Header Page of 161 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG -o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN HỮU LŨNG TỈNH LẠNG SƠN SINH VIÊN THỰC HIỆN : PHẠM THỊ THU THẢO MÃ SINH VIÊN : A14519 CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG HÀ NỘI – 2012 Footer Page of 161 Header Page of 161 LỜI CẢM ƠN Lời cho em xin cảm ơn chân thành đến thầy cô Bộ môn Kinh tế trường Đại học Thăng Long giảng dạy truyền đạt cho em kiến thức vô quý báu, đặc biệt Th.s Ngô Khánh Huyền - người trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ em suốt trình hoàn thành khóa luận tốt nghiệp Bên cạnh đó, em cũng xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban lãnh đạo NHNo&PTNT Huyện Hữu Lũng chị Nguyễn Thúy Hằng, cán tín dụng công tác Chi nhánh tận tình giúp đỡ bảo em suốt thời gian thực tập Chi nhánh SINH VIÊN Phạm Thị Thu Thảo Footer Page of 161 Thang Long University Library Header Page of 161 MỤC LỤC CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY CỦA NG ÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm cho vay ngân hàng thương mại 1.1.2 Nguyên tắc cho vay ngân hàng thương mại 1.1.3 Điều kiện cho vay ngân hàng thương mại 1.1.4 Đặc điểm cho vay ngân hàng thương mại 1.1.5 Phân loại cho vay ngân hàng thương mại 1.1.6 Vai trò cho vay hoạt động ngân hàng thương mại 10 1.2 RỦI RO CHO VAY TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM .12 1.2.1 Khái niệm rủi ro cho vay hoạt động NHTM 12 1.2.2 Đặc điểm rủi ro cho vay 14 1.2.3 Phân loại rủi ro cho vay 15 1.2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho vay 18 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .21 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro cho vay ngân hàng thương mại .21 1.3.2 Vai trò quản trị rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 22 1.3.3 Nội dung quy trình bước hoạt động quản trị rủi ro cho va y 23 1.3.4 Những biểu chủ yếu khoản cho vay có vấn đề sách cho vay hiệu .25 1.4 HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY .26 1.4.1 Khái niệm hiệu quản trị rủi ro cho vay ngân hàng thương mại 26 1.4.2 Các tiêu định tính .27 1.4.3 Các tiêu định lượng 34 Footer Page of 161 Header Page of 161 1.4.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro cho vay ngân hàng thương mại .37 Kết luận chương 1…………………………………… …………………………… 41 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO CHO VAY VÀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN HỮU LŨNG TỈNH LẠNG SƠN 42 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN HỮU LŨNG TỈNH LẠNG SƠN 42 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 42 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý NHNo&PTNT Hữu Lũng 43 2.1.3 Các sản phẩm dịch vụ tín dụng cung cấp 44 2.1.4 Nguyên tắc điều kiện cho vay chi nhánh NHNo&PTNT Hữu Lũng 47 2.1.5 Quy trình cho vay chi nhánh NHNo&PTNT Hữu Lũng 49 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ RỦI RO CHO VAY TẠI NHNo&PTNT HỮU LŨNG 56 2.2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Hữu Lũng 56 2.2.2 Thực trạng tình hình rủi ro cho vay chi nhánh NHNo&PTNT Hữu Lũng 58 2.2.3 Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho vay chi nhánh NHNo&PTNT Hữu Lũng 72 2.3 TÌNH HÌNH CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT HỮU LŨNG 75 2.3.1 Cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng cho vay .75 2.3.2 Các biện pháp NHNo&PTNT thực để quản trị rủi ro cho vay 76 2.4 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY TẠI NHNo&PTNT HỮU LŨNG 79 2.4.1 Các tiêu định tính .79 2.4.2 Các tiêu định lượng 85 2.4.3 Những kết công tác quản trị rủi ro cho vay NHNo&PTNT Hữu Lũng 89 2.4.4 Những tồn 90 Footer Page of 161 Thang Long University Library Header Page of 161 Kết luận chương 92 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU 93 QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY TẠI NG ÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP 93 VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN HỮU LŨNG, TỈNH LẠNG SƠN 93 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN HỮU LŨNG 93 3.1.1 Phân tích mô hình SWOT chi nhánh NHNo&PTNT Hữu Lũng 93 3.1.2 Định hướng chung hoạt động chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Huyện Hữu Lũng 98 3.1.3 Một số phương hướng nhiệm vụ thời gian tới 98 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN HỮU LŨNG 100 3.2.1 Tăng cường công tác kiểm soát cho vay hoàn thiện quy trình nghiệp vụ cho vay 100 3.2.2 Nâng cao hiệu công tác thẩm định, xét duyệt cho vay 101 3.2.3 Nâng cao hiệu việc thu thập sử dụng thông tin hoạt động cho vay 101 3.2.4 Tăng cường phân loại khách hàng 102 3.2.5 Đánh giá khả trả nợ khách hàng 102 3.2.6 Kết hợp chặt chẽ với quyền quan có liên quan đến hoạt động ngân hàng 103 3.2.7 Không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ CBTD 104 3.2.8 Tăng cường công tác quản lý hạn chế rủi ro cho vay 105 3.2.9 Biện pháp giải nợ có vấn đề nợ hạn 106 3.2.10 Các giải pháp hạn chế tổn thất xảy rủi ro cho vay 107 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 107 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước 108 3.3.2 Đối với UBND tỉnh UBND huyện 109 3.3.3 Đối với ngân hàng nhà nước 109 Footer Page of 161 Header Page of 161 Kết luận chương 111 Footer Page of 161 Thang Long University Library Header Page of 161 LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Hiện nay, Việt Nam nói riêng giới nói chung trình toàn cầu hóa Trước bối cảnh đó, rủi ro điều tất yếu tránh khỏi hoạt động kinh doanh kinh tế thị trường Đặc biệt, lĩnh vực ngân hàng, rủi ro đa dạng phức tạp hoạt động