PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng thương mại trung gian tài quan trọng kinh tế, tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất, tín dụng hoạt động xương sống Ngân hàng thương mại Tín dụng hoạt động thu nhiều lợi nhuận cho ngân hàng hoạt động mang lại nhiều rủi ro, tổn thất ngân hàng Tổn thất xảy làm giảm thu nhập dự tính gây thua lỗ, phá sản cho ngân hàng Do vậy, an toàn tín dụng nội dung quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại Cho đến nay, quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại nước ta nhiều bất cập ảnh hưởng không nhỏ đến thu nhập tính an toàn hệ thống ngân hàng Tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại nước ta nhằm lành mạnh hoá hoạt động hệ thống ngân hàng, nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng thương mại yêu cầu cấp thiết Thực tiễn hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng toàn hệ thống kiểm soát chưa phải hiệu Chính vậy, yêu cầu cấp bách đặt rủi ro tín dụng phải quản lý, kiểm soát cách , đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận được, hỗ trợ việc phân bổ vốn hiệu họat động tín dụng, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng tăng thêm lợi nhuận kinh doanh ngân hàng Góp phần nâng cao uy tín tạo lợi ngân hàng cạnh tranh Là cán Chi nhánh BIDV Thái Bình, với mong muốn đóng góp cho Chi nhánh nói riêng hệ thống Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam nói chung ngày phát triển an toàn, hiệu quả, tác giả chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánhThái Bình” làm đề tài nghiên cứu Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài Vấn đề quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại nhiều tác giả nghiên cứu nhiều năm qua, cụ thể: - Luận văn thạc sỹ: “Quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thừa Thiên Huế” năm 2012 tác giả Lê Quang Mạnh, khoa Tài Ngân hàng, Học viện Hành Chính Quốc gia - Luận văn thạc sỹ: “Quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Chương Dương” năm 2011 tác giả Hồ Quang Viễn, khoa Tài – Ngân hàng, trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân - Luận văn thạc sỹ: “Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội” năm 2007 tác giả Nguyễn Thanh Sơn, Khoa tài – Ngân hàng, trường Đại học Kinh tế quốc dân Tại BIDV Thái Bình, đề tài nghiên cứu lĩnh vực quản trị rủi ro tín dụng Tác giả xin cam kết công trình nghiên cứu độc lập không trùng lắp với công trình nghiên cứu trước Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu đề tài 3.1 Mục đích nghiên cứu Nhằm đề xuất giải pháp để hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Thái Bình sở luận khoa học phân tích thực tiễn 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Để đạt mục đích nói trên, đề tài phải thực nhiệm vụ sau: Một là, hệ thống hoá nội dung lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM Hai là, phân tích thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Thái Bình, sở tồn tại, hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Thái Bình nguyên nhân hạn chế, tồn Ba là, vào luận khoa học Chương Chương để đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Thái Bình Đối tượng, phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài Rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 4.2 Phạm vi nghiên cứu - Về