KHOA LUẬT QUỐC TẾ BỘ MÔN LUẬT THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ ĐỀ CƯƠNG BÀI GIẢNG LUẬT THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ 01-2016 Môn học Luật Thương Mại Quốc Tế Tài liệu học tập •! Sách, giáo trình: 1.! Giáo trình Luật Thương mại Quốc tế - Phần I, Trường ĐH Luật Tp HCM, NXB Hồng Đức-Hội Luật Gia Việt Nam, 2012 2.! Giáo trình Luật Thương mại Quốc tế - Phần II, Trường ĐH Luật Tp HCM, NXB Hồng Đức-Hội Luật Gia Việt Nam, 2015 3.! Luật Thương mại Quốc tế, PGS TS Mai Hồng Quỳ, Ths Trần Việt Dũng, NXB Đại học Quốc gia TP.Hồ Chí Minh, 2005 Tham khảo: 4.! Giáo trình Luật Thương mại Quốc tế, Trường ĐH Luật Hà Nội, NXB Công an nhân dân, 2003 5.! Hợp đồng thương mại quốc tế, PGS TS Nguyễn Văn Luyện, TS Lê thị Bích Thọ, TS Dương Anh Sơn, NXB Công an nhân dân, 2003 * Văn pháp lý nước quốc tế: 1.! Các điều ước quốc tế (Công ước Viên 1980 Hợp đồng mua bán hàng hóa quốc tế (CISG), GATT, TRIPS, TRIMS, BTA, DSU, ) 2.! Tập quán thương mại quốc tế, (Điều kiện thương mại quốc tế Incoterms 2000, Quy tắc thực hành thống chứng từ UCP 500 ) 3.! Pháp luật thương mại quốc gia: Bộ Luật Dân Việt Nam 2005, Luật Thương mại Việt Nam 2005 4.! Các cam kết gia nhập WTO Việt Nam * Sách tham khảo: 1.! Hệ thống thương mại giới - Luật sách quan hệ kinh tế quốc tế - Phạm Viên Phương, Huỳnh Văn Thanh dịch 2.! Giải tranh chấp thương mại WTO- Tóm tắt số vụ kiện phán quan trọng WTO, Trường ĐH Luật HCM, NXB Lao động-Xã hội, 2010 3.! Luật Tổ chức Thương mại Thế giới – Tóm tắt bình luận án, PGS.TS Mai Hồng Quỳ, TS Lê Thị Ánh Nguyệt, NXB Hồng Đức, 2012 4.! Rào cản thương mại quốc tế, PGS.TS Đinh Văn Thành, Viện nghiên cứu thương mạiBộ thương mại, NXB Thống kê, 2005 5.! Luật Hợp đồng Việt Nam - Bản án bình luận án, PGS-TS Đỗ Văn Đại, NXB Chính trị quốc gia, 2011 (Tái lần thứ ba) 6.! 50 phán trọng tài quốc tế chọn lọc, trung tâm trọng tài quốc tế Việt nam, 2002 * Các website tham khảo: 1.! http://www.wto.org (WTO – Tổ chức thương mại giới) 2.! http://www.uncitral.org (Trang web Uỷ ban Liên hiệp Quốc Luật Thương mại Quốc tế) 3.! http://www.cisg.law.pace.edu (Cơ sở liệu Công ước Viên Trường Luật PACE) 4.! http://www.unilex.info (Các vụ tranh chấp quốc tế danh mục tham khảo Các Quy tắc UNIDROIT Hợp đồng thương mại quốc tế Công ước Viên mua bán hàng hóa quốc tế) 5.! http://trungtamwto.vn (Trung tâm WTO, Phòng Thương mại Công nghiệp Việt Nam) 6.! http://www.mpi.gov.vn (Bộ Kế hoạch & Đầu tư Việt Nam) 7.! http://www.mofa.gov.vn (Bộ Ngoại giao Việt Nam) 8.! http://www.mot.gov.vn (Bộ Thương mại Việt Nam) 9.! http://www.vietnam-ustrade.org (Vietnam Trade Office in the US) 10.! http://www.apecsec.org.sg (APEC – Diễn đàn hợp tác kinh tế Châu Á – Thái Bình Dương) 11.! http://www.aseansec.org (ASEAN – Hiệp hội quốc gia Đông Nam Á) Giảng viên hướng dẫn: Ths Nguyễn Thị Lan Hương, Bộ môn Luật TMQT, Khoa Luật Quốc tế, Trường ĐH Luật Tp HCM Email: ntlhuong@hcmulaw.edu CHƯƠNG KHÁI QUÁT VỀ LUẬT THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ Khái quát Thương mại quốc tế 1.1 Khái niệm - Điều “Luật mẫu thương mại điện tử” Ủy ban LHQ luật thương mại quốc tế (UNCITRAL) “Thuật ngữ "Thương mại" hiểu theo nghĩa rộng, bao gồm vấn đề phát sinh từ tất quan hệ mang tính chất thương mại, dù có hay hợp đồng Quan hệ mang tính chất thương mại bao gồm, không giới hạn, giao dịch sau đây: giao dịch thương mại nhằm cung ứng trao đổi hàng hóa, dịch vụ; thoả thuận phân phối; đại diện đại lý thương mại, ủy thác hoa hồng, cho thuê dài hạn, xây dựng công trình; tư vấn; kỹ thuật công trình; đầu tư; cấp vốn; dịch vụ ngân hàng; bảo hiểm; thoả thuận khai thác tô nhượng; liên doanh hình thức khác hợp tác công nghiệp kinh doanh; chuyên chở hàng hoá hay hành khác đường biển, đường không, đường sắt đường bộ.” - “Thương mại” theo Tổ chức Thương mại Thế giới-WTO: lĩnh vực hàng hóa, dịch vụ, sở hữu trí tuệ - “Thương mại” theo PLVN: Điều 3/1 Luật TM 2005: “Hoạt động thương mại hoạt động nhằm mục đích sinh lợi, bao gồm mua bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ, đầu tư, xúc tiến thương mại hoạt động nhằm mục đích sinh lợi khác.” * Tính quốc tế hoạt động thương mại - Chủ thể có tính quốc tế - Đối tượng hợp đồng - Sự kiện pháp lý 1.2 Một số xu hướng thương mại quốc tế đại 1.2.1 Tự hóa thương mại - Tự hoá thương mại thông qua hai phương thức: + Khu vực hoá hoạt động thương mại + Toàn cầu hoá hoạt động thương mại - Nội dung việc tự hóa thương mại thể việc: (1) Cắt giảm biện pháp thuế quan (2) Giảm loại bỏ biện pháp phi thuế 1.2.2 Thương mại không phân biệt đối xử Luật Thương mại quốc tế 2.1!Khái niệm Luật Thương mại quốc tế “Luật thương mại quốc tế tổng hợp quy tắc, quy phạm pháp luật điều chỉnh quan hệ phát sinh chủ thể hoạt động thương mại xuyên biên giới” 2.2 Chủ thể quan hệ pháp luật thương mại quốc tế 2.2.1 Thương nhân Thương nhân: bao gồm cá nhân tổ chức hành nghề cách độc lập, lấy giao dịch thương mại làm nghề nghiệp hoạt động mục đích lợi nhuận * Cá nhân Nguồn luật để xác định: - PL quốc gia mà cá nhân mang quốc tịch - Đối với người nước ngoài? Pháp luật Việt Nam: Điều 761, 762 BLDS 2005 quy định lực pháp luật dân lực hành vi dân cá nhân người nước * Pháp nhân: Điều 84 BLDSVN 2005: Các điều kiện để tổ chức công nhận pháp nhân Năng lực pháp luật, quyền nghĩa vụ pháp nhân theo hệ thống pháp luật khác quy định khác 2.2.2 Quốc gia Quốc gia mang tư cách chủ thể Luật thương mại quốc tế chủ yếu thông qua hai hoạt động sau: (1) Khi quốc gia kí kết hợp đồng thương mại quốc tế, (2) Khi quốc gia tham gia điều phối hoạt động thương mại quốc tế 2.2.3 Các tổ chức thương mại Quốc tế Các tổ chức thương mại quốc tế hợp tác nhiều quốc gia nhằm thiết lập khung pháp lý làm sở cho phát triển thương mại quốc tế đồng thời bảo đảm cho quyền lợi kinh tế-thương mại quốc gia thành viên