kinh doanh ngân hàng liên quan đến tất hoạt động khác kinh tế Rủi ro ngân hàng lan rộng nhiều ngân hàng khác hệ thống ngân hàng gây ảnh hưởng đến toàn hệ thống kinh tế, xã hội Trong nghiệp vụ ngân hàng, cho vay nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng để tài trợ cho chi tiêu doanh nghiệp, cá nhân quan Chính phủ Hoạt động cho vay ngân hàng có mối quan hệ mật thiết với tình hình phát triển kinh tế lĩnh vực ngân hàng phục vụ, cho vay thúc đẩy tăng trưởng doanh nghiệp, tạo sức sống cho kinh tế Hoạt động cho vay hoạt động truyền thống chủ yếu Ngân hàng thương mại Trên thực tế, hầu hết Ngân hàng thương mại Việt Nam cấu tài sản chủ yếu khoản vay Chính vậy, chất lượng khoản vay đóng vai trò định đến tồn phát triển Ngân hàng thương mại Quản trị rủi ro hoạt động cho vay trở thành yêu cầu cấp thiết tình hình thị trường tài đầy biến động Việt Nam gia nhập WTO, yếu tố nguyên nhân gây rủi ro hoạt động cho vay ngày đa dạng phức tạp Trong thời gian thực tập chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Huyện Hữu Lũng Tỉnh Lạng Sơn em nhận thấy: Đối với NHNo&PTNT Huyện Hữu Lũng, tỉnh Lạng Sơn hoạt động cho vay hoạt động chính, hoạt động chủ yếu quan trọng mang lại nguồn thu cho ngân hàng nguồn vốn cho tổ chức sản xuất kinh doanh địa bàn Huyện Hữu Lũng Đồng thời năm gần tình hình kinh tế nước giới có nhiều diễn biến phức tạp, kinh tế chịu ảnh hưởng trực tiếp trước biến động kinh tế toàn cầu: Giá mặt hàng thiết yếu vàng, xăng dầu biến động tăng, giảm mạnh khó dự đoán Cùng với điều hành Ngân hàng Nhà nước làm giảm tính chủ động hoạt động kinh doanh NHTM Trước bối cảnh kinh tế đất nước vậy, hoạt động cho vay NHTM nói chung NHNo&PTNT Huyện Hữu Lũng, Tỉnh Lạng Sơn nói riêng bị ảnh hưởng lớn Chính hoạt động quản trị rủi ro cho vay việc làm tất yếu cần thiết Qua trình tìm hiểu nhận thức rõ Footer Page of 161 Header Page of 161 tính cấp bách vấn đề trên, em chọn đề tài: “ Nâng cao hiệu quản trị rủi ro cho vay ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Huyện Hữu Lũng, Tỉnh Lạng Sơn” Mục tiêu nghiên cứu đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài tập trung vào nội dung chính: - Hệ thống hóa vấn đề cho vay, rủi ro cho vay quản trị rủi ro cho vay ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng cho vay quản trị rủi ro cho vay ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh Hữu Lũng - Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro cho vay NHNo&PTNT – Chi nhánh Hữu Lũng Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Thực trạng cho vay quản trị rủi ro cho vay ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn – Chi nhánh Hữu Lũng Phạm vi nghiên cứu: Thực trạng cho vay kinh doanh quản trị rủi ro cho vay NHNo&PTNT – Chi nhánh Hữu Lũng giai đoạn năm 2009 – 2011 tháng đầu năm 2012 Phương pháp nghiên cứu Khóa luận sử dụng phương pháp vật biện chứng kết hợp với học thuyết kinh tế, phương pháp thống kê, phương pháp phân tích tổng hợp Thu thập số liệu: Các báo cáo, tài liệu ngân hàng NHNo&PTNT Hữu Lũng, thông tin báo chí internet Kết cấu khóa luận Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục bảng, tài liệu tham khảo, nội dung khóa luận chia làm chương: Chương I: Cơ sở lý luận chung rủi ro quản trị rủi ro cho vay ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng rủi ro cho vay hoạt động quản trị rủi ro cho vay NHNo&PTNT Hữu Lũng Chương III: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro cho vay NHNo&PTNT Hữu Lũng Footer Page of 161 Thang Long University Library Header Page of 161 CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm cho vay ngân hàng thương mại Cho vay ngân hàng thương mại (NHTM) quan hệ bên người cho vay (NHTM) cách chuyển giao tiền tài sản cho bên người vay hay gọi khách hàng vay để sử dụng thời gian định với cam kết người vay hoàn trả gốc lãi đến hạn Cho vay quyền NHTM, NHTM có quyền yêu cầu khách hàng vay phải tuân thủ điều kiện mang tính pháp lý nhằm đảm bảo việc trả nợ đến hạn Theo wikipedia.org: Cho vay hay gọi hình thức cấp tín dụng, việc bên (bên cho vay) cung cấp nguồn tài cho đối tượng khác (bên vay) bên vay hoàn trả tài cho bên cho vay thời hạn thỏa thuận thường kèm theo lãi suất Theo khoản 16 điều Luật tổ chức tín dụng năm 2010 cho vay hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi Từ khái niệm nhiều tài liệu tổng hợp lại cho vay NHTM hình thức cấp tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu cá nhân, tổ chức doanh nghiệp với mục đích, yêu cầu khác phụ thuộc vào thời hạn cho vay Đối với hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng vốn vay nhằm đáp ứng nhu cầu cần bổ sung vốn lưu động để toán chi phí phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh (SXKD) có nhu cầu mở rộng quy mô hoạt động nguồn vốn lưu động bị thiếu hụt Còn hoạt động cho vay trung dài hạn ngân hàng có đặc điểm vốn vay trung dài hạn thường gắn liền với trình luân chuyển vốn cố định doanh nghiệp hay cho vay trung dài hạn tài trợ thiếu hụt vốn cố định cho doanh nghiệp; đó, cho vay trung dài hạn đáp ứng nhu cầu mua sắm tài sản cố định doanh nghiệp (mua, nâng cấp, sửa chữa lớn tài sản cố định) Footer Page of 161 Header Page 10 of 161 1.1.2 Nguyên tắc cho vay ngân hàng thương mại Cho vay coi hoạt động đem lại nguồn thu chủ yếu cho NHTM Do để đảm bảo NHTM hoạt động cách hiệu quả, đảm bảo an toàn vốn, trình cho vay NHTM phải tuân thủ nguyên tắc sau đây: Thứ nhất, tiền vay cấp phải sử dụng mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng Đây nguyên tắc yếu cho vay ngân hàng thường xuyên xem xét đến, theo nguyên tắc khoản vay phải xác định trước mục đích kinh tế