không gian: Đề tài tập trung nghiên cứu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình - Về thời gian nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu thời gian từ năm 2012 đến năm 2014 Phương pháp nghiên cứu 5.1 Phương pháp luận Đề tài dựa sở phương pháp luận Chủ nghĩa Mác - Lê Nin, chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử 5.2 Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu truyền thống phương pháp thống kê, phương pháp so sánh, phương pháp phân tích, tổng hợp số liệu, kết hợp với quy trình, nghiệp vụ khảo sát ý kiến phận chức liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Thái Bình Những đóng góp đề tài Đề tài hệ thống hoá cách đầy đủ vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM kinh tế thị trường Trên sở lý luận phân tích thực tiễn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Thái Bình công tác quản trị rủi ro tín dụng, đề tài đề xuất hệ thống giải pháp để hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng kiến nghị với phủ, với Ngân hàng nhà nước, với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam xây dựng hành lang pháp lý ngày hoàn thiện để thực giải pháp nói Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, phụ lục, danh mục bảng biểu danh mục tài liệu tham khảo, luận văn gồm nội dung sau: Chương 1: Cơ sở khoa học quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thái Bình Chương 3: Định hướng hệ thống giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thái Bình Chương CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1- Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1.1- Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng khái niệm tồn từ lâu đời xã hội loài người Tín dụng theo nghĩa tinh Creditim có nghĩa tin tưởng tín nhiệm lẫn nhau, hay nói cách khác lòng tin Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam tín dụng quan hệ vay mượn lẫn sở có hoàn trả gốc lãi Có nhiều định nghĩa khác tín dụng, sau định nghĩa đầy đủ: "Tín dụng việc thỏa thuận để khách hàng sử dụng tài sản (bằng tiền, tài sản thực hay uy tín) với nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu (tái chiếu khấu), cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác"- (PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng , NXB Thống kê) Từ khái niệm nêu trên, nhận thấy đặc trưng quan hệ tín dụng bao gồm : - Sự tín nhiệm, tin tưởng: Quan hệ tín dụng dựa sở tin tưởng người cho vay (ngân hàng) người vay (khách hàng) Đây điều kiện tiên để thiết lập quan hệ tín dụng Người cho vay tin tưởng vốn hoàn trả đầy đủ đến hạn Người vay tin vào khả phát huy hiệu vốn vay Sự gặp gỡ người vay người cho vay lòng tin tưởng điều kiện hình thành quan hệ tín dụng Cơ sở tin tưởng uy tín người vay, giá trị tài sản chấp bảo lãnh bên thứ ba - Sự chuyển nhượng tạm thời : Đối tượng chuyển nhượng quan hệ tín dụng chủ yếu tiền tệ Tính chất tạm thời chuyển nhượng đề cập đến thời gian sử dụng lượng giá trị Nó kết thỏa thuận ngân hàng khách hàng, hai bên tham gia vào trình chuyển nhượng phải đảm bảo có phù hợp thời gian nhàn rỗi thời gian cần sử dụng lượng giá trị Một thời gian chuyển nhượng thiếu phù hợp với thời gian nhàn rỗi hai bên ảnh hưởng đến quyền lợi tài hoạt động kinh doanh hai, dẫn đến nguy phá vỡ quan hệ tín dụng Thực chất quan hệ tín dụng có chuyển nhượng quyền sử dụng khoảng