nội Rủi ro Tập trung Rủi ro giao dịch loại RRTD mà nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch boa gồm: - Rủi ro lựa chọn: Rủi ro có liên quan đến trình đánh giá phân tích tín dụng, phương án vay vốn để định tài trợ ngân hàng - Rủi ro đảm bảo: Rủi ro phát sinh từ tiêu chuẩn đảm bảo mức cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ đảm bảo… - Rủi ro nghiệp vụ: Rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản vay có vấn đề Rủi ro danh mục rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay ngân hàng, phân thành: Sinh viên: Đậu Thị Mai 10 Lớp: NHK – K15 Học Viện Ngân Hàng Nghiệp Khóa Luận Tốt - Chính phủ cần có giải pháp thiết thực để phát triển thị trường chứng khoán Việt Nam, từ tạo thêm lựa chon cho ngân hàng việc xử lý khoản nợ thông qua chứng khoán hoá, đồng thời có khả huy động thêm vốn sau cổ phần hoá - Hoàn thiện khung pháp lý buộc doanh nghiệp phải có báo cáo tài trung thực xác, giúp ngân hàng dễ dàng việc đánh giá thẩm định khách hàng - Nâng cao đủ mạnh tính độc lập tăng cường quyền hạn quản lý Nhà nước hoạt động tiền tệ Ngân hàng Nhà nước - Cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào kinh tế khu vực ngân hàng cho phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài nước - Xem xét xây dựng biểu thuế phù hợp NHTM sở so sánh với loại hình kinh doanh khác - Nâng cao tính minh bạch thông tin tất tổ chức thông qua chuẩn mực kế toán quốc tế - Xây dựng hệ thống thông tin TCTD, nhà đầu tư nước, dự án đầu tư tương lai lãnh thổ Việt Nam xem xét độ mở thông tin dự án - Xây dựng công ty định mức tín nhiệm: Công ty định mức tín nhiệm (CRA – Credit Rating Agency) quan trọng phát triển thị trường vốn kinh tế Đối tượng đánh giá CRA tổ chức tài chính, ngân hàng, bảo hiểm, định chế tài phi ngân hàng, doanh nghiệp sản xuất kinh doanh lớn, có niêm yết thị trường chứng khoán, doanh nghiệp phát hành chứng khoán công chúng, tổng công ty nhà nước, doanh nghiệp lớn Nhà nước CRA đánh giá Chính phủ, địa phương, việc phát hành trái phiếu dài hạn CRA phân tích đánh giá ngành kinh tế, phân tích tiền tệ, phân tích đánh giá chương trình đầu tư Chính phủ hoạch định phát triển ngành, chẳng hạn chương trình phát triển mía đường, chương trình xây dựng nhà máy xi măng…Việc đánh giá xếp hạng tín dụng giúp cho ngân hàng thuận lợi thẩm định dự án cho vay, giảm thiểu rủi ro tín dụng khoản nợ tồn đọng Sinh viên: Đậu Thị Mai 76 Lớp: NHK – K15 Học Viện Ngân Hàng Nghiệp Khóa Luận Tốt KẾT LUẬN CHƯƠNG Tóm lại, chương 3, khoá luận đưa giải pháp hiệu việc quản trị rủi ro tín dụng nhằm phòng ngừa tốt rủi ro tín dụng hạn chế đến mức tối hậu rủi ro xảy Đồng thời, kiến nghị với Nhà nước NHNN Việt Nam cách thức quản lý, điều hành tạo lập môi trường pháp lý, kinh doanh an toàn, hiệu đảm bảo hạn chế tối đa rủi ro tín dụng cho NHTM Ngoài ra, khoá luận đề xuất nhiều nhóm giải pháp đồng góp phần hoàn thiện giải pháp quản trị rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hà Nội nói riêng NHTM nói chung Bên cạnh khoá luận kiến nghị phủ, Ngân hàng Nhà nước giải pháp hỗ trợ, sách nhằm hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng Sinh viên: Đậu Thị Mai 77 Lớp: NHK – K15 Học Viện Ngân Hàng Nghiệp Khóa Luận Tốt KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng tiềm ẩn rủi ro, việc nghiên cứu áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu tối đa thiệt hại xảy nhiệm vụ hàng đầu NHTM Thành công quản trị rủi ro tín dụng kiểm soát rủi ro tỷ lệ tổn thất thấp tổn thất dự kiến Vì vậy, công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro nhiệm vụ hàng đầu NHTMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam chi nhánh Hà Nội nói riêng NHTM nói chung Từ kết nghiên cứu phương diện lý luận qua khảo nghiệm thực tế nơi thực tập, khóa luận với đề tài: “Giải pháp nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng NH TMCP Đầu Tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Nội” đạt kết sau: - Hệ thống hóa vấn đề rủi ro tín dụng công tác quản lý rủi ro rín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng NHTMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam chi nhánh Hà Nội qua năm 2013 - 2015 tại, đánh giá thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng, biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng; nêu lên mặt đạt được, đồng thời đưa hạn chế nguyên nhân dẫn tới hạn chế - Nêu giải pháp nhằm góp phần phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, đóng góp số kiến nghị với phủ ngân hàng Nhà nước để tăng cường, đẩy mạnh hiệu cho công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro Qua nghiên cứu thực chuyên đề thân em thực thấy tầm quan trọng mức độ ảnh hưởng rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Trong thực tế rủi ro tiềm ẩn ngân hàng gặp rủi ro lúc nào, việc quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng quan trọng, thân em cán nhân viên ngân hàng em thực tốt sách ngân hàng, trau dồi kiến thức Sinh viên: Đậu Thị Mai 78 Lớp: NHK – K15 Học Viện Ngân Hàng Nghiệp Khóa Luận Tốt tích lũy kinh nghiệm để có thêm khả làm việc hiệu nhận biết rủi ro tiềm ẩn để từ góp phần làm cho hoạt động ngân hàng an toàn, hiệu Sinh viên: Đậu Thị Mai 79 Lớp: NHK – K15 Học Viện Ngân Hàng Nghiệp Khóa Luận Tốt DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu Tiếng Việt [1].Học Viện Ngân Hàng (2015), Tài liệu học tập quản trị rủi ro tín dụng, năm học 2015-2016 [2] Dương Ngọc Hào (2015), Giải pháp nhằm hoàn thiện rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế Đại học Ngân Hàng Thành Phố Hồ Chí Minh [3] Lê Thị Thuỷ (2015) Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Khoá luận tốt nghiêp Học viện Ngân Hàng [4] Nguyễn Thị Thanh Nga (2015) Quản lý rủi ro tín dụng Ngân Hàng thương mại cổ phần Vietinbank, chi nhánh Kiến An Khoá luận tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng [5] Thông tư 02/2013/TT-NHNN ( 2013) Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng tổ chức tín dụng [6] Thông tư 36/2014/TT-NHNN (2014) Quy định phân loại nợ giới hạn tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng chi nhánh ngân hàng nước [7] BCBS - Ủy ban Basel giám sát ngân hàng (2004) Hiệp ước vốn Basel II [8] Quy định số 624/QĐ-BIDV.HN (04/05/2015) Chức năng, nhiệm vụ phòng trực thuộc Ngân Hàng TMCP Đầu tư vad Phát triển Việt Nam – Chi Nhánh Hà Nội [9] Quy định số 4633/BIDV-QLTD (11/11/2011) Quy định quy trình cấp tín dụng khách hàng tổ chức Các website tham khảo [1] https://www.google.com.vn/ [2] htpp://bidv.com.vn/ [3] htpp://cafef.vn/ PHỤ LỤC Sinh viên: Đậu Thị Mai Lớp: NHK – K15 Học Viện Ngân Hàng Nghiệp Khóa Luận Tốt PHỤ LỤC 1: MÔ HÌNH BA LỚP PHÒNG THỦ Tại Việt Nam, hệ thống quản trị rủi ro số ngân hàng áp dụng thành công chuyên gia quốc tế khuyến nghị áp dụng rộng rãi mô hình tuyến phòng thủ quản trị rủi ro toàn hàng Điểm ưu việt mô hình tuyến phòng thủ quản trị rủi ro toàn hàng tất thành viên hệ thống phải tham gia vào trình quản trị rủi ro Do vậy, mô hình đảm bảo rủi ro tác vụ ngân hàng nhận diện, kiểm soát giảm thiểu mức thấp Trong mô hình này, có tách biệt vai trò tuyến phòng thủ: - Tuyến phòng thủ thứ Bộ phận tác nghiệp, thực công việc quy trình cấp tín dụng, gọi nơi “kiến tạo rủi ro” Hiện để tránh xung đột quyền lợi, ngân hàng theo mô hình quản trị tập trung có tách bạch công việc ba phận: (i) Bộ phận giao dịch khách hàng (là phận tiếp xúc khách hàng, giới thiệu phân phối sản phẩm); (ii) Bộ phận thẩm định tín dụng (chịu trách nhiệm phân tích khách hàng để làm sở định chấp thuận từ chối cấp tín dụng); (iii) Bộ phận quản lý nợ thực công việc theo dõi giám sát sau giải ngân Sự phối hợp kiểm soát lẫn ba phận tạo điều kiện làm tốt vai trò tuyến phòng thủ thứ mô hình quản trị rủi ro theo xu hướng đại Tuyến phòng thủ thứ hai khối/bộ phận quản lý rủi ro làm nhiệm vụ đầu mối giúp Ban điều hành giám sát theo dõi rủi ro cách độc lập với phận tác nghiệp Trong thực tế, phận tồn song song với phòng ban tác nghiệp phòng quan hệ khách hàng, phòng thẩm định phòng quản lý nợ Do đứng bên ngòai trình tác nghiệp, nên phận quản lý rủi ro có tính độc lập tương đối xem tuyến phòng vệ thứ hai hữu hiệu quản trị rủi ro theo xu hướng đại Tuyến phòng thủ thứ ba phận kiểm toán nội ngân hàng, Cũng thực vai trò giám sát rủi ro, tính độc lập Bộ phận kiểm tóan nội cao phận quản lý rủi ro, phận trực thuộc Ban kiểm soát Đại hội đồng cổ đông (không trực thuộc Ban điều hành phận quản lý rủi ro) Do đảm bảo tính khách quan kiểm soát tính tuân thủ, tính hiệu phận quản lý rủi ro, hệ thống kiểm soát nội toàn ngân hàng nên phận kiểm toán Sinh viên: Đậu Thị Mai Lớp: NHK – K15 Học Viện Ngân Hàng Nghiệp Khóa Luận Tốt nội có vai trò tuyến phòng thủ thứ ba mô hình quản trị ngân hàng thương mại Mô hình phòng thủ trên, nói đơn giản, theo chuyên gia, để vận hành thành công, đòi hỏi phải đầu tư lớn tiền bạc lẫn thời gian Điều quan trọng là, để thực thành công, đòi hỏi phải có tuân thủ từ lãnh đạo ngân hàng, không người ngại “quy định rối rắm” quản trị rủi ro làm cản ngân hàng chớp hội kinh doanh tốt Sinh viên: Đậu Thị Mai Lớp: NHK – K15 Học Viện Ngân Hàng Nghiệp Khóa Luận Tốt PHỤ LỤC 2: HỆ THỐNG XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG LÀ TỔ CHỨC TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH NỘI I Vân hành Hệ thống xếp hạng: Mô hình chấm điểm xếp hạng: Loại hình khách hàng Khách hàng Chỉ tiêu tài Chỉ tiêu phi tài Tổng hợp điểm tín dụng xếp hạng khách hàng AAA AA A BBB BB B CCC CC C D Các bước thực hiện: Hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng tổ chức tín dụng thực qua bước sau: Bước 1: Xác định loại Tổ chức tín dụng - Căn vào loại hình tổ chức tín dụng, khách hàng chia thành loại khác nhau: Khách hàng ngân hàng quốc doanh Khách hàng ngân hàng cổ phần Khách hàng ngân hàng nước Khách hàng công ty tài công ty cho thuê tài Khách hàng công ty chứng khoán - Trong loại khách hàng, Hệ thống quy định cách chấm điểm riêng Bước 2: Chấm điểm tiêu tài Sinh viên: Đậu Thị Mai Lớp: NHK – K15 Học Viện Ngân Hàng Nghiệp Khóa Luận Tốt Các tiêu tài gồm 17 tiêu thuộc nhóm sau: A Chỉ số bảo đảm an toàn vốn (CAR) CAR (%) Vốn cấp 1/ Tổng tài sản có rủi ro quy đổi (%) Vốn chủ sở hữu/Tổng nợ (%) B Chất lượng tài sản Nợ xấu/ Tổng dư nợ tín dụng (%) Tổng tài sản sinh lời/ Tổng tài sản (%) Quỹ dự phòng rủi ro tín dụng/ Tổng nợ xấu (%) (Vốn chủ sở hữu + Dự phòng)/ Tổng nợ xấu (số lần) C Chỉ số khả khoản Tài sản khoản/ Tổng tài sản (%) Tổng dư nợ ròng/ Tổng vốn huy động interbank (%) 1 Nợ trung dài hạn (> năm) / Tổng vốn huy động interbank (%) Interbank assets/Interbank liabilities (lần) D Chỉ số khả sinh lời Lợi nhuận thuần/ Vốn chủ sở hữu bình quân (ROaE) (%) Lợi nhuận thuần/ Tổng tài sản (ROaA) (%) Thu nhập lãi cận biên Chi phí hoạt động/ Tổng thu nhập hoạt động kinh doanh (%) Thu nhập lãi/ Tổng thu nhập hoạt động kinh doanh (%) Sinh viên: Đậu Thị Mai Lớp: NHK – K15 Học Viện Ngân Hàng Nghiệp Khóa Luận Tốt Chi phí dự phòng/ Tổng thu nhập hoạt động kinh doanh (%) - Chi tiết chấm điểm tiêu tài thực theo Phụ lục 06 Bước 3: Chấm điểm tiêu phi tài - Thông thường, tiêu phi tài gồm 58 tiêu thuộc nhóm: Nhóm Các yếu tố môi trường Rủi ro quốc gia (NH nước ngoài) Tốc độ tăng trưởng kinh tế Mức dự trữ ngoại tệ Nợ nước (khả tự chủ tài chính) Sự ổn định phát triển hệ thống ngân hàng tài Sự vững mạnh quyền, nhà nước ổn định môi trường trị Lịch sử toán nợ ngân hàng Triển vọng phát triển ngành Nhóm Yêu cầu pháp luật mức độ minh bạch thông tin tài chính, kế toán tình hình thực thực tế Năng lực lãnh đạo, môi trường nội khả cạnh tranh ngân hàng Năng lực kinh nghiệm điều hành Ban lãnh đạo - Trình độ học vấn 10 - Trình độ chuyên môn 11 - Số năm làm lãnh đạo