Bởi vậy, đối tượng có nhu cầu vay vốn, trước vay phải giải trình với ngân hàng mục đích vay vốn, gửi cho ngân hàng kế hoạch hay dự án sản xuất kinh doanh, hợp đồng cung cấp tiêu thụ sản phẩm, tài liệu kế toán để ngân hàng xem xét, cho vay Khi cho vay, ngân hàng khách hàng lập hợp đồng tín dụng vay vốn khách hàng phải cam kết sử dụng tiền vay mục đích điều ghi nhận hợp đồng vay vốn Sau nhận tiền vay khách hàng phải sử dụng mục đích cam kết Ngân hàng có trách nhiệm kiểm soát việc sử dụng vốn khách hàng, khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích ngân hàng phải áp dụng chế tài thích hợp nhằm ngăn ngừa rủi ro xảy cho ngân hàng Thứ hai, phải hoàn trả hạn đầy đủ gốc lãi Khi cho khách hàng vay vốn, hoàn trả hạn mối quan tâm hàng đầu ngân hàng Thu hồi nợ gốc lãi hạn sở để NHTM tồn phát triển Nguồn vốn cho vay ngân hàng chủ yếu nguồn vốn huy động, ngân hàng người “đi vay vay” Ngân hàng phải đảm bảo hoàn trả đầy đủ, kịp thời cho người gửi họ có nhu cầu rút tiền Vì vậy, ngân hàng yêu cầu người vay vốn phải hoàn trả cho ngân hàng hạn Nếu ngân hàng không thu hồi không thu hồi hạn khoản cho vay có khả dẫn khả toán phá sản Hơn nữa, trình thực nghiệp vụ tín dụng mình, ngân hàng phải bù đắp chi phí như: trả lãi tiền gửi, chi phí ấn chỉ, trả lương cán nhân viên, nộp thuế, trích lập quỹ… Do đó, ngân hàng phải thu thêm khoản chênh lệch số vốn gốc cho vay Để thực nguyên tắc quản lý vốn vay ngân hàng phải xác định thời hạn cho vay, kỳ hạn nợ khoản cho vay, đồng thời thường xuyên theo dõi, đôn đốc khách hàng việc trả nợ Footer Page 10 of 161 Thang Long University Library Header Page 105 of 161 phẩm mang tính công nghệ có triển vọng Có thể nói tâm lý người dân thích giao dịch với ngân hàng Việt Nam yếu tố thuận lợi để ngân hàngtrong nước, có chi nhánh NHNo&PTNT Hữu Lũng quan tâm khai thác Những thách thức : Thị trường tài tiền tệ Việt Nam chịu nhiều ảnh hưởng từ khủng hoảng tài suy thoái kinh tế nên dự báo nhiều biến động phức tạp, khó lường trước Người dân Việt Nam doanh nghiệp Việt Nam nói chung địa bàn Huyện Hữu Lũng nói riêng thói quen cất giữ toán tiền mặt chưa thấy tiện ích việc toán không dùng tiền mặt Hơn nữa, trình độ khách hàng không cao cản trở chi nhánh Vì khu vực nông thôn nên trình độ dân trí chưa đồng đều, nông dân có trình độ thấp Chính điều ảnh hưởng đến khả sử dụng vốn mục đich, khả trả nợ cho ngân hàng Đây nguyên nhân trực tiếp tạo rui ro tín dụng cho vay mức cao Đồng thời nhu cầu khu vực địa bàn Huyện Hữu Lũng không đa dạng nên việc đa dạng hoá sản phẩm ngân hàng chưa phát huy tác dụng tương lai gần Sư phát triển nhanh khoa học công nghệ nói chung,và công nghệ ngân hàng nói riêng tạo ngày nhiều khác biệt ngân hàng, đặc biệt ngân hàng lớn ngân hàng nhỏ Trong lĩnh vực ngân hàng việc phát triển sản phẩm tốn nhiều chi phí sản phẩm ngân hàng sản phẩm dịch vụ vô hình có ứng dụng công nghệ cao NHNo&PTNT ngân hàng sở hữu nhà nước có máy móc lạc hâu, lại đổi công nghệ, đứng trước phát triển công nghệ ngân hàng mà không liên tục đổi khó mà cạnh tranh để tồn Tất nhiên, với thị trường khu vực nông thôn Huyện Hữu Lũng với mức thu nhập thấp cần phải ý hạn chế chi phí, công nghệ ngân hàng phải đảm bảo chất lượng phục vụ khách hàng cao Cùng với gia tăng đối thủ cạnh tranh tương lai với công nghệ đại, lực tài lớn mạnh, trình độ quản lý chuyên nghiệp từ nước ngòai đổ vào Việt Nam Đặc biệt, lực cạnh tranh ngân hàng nước nói chung nhiều hạn chế so với ngân hàng nước quy mô vốn, công nghệ, kỹ quản trị điều hành quản lý rủi ro Điều tạo áp lực cạnh tranh từ TCTD, TCTD phi ngân hàng quỹ đầu tư ngòai nước ngày gia tăng, đặc biệt lớn mạnh từ NHTM cổ phần, liên doanh, nước ngòai ngày lớn mạnh mạng lưới, qui mô, lực tài chính… 97 Footer Page 105 of 161 Header Page 106 of 161 Rủi ro thị trường gia tăng với việc tự hóa thị trường tài chính; lãi suất, tỷ giá cán cân vốn đựơc tự hóa, khả chịu ảnh hưởng từ khủng hoảng tài nước giới khu vực gia tăng Bên cạnh đó, kinh tế Việt Nam giai đoạn phát triển hội nhập, chưa thật bền vững dễ dàng bị đỗ vỡ có biến động Công tác quản lý vĩ mô Việt Nam giai đoạn hoàn thiện để phát triển, nên hệ thống sách, pháp luật chưa quán, dễ gây tác động đến kinh tế vốn non yếu Nguồn nhân lực chi nhánh NHNo&PTNT thiếu nguồn lực thực có trình độ cao, đáp ứng yêu cầu công việc; có tượng chảy máu chất xám, nhân viên giỏi, chuyên môn cao thường dễ dàng bị lôi kéo đối thủ khác 3.1.2 Định hướng chung hoạt động chi nhánh ngân hàng nông nghi ệp phát triển nông thôn Huyện Hữu Lũng Để thực hướng đầu tư sách tín dụng ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn Chính phủ đề ra, đồng thời định hướng NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo&PTNT Hữu Lũng đưa định tăng cường, đẩy mạnh công tác huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư cho “Tam nông” kinh tế; Tiếp tục đổi tăng cường quản lý điều hành kế hoạch kinh doanh, bám sát diễn biến thị trường nhằm tăng trưởng nguồn vốn ổn định khoản; Tăng cường mở rộng hợp tác, kết nối toán với tổ chức, doanh nghiệp lớn; Xây dựng lộ trình thực Thông tư 13, 19 Ngân hàng Nhà nước tỷ lệ an toàn hoạt động Tổ chức tín dụng; Triển khai thực có hiệu Nghị định 41/2010/NĐ-CP Chính phủ; Đề án mở rộng nâng cao hiệu tín dụng nông nghiệp, nông thôn; Đề án phát triển sản phẩm dịch vụ; Đề án mở rộng phát triển quan hệ quốc tế, mở rộng nâng cao hiệu dự án nước giai đoạn 2010 2015 3.1.3 Một số phương hướng nhiệm vụ thời gian tới Về công tác quản lý: Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Hữu Lũng tiếp tục kiên trì thực mục tiêu theo định hướng nghành tinh thần: trung thực, kỷ cương, sáng tạo, hiệu