thời gian định mà thay đổi quyền sở hữu ; người nhận quyền sử dụng có quyền sử dụng theo cam kết mà quyền sở hữu với lượng giá trị - Tính hoàn trả : Lượng vốn chuyển nhượng phải hoàn trả hạn thời gian giá trị, giá trị bao gồm gốc lãi Phần lãi đảm bảo cho lượng giá trị hoàn trả lớn lượng giá trị ban đầu Sự chênh lệch giá phải trả cho quyền sử dụng vốn tạm thời Nói cách khác, giá phải trả cho hy sinh quyền sử dụng vốn người sở hữu, giá trị phải đủ lớn để tạo nên sức hấp dẫn người sở hữu để họ sẵn sàng bỏ qua quyền sử dụng lượng giá trị khoản thời gian định 1.1.1.2- Vai trò tín dụng ngân hàng - Tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế, người trung gian điều hoà quan hệ cung cầu vốn kinh tế, hoạt động tín dụng thông dòng cho vốn chảy từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn Ngân hàng đời với vai trò nơi hiểu biết rõ tình hình cân đối cung cầu vốn thị trường nào.Và với hoạt động tín dụng, ngân hàng giải tượng thừa vốn, thiếu vốn cách huy động nguồn tiền nhàn rỗi để phân phối lại vốn nguyên tắc vó hoàn trả phục vụ kịp thời cho sản xuất, kinh doanh - Tín dụng ngân hàng tạo nguồn vốn hỗ trợ cho trình sản xuất thực bình thường liên tục phát triển nhằm góp phần đẩy nhanh trình tái sản xuất mở rộng, đầu tư phát triển kinh tế, mở rộng phạm vi quy mô sản xuất Hoạt động tín dụng ngân hàng đời biến phương tiện tiền tệ tạm thời nhàn rỗi xã hội thành phương tiện hoạt động kinh doanh có hiệu quả, động viên nhanh chóng nguồn vật tư, lao động nguồn lực sẵn có khác đưa vào sản xuất, phục vụ thúc đẩy lưu thông hàng hoá, đẩy nhanh trình tái sản xuất mở rộng Mặt khác, việc cung ứng vốn cách kịp thời tín dụng ngân hàng để đáp ứng nhu cầu vốn lưu động, vốn cố định doanh nghiệp, tạo điều kiện cho trình sản xuất liên tục, tránh tình trạng ứ tắc, đồng thời toạ điều kiện cho doanh nghiệp có vốn để ứng dụng tiến khoa học kỹ thuật nhằm thúc đẩy nhanh trình sản xuất tái sản xuất mở rộng, từ thúc đẩy kinh tế phát triển nhanh chóng - Tín dụng ngân hàng thúc đẩy việc sử dụng vốn có hiệu củng cố chế độ hạch toán kinh tế Đặc trưng tín dụng cho vay có hoàn trả có lợi tức Khi sử dụng vốn vay ngân hàng, doanh nghiệp phải tôn trọng điều kiện ghi hợp đồng tín dụng, trả nợ vay hạn gốc lãi Do thúc đẩy doanh nghiệp phải tìm biện pháp tăng hiệu sử dụng vốn, giảm chi phí, tặng vòng quay vốn Muốn doanh nghiệp phải tự vươn lên thông qua hoạt động mình, nhưngc hoạt động quan trọng hạch toán kinh tế Đó trình quản lý vốn cho có hiệu - Tín dụng ngân hàng tạo diều kiện mở rộng phát triển kinh tế đối ngoại Tín dụng ngân hàng trở thành phượng tiện nối liền kinh tế nước với hoạt động tín dụng quốc tế hình thức tín dụng phủ, cá nhân với cá nhân 1.1.1.3- Các hình thức tín dụng NHTM Việc phân loại hình thức tín dụng thường dựa vào số tiêu thức định Căn ngân hàng thiết lập quy trình cho vay, nâng cao hiệu tín dụng quản lý rủi ro tín dụng tốt a) Căn vào mục đích: - Cho vay bất động sản: bao gồm khoản cho vay xây dựng ngắn hạn giải phóng mặt khoản cho vay dài hạn tài trợ cho việc mua đất canh tác, nhà, trung tâm thương mại mua tài sản nước Đối với loại hình cho vay này, ngân hàng bảo đảm tài sản thực: đất đai, nhà công trình khác - Cho vay tổ chức tài chính: bao gồm khoản tín dụng dành cho ngân hàng, công ty bảo hiểm, công ty tài tổ chức tài khác - Cho vay nông nghiệp: nhằm hỗ trợ nông dân hoạt động gieo trồng, thu hoạch bảo quản sản phẩm - Cho vay công nghiệp thương mại: giúp doanh nghiệp trang trải chi phí mua hàng, nhập kho, trả thuế, trả lương cho cán công nhân viên - Cho vay cá nhân: giúp tài trợ cho việc mua ô tô, nhà ở, trang thiết bị gia đình, vật liệu xây dựng để sửa chữa, đại hóa nhà cửa hay trang trải khoản viện phí chi phí cá nhân khác - Cho vay khác: gồm khoản cho vay không xếp khoản cho vay kinh doanh chứng khoán - Tài trợ thuê mua: ngân hàng mua thiết bị máy móc hay phương tiện cho khách hàng thuê b) Căn vào kỳ hạn: - Cho vay ngắn hạn: khoản cho vay có kỳ hạn tối đa đến 12 tháng, xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất, kinh doanh khả trả nợ khách hàng -Cho vay trung, dài hạn: khoản cho vay xác định chủ yếu để đầu tư mua sắm tài sản cố định, đổi trang thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mô thu hồi vốn lớn Loại cho vay ngày ngân hàng trọng phát triển, mặt chúng đáp ứng nhu cầu vay vốn doanh nghiệp, mặt khác chúng phù hợp với khả vốn ngân hàng thương mại Thời hạn cho vay trung hạn từ 12 tháng đến 60 tháng, thời hạn cho vay dài hạn từ 60 tháng trở lên không thời hạn hoạt động lại theo định thành lập giấy phép thành lập pháp nhân không 15 năm cho vay dự án đầu tư phục vụ đời sống c) Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng - Tín dụng không bảo đảm: loại tín dụng tài sản chấp, cầm cố hay bảo lãnh người thứ ba, việc cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng Ngân hàng không nắm giữ loại tài sản người vay để lý nhằm thu hồi khoản vay có vi phạm hợp đồng mà thay vào điều kiện: phương án kinh doanh ngân hàng đánh giá có tính khả thi, có khả đem lại lợi nhuận cao; doanh nghiệp phải kinh doanh có lãi hai năm liền kề thời điểm vay vốn Khách hàng khách hàng tốt, trung thực kinh doanh, khả tài lành mạnh, quản trị có hiệu quả, ngân hàng dựa vào uy tín khách hàng mà không cần nguồn thu nợ bổ sung - Tín dụng có bảo đảm: hình thức tín dụng dựa sở ngân hàng nắm giữ tài sản thuộc sở hữu trực tiếp người vay thuộc sở hữu người bảo lãnh Các hình thức bảo đảm thường gặp là: chấp, cầm cố, bảo lãnh Mục đích việc có vi phạm hợp đồng tín dụng ngân hàng có quyền xử lý tài sản để thu hồi tiền cho vay Sự bảo đảm pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ thiếu chắn Các tài sản bảo đảm thường bất động sản, động sản thuộc quyền sở hữu bên vay, phép giao dịch, tranh chấp, tài sản bảo hiểm theo quy định pháp luật d) Căn vào hình thái giá trị tín dụng - Tín dụng tiền: loại hình tín dụng cung cấp tiền Đây hình thức cấp tín dụng chủ yếu ngân hàng thực kỹ thuật khác như: tín dụng ứng trước, thấu chi, tín dụng thời vụ, tín dụng trả góp - Tín dụng tài sản: hình thức cho vay tài sản phổ biến đa dạng, mà điển hình tài trợ thuê mua Theo phương thức ngân hàng công ty thuê mua (công ty Ngân hàng) cung cấp trực tiếp tài sản cho khách hàng theo định kỳ khách hàng hoàn trả nợ vay gồm gốc lãi e) Căn vào xuất xứ tín dụng - Cho vay trực tiếp: ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho khách hàng có nhu cầu, đồng thời người vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng - Cho vay gián tiếp: khoản cho vay thực thông qua việc mua lại khế ước chứng từ nợ phát sinh thời hạn toán Các hình thức gồm có: chiết khấu, mua lại phiếu bán hàng, nghiệp vụ lý f) Căn vào phương thức