ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - TRẦN THANH HƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG - CHI NHÁNH HẠ LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – 2016 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - TRẦN THANH HƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG - CHI NHÁNH HẠ LONG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS ĐẶNG THỊ NHÀN XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƢỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội – 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan toàn nội dung luận văn: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Hạ Long” công trình nghiên cứu riêng tôi, số liệu trích dẫn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Luận văn không trùng lặp với công trình nghiên cứu tƣơng tự khác Hà Nội, ngày 20 tháng năm 2016 Tác giả luận văn TRẦN THANH HƢỜNG LỜI CẢM ƠN Việc hoàn thành luận văn thạc sĩ giúp cho tiếp thu đƣợc kiến thức bổ ích, học quý giá phƣơng pháp nghiên cứu khoa học gắn liền lý thuyết hoạt động thực tiễn Những kiến thức, phƣơng pháp mà tiếp thu từ môn học Chƣơng trình Thạc sĩ Tài Ngân hàng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia giúp nhiều việc hoàn thành luận văn nhƣ giải công việc thời gian tới Tôi xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia tận tình giảng dạy giúp đỡ trình học tập, nghiên cứu Tôi xin đƣợc bày tỏ lòng cảm ơn tới PGS.TS Đặng Thị Nhàn tận tình hƣớng dẫn, đóng góp ý kiến giúp đỡ hoàn thành luận văn tốt nghiệp Tôi xin chân thành cảm ơn toàn thể cán nhân viên VPBank Hạ Long nhiệt thành hợp tác thời gian thực luận văn Song trình thực luận văn tốt nghiệp, kiến thức hạn chế nên không tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp thầy cô bạn đọc để viết đƣợc hoàn thiện Tôi xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 10 tháng 10 năm 2016 Tác giả luận văn TRẦN THANH HƢỜNG MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG iii DANH MỤC BIỂU ĐỒ iv DANH MỤC SƠ ĐỒ v MỞ ĐẦU .1 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬNVỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNGTẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1.1 Tình hình nghiên cứu nƣớc 1.1.2 Tình hình nghiên cứu nƣớc .7 1.1.3 Khoảng trống nghiên cứu 1.2 Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại .10 1.2.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.2.2 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 16 1.2.3 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động NHTM 28 CHƢƠNG 2: THIẾT KẾ VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN .40 2.1 Cách tiếp cận thiết kế nghiên cứu .40 2.1.1 Cách tiếp cận .40 2.1.2 Quy trình nghiên cứu 40 2.1.3 Địa điểm thời gian thực nghiên cứu 42 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 42 2.2.1 Phương pháp thu thập liệu 42 2.2.2 Phương pháp xử lý thông tin 44 2.2.3 Phương pháp phân tích liệu 45 2.2.4 Hệ thống tiêu phân tích 46 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRI ̣RỦI ROTÍN DỤNG TẠI VPBANK CHI NHÁNH HẠ LONG 48 3.1 Giới thiệu chung ngân hàng VPBank chi nhánh Hạ Long 48 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển VPBank chi nhánh Hạ Long .48 3.1.2 Chức năng, nhiệm vụ kinh doanh VPBank chi nhánh Hạ Long 49 3.1.3 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng VPBank chi nhánh Hạ Long 50 3.1.4 Kết hoạt động kinh doanh VP Bank chi nhánh Hạ Long .52 3.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng VP Bank chi nhánh Hạ Long .61 3.2.1 Các sản phẩm cho vay ngân hàng VP Bank .61 3.2.2 Quy trình cho vay VPBank Hạ Long 61 3.2.3 Thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh VPBank Hạ Long .65 3.3Thực trạng rủi ro tín dụng vàquản trị rủi ro tín dụng ngân hàng VPBank chi nhánh Hạ Long .71 3.3.1 Thực trạng rủi ro tín dụng VPBank Hạ Long .71 3.3.