Bám sát chương trình phát triển kinh tế địa phương để đề giải pháp sát thực thực thi có hiệu Luôn thông tin, báo cáo kịp thời vướng mắc ngân hàng cấp để xin ý kiến đạo kịp thời, tranh thủ lãnh đão Cấp ủy, 98 Footer Page 106 of 161 Thang Long University Library Header Page 107 of 161 quyền địa phương, nghành pháp luật giúp đỡ xử lý trường hợp cần thiết nhằm bảo đảm an toàn tuyệt đối khối lượng đầu tư địa bàn Ngoài ra, chi nhánh NHNo&PTNT Hữu Lũng tiếp tục tăng cường phối hợp với tổ chức hội: hội nông dân, phụ nữ, cựu chiến binh doanh nghiệp nhà nước như: Lâm trường… tổ chức hội nghị khách hàng, tọa đàm với khách hàng nhằm nắm bắt tình hình hoạt động nhu cầu vay vốn họ, sau tiến hành đánh giá kết phối hợp Ngoài ra, chi nhánh phải thực tốt quy chế dân chủ đơn vị, tăng cường công tác xã hội hóa hoạt động ngân hàng Tiếp tục tuyên truyền sách ngân hàng việc cho hộ vay vốn, thực tốt công tác thông tin, tiếp thị, quảng cáo, nhằm tăng cường khả huy động nguồn vốn địa phương khu vực xa trụ sở ngân hàng xã trọng điểm kinh tế Chi nhánh tăng cường điều hành biện pháp mang tính nhạy cảm như: sử dụng công cụ lãi suất thị trường, hình thức tổ chức giải ngân Đồng thời kết hợp với hình thức khoán, phát huy dân chủ sáng tạo tiềm ẩn đội ngũ cán công nhân viên; Phát động phong trào thi đua quý, tháng, năm Công tác chuyên môn: Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Hữu Lũng thực tổ chức tăng cường kiểm tra kiểm soát toàn diện công tác tín dụng chi nhánh, công tác thẩm định vay, trình theo dõi bám sát vay; định kỳ hạn nợ, tài sản bảo đảm tiền vay, vấn đề gia hạn nợ, chyển nợ hạn theo định số 18/2007/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Thực trích lập xử lý rủi ro, thu nợ rủi ro việc đầu tư tín dụng hộ sản xuất, dự án, doanh nghiệp nhà nước theo chủ trương Nhà nước Chi nhánh tăng cường quán triệt nguyên tắc tập trung dân chủ đạo điều hành thống hành động tập thể lãnh đạo, cá nhân phụ trách, phối kết hợp chặt chẽ lãnh đạo chi Đảng với quyền hoạt động tổ chức Đoàn thể, phấn đấu trở thành chi Đảng sạch, vững mạnh, công đoàn vững mạnh, đơn vị quan văn hóa Ngoài ra, chi nhánh thường xuyên tổ chức giáo dục trị tư tưởng cho CBCNV yêu nghành, yêu nghề, đoàn kết tương thân tương giúp tiến bộ, trau dồi đạo đức lối sống sạch, giản dị, lịch thiệp, tiết kiệm đạt hiệu Ổn định mức thu nhập theo hệ số lương quy định nghành, bảo đảm người lao động có việc làm, bảo đảm quyền lợi đáng đến người lao động cách cụ thể, hợp lý; xử lý kịp thời tư tưởng lạc hậu thiếu sót trình làm 99 Footer Page 107 of 161 Header Page 108 of 161 việc Bên cạnh đó, chi nhánh tiếp tục chăm lo đến đội ngũ cán trẻ, nêu cao vai trò đoàn thể, phát động tổng kết kịp thời công tác thi đua: “Lao động giỏi, phụ nữ giỏi, đoàn viên công đoàn xuất sắc” 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN HỮU LŨNG Trong hoạt động kinh doanh lĩnh vực kinh tế lợi nhuận mục tiêu đặt lên hàng đầu Và hoạt động kinh doanh ngân hàng vậy, nói lợi nhuận song hành với rủi ro: Điều có nghĩa muốn có lợi nhuận, phải chấp nhận rủi ro; ngược lại không chấp nhận rủi ro, không thu lợi nhuận Chính đối mặt chịu tác động rủi ro ảnh hưởng xấu đến NH, chí làm cho ngân hàng bị phá sản loại khỏi thị trường Vì vậy, việc quản trị rủi ro có vai trò đặc biệt quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng nào, vấn đề mà chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Hữu Lũng đặc biệt quan tâm Sau số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro hoạt động cho vay mà chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Hữu Lũng cần áp dụng, cụ thể sau: 3.2.1 Tăng cường công tác kiểm soát cho vay hoàn thiện quy trình nghiệp vụ cho vay Kiểm tra, kiểm soát trình cho vay nhằm phát kịp thời vấn đề dẫn tới rủi ro để có giải pháp điều chỉnh Chi nhánh nên tiến hành định kỳ thay đổi địa bàn phụ trách CBTD, thay đổi địa bàn phụ trách phòng giao dịch, giám đốc lưu thông để phát tiêu cực cho vay, ngăn chặn rủi ro Chi nhánh cần coi trọng công tác kiểm soát nâng cao chất lượng hiệu lực công tác kiểm tra; nên lấy đẩy mạnh hoạt động tự kiểm tra, tự tìm sai tự sửa sai chính, để ngăn chặn kịp thời sai sót phát sinh, xử lý nghiêm trường hợp vi phạm chưa nghiêm trọng, tạo mặt kinh doanh chất lượng Quy trình cấp tín dụng hoạt động cho vay chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Hữu Lũng bao gồm: Thiết lập hồ sơ cho vay, phân tích tín dụng, định cho vay, giám sát quản lý tín dụng Cùng với việc thực chấn chỉnh toàn diện hoạt động ngân hàng việc hoàn thiện quy trình nghiệp vụ cho vay phải đạo kịp thời thống nhất, bao gồm trình tự bước từ bắt đầu kết thúc vay mà CBTD cán lãnh đạo phải thực hiện; quy trình phải 100 Footer Page 108 of 161 Thang Long University Library Header Page 109 of 161 tôn trọng mang tính thống cao bắt buộc phải thực hiện, tuân thủ chặt chẽ ba giai đoạn quy trình tín dụng kiểm tra trước, sau cho vay 3.2.2 Nâng cao hiệu công tác thẩm định, xét duyệt cho vay Công tác thẩm định có ý nghĩa đặc biệt quan trọng việc đầu tư cho vay NHTM, nói rộng toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng Nói cách khác chất lượng công tác thẩm định định lớn tới chất lượng cho vay Chính vậy, nâng cao chất lượng công tác thẩm định công cụ hữu hiệu góp phần đảm bảo an toàn hiệu vốn đầu tư ngân hàng Việc thẩm định xét duyệt cho vay có vai trò quan trọng chất lượng khoản vay khả thu hồi nợ; thông thường cần tập trung thẩm định, xem xét bốn khâu quy trình cho vay; sau số lưu ý công tác thẩm định xét duyệt cho vay mà chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Hữu Lũng cần quan tâm: Hoàn thiện công tác