cho vay Theo quy chế cho vay tổ chức tín dụng ban hành ngày 31/12/2001, ngân hàng tiến hàng cho vay theo phương thức sau: - Cho vay lần: lần vay vốn khách hàng ngân hàng tiến hành thực thủ tục vay vốn cần thiết ký kết hợp đồng tín dụng Phương thức áp dụng với khách hàng có nhu cầu vay vốn không thường xuyên, sản xuất không ổn định, kinh doanh theo thời vụ, thương vụ - Cho vay theo hợp đồng tín dụng: ngân hàng khách hàng xác định, thoả thuận hạn mức tín dụng trì thời hạn định theo chu kỳ sản xuất, kinh doanh - Cho vay theo dự án đầu tư: ngân hàng cho khách hàng vay vốn để thực đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ dự án đầu tư phục vụ đời sống - Cho vay hợp vốn: nhóm tổ chức tín dụng cho vay dự án vay vốn phương án vay vốn khách hàng Trong có tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với tổ chức tín dụng khác Ngoài cho vay hợp vốn phải thực theo quy chế đồng tài trợ tổ chức tín dụng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Cho vay hợp vốn có ưu điểm san sẻ rủi ro song nhược điểm nới lỏng việc kiểm soát tiền vay khách hàng - Cho vay trả góp: vay vốn, ngân hàng khách hàng xác định thoả thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc chưa chia để trả nợ theo nhiều kỳ hạn thời hạn cho vay - Cho vay theo hạn mức tín dụng: khách hàng ngân hàng xác định thoả thuận hạn mức tín dụng trì khoảng thời gian định Việc cho vay thu nợ đan xen nhau, không phân định ranh giới, thời điểm cụ thể lúc cho vay, lúc thu nợ Phương thức áp dụng khách hàng có nhu cầu vay trả thường xuyên, tình hình kinh doanh ổn định, vòng quay vốn nhanh có tín nhiệm quan hệ tín dụng - Cho vay theo dự án đầu tư: Tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ dự án đầu tư phục vụ đời sống - Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng: Tổ chức tín dụng chấp thuận cho khách hàng sử dụng số vốn vay phạm vi hạn mức tín dụng để toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ rút tiền mặt máy rút tiền tự động điểm ứng tiền mặt đại lý tổ chức tín dụng Khi cho vay phát hành sử dụng thẻ tín dụng, tổ chức tín dụng khách hàng phải tuân theo quy định Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phát hành sử dụng thẻ tín dụng - Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Tổ chức tín dụng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn phạm vi hạn mức tín dụng định Tổ chức tín dụng khách hàng thoả thuận thời hạn hiệu lực hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng - Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà tổ chức tín dụng thoả thuận văn chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có tài khoản toán khách hàng phù hợp với quy định Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán Các phương thức cho vay khác mà pháp luật không cấm, phù hợp với quy định Quy chế cho vay điều kiện hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng đặc điểm khách hàng vay 1.1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Hoạt động ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn mà khó lường trước Hoạt động kinh doanh ngân hàng nhạy cảm liên quan đến nhiều lĩnh vực khác kinh tế, chịu tác động nhiều nhân tố khác kinh tế trị, xã hội nên gây thiệt hại không nhỏ cho ngân hàng Thêm nữa, ngân hàng kinh doanh huy động vốn cho vay nhiều lĩnh vực dịch vụ khác nên nói rủi ro ngân hàng