cân an toàn 2.3 Nguồn Luật Thương mại quốc tế - Điều ước quốc tế thương mại (ĐƯQT) - Các tập quán thương mại quốc tế - Pháp luật thương mại quốc gia - Các án lệ 2.3.1 Điều ước quốc tế thương mại - Khái niệm: Điều ước quốc tế thương mại văn pháp lí quốc gia kí kết tham gia nhằm điều chỉnh quan hệ hoạt động thương mại quốc tế dạng (song phương, đa phương) ghi nhận tên gọi/hình thức - Phân loại + Căn vào số lượng thành viên: ĐƯQT song phương (BTA) đa phương + Căn vào cấp độ điều chỉnh: ĐƯ điều chỉnh trực tiếp-gián tiếp - Các trường hợp áp dụng Điều ước quốc tế + Điều ước áp dụng đương nhiên + Điều ước có giá trị tham khảo quy phạm tập quán bên thành viên điều ước + Tòa án tự áp dụng 2.3.2 Các tập quán thương mại quốc tế - Khái niệm Tập quán thương mại quốc tế thói quen xử hình thành lâu đời, áp dụng nhiều lần, liên tục thực tiễn thương mại, có nội dung cụ thể, rõ ràng chủ thể thương mại quốc tế chấp nhận cách phổ biến Đặc điểm: Tập quán thường trực tiếp ghi nhận quyền nghĩa vụ bên, dẫn chiếu PLQG, ĐƯQT - Các trường hợp áp dụng Tập quán Thương mại Quốc tế thường áp dụng trường hợp sau: + Khi bên thỏa thuận ghi nhận hợp đồng + Khi nguồn luật liên quan dẫn chiếu đến + Khi quan tài phán chọn áp dụng 2.3.3 Pháp luật thương mại quốc gia - Khái niệm Pháp luật quốc gia thương mại tổng thể QPPL quốc gia ban hành, chủ thể sử dụng để điều chỉnh quyền nghĩa vụ hoạt động thương mại quốc tế - Các trường hợp áp dụng Những trường hợp pháp luật quốc gia áp dụng hợp đồng thương mại quốc tế + Luật quốc gia áp dụng đương nhiên + Luật quốc gia áp dụng theo thoả thuận chủ thể + Luật quốc gia áp dụng có quy phạm xung đột dẫn chiếu đến 2.3.4 Các nguyên tắc chung án lệ Trong số trường hợp định, án lệ trở thành nguồn luật luật thương mại quốc tế: phán quan tài phán quốc tế ICC, ICSID, WTO, CHƯƠNG KHÁI QUÁT VỀ TỔ CHỨC THƯƠNG MẠI THẾ GIỚI •! Tài liệu sử dụng cho chương 2, 3, 4, 5: Giáo trình Luật Thương mại Quốc tế - Phần I, Trường ĐH Luật Tp HCM, NXB Hồng Đức-Hội Luật Gia Việt Nam, 2012 Giáo trình Luật Thương mại Quốc tế, PGS TS Mai Hồng Quỳ, Ths Trần Việt Dũng, NXB Đại học Quốc gia TP.Hồ Chí Minh, 2005 Giải tranh chấp thương mại WTO - Tóm tắt số vụ kiện phán quan trọng WTO, Trường ĐH Luật HCM, NXB Lao động-Xã hội, 2010 Luật Tổ chức Thương mại Thế giới – Tóm tắt bình luận án, PGS.TS Mai Hồng Quỳ, TS Lê Thị Ánh Nguyệt, NXB Hồng Đức, 2012 Luật WTO - Hiệp định Marrakesh số 204/WTO/VB Thành lập tổ chức Thương mại Thế giới - Hiệp định chung Thuế quan Thương mại (General Agreement on Tariff and Trade – GATT) - Hiệp định AD - Hiệp định SA - Hiệp định SCM - Hiệp định DSU CHƯƠNG KHÁI QUÁT VỀ TỔ CHỨC THƯƠNG MẠI THẾ GIỚI (WTO) Lịch sử hình thành phát triển - Hội nghị Bretton Woods năm 1944 đề xuất thành lập Tổ chức Thương mại Quốc tế (International Trade Organization - ITO) - Phần thứ IV Hiến chương ITO ! GATT 1947 (General Agreement on Tariff and Trade - Hiệp định chung Thuế quan Thương mại), thức có hiệu lực vào tháng 1/1948 Các vòng đàm phán thương mại GATT đời WTO: Thời Địa điểm Lĩnh vực đàm phán gian Số quốc gia tham gia 1947 Geneva Thuế quan 23 1949 Annecy Thuế quan 29 1951 Torquay Thuế quan 32 1956 Geneva Thuế quan 33 19601961 Geneva Dillon Round Thuế quan 39 19641967 Geneva Kennedy Round Thuế quan biện pháp chống bán 74 phá giá 19731979 Geneva Tokyo Round Thuế quan, biện pháp phi thuế 99 quan, hiệp định khung (“framework” agreements) 19861994 Geneva Uruguay Round Thuế quan, biện pháp phi thuế, 117 rules (nhóm biện pháp khắc phục thương mại, Hiệp định nhiều bên), dịch vụ, sở hữu trí tuệ, giải tranh chấp, hàng dệt, nông nghiệp, thành lập WTO, v.v… - Ngày 15/4/1994, Marrkesh (Maroc), bên kí kết Hiệp định thành lập Tổ chức thương mại Thế giới (WTO) WTO thức thành lập độc lập với hệ thống Liên Hợp Quốc vào hoạt động từ ngày 1/1/1995 Một số nội dung pháp lý WTO 2.1 Mục tiêu hoạt động chức WTO 2.1.1 Mục tiêu hoạt động Lời nói đầu Hiệp định Marrakesh: nâng cao mức sống nhân dân nước thành viên, đảm bảo việc làm thúc đẩy tăng trưởng kinh tế thương mại, sử dụng có hiệu nguồn lực giới Cụ thể WTO có mục tiêu sau: Thúc đẩy tăng trưởng thương mại hàng hoá dịch vụ phạm vi toàn cầu nhằm phục vụ cho phát triển kinh tế cách ổn định bền vững cách mở rộng sản xuất trao đổi hàng hóa đồng thời bảo đảm bảo vệ môi trường; Thúc đẩy phát triển thể chế thị trường, giải bất đồng tranh chấp thương mại nước thành viên khuôn khổ hệ thống thương mại đa phương, phù hợp với nguyên tắc Công pháp quốc tế; Bảo đảm cho nước phát triển đặc biệt nước phát triển thụ hưởng thụ lợi ích thực từ tăng trưởng thương mại quốc tế, phù hợp với nhu cầu phát triển kinh tế nước khuyến khích nước ngày hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới; Nâng cao mức sống, tạo công ăn, việc làm cho người dân nước thành viên, bảo đảm quyền tiêu chuẩn lao động tối thiểu tôn trọng 2.1.2! Chức (Điều Hiệp Định Marrakesh) 2.2 Cơ cấu tổ chức chế định 2.2.1 Cơ cấu tổ chức (Điều Hiệp Định Marrakesh) WTO có cấu tổ chức chặt chẽ gồm cấp: (1) Các quan lãnh đạo trị có quyền định (decision-making power) bao gồm Hội nghị Bộ trưởng, Đại hội đồng WTO, Cơ quan giải tranh chấp quan kiểm điểm sách thương mại; (2) Các quan thừa hành giám sát việc thực hiệp định thương mại đa phương, bao gồm Hội đồng GATT, Hội đồng GATS, Hội đồng TRIPS; (3) Cơ quan thực chức hành - thư ký: Tổng giám đốc Ban thư ký WTO 2.2.2 Cơ chế định (Điều Hiệp định Marrakesh) - Đồng thuận (Consensus) - Bỏ phiếu (Voting) 2.3 Hệ thống hiệp định thương mại Cơ sở pháp lý: Điều Hiệp định thành lập WTO "! Các hiệp định Đa biên (Multilateral Agreement) "! Các hiệp định Nhiều bên (Plurilateral Agreement) Tư cách thành viên, điều kiện, thủ tục gia nhập rút lui 3.1 Tư cách thành viên Cơ sở pháp lý: Điều 11 Điều 12 Hiệp định thành lập WTO - Có hai loại thành viên theo quy định hiệp định WTO: thành viên sáng lập thành viên gia nhập + Thành viên sáng lập nước bên ký kết GATT 1947 phải ký, phê chuẩn Hiệp định WTO trước ngày 31-12-1994 (tất bên ký kết GATT 1947 trở thành thành viên sáng lập WTO) (Điều 11 Hiệp Định Marrakesh) + Thành viên gia nhập nước lãnh thổ gia nhập Hiệp định WTO sau ngày 1-1-1995 3.2 Thủ tục gia nhập Điều kiện thủ tục gia nhập WTO quốc gia xin gia nhập sau ngày 1/1/1995 ghi nhận Điều 12 Hiệp định Marrakesh •! Quá trình gia nhập Bao gồm ba bước: Bước 1: Nộp đơn xin gia nhập Bước 2: Đàm phán gia nhập Giai đoạn đàm phán bao gồm: - Minh bạch hoá sách - Ðàm phán mở cửa thị trường +! Ðàm phán đa phương +! Ðàm phán song phương Bước 3: Kết nạp 3.3 Rút khỏi WTO Thông báo văn cho Tổng Giám đốc WTO trước tháng (Điều 15 Hiệp Định Marrakesh) CHƯƠNG CÁC NGUYÊN TẮC HOẠT ĐỘNG CỦA TỔ CHỨC THƯƠNG MẠI THẾ GIỚI - WTO Hai nguyên tắc đóng vai trò xương sống cho hoạt động WTO: nguyên tắc không phân biệt đối xử nguyên tắc tự hóa thương mại Nguyên tắc không phân biệt đối xử (Equal Treatment) Nguyên tắc không phân biệt đối xử khuôn khổ Tổ chức Thương mại giới thể hai chế độ pháp lý sau: + Chế độ pháp lý tối huệ quốc (Most Favourited Nation) + Chế độ đãi ngộ quốc gia (National Treatment) 1.1 Chế độ đãi ngộ tối huệ quốc (Most Favoured Nation): Là nguyên tắc tảng sở định chế thương mại này, hiệp định tổ chức Thương mại giới phải đảm bảo nguyên tắc - Cơ sở pháp lý: Điều I Hiệp định GATT 1994, Điều II Hiệp định GATS, Điều IV Hiệp định TRIPS - Chế độ pháp lý tối huệ quốc - MFN (Most favoured nation) nguyên tắc pháp lý quan trọng WTO Nguyên tắc MFN ghi nhận Điều hiệp định GATT 1947 điều chỉnh thương mại hàng hóa (mặc dù thân thuật ngữ "tối huệ quốc" không sử dụng điều này) Ngoài ra, MFN nguyên tắc quan trọng GATS (Điều II) TRIPS (Điều IV) dù hiệp định, giải thích khác biệt chút Cùng nhau, ba hiệp định bao trùm ba mảng thương mại điều chỉnh WTO - Nội dung: Bất kỳ ưu đãi quốc gia thành viên dành cho sản phẩm có xuất xứ từ quốc gia thành viên khác áp dụng cho sản phẩm tương tự có xuất xứ từ bên lý kết khác vô điều kiện 1.1.1 Sản phẩm tương tự (like products): * Định nghĩa: Theo quy định WTO: Điều 2.6 HĐ chống bán phá giá, Điều 15.1, ghi 46 HĐ SCM: sản phẩm, hàng hóa tương tự sản phẩm, hàng hóa “giống hệt, ví dụ giống hệt sản phẩm xem xét mặt không tồn sản phẩm vậy, sản phẩm khác dù không tương đồng mặt, có đặc điểm, tính chất giống sản phẩm xem xét” - Các quy tắc cụ thể phân loại thuế quan trình bày Công ước Quốc tế Hệ thống Hài hoà Mô tả Mã hàng hoá (International Convention on the Harmonized Commodity Description and Coding System) mà hầu hết thành viên WTO tham gia 1.1.2 “Ưu đãi”: ưu đãi thuế biện pháp phi thuế ! Ưu đãi mức thuế suất nhập ! Các ưu đãi biện pháp phi thuế quan thể việc: quy định luật, trình tự, thủ tục, phương pháp tính thuế hay biện pháp phi thuế quan khác dễ dãi 1.1.3 Điều kiện hưởng MFN MFN hưởng vô điều kiện 1.2 Chế độ đãi ngộ quốc gia (National Treatment) - Cơ sở pháp lý: Điều III Hiệp định GATT 1947, Điều XVII Hiệp định GATS, Điều III Hiệp định TRIPS - Nội dung: Hàng hóa nhập khẩu, dịch vụ quyền sở hữu trí tuệ nước phải đối xử không thuận lợi (về luật, sách, thuế, khoản thu nội địa, điều kiện vận chuyển, phân phối sử dụng,) so với đối tượng tương tự nước 1.2.1 “Sản phẩm tương tự” Việc xác định “sản phẩm tương tự” chế độ đãi ngộ quốc gia có tiêu chí rộng hơn, thông thoáng, đa dạng nhiều, quốc gia thỏa thuận với để xác định tương đồng “sản phẩm tương tự 1.2.2 “Đối xử bình đẳng” 2.4.1 Điều kiện áp dụng Hàng hoá nhập trợ cấp (với biên độ trợ cấp - tức trị giá phần trợ cấp trị giá hàng hóa liên quan - không thấp 1%); Ngành sản xuất sản phẩm tương tự nước nhập bị thiệt hại đáng kể bị đe doạ thiệt hại đáng kể ngăn cản đáng kể hình thành ngành sản xuất nước (gọi chung yếu tố “thiệt hại”); Có mối quan hệ nhân việc hàng nhập trợ cấp thiệt hại nói ! Xác định“thiệt hại” Việc xác định “thiệt hại” bước thiếu vụ điều tra chống trợ cấp kết luận điều tra khẳng định có thiệt hại đáng kể cho ngành sản xuất nội địa nước nhập nước nhập xem xét việc áp dụng biện pháp chống trợ cấp - Hình thức: thiệt hại thực tế, nguy thiệt hại (nguy gần); - Mức độ, thiệt hại phải mức đáng kể; - Phương pháp xác định: thiệt hại thực tế xem xét sở phân tích tất yếu tố có liên quan đến thực trạng ngành sản xuất nội địa ! Chủ thể khởi kiện chống trợ cấp - Ngành sản xuất sản phẩm tương tự nước nhập (hoặc đại diện ngành); - Cơ quan có thẩm quyền nước nhập khẩu; ! Điều kiện xem xét đơn kiện: + Các nhà sản xuất ủng hộ đơn kiện có sản lượng sản phẩm tương tự chiếm 50% tổng sản lượng sản xuất tất nhà sản xuất bày tỏ ý kiến ủng hộ phản đối đơn kiện; + Các nhà sản xuất ủng hộ đơn kiện phải có sản lượng sản phẩm tương tự chiếm lớn 25% tổng sản lượng sản phẩm tương tự toàn ngành sản xuất nước 2.5 Quy trình vụ kiện chống trợ cấp Bước 1: Ngành sản xuất nội địa nước nhập nộp đơn kiện (kèm theo chứng ban đầu); Bước 2: Cơ quan có thẩm quyền định khởi xướng điều tra (hoặc từ chối đơn kiện, không điều tra); Bước 3: Điều tra sơ việc trợ cấp thiệt hại (qua bảng câu hỏi gửi cho bên liên quan, thu thập, xác minh thông tin, thông tin bên tự cung cấp); Bước 4: Kết luận sơ (có thể kèm theo định áp dung biện pháp tạm thời buộc đặt cọc, ký quỹ ); Bước 5: Tiếp tục điều tra việc trợ cấp thiệt hại (có thể bao gồm điều tra thực địa nước xuất khẩu); Bước 6: Kết luận cuối cùng; Bước 7: Quyết định áp dụng biện pháp chống trợ cấp (nếu kết luận cuối khẳng định có việc trợ cấp gây thiệt hại); Bước 8: Rà soát lại biện pháp chống trợ cấp (hàng năm quan điều tra điều tra lại biên độ trợ cấp thực tế nhà xuất điều chỉnh mức thuế) ; Bước 9: Rà soát hoàng hôn (5 năm kể từ ngày có định áp thuế chống trợ cấp rà soát lại, quan điều tra tiến hành điều tra lại để xem xét