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng VPBank Hạ Long 77 3.4 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng VPBank Hạ Long 87 3.4.1Kết khảo sát hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh 87 3.4.2 Những kết đạt quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh 92 3.4.3 Những tồn hạn chế quản trị rủi ro tín dụng VPBank Hạ Long 93 3.4.4 So sánh khái quát hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh VPBank hệ thống số Ngân hàng địa bàn 94 3.4.5 Các nguyên nhân dẫn đến tồn tại, hạn chế hoạt động quản trị rủi ro tín dụng VPBank Chi nhánh Hạ Long 96 CHƢƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VPBANK CHI NHÁNH HẠ LONG 100 4.1 Phƣơng hƣớng hoạt động ngân hàng VP Bank chi nhánh Hạ Long .100 4.1.1 Định hướng kinh doanh năm 2016 100 4.1.2Mục tiêu phát triển hoạt động tín dụng 101 4.1.3Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng 102 4.2 Một số giải pháp chủ yếu nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng VPBank Hạ Long 103 4.2.1 Đa dạng hóa nâng cao chất lượng thu thập, xử lý thông tin, phục vụ cho khâu thẩm định trước, sau cho vay 103 4.2.2 Thực việc liên kết đồng có hệ thống VPBank chi nhánh Hạ Long với chi nhánh ngân hàng thương mại khác hệ thống 104 4.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng 105 4.2.4 Quản lý, giám sát kiểm soát chặt chẽ trình giải ngân vốn vay sau cho vay 105 4.2.5 Quản lý danh mục tài sản đảm bảo 107 4.2.6 Tích cực giám sát xử lý khoản vay có vấn đề 108 4.2.7 Thực biện pháp phân tán rủi ro 110 4.2.8 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 110 4.3 Một số kiến nghị đề xuất 111 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ bộ, ngành 111 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 112 4.3.3 Kiến nghị VPBank 118 KẾT LUẬN .121 TÀI LIỆU THAM KHẢO .123 PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Kí hiệu Nguyên nghĩa AMC Asset Management Company BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng CN CPC UW DNQD HGĐ HĐQT Hội đồng quản trị KHCN Khách hàng cá nhân 10 NHCP Ngân hàng cổ phần 11 NHNN Ngân hàng nhà nƣớc 12 NHTM Ngân hàng thƣơng mại 13 NHTMCPVNTV 14 NQH Nợ hạn 15 SMEs Small to Medium Enterprises 16 TCTD Tổ chức tín dụng 17 TPKT Thành phần kinh tế 18 TSBĐ Tài sản bảo đảm 19 VAMC Vietnam Asset Management Company- Công ty quản lý Chi nhánh Trung tâm thẩm định phê duyệt tín dụng tập trung thuộc Khối vận hành – VPBank Doanh nghiệp quốc doanh Hộ gia đình Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vƣợng tài sản Việt Nam 20 VHĐ Vốn huy động 21 VPBANK VietNam prosperity joint stock commercial Bank 22 QNNQD Doanh nghiệp quốc doanh 23 RRTD Rủi ro tín dụng 24 XNK Xuất nhập ii DANH MỤC BẢNG STT Bảng Nội dung Bảng 1.1 Phân loại nhóm nợ 20 Bảng 1.2 Các tiêu tài doanh nghiệp 31 Bảng 1.3 Nguy rủi ro khách hàng 32 Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn VPBank Hạ Long 52 Bảng 3.2 Tình hình sử dụng vốn VPBank Hạ Long 56 Bảng 3.3 Tình hình dƣ nợ cho vay VPBank Hạ Long 56 Bảng 3.4 Kết hoạt động kinh doanh từ 2012 – 2015 59 Bảng 3.5 Dƣ nợ cho vay Chi nhánh VPBank Hạ Long 65 Bảng 3.6 Tổng hợp dƣ nợ cho vay theo sản phẩm VPBank Hạ Long 69 10 Bảng 3.7 Tình hình nợ hạn Chi nhánh VPBank Hạ Long 71 11 Bảng 3.8 Phân loại nợ hạn theo thời hạn vay Chi nhánh 72 12 Bảng 3.9 Phân loại nợ hạn theo thành phần kinh tế Chi nhánh 73 13 Bảng 3.10 Thực trạng nợ xấu VPBank Hạ Long 74 14 Bảng 3.11 Tình hình trích lập dự phòng VPBank Hạ Long 76 15 Bảng 3.12 Bảng tiêu chí sử dụng để chấm điểm tín dụng doanh nghiệp 79 16 Bảng 3.13 Bảng thang điểm xếp loại theo qui mô doanh nghiệp 79 17 Bảng 3.14 Bảng xếp hạng mức độ rủi ro khách hàng doanh nghiệp 80 