đa dạng Như vậy, “rủi ro biến cố không mong đợi xảy gây tổn thất tài sản ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến phải bỏ thêm khoản chi phí để hoàn thành nghiệp vụ tài định” Do đặc thù kinh doanh ngân hàng nên có nhiều loại rủi ro khác như: rủi ro ngoại hối, rủi ro lãi suất, rủi ro khoản, rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động, rủi ro pháp lý…Trong số rủi ro đó, rủi ro tín dụng loại rủi ro lớn phức tạp nhất, gây tác động nặng nề đến hoạt động khác, chí đe doạ tới tồn ngân hàng Tín dụng ngân hàng có mặt giai đoạn trình sản xuất kinh doanh, tham gia hỗ trợ hoạt động doanh nghiệp, kinh tế Trong hoạt động kinh doanh lại có khó khăn dự định ban đầu không đạt theo ý muốn, xuất hiên rủi ro Do đó, rủi ro xảy doanh nghiệp nào, lĩnh vực nhiều gây rủi ro cho ngân hàng 10 + Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) tiếp tục đổi bước mô hình tổ chức nhằm đẩy mạnh việc đôn đốc Ngân hàng thương mại báo cáo thông tin, tăng cường việc thu thập, xử lý quản lý thông tin đầu vào nhằm tạo sở liệu tốt nhằm giúp ngân hàng thực hoạt động kinh doanh ngăn ngừa rủi ro Đặc biệt trọng việc nâng cao chất lượng thông tin đầu vào, thường xuyên cập nhật bảo đảm thông tin đầy đủ, xác, tăng cường mở rộng phát triển thêm nhiều sản phẩm thông tin hữu ích, thiết thực CIC thực nghiệp vụ phân tích xếp hạng tín dụng khách hàng, sở nguồn thông tin Ngân hàng thương mại cung cấp, CIC tổng hợp phân tích đưa kết thẩm định lực tài chính, hiệu hoạt động doanh nghiệp Đây nguồn thông tin tham khảo thức để Ngân hàng thương mại đưa định cấp tín dụng, giám sát đánh giá khách hàng, kiểm soát rủi ro hiệu + Khảo sát giải pháp “Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng, cập nhật kịp thời thông tin khách hàng hệ thống ngân hàng” 3,69/5 điểm Trong 46% đồng ý 15% hoàn toàn đồng ý với giải pháp cho thấy việc nâng cao chất lượng CIC quan trọng Ngân hàng thương mại 3.3.2- Kiến nghị với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Mặc dù BIDV áp dụng tin học vào trình xếp hạng có hẳn hệ thống phần mềm chấm điểm, có hạn chế lớn hệ thống này, tiêu phi tài cán tự cho điểm dựa thang điểm có sẵn điền thông tin vào cho máy tự chấm điểm tiêu tài chính, không tránh khỏi sai lầm chủ quan cán tín dụng Do đó, Hệ thống chấm điểm cần phải xây dựng thang điểm chi tiết tiêu phi tài chính, đồng thời đưa công thức tính toán khoa học tiêu tài không dựa quan điểm chủ quan CBQHKH Ban hành văn qui định quản lý giới hạn tín dụng khách hàng nhóm khách hàng Xây dựng mô hình đánh giá cảnh báo sớm rủi ro để áp dụng chung cho Chi nhánh Quy định chặt chẽ vấn đề đạo đức nhân viên Có hình thức xử phạt nặng cán vi phạm quy chế, đặc biệt quy chế đạo đức nhằm mục tiêu tăng cường trong toàn ngân hàng Tổ chức đào tạo đào tạo lại lực lượng 105 nhân viên đặc biệt cán tín dụng, tổ chức thi nghiệp vụ thường xuyên nhằm nâng cao tinh thần từ học, tìm hiểu, nâng cao nghiệp vụ nhân viên lọc nhân sự, đảm bảo vững vàng nghiệp vụ cán Đi đôi với hình phạt, nên có hình thức khen thường công khai toàn ngân hàng cá nhân, đơn vị có thành tích việc thẩm định, chất lượng tín dụng tốt, mang lại hiệu cao cho ngân hàng (bao gồm việc dư nợ tín dụng tăng trường tốt dư nợ xấu giảm thấp) Nên áp dụng tỷ lệ tối đa định tỷ lệ nợ xấu dư nợ thẩm định cán bộ, tỷ lệ này, nên đánh vào lợi ích cán như: giảm