trung bình Ngân hàng 12 - Số năm kinh nghiệm lĩnh vực ngân hàng tài trung bình 13 +- Năng lực điều hành, quản lý ngân hàng 14 - Tính động, khả phân tích nhạy bén với thị trường Sinh viên: Đậu Thị Mai Lớp: NHK – K15 Học Viện Ngân Hàng Nghiệp Khóa Luận Tốt 15 - Khả sử dụng thu hút, đào tạo, sử dụng nhân tài 16 - Khả xây dựng mục tiêu chiến lược kinh doanh 17 - Tính ổn định kế thừa vị trí lãnh đạo chủ chốt Hệ thống kiểm soát nội ngân hàng theo đánh giá CBTD 18 19 Nhận thức BLĐ rủi ro kiểm soát rủi ro Quy trình nghiệp vụ ban hành tất hoạt động 20 Bộ phận kiểm tra độc lập thiết lập hoạt động thường xuyên 21 Mức độ phân tách trách nhiệm Cơ chế quản lý rủi ro ngân hàng 22 - Xây dựng sách, chế quản lý rủi ro nhằm đo lường, kiểm soát giảm thiểu rủi ro 23 - Rủi ro tín dụng 24 - Rủi ro khoản 25 - Rủi ro lãi suất 26 - Rủi ro hối đoái 27 - Rủi ro thị trường 28 - Rủi ro hoạt động Vị cạnh tranh uy tín Ngân hàng 29 - Số năm hoạt động 30 - Thương hiệu 31 - Thị phần tín dụng 32 - Thị phần toán 33 Mức độ toàn cầu hóa 34 - Các giải thưởng tổ chức trơng nước quốc tế Hệ thống công nghệ thông tin điều hành quản lý áp dụng ngân hàng 35 Tính đại công nghệ Sinh viên: Đậu Thị Mai Lớp: NHK – K15 Học Viện Ngân Hàng Nghiệp Khóa Luận Tốt 36 Phạm vi hiệu việc sử dụng công nghệ ngân hàng 37 Chính sách bảo mật thông tin 38 Hệ thống thông tin quản lý Nhóm Khả trì lực kinh doanh ngân hàng 39 40 41 Theo đánh giá BIDV: Khả trì hệ số CAR Ngân hàng vòng năm tới mức: (%) Tính ổn định, bền vững tăng trưởng ROE năm gần theo đánh giá BIDV Luôn trì mức: Tính ổn định, bền vững tăng trưởng tài sản năm gần theo đánh giá BIDV Đa dạng hoá hoạt động kinh doanh: 42 - Danh mục sản phẩm/ dịch vụ 43 - Khu vực địa lý 44 - Mạng lưới chi nhánh 45 - Đối tượng khách hàng Nhân ngân hàng theo đánh giá CBTD 46 - Chính sách tuyển dụng thu hút nhân tài 47 - Chính sách đào tạo, phát triển nhân viên 48 - Chế độ đãi ngộ, phúc lợi, khen thưởng, kỷ luật, đề bạt, tăng lương 49 - Điều kiện làm việc 50 - Văn hóa công ty đoàn kết nội 51 - Trình độ chuyên môn, kinh nghiệm đội ngũ nhân viên Nhóm Các yếu tố khác 52 53 Mức độ can thiệp Nhà nước vào sách cho vay Ngân hàng Tuân thủ quy định pháp luật có liên quan (trong vòng năm trở lại đây) Sinh viên: Đậu Thị Mai Lớp: NHK – K15 Học Viện Ngân Hàng Nghiệp Khóa Luận Tốt Hỗ trợ tài chính, kỹ thuật từ bên 54 - Hỗ trợ tài chính, kỹ thuật từ Chính phủ (NHNN) 55 - Hỗ trợ tài chính, kỹ thuật từ công ty mẹ 56 - Hỗ trợ tài chính, kỹ thuật từ thể chế khác Khả tiếp cận nguồn vốn vay, vốn tài trợ ủy thác vốn khác 57 thị trường 58 Triển vọng phát triển Ngân hàng theo đánh giá BIDV Bước 4: Tổng hợp điểm xếp hạng: - Tổng hợp điểm: Điểm KH = Điểm tiêu tài * Trọng số phần tài + Điểm tiêu phi tài * Trọng số phần phi tài Trong trọng số phần Tài Phi tài phụ thuộc vào báo cáo tài khách hàng có kiểm toán hay không kiểm toán Cụ thể: Báo cáo tài Báo cáo tài kiểm toán không kiểm toán