chấm dứt việc áp thuế hay tiếp tục áp thuế thêm năm nữa) 2.5.1 Xác định mức thuế chống trợ cấp nhà xuất Về nguyên tắc, mức thuế chống trợ cấp tính riêng cho nhà sản xuất, xuất nước không cao biên độ trợ cấp xác định cho họ; Trường hợp nhà sản xuất, xuất nước không lựa chọn để tham gia điều tra mức thuế chống trợ cấp áp dụng cho họ không cao biên độ trợ cấp trung bình tất nhà sản xuất, xuất nước lựa chọn điều tra 2.5.2 Áp dụng thuế chống trợ cấp - Rà soát lại mức thuế: quan có thẩm quyền có trách nhiệm điều tra lại để xem xét tăng, giảm mức thuế chấm dứt việc áp thuế đối kháng có yêu cầu; - Thời hạn áp thuế: không kéo dài năm kể từ ngày có định áp thuế kể từ ngày tiến hành rà soát lại trừ quan có thẩm quyền thấy việc chấm dứt áp thuế dẫn tới việc 12 tái trợ cấp gây thiệt hại; - Hiệu lực việc áp thuế: Quyết định áp thuế có hiệu lực hàng hoá liên quan nhập sau thời điểm ban hành Quyết định; việc áp dụng hồi tố (áp dụng cho lô hàng nhập trước thời điểm ban hành Quyết định) thực thiệt hại gây cho ngành sản xuất nội địa thiệt hại thực tế 2.6 Đối xử đặc biệt dành cho thành viên phát triển (Phần VIII HĐ SCM phụ lục VII) vấn đề liên quan Việt Nam 2.6.1 Quy định dành cho quốc gia phát triển - Các nước phát triển cho thời hạn năm để loại bỏ tất trợ cấp bị cấm áp dụng trước ký kết hiệp định WTO - Các nước phát triển hưởng khung thời hạn dài để thích nghi với yêu cầu Hiệp định SCM số ưu đãi đặc biệt khác Tùy thuộc vào loại/nhóm quốc gia phát triển ghi nhận hiệp định: + Nhóm 1: khoảng 48 quốc gia phát triển ghi nhận Liên Hiệp Quốc nhận nhiều ưu đãi ! Cho thời hạn năm (từ hiệp định WTO có giá trị thực thi) đv trợ cấp xuất + Nhóm 2: Khoảng 20 quốc gia phát triển liệt kê phụ lục VII HĐ SCM hưởng quyền giống nước phát triển việc sử dụng trợ cấp xuất thu nhập bình quân đầu người đạt đến 1000USD/năm ! Thời hạn năm cho trợ cấp XK + Nhóm 3: nước phát triển lại ! Thời hạn năm trợ cấp XK 2.6.2 Các vấn đề liên quan Việt Nam trợ cấp - Trợ cấp đèn đỏ: Việt Nam cam kết bãi bỏ hoàn toàn loại trợ cấp (bao gồm trợ cấp xuất trợ cấp khuyến khích thay hàng nhập khẩu) từ thời điểm gia nhập - Các loại trợ cấp khác hình thức xử lý vi phạm biện pháp đối kháng: Tuân thủ Hiệp định SCM - Văn pháp luật + Pháp lệnh việc chống trợ cấp hàng hoá nhập vào Việt Nam năm 2004; + Nghị định 89/2005/NĐ-CP hướng dẫn chi tiết thi hành số điều Pháp lệnh chống trợ cấp hàng hoá nhập vào Việt Nam + Nghị định 04/2006/NĐ-CP việc thành lập quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn, cấu tổ chức Hội đồng xử lý vụ việc chống bán phá giá, chống trợ cấp tự vệ; + Nghị định 06/2006/NĐ-CP việc quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Cục quản lý cạnh tranh; +Thông tư 106/2005/TT-BTC Bộ Tài hướng dẫn thu, nộp, hoàn trả thuế chống bán phá giá, chống trợ cấp khoản bảo đảm toán thuế chống bán phá giá, thuế chống trợ cấp - Cơ quan có thẩm quyền: + Cục Quản lý cạnh tranh - Bộ Công Thương: Chịu trách nhiệm điều tra, trình kết điều tra đề xuất cách thức xử lý cho quan có thẩm quyền; + Hội đồng xử lý vụ việc chống trợ cấp - Bộ Công Thương: Xem xét, nghiên cứu kết điều tra Cục quản lý cạnh tranh, thảo luận kiến nghị Bộ trưởng Bộ Công Thương cách thức xử lý; + Bộ trưởng Bộ Công Thương: Quyết định có không áp dụng biện pháp chống trợ cấp 13 II.! BÁN PHÁ GIÁ VÀ CHỐNG BÁN PHÁ GIÁ HIỆP ĐỊNH THỰC THI ĐIỀU VI CỦA HIỆP ĐỊNH CHUNG VỀ THUẾ QUAN VÀ THƯƠNG MẠI 1994 - THE ANTI – DUMPING AGREEMENT (Hiệp định AD) Giới thiệu 1.1 Bán phá giá 1.2 Tác động bán phá giá Các quy định bán phá giá thuế chống bán phá giá WTO 2.1 Cơ sở pháp lý - Điều VI Hiệp định chung thuế quan Thương mại (GATT) - Hiệp định chống bán phá giá (Anti-dumping Agreement) chi tiết hoá Điều VI Các nhóm nội dung Hiệp định AD Nhóm quy định điều kiện áp thuế (cách thức xác định biên phá giá, thiệt hại, mối quan hệ nhân việc bán phá giá thiệt hại, cách thức xác định mức thuế phương thức áp thuế…) Nhóm quy định thủ tục điều tra (điều kiện nộp đơn kiện, bước điều tra, thời hạn điều tra, quyền tố tụng bên tham gia vụ kiện, biện pháp tạm thời… 2.2 Khái niệm - Điều VI, khoản HĐ GATT: bán phá giá việc “sản phẩm nước đưa vào kinh doanh thị trường nước khác với giá thấp giá trị thông thường sản phẩm” - Điều II, khoản Hiệp định chống bán phá giá WTO: “Một sản phẩm bị coi bán phá giá giá xuất sản phẩm xuất từ nước sang nước khác thấp mức giá so sánh sản phẩm tương tự tiêu dùng nước xuất theo điều kiện thương mại thông thường” 2.3 Thuế chống bán phá giá 2.3.1 Thuế chống bán phá giá Thuế chống bán phá giá (còn gọi thuế đối kháng) khoản thuế bổ sung (ngoài thuế nhập thông thường) đánh vào sản phẩm nước bán phá giá vào nước nhập gây thiệt hại đe dọa gây thiệt hại cho ngành sản xuất sản phẩm tương tự nội địa 2.3.2 Điều kiện áp dụng - Sản phẩm bán phá giá 2- Có thiệt hại vật chất hành động bán phá giá gây đe dọa gây doanh nghiệp nội địa sản xuất sản phẩm tương tự với sản phẩm bán phá giá, gây trì trệ trình thành lập ngành công nghiệp nước ! Biên độ phá giá Biên độ phá giá xác định thông qua việc so sánh giá hàng hóa nhập với mức giá so sánh hàng hóa tương tự xuất sang nước thứ ba thích hợp, với điều kiện mức giá so sánh mang tính đại diện, xác định thông qua so sánh với chi phí sản xuất nước xuất xứ hàng hóa cộng thêm khoản chi phí hợp lý cho quản trị, bán hàng, chi phí chung khác khoản lợi nhuận Biên độ phá giá tính toán theo công thức sau: Biên độ phá giá = Giá Thông thường – Giá Xuất Giá xuất Trong đó: + Giá Thông thường giá bán sản phẩm tương tự thị trường nước xuất (hoặc giá bán sản phẩm tương tự từ nước xuất sang nước thứ ba; giá xây dựng từ tổng chi phí sản xuất sản phẩm, chi phí quản lý, bán hàng khoản lợi nhuận hợp lý – WTO có quy định cụ thể điều kiện để áp dụng phương pháp này); + Giá Xuất giá hợp đồng nhà xuất nước với nhà nhập (hoặc giá bán cho người mua độc lập đầu tiên) ! Sản phẩm tương tự Sản phẩm giống hệt: có tất đặc tính giống sản phẩm bị điều tra; Sản phẩm gần giống: có nhiều đặc điểm gần giống với sản phẩm bị điều tra, trường hợp sản phẩm giống hệt 14 ! Xác định yếu tố “thiệt hại” - Thiệt hại cho ngành sản xuất nước hiểu tình trạng suy giảm đáng kể sản lượng, mức tiêu thụ nước, lợi nhuận sản xuất, tốc độ phát triển sản xuất, việc làm cho người lao động, đầu tư tới tiêu khác ngành sản xuất nước dẫn đến khó khăn cho việc hình thành ngành sản xuất nước - Hình thức: thiệt hại tồn dạng: thiệt hại thực tế, nguy thiệt hại (nguy gần); - Mức độ: mức đáng kể; - Phương pháp: thiệt hại thực tế xem xét sở phân tích tất yếu tố có liên quan đến thực trạng ngành sản xuất nội địa ! Chủ thể kiện chống bán phá giá: + Ngành sản xuất sản phẩm tương tự nước nhập (hoặc đại diện ngành); + Cơ quan có thẩm quyền nước nhập khẩu; - Để xem xét đơn kiện phải đáp ứng đủ điều kiện sau: + Các nhà sản xuất ủng hộ đơn kiện có sản lượng sản phẩm tương tự chiếm 50% tổng sản lượng sản xuất tất nhà sản xuất bày tỏ ý kiến ủng hộ phản đối đơn kiện; + Các nhà sản xuất ủng hộ đơn kiện phải có sản lượng sản phẩm tương tự chiếm 25% tổng sản lượng sản phẩm tương tự toàn ngành sản xuất nước 2.4 Quy trình kiện chống bán phá giá Bước 1: Ngành sản xuất nội địa nước nhập nộp đơn kiện (kèm theo chứng ban đầu); Bước 2: Cơ quan có thẩm quyền định khởi xướng điều tra (hoặc từ chối đơn kiện, không điều tra); Bước 3: Điều tra sơ việc bán phá giá thiệt hại (qua bảng câu hỏi gửi cho bên liên quan, thu thập, xác minh thông tin, thông tin bên tự cung cấp); Bước 4: Kết luận sơ (có thể kèm theo định áp dụng biện pháp tạm thời buộc đặt cọc, ký quỹ ); Bước 5: Tiếp tục điều tra việc bán phá giá thiệt hại (có thể bao gồm điều tra thực địa nước xuất khẩu); Bước 6: Kết luận cuối cùng; Bước 7: Quyết định áp dụng biện pháp chống bán phá giá (nếu kết luận cuối khẳng định có việc bán phá giá gây thiệt hại) ; Bước 8: Rà soát lại biện pháp chống bán phá giá (hàng năm quan điều tra điều tra lại biên phá giá thực tế nhà xuất điều chỉnh mức thuế) Bước 9: Rà soát hoàng hôn (5 năm kể từ ngày có định áp thuế chống bán phá giá rà soát lại, quan điều tra tiến hành điều tra lại để xem xét chấm dứt việc áp thuế hay tiếp tục áp thuế thêm năm nữa) * Cách tính mức thuế chống bán phá giá - Cách thức áp dụng: + Mức thuế chống bán phá giá tính riêng cho nhà sản xuất, xuất nước không cao biên phá giá họ; + Trường hợp nhà sản xuất, xuất nước không lựa chọn để tham gia điều tra mức thuế chống bán phá giá áp dụng cho họ không cao biên phá giá trung bình tất nhà sản xuất, xuất nước lựa chọn điều tra - Thời điểm tính mức thuế thức: Có hai cách xác định + Cách tính thuế cho khoảng thời gian tới: Mức thuế thức xác định Quyết định áp thuế ban hành kết thúc điều tra có hiệu lực cho hàng hoá liên quan nhập khoảng thời gian sau đó; + Cách tính thuế cho khoảng thời gian qua: Mức thuế nêu Quyết định áp thuế ban hành sau điều tra tạm thời; hết năm kể từ ngày có Quyết định này, quan điều tra xác định biên phá giá thực tế nhà xuất năm định mức thuế thức cho họ (nếu mức cao mức thuế tạm tính doanh nghiệp phải nộp bổ sung; thấp hoàn trả) 15 * Áp thuế chống bán phá giá - Thời hạn áp thuế: không kéo dài năm kể từ ngày có Quyết định áp thuế kể từ ngày tiến hành rà soát lại; - Hiệu lực việc áp thuế: Quyết định áp thuế có hiệu lực tất hàng hoá liên quan nhập từ nước bị kiện sau thời điểm ban hành Quyết định Việc áp dụng hồi tố thực thiệt hại gây cho ngành sản xuất nội địa thiệt hại thực tế * Miễn trừ: điều kiện: - Biên độ phá giá không đáng kể (nhỏ 2% giá xuất khẩu) - Khối lượng hàng bán phá giá không đáng kể, cụ thể: + hàng phá giá từ nước bị điều tra nhỏ 3% tổng nhập khẩu, đồng thời, + tổng khối lượng hàng phá giá từ tất nước bị điều tra nhỏ 7% tổng nhập 2.4 Pháp luật bán phá giá Việt Nam vấn đề liên quan - Văn pháp luật: + Pháp lệnh việc chống bán phá giá hàng hoá nhập vào Việt Nam 2004 + Nghị định 90/2005/NĐ-CP hướng dẫn chi tiết thi hành số điều Pháp lệnh chống bán phá giá hàng hoá nhập vào Việt Nam + Nghị định 04/2006/NĐ-CP việc thành lập quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn, cấu tổ chức Hội đồng xử lý vụ việc chống bán phá giá, chống trợ cấp tự vệ; + Nghị định 06/2006/NĐ-CP việc quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Cục quản lý cạnh tranh; +Thông tư 106/2005/TT-BTC ngày 5/12/2005 hướng dẫn thu, nộp, hoàn trả thuế chống bán phá giá, chống trợ cấp khoản bảo đảm toán thuế chống bán phá giá, thuế chống trợ cấp - Nội dung: Các quy định chống bán phá giá Việt Nam tuân thủ nguyên tắc quy định WTO vấn đề - Cơ quan có thẩm quyền + Cục Quản lý cạnh tranh - Bộ Công Thương: Chịu trách nhiệm điều tra, trình kết điều tra đề xuất cách thức xử lý cho quan có thẩm quyền; + Hội đồng xử lý vụ việc chống bán phá giá - Bộ Công Thương: Xem xét, nghiên cứu kết điều tra Cục quản lý cạnh tranh, thảo luận kiến nghị Bộ trưởng Bộ Công Thương cách thức xử lý; +Bộ trưởng Bộ Công Thương: Quyết định có không áp dụng biện pháp chống bán phá giá 16 III TỰ VỆ THƯƠNG MẠI HIỆP ĐỊNH TỰ VỆ - AGREEMENT ON SAFEGUARDS (Hiệp định SA) Giới thiệu Các quy định tự vệ thương mại WTO 2.1 Cơ sở pháp lý - Điều XIX GATT 1994; - Hiệp định biện pháp tự vệ (Hiệp định SA) 2.2 Khái niệm Biện pháp tự vệ việc tạm thời hạn chế nhập loại hàng hoá việc nhập chúng tăng nhanh gây đe doạ gây thiệt hại nghiêm trọng cho ngành sản xuất nước 2.3 Điều kiện áp dụng - Hàng hoá liên quan nhập tăng đột biến số lượng; - Ngành sản xuất sản phẩm tương tự cạnh tranh trực tiếp với hàng hoá bị thiệt hại đe dọa thiệt hại nghiêm trọng; - Có mối quan hệ nhân tượng nhập tăng đột biến thiệt hại đe doạ thiệt hại nói Điều kiện chung: Việc tăng đột biến lượng nhập gây thiệt hại nói phải tượng mà nước nhập lường trước đưa cam kết khuôn khổ WTO * Cơ sở thực tế để xác định thiệt hại nghiêm trọng hay de dọa gây thiệt hại Sản phẩm nhập với số lượng tăng (tăng tuyệt đối tăng tương đối so với sản xuất nước) Để áp dụng biện pháp tự vệ, gia tăng số lượng hàng hoá nhập phải đáp ứng điều kiện sau: + Sự gia tăng gia tăng tuyệt đối tương đối so với sản xuất nước + Sự gia tăng phải mang tính đột biến (Chú ý theo điều kiện chung, gia tăng nhập phải thuộc diện “không dự đoán trước được” vào thời điểm nước nhập đàm phán tham gia Hiệp định SG) Trong điều kiện gây đe dọa gây thiệt hại nghiêm trọng người sản xuất sản phẩm tương tự trực tiếp cạnh tranh - Hình thức: thiệt hại thực tế, nguy thiệt hại (nguy gần); - Mức độ: nghiêm trọng; - Phương pháp: thiệt hại thực tế xem xét sở phân tích tất yếu tố có liên quan đến thực trạng ngành sản xuất nội địa * Ngành sản xuất nội địa liên quan Ngành sản xuất nội địa liên quan vụ việc tự vệ xác định sau: Có thể xác định loại đối tượng: ''những người sản xuất sản phẩm tương tự hay sản phẩm cạnh tranh trực tiếp nói chung'' người mà ''tổng số sản phẩm tương tự trực tiếp cạnh tranh họ chiếm tỷ phần lớn tổng sản lượng nước sản phẩm đó'' Trong đó, + Sản phẩm tương tự hiểu sản phẩm giống hệt sản phẩm giống hệt sản phẩm tương đồng tính chất, thành phần, chất lượng mục đích sử dụng cuối cùng; + Sản phẩm cạnh tranh trực tiếp sản phẩm thay sản phẩm nhập bị điều tra mức độ định điều kiện thị trường nước nhập 2.4 Thủ tục áp dụng biện pháp tự vệ Nguyên tắc: - Đảm bảo tính minh bạch 17 - Đảm bảo quyền tố tụng bên - Đảm bảo bí mật thông tin Trên thực tế, vụ điều tra áp dụng biện pháp tự vệ thường theo trình tự sau đây: Đơn yêu cầu áp dụng biện pháp tự vệ ngành sản xuất nội địa nước nhập khẩu; Khởi xướng điều tra; Điều tra công bố kết điều tra yếu tố sau: + tình hình nhập khẩu; + tình hình thiệt hại; + mối quan hệ việc nhập thiệt hại; Ra định áp dụng không áp dụng biện pháp tự vệ * Biện pháp tự vệ thức phải đảm bảo yêu cầu sau: Hình thức tự vệ: WTO quy định ràng buộc Mức độ tự vệ: mức cần thiết đủ để ngăn chặn bù đắp thiệt hại tạo điều kiện để ngành sản xuất nội địa điều chỉnh; "dựa sở không phân biệt đối xử hàng nhập từ tất nguồn khác nhau" (Điều 5) Thời hạn tự vệ Biện pháp tự vệ không kéo dài năm (tính thời gian áp dụng biện pháp tạm thời) phải giảm dần theo định kỳ sau năm áp dụng Trường hợp biện pháp áp dụng năm phải xem xét lại vào kỳ để cân nhắc khả chấm dứt giảm mức áp dụng mạnh nữa; Gia hạn: với điều kiện nước nhập phải chứng minh việc gia hạn cần thiết để ngăn chặn thiệt hại ngành sản xuất liên quan tiến hành tự điều chỉnh Tổng cộng thời gian áp dụng gia hạn không năm * Bồi thường thiệt hại thương mại Ðiều Hiệp định Các biện pháp tự vệ quy định rằng, nước thành viên dự định áp dụng biện pháp tự vệ đưa đề nghị bồi thường cho nước có lợi ích thương mại bị ảnh hưởng xấu việc áp dụng biện pháp Các nước phát triển vấn đề liên quan đến Việt Nam 2.5.1 Đối xử đặc biệt khác biệt với nước phát triển Điều Hiệp định Các biện pháp tự vệ: Nhập từ nước phát triển miễn không bị áp dụng biện pháp tự vệ tỷ phần nhập sản phẩm vào nước áp dụng biện pháp tự vệ nhỏ 3% Việc miễn không áp dụng trường hợp nước phát triển có tỷ phần nhập riêng rẽ nhỏ 3% tổng cộng lại chiếm 9% hàng nhập * Thời hạn áp dụng biện pháp tự vệ Các điều khoản khác Hiệp định chủ yếu nhằm bảo đảm biện pháp tự vệ áp dụng thời hạn tạm thời Do vậy, Hiệp định quy định rằng: - Các biện pháp tự vệ có hiệu lực từ ngày l-l-1995 Hiệp định bắt đầu có hiệu lực phải kết thúc sau năm vào ngày l-l-2000 mà không muộn - Thời hạn khởi đầu tối đa để áp dụng biện pháp tự vệ năm Thời hạn kéo dài tối đa thành năm (10 năm nước phát triển) (Ðiều Hiệp định Các biện pháp tự vệ) 2.5.2 Các vấn đề liên quan đến tự vệ Việt Nam - Văn pháp luật + Pháp lệnh tự vệ nhập hàng hóa nước vào Việt Nam; + Nghị định 150/2003/NĐ-CP quy định chi tiết thi hành Pháp lệnh tự vệ nhập hàng hoá nước vào Việt Nam; + Nghị định 04/2006/NĐ-CP việc thành lập quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn, cấu tổ chức Hội đồng xử lý vụ việc chống bán phá giá, chống trợ cấp tự vệ; + Nghị định 06/2006/NĐ-CP việc quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Cục quản lý cạnh tranh; 18 - Cơ quan có thẩm quyền + Cục Quản lý cạnh tranh thuộc Bộ Công Thương: Chịu trách nhiệm điều tra, trình kết điều tra đề xuất cách thức xử lý cho quan có thẩm quyền; + Hội đồng xử lý vụ việc tự vệ - Bộ Công Thương: Xem xét, nghiên cứu kết điều tra Cục quản lý cạnh tranh, thảo luận kiến nghị Bộ trưởng Bộ Công Thương cách thức xử lý; + Bộ trưởng Bộ Công Thương: Quyết định có không áp dụng biện pháp tự vệ 19 CHƯƠNG GIẢI QUYẾT TRANH CHẤP TRONG TỔ CHỨC THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ Cơ sở pháp lý - Bản thỏa thuận giải tranh chấp (Dispute Settlement Understanding-DSU) - Điều XXII, XXIII GATT Đặc điểm chế giải tranh chấp: Điều DSU 2.1 Phạm vi điều chỉnh 2.2 Chủ thể khởi kiện 2.3 Áp dụng thống cho loại tranh chấp 2.4 Thẩm quyền bắt buộc Cơ quan giải tranh chấp WTO (Dispute Settlement Body-DSB) 3.1 Thành phần: Đại hội đồng WTO thực trách nhiệm theo DSU thông qua DSB 3.2 Chức năng: Điều 2.1 DSU - DSB chịu trách nhiệm: đưa vụ tranh chấp xét xử (thành lập Ban Hội thẩm); làm cho định xét xử trở nên ràng buộc (thông qua báo cáo); giám sát việc thực phán quyết; cho phép “trả đũa” thành viên không tuân thủ phán - DSU quy định hệ thống xét xử hai cấp: a) Ban hội thẩm (Panel) ! Thành phần (Điều DSU) ! Chức năng, nhiệm vụ (Điều 11, Điều 19 DSU) b) Cơ quan phúc thẩm (Appelate Body) !Thành phần (Điều 17.1 17.2, 17.3 DSU) ! Chức (Điều 17.13 DSU) Các nguyên tắc giải tranh chấp 4.1 Nguyên tắc giải tranh chấp cách khách quan nhanh chóng * Khách quan - Cơ sở pháp lý: Điều (thành phần Ban hội thẩm), Điều 11 (chức Ban