18 Bảng3 15 Bảng khảo sát đánh giá mức độ quan trọng tiêu chí Khách hàng việc đƣa định cho vay 88 19 Bảng 3.16 Bảng khảo sát đánh giá mức độ nguy hiểm yếu tố đe dọa khả hoàn trả khách hàng 89 20 Bảng 3.17 Bảng khảo sát đánh giá tầm quan trọng yếu tố thuộc nhân viên quan hệ khách hàng công tác quản trị RRTD 90 21 Bảng 3.18 Bảng khảo sát đánh giá chất lƣợng công tác quản trị rủi ro tín dụng VPBank – Chi nhánh Hạ Long 91 22 Bảng 3.19 Dƣ nợ cho vay số chi nhánh VPBank 95 23 Bảng 4.1 Chỉ tiêu kinh doanh đề chi nhánh đến năm 2020 102 iii Trang thời, tổ chức đào tạo, hƣớng dẫn nghiệp vụ để giúp ngân hàng thƣơng mại vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phòng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng 4.3.2.2 Tăng cường tra hoạt động tín dụng ngân hàng Công tác tra hoạt động tín dụng cần thực định kỳ đột xuất, NHNN cần nâng cao trình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời sai sót, xu hƣớng lệch lạc phân tích tín dụng…để đạo phòng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Quá trình tra cần phòng ngừa xu hƣớng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng điều kiện tín dụng dẫn đến nguy rủi ro hoạt động tín dụng không ngân hàng mà hệ thống 4.3.2.3 Xây dựng tiêu trung bình ngành Các tiêu trung bình ngành quan trọng để làm tiêu chuẩn cho kết phân tích đánh giá khách hàng đƣợc đắn, từ giảm thiểu rủi ro tín dụng Do đó, kiến nghị NHNN quan phối hợp xây dựng tiêu trung bình ngành tổng nguốn vốn hoạt động trung bình ngành, tỷ suất sinh lợi trung bình ngành … 4.2.3.4Xây dựng báo cáo tài theo tiêu chuẩn quốc tế (IFRS) Xây dựng giải pháp hoàn thiện phƣơng pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hƣớng: nâng cao chất lƣợng phân tích tình hình tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng, phát triển thống công thức giám sát khách hàng sở lí luận thực tiễn; xây dựng cách tiếp cận hoạt động đánh giá chất lƣợng quản lý rủi ro nội tổ chức tín dụng 4.3.2.5 Ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu định hướng xây dựng mô hình quản lý rủi ro tín dụng đại Quan điểm Ủy ban Basel là: yếu hệ thống ngân hàng quốc gia, dù quốc gia phát triển hay phát triển, đe dọa đến ổn định tài nội quốc gia Vì vậy, nâng cao sức mạnh hệ thống tài 113 điều mà Ủy ban Basel quan tâm Ủy ban Basel không bó hẹp phạm vi nƣớc thành viên mà mở rộng mối liên hệ với chuyên gia toàn cầu Ủy ban Basel đƣa nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng, đảm bảo tính hiệu an toàn hoạt động cấp tín dụng Các nguyên tắc tập trung vào nội dung sau đây: - Xây dựng môi trƣờng tín dụng thích hợp: nội dung này, Ủy ban Basel yêu cầu Hội đồng quản trị phải thực phê duyệt định kỳ sách rủi ro tín dụng, xem xét rủi ro tín dụng xây dựng chiến lƣợc xuyên suốt hoạt động ngân hàng (tỷ lệ nợ xấu, mức độ chấp nhận rủi ro) Trên sở này, Ban Tổng giám đốc có trách nhiệm thực thi định hƣớng phát triển sách, thủ tục nhằm phát hiện, đo lƣờng, theo dõi kiểm soát nợ xấu hoạt động, cấp độ khoản tín dụng danh mục đầu tƣ Các ngân hàng cần xác định quản lý rủi ro tín dụng sản phẩm hoạt động mình, đặc biệt sản phẩm phải có phê duyệt Hội đồng quản trị Ủy ban Hội đồng quản trị - Thực cấp tín dụng lành mạnh: ngân hàng cần xác định rõ ràng tiêu chí cấp tín dụng lành mạnh (thị trƣờng mục tiêu, đối tƣợng khách hàng, điều khoản điều kiện cấp tín dụng) Ngân hàng cần xây dựng hạn mức tín dụng cho loại khách hàng vay vốn nhóm khách hàng vay vốn để tạo loại hình rủi ro tín dụng khác nhƣng so sánh theo dõi đƣợc sở xếp hạng tín dụng nội khách hàng lĩnh vực, ngành nghề khác Ngân hàng phải có quy trình rõ ràng phê duyệt tín dụng, sửa đổi tín dụng với tham gia phận tiếp thị, phận phân tích tín dụng phận phê duyệt tín dụng nhƣ trách nhiệm rạch ròi phận tham gia, đồng thời, cần