Các tiêu tài 40% 30% Các tiêu phi tài 60% 70% - Xếp hạng tín dụng khách hàng: Dựa điểm đạt được, khách hàng xếp vào 10 nhóm theo thang điểm sau: Điểm Xếp loại Từ 90 đến 100 AAA Từ 80 đến 90 AA Từ 70 đến 80 A Sinh viên: Đậu Thị Mai Lớp: NHK – K15 Học Viện Ngân Hàng Nghiệp Khóa Luận Tốt Từ 65 đến 70 BBB Từ 60 đến 65 BB Từ 50 đến 60 B Từ 45 đến 49 CCC Từ 40 đến 45 CC Từ 35 đến 40 C Nhỏ 35 D II Tổ chức thực hiện: Bộ phận chấm điểm xếp hạng: - Người chịu trách nhiệm chấm điểm xếp hạng khách hàng cán phân tích tín dụng khách hàng định chế tài Hội sở chính; - Giám đốc ban Kinh doanh đối ngoại Hội sở (Giám đốc khối khách hàng TCTD) người chịu trách nhiệm kiểm soát việc chấm điểm phân loại khách hàng cán phân tích tín dụng TCTD đảm bảo việc chấm điểm xác, khách quan - Phó tổng giám đốc phụ trách kinh doanh đối ngoại người phê duyệt kết xếp hạng; Tần suất chấm điểm, xếp hạng Chế độ báo cáo: - Định kỳ năm hai lần vào Quý I quý III, cán phân tích, đánh giá tổ chức tín dụng tổ chức chấm điểm xếp hạng khách hàng sở báo cáo tài năm gần thông tin cập nhật thu thập liên quan đến hoạt động kinh doanh khách hàng - Ngoài thực đánh giá xếp hạng có yêu cầu từ đơn vị kinh doanh và/hoặc đối tác có kiện bất thường; Các quy định khác: - Việc đánh giá xếp hạng; quản lý rủi ro tín dụng khách hàng TCTD quản lý tập trung Hội sở chính; Sinh viên: Đậu Thị Mai Lớp: NHK – K15 Học Viện Ngân Hàng Nghiệp Khóa Luận Tốt - Việc xếp hạng rủi ro khách hàng TCTD thực sở toàn tập đoàn khách hàng đó; - Các trường hợp ngoại lệ không sử dụng thực chấm điểm khách hàng: + Các khách hàng thành lập, hoạt động chưa đủ năm, chưa có báo cáo tài chính; Hoặc khách hàng thành lập, có báo cáo tài báo cáo tài số đầu kỳ; + Các khách hàng có khoản vay nguồn vốn tài trợ uỷ thác Bên thứ ba mà Bên thứ ba cam kết chịu toàn trách nhiệm xử lý rủi ro xảy ra; + Các khách hàng TCTD đặc biệt Chính phủ Việt nam thành lập hoạt động mục đích phi lợi nhuận; phục vụ chương trình phát triển kinh tế - xã hội phủ phủ bảo lãnh; Sinh viên: Đậu Thị Mai Lớp: NHK – K15 ... đề quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Nội Chương 3: Giải pháp nâng cao công. .. phòng Quản lý rủi ro BIDV chi nhánh Hà Nội, nên lựa chọn đề tài: Giải pháp nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Hà Nội làm đề tài cho... NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu Tư Phát Triển Việt Nam BIDV Hà Nội NHNN Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu Tư Phát Triển Việt Nam chi nhánh Hà Nội Ngân
- Xem thêm -

Xem thêm: Giải pháp nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh hà nội , Giải pháp nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh hà nội , Giải pháp nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh hà nội

Mục lục

Xem thêm

Gợi ý tài liệu liên quan cho bạn

Từ khóa liên quan

Nhận lời giải ngay chưa đến 10 phút Đăng bài tập ngay
Nạp tiền Tải lên
Đăng ký
Đăng nhập