Hội thẩm), quy định khác - Nội dung: nguyên tắc khách quan thể việc quy định thành phần Ban hội thẩm, chức Ban Hội thẩm xuyên suốt nhiều khâu trình giải tranh chấp * Giải tranh chấp nhanh chóng - Cơ sở pháp lý: Điều 3.3 điều quy định bước giải tranh chấp DSU - Nội dung: Nếu vụ kiện xét xử cần không tháng để Ban Hội thẩm đưa phán quyết, không 12 tháng trường hợp vụ kiện phúc thẩm (Điều 20 DSU) 4.2 Nguyên tắc giải tranh chấp nhằm đạt giải pháp tích cực - Cơ sở pháp lý: Điều 3.2, 3.7 Điều 11 DSU - Nội dung: + Hệ thống giải tranh chấp sử dụng để “bảo toàn quyền thành viên” bị xâm phạm để “làm rõ phạm vi quyền nghĩa vụ” Không nhằm làm “tăng giảm quyền nghĩa vụ quy định hiệp định có liên quan” (Điều 3.2 DSU) + Ưu tiên giải tranh chấp với mong muốn thông qua giải pháp bên thỏa thuận phù hợp với Hiệp định WTO 4.3! Nguyên tắc đồng thuận-nghịch (đồng thuận phủ quyết) - Cơ sở pháp lý: Điều 6.1, Điều 16.4, Điều 17.14 22.6 DSU - Nội dung: áp dụng việc + định thành lập Ban hội thẩm + thông qua báo cáo Ban hội thẩm Cơ quan Phúc thẩm + cho phép trả đũa 4.4 Nguyên tắc dành hỗ trợ cho quốc gia phát triển - Cơ sở pháp lý: quy định rải rác DSU - Nội dung: 20 + Các nước phát triển chọn thủ tục nhanh hơn, yêu cầu có khung thời hạn dài hay yêu cầu trợ giúp pháp lý + Các thành viên WTO khuyến khích dành quan tâm đặc biệt tình hình nước thành viên phát triển Các giai đoạn giải tranh chấp Có bốn bước trình giải tranh chấp WTO : (i) Tham vấn bên (ii) Giai đoạn xét xử Ban Hội thẩm (iii) Giai đoạn xét xử Cơ quan Phúc thẩm (iiii) Thực thi phán 5.1 Tham vấn - Tham vấn - Môi giới, hòa giải trung gian - Trọng tài 5.2 Giai đoạn xét xử Ban Hội thẩm - Tự động thông qua báo cáo, trừ hai khả sau xảy ra: (i)! Khi bên tranh chấp thức thông báo cho DSB định kháng cáo (ii)!DSB định sở đồng thuận không thông qua báo cáo 5.3 Xem xét lại cấp phúc thẩm a) Các quy định vấn đề kháng cáo: + Thời hạn nộp kháng cáo + Quyền kháng cáo: Điều 16.4 DSU + Đối tượng kháng cáo: Phạm vi xem xét kháng cáo Cơ quan phúc thẩm giới hạn vấn đề pháp luật đề cập báo cáo Ban Hội thẩm việc giải thích pháp luật Ban hội thẩm b) Thủ tục rà soát phúc thẩm - Thời hạn xem xét kháng cáo không 60 ngày kể từ ngày bên tranh chấp thức thông báo định kháng cáo tới ngày quan phúc thẩm chuyển báo cáo lên DSB c) Thông qua báo cáo phúc thẩm Báo cáo đựơc DSB thông qua bên tranh chấp chấp nhận vô điều kiện trừ DSB định sở trí không thông qua báo cáo vòng 30 ngày sau báo cáo chuyển tới bên tranh chấp (Điều 17.14 DSU) 5.4 Thực thi khuyến nghị phán * Thi hành phán quyết: quốc gia thua kiện phải rút lại biện pháp bị coi vi phạm quy định hiệp định thương mại khuôn khổ WTO thay biện pháp thương mại khác * Giám sát DSB: DSB quan chịu trách nhiệm giám sát việc thực thi khuyến nghị phán (Điều DSU) * Thời hạn thực hiện: - Bên thua kiện phải tuyên bố dự định thực các khyến nghị phán DSB họp quan giải tranh chấp diễn 30 ngày sau báo cáo thông qua - Nếu việc tuân thủ thực được, quốc gia phải thực dành cho “một khoảng thời gian hợp lý” Được xác định theo Điều 21.3 DSU) * Các biện pháp tạm thời trường hợp phán DSB không thực thi không thực thi thời gian quy định (i)! Bồi thường (ii)! Trả đũa thương mại (hoãn thực cam kết thương mại) ! Bồi thường: Nếu khuyến nghị phán DSB không đạt tuân thủ hoàn toàn vào cuối thời hạn hợp lý, bên thua kiện phải đàm phán với bên khởi kiện nhằm thống bồi thường chấp nhận chung (Điều 22 DSU) ! Các biện pháp trả đũa: - Điều kiện áp dụng: Điều 22.2 DSU - Các nguyên tắc điều tiết việc trả đũa thương mại: 21 + Mức độ đình nghĩa vụ: phải “tương đương” với mức độ bị triệt tiêu phương hại (Điều 22.4 DSU) + Hình thức trả đũa, có ba biện pháp trả đũa theo thứ tự ưu tiên, xếp thành nhóm: (1) Biện pháp trả đũa song hành: trả đũa áp dụng lĩnh vực (Điều 22.3(a)) (2) Biện pháp trả đũa chéo: bao gồm biện pháp + Trả đũa chéo lĩnh vực: trả đũa áp dụng lĩnh vực khác hiệp định (Điều 22.3(b) DSU) + Trả đũa chéo Hiệp định: việc trả đũa thực hiệp định khác (Điều 22.3(c) DSU) 22 CHƯƠNG HỢP ĐỒNG MUA BÁN HÀNG HÓA QUỐC TẾ VÀ CÔNG ƯỚC VIÊN 1980 Chương giới thiệu luật điều chỉnh hợp đồng lĩnh vực mua bán quốc tế Cụ thể, chương giới thiệu thuật ngữ tập quán sử dụng lĩnh vực mua bán hàng hóa quốc tế việc áp dụng Công ước Viên Hợp đồng mua bán hàng hóa quốc tế 1980 (CISG 1980) I Khái quát HĐMBHHQT 1.1 Khái niệm Hợp đồng mua bán hàng hóa quốc tế (HĐMBHHQT) thỏa thuận chủ thể làm phát sinh, thay đổi, chấm dứt quyền nghĩa vụ hoạt động mua bán hàng hóa quốc tế 1.2 Đặc điểm 1.2.1 Là thỏa thuận bên: 1.2.2 Chủ thể Chủ thể hợp đồng mua bán hàng hóa quốc tế bên, người bán người mua có tính quốc tế - Chủ thể thương nhân với tư cách cá nhân (quốc tịch) pháp nhân (← quốc tịch xác định dựa yếu tố trụ sở TM) 1.2.3 Đối tượng HĐMBHHQT Hàng hóa: Các vấn đề pháp lý đối tượng HĐ MBHHQT PL quốc gia quy định - LTMVN 2005 Điều 3.2 * Theo quy định pháp luật thương mại Việt Nam: Hiện tại, quy định có liên quan đến đối tượng HĐ chủ yếu thể trong: + Nghị định 59/2006/NĐ-CP; + Các cam kết gia nhập WTO, chủ yếu là: - Báo cáo Ban công tác việc gia nhập WTO Việt Nam; - Biểu cam kết hàng hóa 1.2.4 Hình thức HĐMBHHQT: nói viết (email, fax, ) 1.2.5 Nguồn luật điều chỉnh → Hợp đồng → ĐƯQT (CISG) → Tập quán quốc tế Một số tập quán quốc tế thông dụng: * INCOTERMS INCOTERMS Phòng thương mại quốc tế (ICC) tập hợp ban hành từ năm 1936 (và sửa đổi vào năm 1953, 1968, 1976, 1980, 1990, 2000 2010) Các Incoterms nâng cấp định kỳ Incoterms chỉnh sửa để giải việc tăng cường sử dụng vận tải đa phương thức thương mại quốc tế 13 quy định Incoterms phân làm nhóm: Nhóm E, nhóm F, nhóm C nhóm D Các nhóm đại diện/quy định mức độ khác giao dịch quốc tế mà bên bán chịu trách nhiệm Nếu áp dụng nhóm E (giao hàng xưởng: có quy định) bên bán phải chuẩn bị hàng hóa sẵn sàng sở họ Nhóm