thẩm định sở đổi đồng mô hình tổ chức, hoàn thiện quy chế, quy trình cách thức tổ chức thẩm định Trong công tác thẩm định cần vận dụng nguyên tắc 6C để đánh giá khách hàng Nâng cao trình độ thẩm định CBTD, đặc biệt thẩm định tư cách khách hàng điều có ảnh hưởng lớn đến thiện chí hoàn trả tiền vay khách hàng Ngoài ra, chi nhánh cần thường xuyên cập nhật thông tin kinh tế, kỹ thuật, thông tin dự báo phát triển ngành, giá thị trường, tỷ suất lợi nhuận bình quân ngành, loại sản phẩm…để phục vụ cho công tác thẩm định Đặc biệt quan tâm đến thực trạng chiều hướng biến động tương lai thị trường kinh doanh mà sản phẩm doanh nghiệp tham gia, đồng thời xem xét hệ số sinh lời đồng vốn đầu tư mà doanh nghiệp thu 3.2.3 Nâng cao hiệu việc thu thập sử dụng thông tin hoạt động cho vay Đối với hoạt động cho vay việc cung cấp thông tin đầy đủ, xác khách hàng, thị trường, có vai trò quan trọng việc đảm bảo chất lượng cho vay, hạn chế rủi ro Chính vậy, chi nhánh NHNo&PTNT Hữu Lũng cần thực có hiệu khâu sau đây: Thu thập thông tin khách hàng: Hiện nay, việc khai thác thông tin khách hàng thường qua BCTC năm gần khách hàng (doanh nghiệp) Các BCTC khách hàng lập thường không qua kiểm toán, có chậm, không đủ, không xác Do CBTD, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thêm thông tin thứ cấp từ đối tác khách hàng như: Từ 101 Footer Page 109 of 161 Header Page 110 of 161 ngân hàng mà khách hàng có quan hệ, tăng cường hợp tác ngân hàng vấn đề chia sẻ thông tin; từ quan quản lý khách hàng từ trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNN (CIC) Thu thập thông tin từ thị trường: Bên cạnh thông tin thu thập khách hàng, CBTD cần phải khai thác thông tin mang tính chất thị trường sản phẩm khách hàng kinh doanh dự toán tình hình cung cầu, giá sản phẩm TSĐB Phân tích xử lý thông tin: CBTD phải tập trung phân tích, đánh giá xếp loại tín dụng doanh nghiệp dựa thông tin thu thập để làm xem xét định cho vay, nhằm hạn chế rủi ro 3.2.4 Tăng cường phân loại khách hàng Phân loại khách hàng trình cho vay yêu cầu bắt buộc xác định giới hạn tín dụng khách hàng Do đối tượng khách hàng lớn đa dạng, thuộc nhiều lĩnh vực nghành nghề; việc nghiên cứu khách hàng có vai trò quan trọng nhằm hạn chế rủi ro cho vay Đây phương pháp lượng hoá rủi ro khách hàng thông qua trình đánh giá thang điểm Đối với doanh nghiệp thuộc khu vực có vốn đầu tư nước ngoài, tiêu đánh giá xếp hạng doanh nghiệp phải bổ sung tiêu tham chiếu đến khả tài hoạt động chủ đầu tư nước Đối với khách hàng công ty cổ phần thực niêm yết thị trường chứng khoán xu hướng biến động thị giá cổ phiếu cần xem tiêu tham chiếu xếp hạng doanh nghiệp Khi xếp hạng khách hàng dựa vào: Tính cách, trách nhiệm độ tin cậy người đứng vay; lịch sử nợ vay người vay; mức độ rủi ro ngành nghề kinh doanh mà khách hàng thực hiện; biến động hoạt động kinh doanh khách hàng; chất lượng chiến lược kinh doanh tài sản đảm bảo 3.2.5 Đánh giá khả trả nợ khách hàng CBTD tiến hành đối chiếu phân tích tình hình sử dụng vốn vay, tính toán xác định nguồn thu, đánh giá khả trả nợ sở làm cam kết tiến độ trả nợ cụ thể với khách hàng, thông qua thứ tự ưu tiên: Thu từ phương án, dự án kinh doanh (nguồn thu thứ nhất); tiếp đến thu từ phát mại TSĐB (nguồn thu thứ hai hay gọi nguồn dự phòng); cuối thu từ nguồn thu khác như: Từ sản xuất kinh doanh, từ nguồn tài trợ, vốn khác Nguồn thu thứ nhất: 102 Footer Page 110 of 161 Thang Long University Library Header Page 111 of 161 Khi thẩm định, CBTD khách hàng tính toán xác định chu kỳ kinh doanh, dòng tiền phương án, dự án, nguồn trả nợ khác để thống thời hạn cho vay, kỳ hạn nợ CBTD phải phối hợp với khách hàng để làm rõ nguyên nhân Nếu lực thẩm định CBTD yếu dẫn đến xác định thời hạn cho vay sai nguyên nhân khách quan ngân hàng doanh nghiệp bàn bạc điều chỉnh gia hạn nợ cho phù hợp Nếu không lý trên, CBTD phải đơn vị đối chiếu dòng tiền giải ngân để xác định cụ thể hình thái biểu tiền vay Trong qúa trình đối chiếu nếu: Vốn nằm khâu nguyên vật liệu chi nhánh phải yêu cầu khách hàng hạch toán, xác định lại thấy không cần thiết sử dụng sử dụng phải bán để trả nợ ngân hàng Nếu vốn vay nằm dây chuyền sản xuất: phải xem xét trường hợp cụ thể để có biện pháp quản lý kế hoạch đầu tư thích hợp Còn vốn vay khâu thành phẩm, hàng hoá CBTD phải xem xét lại khâu tiêu thụ Vốn nằm khâu hàng gửi bán cần đề nghị khách hàng kiểm tra, đối chiếu lại Vốn vay công nợ phải thu yêu cầu khách hàng rà soát, đối chiếu với hợp đồng mua bán để biết khoản nợ hạn hay chưa? Có khả thu hồi hay không? Trong qúa trình xác định nguồn thu, đánh giá khả thu hồi, làm cam kết với khách hàng tiến độ trả nợ, CBTD cần kết hợp đánh giá, kiểm tra tính xác số liệu, xu hướng phát triển để có kế hoạch đầu tư đắn, đảm bảo an toàn, hiệu Thu từ tài sản đảm bảo: Để đánh giá nguồn thu này, CBTD khách hàng phải rà soát lại tính pháp lý tài sản, thực trạng tài sản, thủ tục khả bán, chuyển nhượng tranh thủ ủng hộ quan chức xử lý thu hồi nợ để lâu khó xử lý, tài sản xuống cấp, giá trị Thu từ nguồn khác: Thu từ sản xuất kinh doanh: Doanh nghiệp lấy phần lợi nhuận trả nợ vốn quay vòng tái sản xuất bảo đảm hoạt động bình thường Thu từ nguồn khác: nguồn kinh phí hỗ trợ từ đơn vị chủ quản, khoản đầu tư đến hạn, bán tài sản khác, phát hành cổ phiếu…cần phải thẩm định, đánh giá cụ thể cho trường hợp 3.2.6 Kết hợp chặt chẽ với quyền quan có liên quan đến hoạt động ngân hàng Đối với hoạt động cho vay NHNo&PTNT Huyện Hữu Lũng thực tế năm qua, quyền tổ chức đoàn thể có đóng góp quan trọng 103 Footer Page 111 of 161 Header Page 112 of 161 việc giúp ngân hàng lựa chọn đối tượng cho vay việc xác định