phát triển đội ngũ nhân viên quản lý rủi ro tín dụng có kinh nghiệm, kiến thức nhằm đƣa nhận định thận trọng việc đánh giá, phê duyệt quản lý rủi ro tín dụng Việc cấp tín dụng cần đƣợc thực sở giao dịch công bên, đặc biệt, cần có cẩn trọng đánh giá hợp lý khoản tín dụng cấp cho khách hàng có quan hệ 114 - Duy trì trình quản lý, đo lƣờng theo dõi tín dụng phù hợp: Các ngân hàng cần có hệ thống quản lý cách cập nhật danh mục đầu tƣ có rủi ro tín dụng, bao gồm cập nhật hồ sơ tín dụng, thu thập thông tin tài hành, dự thảo văn nhƣ hợp đồng vay theo quy mô mức độ phức tạp ngân hàng Đồng thời, hệ thống phải có khả nắm bắt kiểm soát tình hình tài chính, tuân thủ giao kèo khách hàng để phát kịp thời khoản vay có vấn đề Ngân hàng cần có hệ thống khắc phục sớm khoản tín dụng xấu, quản lý khoản tín dụng có vấn đề Các sách rủi ro tín dụng ngân hàng cần rõ cách thức quản lý khoản tín dụng có vấn đề Trách nhiệm khoản tín dụng đƣợc giao cho phận tiếp thị hay phận xử lý nợ kết hợp hai phận này, tùy theo quy mô chất khoản tín dụng Ủy ban Basel khuyến khích ngân hàng phát triển xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội quản lý rủi ro tín dụng, giúp phân biệt mức độ rủi ro tín dụng tài sản có tiềm rủi ro ngân hàng Nhƣ vậy, xây dựng mô hình quản lý rủi ro tín dụng, nguyên tắc Basel có số điểm bản: - Phân tách máy cấp tín dụng theo phận tiếp thị, phận phân tích tín dụng phận phê duyệt tín dụng nhƣ trách nhiệm rạch ròi phận tham gia - Nâng cao lực cán quản lý rủi ro tín dụng - Xây dựng hệ thống quản lý cập nhật thông tin hiệu để trì trình đo lƣờng, theo dõi tín dụng thích hợp, đáp ứng yêu cầu thẩm định quản lý rủi ro tín dụng Trên sở nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu đặc thù hoạt động ngân hàng Việt Nam, định hƣớng áp dụng xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng nhƣ sau: - Thực phân tách chức bán hàng, chức thẩm định, quản lý rủi ro tín dụng chức quản lý nợ hoạt động cấp tín dụng Theo đó, toàn việc xây dựng giới hạn tín dụng sở xác định rủi ro tổng thể (thông qua thực 115 xếp hạng tín dụng, phân tích ngành, khả phát triển khách hàng tƣơng lai) phận quản lý rủi ro tín dụng thực độc lập, đảm bảo tính khách quan nhƣ hạn chế phân tán thông tin cung cấp sản phẩm tín dụng (cho vay, tài trợ thƣơng mại.) Đối với đánh giá rủi ro giao dịch (đƣợc hiểu theo nghĩa xem xét lần vay cụ thể), tùy theo mức độ phức tạp và/hoặc giới hạn tín dụng đƣợc xác định, giao cho phận quan hệ khách hàng trực tiếp thực thẩm định giao cho phận phân tích tín dụng (đối với doanh nghiệp có dƣ nợ lớn, tính phức tạp khoản vay cao) Cách thức giúp đáp ứng nhu cầu khách hàng cách nhanh chóng phù hợp với điều kiện thực tế Việt Nam Trên sở phân tách trên, phận quan hệ khách hàng chịu trách nhiệm tiếp xúc, tiếp nhận yêu cầu khách hàng, cung cấp thông tin cho phận quản lý rủi ro tín dụng, đồng thời kiểm tra giám sát trình thực cam kết khách hàng (sử dụng vốn vay, cam kết bảo đảm tiền vay) Bộ phận quản lý rủi ro tín dụng thực việc “giám sát song song” trình phận quan hệ khách hàng thực định phê duyệt tín dụng để phát dấu hiệu rủi ro nhƣ can thiệp kịp thời nhƣ giám sát việc thực kiểm tra sử dụng vốn vay, kiểm tra tài sản bảo đảm, điều kiện giải ngân Nhƣ vậy, trình đánh giá rủi ro tín dụng đƣợc thực cách tổng thể, liên tục trƣớc, sau cho vay, nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng, khắc phục đƣợc tình trạng không kịp thời sử dụng chế hậu kiểm kiểm tra nội - Phân định rõ chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm pháp lý phận quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng quản lý nợ Sự rạch ròi phân định trách nhiệm đảm bảo tính công đánh giá chất lƣợng công việc, điều kiện để trình xử lý dấu hiệu rủi ro tín dụng đƣợc nhanh chóng, hịêu kịp thời nhƣ tạo yên tâm suy nghĩ, hành động cán phận Đồng thời, phận chức năng, nhiệm vụ cần xây dựng mục tiêu hoạt động cấp tín dụng (tỷ lệ nợ xấu chấp nhận đƣợc, số lƣợng nhóm khách hàng cần thiết lập, mức độ tăng trƣởng tín dụng), giải pháp thực hóa mục tiêu đó, đảm bảo phối hợp uyển chuyển, nhịp nhàng phận 116 tác nghiệp thực thi mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng đề ra, phù hợp với đặc thù ngân hàng nhƣ sách tín dụng mà ngân hàng đề - Tiêu chuẩn hóa cán theo dõi rủi ro tín dụng để đáp ứng yêu cầu nguyên tắc Basel Theo đó, cần xây dựng đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng có kinh nghiệm, có kiến thức khả nhanh nhạy xem xét, đánh giá đề xuất tín dụng Ngân hàng xây dựng hệ tiêu chuẩn cán rủi ro tín dụng nhƣ trình độ chuyên môn, kinh nghiệm thực tế, có thời gian trải qua công tác phận quan hệ khách hàng Những yêu cầu giúp cho đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng có đủ trình độ, kinh nghiệm thực tế để xử lý nhanh chóng, hiệu thận trọng hợp lý trình phân tích, thẩm định giám sát tín dụng Đồng thời, cần nâng cao tính chuyên nghiệp cán ngân hàng, theo cán ngân hàng chức năng, nhiệm vụ phải thực cách đầy đủ, hết trách nhiệm thái độ tất công việc chung xử lý mối quan hệ phận - Xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu quả, đảm bảo liên lạc thƣờng xuyên, liên tục cập nhật kịp thời thông tin trọng yếu phận chức hoạt động cấp tín dụng Mô hình quản lý rủi ro tín dụng đại theo nguyên tắc Basel thành công giải đƣợc vấn đề chế trao đổi thông tin, đảm bảo phân tách phận chức để thực chuyên môn hóa nâng cao tính khách quan nhƣng không làm khả nắm bắt kiểm soát thông tin phận quản lý rủi ro tín dụng Muốn vậy, thông tin trọng yếu trình cho vay cần phải đƣợc phận quan hệ khách hàng cập nhật định kỳ và/hoặc đột xuất chuyển tiếp thông tin cho phận quản lý rủi ro tín dụng phân tích, đánh giá rủi ro tiềm ẩn Nhƣ vậy, vận hành mô hình thông suốt giảm thiểu e ngại phận quản lý rủi ro tín dụng nhận định cấp tín dụng Đồng thời, ngân hàng cần xây dựng hệ thống thông tin phân tích thông tin toàn diện, cung ứng nguồn thông tin xác, đáng tin cậy cho phận chuyên môn có liên quan Các phân tích ngành, lĩnh vực kinh tế đƣợc ngân hàng bắt đầu thực để xây 117 dựng kho liệu phân tích tín dụng nhƣng chƣa đƣợc đầy đủ thiếu tính kết nối, hỗ trợ ngân hàng chia sẻ thông tin Sự hợp tác cách toàn diện ngân hàng xây dựng chia sẻ sở liệu thông tin doanh nghiệp, ngành đƣờng ngắn để hoàn thiện hệ thống thông tin giảm chi phí khai thác thông tin cách hợp lý - Nâng cao tính thực tiễn khả đánh giá xác hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, thực xếp hạng tín dụng theo định kỳ trì cách liên tục để làm sở xây dựng sách khách hàng giới hạn tín dụng, áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay thích hợp, định hƣớng tín dụng với khách hàng Xếp hạng tín dụng công cụ hiệu quả, mang tính khoa học quản trị rủi ro tín dụng thông qua lƣợng hóa đánh giá đƣa định phù hợp Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng đƣợc ngân hàng Việt Nam ứng dụng vài năm trở lại cần nhiều trải nghiệm để sửa đổi, hiệu chỉnh cho phù hợp với điều kiện thực tế Do đó, hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội công việc trọng tâm để nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngành Ngân hàng Việt Nam chặng đƣờng đầu phát triển, cần có nhiều đổi phát triển để đạt đƣợc chuẩn mực quốc tế hoạt động ngân hàng Nghiên cứu ứng dụng có chọn lọc kinh nghiệm quốc tế hoạt động kinh doanh ngân hàng đƣờng ngắn để thực mục tiêu Nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu xem sở tảng xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng Việt Nam để đảm bảo tính an toàn, hiệu phục vụ cho phát triển kinh tế đất nƣớc 4.3.3 Kiến nghị VPBank