F yêu cầu bên bán giao hàng cho người vận chuyển định bên mua Nhóm C quy định bên bán phải thiết lập hợp đồng vận chuyển không chịu trách nhiệm rủi ro chi phí phát sinh sau đưa hàng lên tàu (shipment) 23 Cuối cùng, theo nhóm D, người bán có nghĩa vụ nặng nhất, chịu tất chi phí rủi ro liên quan đến việc vận chuyển hàng hóa đến nơi đến (destination) * Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ - UCP - UCP từ viết tắt Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ Đây quy tắc điều chỉnh việc sử dụng tín dụng chứng từ Cụ thể, UCP quy định: + Các điều kiện mà theo ngân hàng chuẩn bị để phát hành tín dụng chứng từ theo yêu cầu thương nhân - người tự nguyện thu xếp việc toán cho hàng hóa giao dịch thông qua tín dụng chứng từ + Việc giải thích thực tiễn tín dụng chứng từ - UCP ICC xuất lần vào năm 1993 sửa đổi lần Bản UCP 600, có hiệu lực từ ngày 01/07/2007 UCP 600 thay cho UCP 500 (bản năm 1993) Bổ sung cho UCP 600, phụ lục UCP (gọi “e-UCP”) ban hành để giải việc xuất trình chứng từ điện tử → Pháp luật quốc gia II Hợp đồng mua bán hàng hóa quốc tế theo CISG 1980 2.1 Giới thiệu Công ước Viên 1980 * Lịch sử mục đích: Được thông qua lần cuối vào 11/4/1980 Viên Có giá trị vào 1/1/98 * Phạm vi áp dụng CISG 1980 (Điều khoản 1) ! Theo lãnh thổ - Trụ sở thương mại: Văn phòng đại diện có xem “Trụ sở” không? - Bảo lưu Điều 1.1(b) ! Theo nội dung (đối tượng điều chỉnh) Cơ sở pháp lý: Điều 2, 3, 4, CISG 2.2 Hợp đồng MBHHQT theo CISG 1980 2.2.1 Định nghĩa HĐ MBHHQT - Điều CISG: hợp đồng mua bán hàng hóa quốc tế HĐ thiết lập thương nhân có trụ sở thương mại quốc gia khác → Tính quốc tế: cần yếu tố trụ sở TM quốc gia khác - Hình thức HĐ: hợp đồng không cần phải có dạng văn (Điều 11) + Ngoại lệ: Điều 12 - Theo quy định pháp luật thương mại Việt Nam? 2.2.2 Giao kết HĐMBHHQT theo CISG 1980 Chào hàng (Điều 14-19 CISG, Điều 390K1 BLDS 2005 “Đề nghị giao kết HĐ”) * Định nghĩa: Điều 14 CISG * Điều kiện: “Một đề nghị ký kết hợp đồng gửi cho hay nhiều người xác định coi chào hàng (1) đủ xác (2) rõ ý chí người chào hàng muốn tự ràng buộc trường hợp có chấp nhận chào hàng - Đủ xác, xác định đầy đủ/cụ thể Thế “đủ xác”? → Đoạn Khoản1 Điều 14 CISG1980 - Có ý định ràng buộc Chào hàng phải ý định ràng buộc người đưa đề nghị giao kết hợp đồng trường hợp có chấp nhận chào hàng Điều 14, Điều + Pháp luật VN: Điều 390 BLDS, Điều 402 BLDS * Hiệu lực chào hàng Điều 15 CISG 24 → Thời điểm bắt đầu có hiệu lực chào hàng? → Các trường hợp chào hàng chấm dứt hiệu lực (1) Chào hàng bị từ chối: Điều 17 CISG + PLVN: Điều 394.1 BLDS 2005 (2) Sự trả lời người chào hàng cấu thành hoàn chào hàng: Điều 19 CISG, Điều 394.3 Điều 392.2 BLDS 2005 (3) Hết thời hạn trả lời chấp nhận: Điều 18.2 CISG Điều 394.2 BLDS 2005 (4) Rút lại chào hàng + Đ.393 BLDS 2005 Điều 15.2 CISG (5) Chào hàng bị hủy bỏ Chấp nhận chào hàng (Acceptance-Điều 18) * Hình thức thể chấp nhận - Tuyên bố - Chấp nhận hành động * Nội dung chấp nhận: Điều 19.3 CISG * Thời điểm có hiệu lực chấp nhận chào hàng (thời điểm ký kết hợp đồng) + Điều 18.2 + Điều 23 CISG * Hủy chấp nhận chào hàng: Điều 22 CISG * PLVN, Điều 400 BLDS 2005: Rút lại thông báo chấp nhận giao kết hợp đồng 2.2.3 Thực hợp đồng * Thực nghĩa vụ người bán Giao hàng chuyển giao chứng từ (Điều 31-44) - Nghĩa vụ giao hàng + Nơi giao hàng: theo HĐ Điều 31 CISG + Thời gian giao hàng: Điều 33 CISG + Cách thức giao hàng: Điều 32 + Nghĩa vụ giao hàng phù hợp với hợp đồng (Điều 35, 36) - Nghĩa vụ giao chứng từ: Điều 34 * PLVN: Luật TM 2005: Điều 34, 35, 37, 42, 45, 46 * Thực nghĩa vụ người mua: toán tiền hàng nhận hàng theo HĐ theo CƯ (Điều 53) - Nghĩa vụ trả tiền hàng + Xác định giá: Điều 55 + Nơi toán: Điều 57 + Thời gian toán: Điều 59 - Nghĩa vụ nhận hàng: Điều 60 2.2.4 Các biện pháp chế tài vi phạm HĐ * PLVN: Luật TM 2005, Điều 292 Các loại chế tài thương mại 25 (1) Buộc thực nghĩa vụ hợp đồng (Điều 45, 46, 53, 54 61 CISG, Luật TM 2005: Điều 40, 41 297) ► Người bán vi phạm: (LTM 2005 Điều 40, 41) + Hàng hóa không phù hợp → Loại trừ không phù hợp → Giao hàng thay không phù hợp cấu thành vi phạm (Điều 46(2),(3) CISG) + Thực không đầy đủ: thiếu, chậm → Đủ, nhanh Lưu ý: Người mua yêu cầu BTTH, không hủy HĐ trước thời hạn bổ sung kết thúc (Điều 47 CISG) ► Người mua vi phạm: Điều 53-59, 61-65 CISG + Người mua không nhận hàng thời gian, địa điểm → yêu cầu nhận hàng (Điều 62) + Người mua chậm toán tiền hàng → trả tiền hàng trừ người mua yêu cầu hủy HĐ (Điều 53 - 59 CISG) + Thời gian gia hạn: Người bán cho người mua thời hạn bổ sung hợp lý để thực nghĩa vụ mình: Điều 63 CISG (2) Huỷ hợp đồng Hai trường hợp: Điều 49(1) người mua tuyên bố, Điều 64(1) CISG người bán tuyên bố, Điều 312 Luật TM 2005 (3) Bồi thường thiệt hại: Điều 74-77 CISG (4) Phạt vi phạm HĐ 2.2.5 Các Trường hợp Miễn trách (Điều 79, 80 CISG, Điều 294 Luật Thương mại 2005) * Căn miễn trách Điều 79 bao gồm bốn yêu cầu mà bên cần đáp ứng để miễn trách: + Trở ngại nằm kiểm soát + Trở ngại tính tới cách hợp lý bên vi phạm vào lúc hợp đồng ký kết + Trở ngại tránh khắc phục + Mối quan hệ nhân * Các trường hợp miễn trách (1) Bất khả kháng, (2) Lỗi bên có quyền, (3) Hành vi bên thứ ba, (4) Các bên thỏa thuận 26 ... pháp phi thuế 1.2.2 Thương mại không phân biệt đối xử Luật Thương mại quốc tế 2.1!Khái niệm Luật Thương mại quốc tế Luật thương mại quốc tế tổng hợp quy tắc, quy phạm pháp luật điều chỉnh quan... kết hợp đồng thương mại quốc tế, (2) Khi quốc gia tham gia điều phối hoạt động thương mại quốc tế 2.2.3 Các tổ chức thương mại Quốc tế Các tổ chức thương mại quốc tế hợp tác nhiều quốc gia nhằm... triển thương mại quốc tế đồng thời bảo đảm cho quyền lợi kinh tế -thương mại quốc gia thành viên cân an toàn 2.3 Nguồn Luật Thương mại quốc tế - Điều ước quốc tế thương mại (ĐƯQT) - Các tập quán thương