tài sản chấp, ngăn ngừa sử dụng vốn sai mục đích, xử lý thu hồi nợ hạn Chính vậy, bên cạnh yêu cầu thường xuyên tuyên truyền sách chế độ ngân hàng hộ sản xuất, việc cần làm chi nhánh để kịp thời giải vấn đề cho vay đạt hiệu quả, việc xây dựng mối quan hệ tốt với quyền đoàn thể việc làm cần thiết Mặt khác, điều giúp chi nhánh thực tốt công tác tăng cường xử lý khoản nợ chất lượng, nợ hạn, thu hồi nợ tránh rủi ro Trong đó, NHNo&PTNT Hữu Lũng cần thực tốt biện pháp phối kết hợp với quyền đoàn thể như: Xây dựng kế hoạch làm việc cụ thể xã (chính quyền đoàn thể) Thống nội dung làm việc buổi trực cán tín dụng, buổi làm việc lãnh đạo để xử lý vấn đề phát sinh Tổ chức hội nghị giao bàn định kỳ (theo xã nhóm xã) gồm lãnh đạo chi nhánh NHNo&PTNT Hữu Lũng, Ủy ban nhân dân xã, đại diện đoàn thể 3.2.7 Không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ CBTD Cho vay hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Mặt khác, hoạt động cho vay có hiệu hay không phụ thuộc vào trình độ nhân viên tín dụng; hay nói cách khác lực phẩm chất đội ngũ cán bộ, đặc biệt CBTD vấn đề then chốt có ảnh hưởng định đến chất lượng tín dụng cho vay Có thể khẳng định có chất lượng cho vay tốt đội ngũ CBTD Hiện tại, chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Hữu Lũng với 34 cán bộ, có 35,3% CBTD, song tồn số CBTD nhiều tuổi, có nhiều kinh nghiệm chuyên môn song chậm sách đổi mới, chưa đáp ứng yêu cầu kinh doanh chế thị trường Vì vậy, việc đào tạo, đào tạo lại, tuyển dụng nhân viên nhằm nâng cao đồng trình độ lực cán nhiệm vụ trọng tâm quan trọng kể trước mắt lâu dài chiến lược phát triển NHNo&PTNT Huyện Hữu Lũng Do đó, để nâng cao hiệu hoạt động, NHNo&PTNT Hữu Lũng cần có biện pháp để góp phần cải thiện chất lượng đội ngũ CBTD, cụ thể sau: Việc đào tạo CBTD phải coi thường xuyên; đồng thời phải đảm bảo yêu cầu vừa đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh bình thường vừa đạo tạo nâng cao trình độ đội ngũ cán Bên cạnh công tác tuyển dụng phải đảm bảo quy trình, yêu cầu công việc (những nhân viên tuyển phải đào tạo quy, chuyên ngành, có khả ngoại ngữ, tin học văn phòng, có phẩm chất đạo đức hiểu biết xã hội có khả giao tiếp) 104 Footer Page 112 of 161 Thang Long University Library Header Page 113 of 161 Đối với công tác đào tạo cần tập trung vào số vấn đề tăng cường hình thức đào tạo tập trung, kết hợp hình thức tập huấn chỗ cho cán bộ, kể cán lãnh đạo quy trình nghiệp vụ, văn chế độ mới, kiến thức pháp luật, định hướng chiến lược kinh doanh, thông tin tiếp thị Đặc biệt CBTD cần tập huấn kỹ vấn đề điển hình, nghiệp vụ kỹ năng, kỹ xảo công tác với phương châm có tập huấn có kiểm tra kiến thức Đồng thời, phát động phong trào tự học, tự nghiên cứu, tự nâng cao nhận thức, trình độ chuyên môn, nghiệp vụ, tránh tụt hậu trước thay đổi kinh tế thị trường, công nghệ trình phát triển hội nhập ngân hàng Chi nhánh cần có sách khen thưởng hợp lý; đặc biệt cần khen thưởng trọng tới nhân viên tín dụng giỏi, có trình độ nghiệp vụ tốt, có tinh thần trách nhiệm công việc nhằm động viên tinh thần, khuyến khích CBTD, tránh xảy rủi ro đạo đức nghề nghiệp Đồng thời phải kiên phê bình, kỷ luật cuối sa thải CBTD sa sút phẩm chất khả chuyên môn gây ảnh hưởng xấu đến công việc 3.2.8 Tăng cường công tác quản lý hạn chế rủi ro cho vay Trong hoạt động cho vay ngân hàng cần phải ý muốn mở rộng hoạt động cho vay cần phải đôi với quản lý phòng ngừa rủi ro cho vay Đây việc làm thật cần thiết chi nhánh NHNo&PTNT Hữu Lũng tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế Cụ thể việc nên làm đầu tư, thiết lập thêm phận chuyên nghiên cứu dự báo kinh tế tầm vĩ mô ngắn hạn, trung dài hạn để có khả đề chiến lược đầu tư, mở rộng hoạt động cho vay Cùng với đó, cần nâng cao hiệu hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro thuộc phận quản lý rủi ro Đồng thời, chi nhánh cần tăng cường giám sát sử dụng vốn vay, tránh trường hợp khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, không trả nợ mà sử dụng vào việc khác, nợ đến hạn khả trả Trong đó, chi nhánh cần có biện pháp ý: Trong toàn trình tiến hành cho vay, chi nhánh nên kiểm tra thường xuyên đột xuất Đặc biệt nội dung kiểm tra, chi nhánh nên thường xuyên thay đổi, không nên tập trung kiểm tra mục đích vay mà yếu tố khác TSĐB, pháp lý, uy tín…Sau kiểm tra, chi nhánh cần phải xử lý kết kiểm tra cách đánh giá lại xếp hạng khách hàng đưa biện pháp phù hợp Ngoài ra, chi nhánh NHNo&PTNT Hữu Lũng cần nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội nhằm ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót trình thực nghiệp vụ tín dụng hoạt động cho vay; cần phát sớm ngăn chặn rủi ro đạo đức CBTD gây Đồng thời, cần có biện pháp tăng cường lực 105 Footer Page 113 of 161 Header Page 114 of 161 quản trị điều hành nhà quản trị tinh thần trách nhiệm; nhân viên phòng tín dụng, đặc biệt hoạt động quản lý hoạt động cho vay, cần phải nắm lĩnh vực nghiệp vụ khách hàng phụ trách; khách hàng có dấu hiệu khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh Hơn nữa, chi nhánh nên tổ chức kênh thông tin thông suốt từ ban giám đốc đến CBTD, đảm bảo phản ánh ban giám đốc truyền đạt đúng, đầy đủ đến CBTD phản ánh doanh nghiệp trình báo với ban giám đốc kịp thời 3.2.9 Biện pháp giải nợ có vấn đề nợ hạn Biện pháp giải nợ có vấn đề: Các khoản nợ có vấn đề nợ xấu tăng cao coi dấu hiệu không tốt đối NHTM không riêng NHNo&PTNT Hữu Lũng Việc chi nhánh nhận thấy khách hàng có dấu hiệu phát sinh nợ có vấn đề, cần phải tìm hiểu rõ nguyên nhân; sau tìm giải pháp xử lý thích hợp Nếu có biện pháp xử lý từ đầu quản lý kho hàng, kho nguyên vật liệu, phong toả tài sản, tiến hành khởi kiện sớm khả thu hồi nợ cao máy móc thiết bị lúc hoạt động có giá lúc bị bỏ hoang Một số biện pháp chi nhánh NHNo&PTNT Hữu Lũng thực để giải khoản nợ có vấn đề là: việc xây dựng hệ thống thẩm định nợ có vấn đề để thúc đẩy nhanh việc xử lý nợ tồn đọng ngân hàng; đưa biện pháp giúp đỡ thu hồi khoản nợ bị chiếm dụng khách hàng tư vấn thêm cho khách hàng cần thiết; chi nhánh nhận thêm tài sản chấp bảo lãnh khoản vay khách hàng có khoản nợ có vấn đề không giải Biện pháp giải nợ hạn: Biện pháp khai thác: Áp dụng để xử lý khoản nợ hạn thuộc loại khó đòi giống chương trình phục hồi; ngân hàng cần có biện pháp hướng dẫn, tư vấn khách hàng vấn đề khả tạo sản phẩm lợi nhuận Có thể nói khai thác trình gia hạn điều chỉnh lại kỳ hạn để giảm quy mô hoàn trả trước mắt, cho vay tiếp để tăng sức mạnh tài cho người vay, khôi phục lại cho sản xuất kinh doanh tổ chức giám sát Quản lý chặt chẽ ngân quỹ chi tiêu, cần có sách bán bớt tài sản có giá trị cần thiết, giảm lượng hàng tồn kho Đề nghị khách hàng nên cải tạo hệ thống sản xuất kinh doanh, tổ chức lại sản xuất, thay đổi thiết bị, máy móc công nghệ Khuyến khích khách hàng thu hồi khoản nợ trả chậm cách đẩy mạnh tiến trình thu hồi khoản phải đòi, giảm tối đa lượng vốn bị chiếm dụng Trực tiếp giúp đỡ khách hàng gặp khó khăn tài 106 Footer Page 114 of 161 Thang Long University Library Header Page 115 of 161 cấp thêm tín dụng để phục hồi sản xuất kinh doanh Cuối tình giải tiến hành lý tài sản 3.2.10 Các giải pháp hạn chế tổn thất xảy rủi ro cho vay Xây dựng hệ thống tiêu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng: Có thể nói kinh doanh dịch vụ tiền tệ, tín dụng ngân hàng có tính đặc thù, khác với hình thức kinh doanh hàng hóa bình thường khác; lúc ngân hàng có nguy trở thành nạn nhân bạn hàng doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ bạn hàng nạn nhân vụ lừa đảo, điều nguyên nhân nhân dẫn đến khả trả nợ dẫn đến rủi ro cho vay; ngân hàng không thu hồi vốn; mà người ta nói hoạt động cho vay có rủi ro Hệ thống dấu hiệu cảnh báo rủi ro phản ánh quan điểm đánh giá ngân hàng dấu hiệu phản ánh khả hoạt động giảm sút mức độ rủi ro tăng lên khách hàng Hệ thống xây dựng sở lý thuyết quản trị rủi ro ngân hàng sở khách hàng có tính đặc thù ngân hàng Tổ chức giám sát thu hồi khoản nợ xấu: Đầu tiên việc tiếp nhận toàn hồ sơ khách hàng tiến hành phân tích tổng thể xác định nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro; sau cần tổ chức điều tra phân tích chuyên sâu, xác định xác mức độ rủi ro Trong trường hợp đánh giá khách hàng khả phục hồi kinh doanh trả nợ ngân hàng, đề xuất cụ thể giải pháp phục hồi như: Tái cấu lại hoạt động kinh doanh, thay đổi phận quản lý, chuyển hướng sản xuất, cắt giảm chi phí, lý tài sản không cần thiết; đồng thời áp dụng biện pháp hỗ trợ Trường hợp đánh giá khách hàng không khả phục hồi sản xuất kinh doanh nên lựa chọn giải pháp xử lý hữu hiệu như: Bổ sung cầm cố giám sát tồn kho; yêu cầu chuyển giao cho NH quyền đòi nợ; bán tài sản chấp, cầm cố; tiến hành thủ tục pháp lý phá sản doanh nghiệp 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Qua trình học tập trường Đại học Thăng Long nghiên cứu văn bản, thị, nghị Đảng Nhà nước Cùng với việc áp dụng vào thực tế chi nhánh NHNo&PTNT Hữu Lũng, để thực tốt giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay cách hữu hiệu, đồng thời củng cố nâng cao chất lượng hoạt động cho vay, để từ phát triển mở rộng kinh doanh cách vững chắc, đề nghị cấp có quan tâm số vấn đề sau: 107 Footer Page 115 of 161 Header Page 116 of 161 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước Một nguyên nhân lớn gây rủi ro cho vay chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Hữu Lũng sản xuất nông nghiệp phụ thuộc vào điều kiện tự nhiên; yếu tố tự nhiên yếu tố khó kiểm soát, khó dự báo khó lường trước Do vậy, sách bảo hiểm mùa màng mang ý nghĩa kinh tế xã hội to lớn, góp phần giúp hộ sản xuất yên tâm sản xuất kinh doanh, đảm bảo cho nông dân ổn định sống, thực tiết kệm “tích góp phòng cơ” Như vậy, Nhà nước cần quan tâm có sách phù hợp để tăng cường sách Điều vừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng lại vừa tránh tình trạng tái nghèo, tái đói hộ sản xuất nông nghiệp gặp thiên tai xảy ra, góp phần thực vững sách xóa đói, giảm nghèo Đảng Nhà nước Nhà nước cần hoàn thiện ổn định sách phát triển kinh tế, xã hội, sở tạo môi trường kinh tế thuận lợi để khuyến khích đầu tư Trên sở tạo môi trường kinh tế pháp lý thuận lợi cho ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu Đây nguyên nhân quan trọng gây khó khăn với hoạt động sản xuất kinh doanh thành phần kinh tế, đặc biệt thời kì kinh tế nhiều biến động; từ nguyên nhân dẫn đến việc trả nợ khách hàng bị ảnh hưởng, gây nên rủi ro không thu nợ kì hạn Tạo lập hành lang pháp lý thuận lợi cho ngân hàng hoạt động, hành lang pháp lý cần phải đủ mạnh để trợ giúp trình lý tài sản, khoản nợ đóng băng ngân hàng Đồng thời, cần nâng cao chất lượng quản lý, điều hành vĩ mô nhà nước, đưa kế hoạch chi tiết phù hợp với thực tiễn trước ban hành văn pháp luật, hạn chế tình trạng sai tới đâu sửa tới Hơn nữa, Nhà nước cần nâng cao hiệu tính thực tiễn công tác kiểm toán kinh tế, sở cho việc đánh giá lực tài chính xác doanh nghiệp, tránh gian lận lừa đảo hoạt động kinh tế Điều thuận lợi cho kinh tế nói chung thiết thực hoạt động ngân hàng nói riêng, giúp cho ngân hàng đầu tư đối tượng, hiệu thực Nhà nước cần sớm xây dựng triển khai thực hệ thống kiểm soát từ phía Nhà nước hệ thống ngân hàng; qua thực tăng cường kiểm tra, giám sát hoạt động, thường xuyên phân