Hoàn thiện sách tín dụng cho vay Chính sách tín dụng kim nam bảo dảm cho hoạt động tín dụng quỹ đạo Thông qua sách tín dụng, ngân hàng định hƣớng cho lĩnh vực khuyến khích cho vay lĩnh vực hạn chế cho vay, đồng thời xây dựng cấu dƣ nợ cách hợp lý để phát triển bền vững 118 Thƣờng xuyên đánh giá, phân loại tín dụng, xếp loại khách hàng: Phân loại tín dụng trình xác định cập độ rủi ro tín dụng theo tiêu thức định Thông qua việc phân loại tín dụng ngân hàng đánh giá đƣợc khoản tín dụng đủ tiêu chuẩn, có khả trả nợ Các khoản tín dụng đƣợc theo dõi khoản tín dụng tiềm ẩn rủi ro, cần đƣợc giám sát thƣờng xuyên Các khoản nợ có khả vốn: khó thu hồi đƣợc vốn phải theo dõi, bám sát, chí kiện tòa để phát tài sản, thu hồi nợ Thông qua tiêu thức xếp loại khách hàng, ngân hàng có sách tín dụng thích hợp, khách hàng xếp loại cao, có uy tín toán nợ gốc lãi ngân hàng có sách ƣu đãi lãi suất, phí cấp tín dụng, tài sản bảo đảm Ngƣợc lại, khách hàng xếp loại thấp ngân hàng cần thắt chặt điều kiện tín dụng Ngân hàng nên tăng cƣờng việc kiểm soát tiêu tăng trƣởng tín dụng, tăng cƣờng kiểm tra, kiểm soát trƣớc sau cho vay để phát hiện, xử lý kịp thời tình có dấu hiệu ảnh hƣởng đến an toàn vốn Tăng cƣờng công tác kiểm tra kiểm soát nội để ngăn ngừa kịp thời sai sót trình thẩm định Hoàn thiện công cụ quản trị rủi ro tín dụng Thực cải tổ toàn diện yếu tố có ảnh hƣởng tác động đến lực quản trị rủi ro, bao gồm hoạch định xây dựng chiến lƣợc sách quản trị rủi ro, tái cấu máy tổ chức, đẩy mạnh áp dụng công cụ đo lƣờng Tăng cƣờng đào tạo quản trị rủi ro tín dụngcho quản lý cấp trung cao ngân hàng VPBank phải đề chiến lƣợc phát triển hợp lý hiệu Việc phân chia tiêu KPI (chỉ số đo lƣờng hiệu công việc) phải phù hợp với lực nhân viên Thƣờng xuyên mở khóa học đào tạo nghiệp vụ lồng ghép với giáo dục đạo đức cho nhân viên tín dụng 119 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong Chƣơng tác giả đƣa số giải pháp ngân hàng nhằm góp phần hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng Bên cạnh đó, đƣa kiến nghị với Chính phủ ngành, Ngân hàng Nhà nƣớc, VPBank hoàn thiện môi trƣờng kinh doanh để VPBank Hạ Long thành công công tác quản trị rủi ro tín dụng 120 KẾT LUẬN Định hƣớng trở thành ba ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam định hƣớng đắn Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh vƣợng Để đạt đƣợc mục tiêu đó, thời gian tới đòi hỏi VPBank phải xác định đƣợc tầm quan trọng có chiến lƣợc quản trị rủi ro tín dụng cách hợp lý khoa học, tạo tiền đề cho ngân hàng có phát triển mạnh mẽ bền vững Thấu hiểu đƣợc mục tiêu chung toàn hệ thống, VPBank Hạ Long tích cực trọng công tác đạt đƣợc kết định việc hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Tuy nhiên, xu hội nhập mở cửa kinh tế nay, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh tránh khỏi khó khăn, thách thức mà năm tới cần tìm giải pháp cụ thể kịp thời để giải Cho nên, vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro hoàn toàn cần thiết Bám sát vào mục tiêu đó, Luận văn hoàn thành đƣợc nội dung sau: Thứ nhất, Luận văn tìm hiểu lý luận tín dụng ngân hàng, rủi ro tín dụng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Thứ hai, Luận văn sâu phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng VPBank Hạ Long.Với mục tiêu phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng mức thấp có thể, luận văn sâu tìm hiểu phân tích nguyên nhân khách quan nhƣ chủ quan dẫn đến rủi ro tín dụng nhƣ môi trƣờng kinh tế, môi trƣờng pháp lý không thuận lợi, nhận thức chƣa đầy đủ, thực chƣa nghiêm túc quy định hành từ phía Ngân hàng, rủi ro đạo đức kinh doanh Ngân hàng, chƣa phát huy hết vai trò công tác kiểm tra nội bộ, công tác giám sát quản lý nợ sau cho vay yếu, thiếu thông tin khách hàng, thiếu thiện chí trả nợ khách hàng Thứ ba, sở phân tích nguyên nhân, tồn hoạt động cho vay dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng, luận văn tập trung đƣa giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động, góp phần phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng VPBank Hạ Long Các giải pháp là: Đa dạng hóa nâng cao chất 121 lƣợng thu thập, xử lý thông tin phục vụ cho khâu thẩm định trƣớc, sau cho vay; Thực việc liên kết đồng có hệ thống VPBank chi nhánh Hạ Long với chi nhánh ngân hàng thƣơng mại khác hệ thống; Nâng cao chất lƣợng thẩm định phân tích tín dụng; Quản lý, giám sát kiểm soát chặt chẽ trình giải ngân vốn vay sau cho vay; Quản lý danh mục tài sản đảm bảo; Tích cực giám sát xử lý khoản vay có vấn đề; Thực biện pháp phân tán rủi ro; Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực Từ giải pháp mà luận văn đƣa ra, mong VPBank Hạ Long lựa chọn cho giải pháp khả thi nhất, phù hợp để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, góp phần phòng ngừa hạn chế rủi ro từ khoản vay mức thấp Đảm bảo tăng trƣởng tín dụng dựa nguyên tắc an toàn, bền vững 122 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Hồ Diệu cộng sự, 2011.Giáo trình Tín dụng ngân hàng Hà Nội:Nhà xuất Thống kê Nguyễn Đăng Dờn, 2005.Tín Dụng Ngân Hàng Hà Nội: NXB Thống Kê Phí Trọng Hiển, 2005.Quản trị rủi ro ngân hàng: sở lý thuyết, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Tạp chí ngân hàng, số chuyên đề năm 2005, trang 5-7 Nguyễn Minh Kiều, 2008 Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng.Hà Nội: NXB Tài Ngân hàng nhà nƣớc, 2005 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ,có hiệu lực từ ngày 15/05/2005 Hà Nội Ngân hàng nhà nƣớc, 2005 Chỉ thị số 05/2005/CT-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng,có hiệu lực từ ngày 18/05/2005 Hà Nội Ngân hàng nhà nƣớc, 2007.Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN sửa đổi,bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, có hiệu lực từ ngày 06/06/2007 Hà Nội Ngân hàng nhà nƣớc, 2013 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN việc thực phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo Quyết định số 493/2005/QĐNHNN, có hiệu lực từ ngày 01/06/2014 Hà Nội Ngân hàng nhà nƣớc, 2014 Thông tư 09/2014/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư02/2013/TT-NHNNquy định việc phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, có hiệu lực từ ngày 20/3/2014 Hà Nội 123 10 Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng, 2012, 2013,2014 Báo cáo thường niên năm 2012,2013,2014 11 Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng – Chi nhánh Hạ Long, 2012, 2013, 2014 Báo cáo hoạt động tín dụng 2012, 2013, 2014 Hạ Long, tháng 12 năm 2012, 2013,2014 12 Ngân hàngTMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng – Chi nhánh Hạ Long, 2012, 2013, 2014.Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2012, 2013, 2014 Hạ Long, tháng 12 năm 2012, 2013, 2014 13 Nguyễn Thị Mùi, 2006.Giáo trình Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại, Hà Nội: NXB TàiChính 14 Peter S.Rose, 1993 Quản trị ngân hàng thương mại NXB thành phố Hồ Chí Minh 15 Nguyễn Thị Thu Thuỷ, 2006 Rủi ro biện pháp hạn chế rủi ro ngân hàng thƣơng mại nƣớc ta nay.Tạp chí ngân hàng, số 15, trang 17-18 16 Nguyễn Văn Tiến, 2010 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: NXB Thống kê 17 Đào Thị Thanh Tú, 2014 Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Tạp chí tài chính, số 5/2014, trang 10-14 Tiếng Anh 18 Cossin, D.