tích, đánh giá chất lượng hoạt động ngân hàng Cần trọng hệ thống ngân hàng phải đầu công khai hóa tài có chế độ báo cáo định kỳ hàng năm Ngoài ra, Chính phủ cần thiết lập hệ thống cảnh báo sớm nguy xay hệ thống ngân hàng 108 Footer Page 116 of 161 Thang Long University Library Header Page 117 of 161 3.3.2 Đối với UBND tỉnh UBND huyện UBND cấp cần có biện pháp tích cực ưu tiên ưu đãi giá đất, sách thuế đối tượng đầu tư, vay vốn thuận lợi địa bàn Tỉnh; cần thực khẩn trương việc cấp bìa, giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho nông dân, để tạo điều kiện cho hộ vay vốn ngân hàng sở việc mở rộng đầu tư cho vay UBND tỉnh cần xây dựng vùng kinh tế sở quy hoạch kinh tế theo vùng, nghành nghề, cây, Đồng thời, Tỉnh cần đạo nghành chức xây dựng dự án khả thi để giúp chi nhánh NHNo&PTNT Hữu Lũng tiếp cận thẩm định để mở rộng cho vay theo dự án phục vụ phát triển kinh tế địa phương Hiện đại hóa sở hạ tầng nông thôn, trước mắt cần xây dựng công trình thủy nông phục vụ tưới tiêu cho trồng, giới hóa sản xuất nông nghiệp UBND Huyện nên có kế hoạch kinh doanh hàng hóa tạo điều kiện sản xuất nông nghiệp – nông thôn 3.3.3 Đối với ngân hàng nhà nước Ngân hàng nhà nước cần có sách biện pháp cụ thể việc tổ chức tập huấn cho cán lãnh đạo văn chế độ, thể lệ Đảng, Nhà nước nghành, kiến thức pháp luật NHNo&PTNT Tỉnh Lạng Sơn cần đề nghị với NHNo&PTNT Việt Nam thực giao đơn giá tiền lương theo vùng có phần ưu tiên với Tỉnh, Huyện miền núi, cụ thể chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Hữu Lũng Đồng thời xử lý nghiêm minh trường hợp cán tín dụng tiêu cực, vi phạm chế độ, có tư cách đạo đức Đề nghị NHNN Việt Nam chỉnh sửa số biểu mẫu cho vay phù hợp với thực tế trình độ hộ sản xuất đảm bảo tính hợp lý Bên cạnh đó, NHNN cần phải có quy định kiểm toán BCTC bắt buộc loại hình doanh nghiệp Như nay, yêu cầu bắt buộc phải kiểm toán BCTC doanh nghiệp nên ngân hàng khó xác định tính xác, trung thục hợp lý số liệu BCTC mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng NHNN cần trọng rà soát lại văn liên quan tới lĩnh vực ngân hàng, đặc biệt hoạt động cho vay ngân hàng cần nhanh chóng hoàn thiện thống đồng Cho phép trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro phép tự mua bán thông tin kinh tế tài doanh nghiệp; không nhu cầu cấp thiết thân ngân hàng mà nhà đầu tư, doanh nghiệp, tổ chức kinh tế Để đảm bảo cho hoạt động ngân hàng an toàn có hiệu ngân hàng 109 Footer Page 117 of 161 Header Page 118 of 161 phải củng cố nâng cao vai trò thông tin nhằm phòng ngừa rủi ro, tránh thiệt hại tài sản uy tín ngân hàng Để thực mong muốn đó, trước hết Ngân hàng nhà nước nên cho phép trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro tự mua bán thông tin tài kinh tế doanh nghiệp Vì nay, việc cung cấp thông tin đầu vào cho trung tâm chưa đầy đủ kịp thời, xác dẫn đến hậu thông tin đầu trung tâm phát huy hết tác dụng thiếu độ tin cậy cao Thực hiện đại hóa trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng nhà nước (CIC) để tránh rủi ro định cho vay, trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng nhà nước ngân hàng thương mại phải đại hóa, thông tin phải cập nhật thường xuyên liên tục Ngoài cung cấp thông tin hoạt động cho vay, khách hàng vay, ngân hàng nhà nước cần đẩy mạnh thu thập nhiều thông tin biến động tình hình kinh tế, lạm phát, ngành nghề phát triển, dự báo khả rủi ro,…để cung cấp nhanh chóng cho ngân hàng có chi nhánh NHNo&PTNT Hữu Lũng Đồng thời, NHNH cần thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin giới để khai thác, mua tin cần thiết đáp ứng yêu cầu thông tin từ chi nhánh, đặc biệt thông tin tình hình tài doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế có vốn đầu tư nước Hoàn thiện mô hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ Trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN, ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động ngân hàng; tuân thủ quy tắc thận trọng công tác tra Ban hành quy định tiêu chuẩn, yêu cầu hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu 110 Footer Page 118 of 161 Thang Long University Library Header Page 119 of 161 Kết luận chương Từ thực trạng hoạt động cho vay chi nhánh NHNo&PTNT Hữu Lũng thời gian vừa qua, với giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro cho vay; tập trung xử lý tồn ảnh hưởng không tốt đến hiệu qủa cho vay nâng cao khả phòng ngừa rủi ro cho vay ngân hàng; đề xuất sửa đổi cấu tổ chức, sách tín dụng, hỗ trợ thông tin…góp phần hoàn thiện công tác quản trị rủi ro cho vay toàn hệ thống Đồng thời kiến nghị NHNN Chính phủ số vấn đề để tạo lập môi trường kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững Sự nỗ lực chi nhánh NHNo&PTNT Hữu Lũng với hỗ trợ có hiệu quan nhà nước có thẩm quyền, công tác quản trị rủi ro cho vay đáp ứng yêu cầu tăng trưởng tín dụng cho vay an toàn hiệu góp phần cho phát triển nhanh bền vững kinh tế Việt Nam trình hội nhập 111 Footer Page 119 of 161 ... đề cho vay, rủi ro cho vay quản trị rủi ro cho vay ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng cho vay quản trị rủi ro cho vay ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh Hữu. .. NHẰM NÂNG CAO HIỆU 93 QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY TẠI NG ÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP 93 VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN HỮU LŨNG, TỈNH LẠNG SƠN 93 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP... CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN HỮU LŨNG TỈNH LẠNG SƠN 42 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN HỮU LŨNG TỈNH LẠNG SƠN 42 2.1.1