& Pirotte, H 2011 Advanced credit risk analysis, 2th edn Financial Engineering 19 Rose, P 2008.Bank management and Financial services, 7th edn McGrawHill 20 Schroeck, G 2002 Risk Management and Value Creation in Financial Institutions Wiley Finance 124 PHỤ LỤC PHIẾU KHẢO SÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VPBANK CHI NHÁNH HẠ LONG Kính gửi Anh/Chị! Để góp phần tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cho vay VPBank chi nhánh Hạ Long, để từ có biện pháp làm hạn chế rủi ro Ngân hàng, mong Anh/Chị tham gia vào việc hoàn thành phiếu khảo sát rủi ro tín dụng VPBank chi nhánh Hạ Long Sự nhiệt tình thông tin quý báu mà Anh/Chị cung cấp giúp ích nhiều vào việc hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Xin chân thành cảm ơn Anh/Chị! (Anh/Chị đánh dấu vào phương án mà Anh/Chị cho hợp lý) Phần I: Thông tin cá nhân Họvàtên:(khôngbắtbuộc)  Số năm làm công tác tín dụng ngân hàng Anh (Chị): □ Dƣới năm □ Từ đến năm □ Trên năm  Bằng cấp chuyên môn Anh (Chị): □ Trung cấp, Cao đẳng □ Đại học □ Trên Đại học Phần II: Các câu hỏi khảo sát trắc nghiệm Anh/Chị vui lòng cho ý kiến đánh giá mức độ quan trọng tiêu chí KH việc đƣa định cho vay Mức độ đánh giá Yếu tố Rất Bình Rất Cao Thấp cao thƣờng thấp Lịch sử quan hệ tín dụng Tiêu chí tính Thái độ hợp tác với VPB cách Xếp hạng tín dụng nội khách hàng Uy tín xã hội Thu nhập từ lƣơng Tiêu chí lực tài Thu nhập từ kinh doanh Bất động sản Tiêu chí tài Động sản (ô tô, hàng hóa) sản đảm bảo Giấy tờ có giá Mục đích vay rõ ràng có kế hoạch sử dụng vốn vay Tiêu chí mục Mục đích vay hợp pháp, đích vay quy định ngân hàng Anh/chị vui lòng cho ý kiến đánh giá mức độ nguy hiểm yếu tố đe dọa khả hoàn trả khách hàng vay ngân hàng? Mức độ đánh giá Nội dung Rất Bình Rất Cao Thấp cao thƣờng thấp Biến động kinh tế vĩ mô, rủi ro ngành kinh tế Biến động thời tiết, thiên tai Cấp tín dụng vƣợt khả trả nợ khách hàng Rủi ro pháp lý (khách hàng ly hôn, tử vong, tích…) Khách hàng sử dụng vốn không hiệu quả, không mục đích Hạn chế việc quản lý khách hàng sau cho vay Anh/Chị vui lòng cho ý kiến đánh giá tầm quan trọng yếu tố thuộc nhân viên quan hệ khách hàng ảnh hƣởng tới công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngân hàng? Mức độ đánh giá Yếu tố Rất cao Cao Bìnhthƣờng Thấp Rất thấp Đạo đức nghề nghiệp Nghiệp vụ chuyên môn Tinh thần, trách nhiệm Anh/Chị đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng VPBank chi nhánh Hạ Long? Mức độ đánh giá Công tác quản trị Rất Bình Chƣa Tốt Kém tốt thƣờng tốt Sử dụng thông tin bên để đánh giá khách hàng Nhận dạng rủi ro thông qua phân tích định lƣợng (lƣơng, tình hình kinh doanh…) Thực đảm bảo tiền vay (định giá tài sản bảo đảm, đóng bảo hiểm) Lập phƣơng án vay vốn phù hợp với khách hàng Thực quy trình giám sát sau vay Xử lý khoản vay có vấn đề (quy trình phát mại tài sản, cấu lại khoản vay…) Phần III: Các câu hỏi lấy ý kiến Theo ý kiến anh/chị, yếu tố nguyên nhân gây rủi ro tín dụngtại chi nhánh? ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Ngân hàng làm để hạn chế tác động yếu tố đó? ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… Những vấn đề cần đƣợc quan tâm nhiều trình hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng? ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Xin chân thành cảm ơn Anh/Chị ... rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thƣơng ma ̣i * Phạm vi nghiên cứu: tình hình rủi ro tín dụng thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụngtại ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh. .. tín dụng chi nhánh VPBank Hạ Long .65 3.3Thực trạng rủi ro tín dụng v quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng VPBank chi nhánh Hạ Long .71 3.3.1 Thực trạng rủi ro tín dụng VPBank Hạ Long. .. Những kết đạt quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh 92 3.4.3 Những tồn hạn chế quản trị rủi ro tín dụng VPBank Hạ Long 93 3.4.4 So sánh khái quát hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh VPBank