lương, lần năm không xét nâng lương, không đề cử vào danh sách cán đề bạt Như vừa nâng cao tinh thần trách nhiệm việc thẩm định nhân viên giảm tỷ lệ nợ xấu cho Ngân hàng Xây dựng quy chế, văn phù hợp với tình hình thực tế, làm khung pháp lý cho cán kiểm soát theo thực hiện, giúp công tác kiểm tra, kiểm soát thuận lợi Tóm tắt chương Trong chương 3, tác giả đề cập đến số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng dựa thực tiễn chi nhánh Nếu giải pháp thực để hạn chế phần rủi ro, đưa hoạt động kinh doanh chi nhánh trở lại theo hướng tốt 106 KẾT LUẬN Trong trình nghiên cứu thực mục đích đề tài quản trị rủi ro tín dụng BIDV Thái Bình ; nghiên cứu thực trạng, rút hạn chế, tồn nguyên nhân tồn công tác quản trị rủi ro tín dụng, sở đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng, góp phần thực mục tiêu chiến lược xây dựng BIDV trở thành Ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam, ngân hàng hiệu hàng đầu Đông Nam Á Đề tài thực nội dung sau: - Trình bày vấn đề tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại, rút quan điểm khác từ nhiều khái niệm thống khái niệm rủi ro tín dụng - Trên sở xem xét, phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng, đề tài rút hạn chế, tồn phân tích nguyên nhân tồn công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Thái Bình thời gian qua - Đề tài đưa năm nhóm giải pháp nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng, qua góp phần thực thành công mục tiêu định hướng BIDV Thái Bình Bên cạnh đề xuất số kiến nghị NHNN Việt Nam, Chính phủ, Bộ ngành hữu quan BIDV Đề tài viết sở kết hợp lý thuyết, thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Thái Bình kinh nghiệm thực tiễn tác giả thời gian công tác BIDV Thái Bình Tuy nhiên hạn chế kiến thức thay đổi nhanh chóng môi trường kinh doanh, nên khó tránh khỏi thiếu sót hạn chế định, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp người quan tâm để tiếp tục hoàn thiện đề tài mức cao 107 TÀI LIỆU THAM KHẢO Luật tổ chức tín dụng (2004), NXB Chính trị Quốc gia PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng - NXB Thống kê PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị Ngân hàng Thương mại – NXB Giao thông vận tải, Hà Nội Thống đốc NHNN Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Thống đốc NHNN Việt Nam (2007), Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN Lê Văn Hùng, “ Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng- nhìn từ góc độ đạo đức ”, tạp chí ngân hàng, số 16 Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng - Giáo trình - NXB Thống kê Hà Nội Lê Quang Mạnh (2012), “Quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thừa Thiên Huế” - Luận văn thạc sỹ, Học viện Hành Chính Quốc gia Hồ Quang Viễn (2011), Quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Chương Dương – Luận văn thạc sỹ - ĐH Kinh tế quốc dân Nguyễn Thanh Sơn (2007), Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng cá nhân Ngân hàng TMCP Quân Đội – Luận văn thạc sỹ - ĐH Kinh tế quốc dân 10 Peter Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại NXB Tài 11 BIDV (2011), Sổ tay tín dụng 12 BIDV (2011), Quy trình tín dụng 13 BIDV (2008), Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng 14 Website: Bidv.com.vn; saga.com.vn; vnba.org.vn; wikipedia.org; doanh nhan.net; vneconomy.vn 108 PHỤ LỤC 1: CÂU HỎI PHÓNG VẤN I Phỏng vấn sâu giám đốc BIDV Thái Bình Trưởng phòng Quản lý rủi ro Quá trình quản trị rủi ro chi nhánh diễn nào? Mức độ phù hợp sách quản trị rủi ro với chiến lược phát triển chung BIDV Thái Bình ? Đánh giá sách cấp tín dụng BIDV Thái Bình thời điểm nay? Giám sát việc tuân thủ thực quy trình, quy chế BIDV Thái Bình diễn nào? BIDV Thái Bình cần thực biện pháp nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn cho cán nhân viên? II Phỏng vấn sâu trưởng phòng quan hệ khách hàng: Chuyên viên khách hàng thường gặp phải thiếu sót trình thẩm định khách hàng vay vốn? Đánh giá phối hợp phòng ban trình quản trị rủi ro tín dụng? Các biện pháp giải khách hàng xảy nợ hạn? Các nguyên nhân làm phát sinh nợ hạn? III Phỏng vấn chuyên viên quan hệ khách hàng Những khó khăn gặp phải trình thẩm định khách hàng? Đánh giá mức độ hợp lý tiêu chuẩn hệ thống xếp hạng khách hàng BIDV Thái Bình nay? Rủi ro tín dụng phát sinh chủ yếu từ nguyên nhân nào? Trong trình xử lý nợ xấu thường gặp phải khó khăn gì? 109 PHỤ LỤC 2: BẢNG HỎI KHẢO SÁT Xin chào anh/chị làm việc BIDV Thái Bình Nhằm phục vụ cho việc nghiên cứu viết luận văn Cao học công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thái Bình từ đưa giải pháp để hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng, mong hợp tác trả lời Phiếu khảo sát anh/chị Tôi xin cam kết thông tin anh/chị sử dụng nhằm nghiên cứu viết luận văn Cao học Xin trân trọng cảm ơn! Phần I Trả lời câu hỏi: Câu 1: Theo anh/chị, khách hàng cá nhân đâu rủi ro đáng quan tâm nhất: · ¨ Rủi ro mục đích sử dụng vốn vay · ¨ Rủi ro tài sản bảo đảm · ¨ Rủi ro khả trả nợ khách hàng (nguồn trả nợ) · ¨ Rủi ro từ ý thức trả nợ khách hàng · ¨ Khác: ………………………………… Câu 2: Theo anh/chị rủi ro tín dụng phát sinh chủ yếu nguyên nhân sau đây: · ¨ Do cán ngân hàng thiếu trách nhiệm · ¨ Chủ quan từ phía khách hàng · ¨ Do môi trường kinh tế khủng hoảng · ¨ Do nguyên nhân bất khả kháng thiên tai, địch họa… · ¨ Khác: …………………………………………………… Câu 3: Một cách tổng quát, anh/chị cho việc thực nhận diện rủi ro tín dụng việc cho khách hàng vay vốn BIDV Thái Bình là: ¨ Rất tốt ¨ Tốt ¨ Trung Bình ¨ Tệ ¨ Rất tệ Câu 4: Dưới nguyên nhân làm phát sinh rủi ro tín dụng từ phía BIDV Thái Bình Anh/chị vui lòng cho biết mức độ đồng ý với phát biểu sau: (đánh dấu “X” vào ô lựa chọn) 110 Hoàn toàn không đồng ý Không đồng ý Bình thường Đồng ý Hoàn toàn đồng ý 4.1 Lỏng lẻo công tác kiểm toán nội ngân hàng 4.2 Thiếu thông tin khách hàng (năng lực tài chính, tình hình quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng, tài sản đảm bảo ) thẩm định khách hàng dẫn đến định sai phê duyệt cho vay 4.3 Thiếu giám sát quản lý khoản vay sau thực giải ngân cho khách hàng 4.4 Trình độ chuyên môn nghiệp vụ đạo đức cán tín dụng hạn chế 4.5 Áp lực tiêu doanh số lớn cán tín dụng dẫn đến chất lượng tín dụng không cao Câu 5: Anh/chị cho biết mức độ đồng ý rủi ro tín dụng phát sinh từ phía khách hàng doanh nghiệp BIDV Thái Bình ? Hoàn toàn không đồng ý 5.1 Tình hình tài chính, kinh doanh khách hàng yếu 5.2 Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích vay vốn ban đầu 5.3 Năng lực quản lý yếu kém, thiếu kinh nghiệm ngành nghề lĩnh vực kinh doanh 5.4 Khách hàng vay vốn nhiều tổ chức tín dụng không kiểm soát dòng tiền doanh nghiệp 5.5 Khách hàng có chủ ý gian lận vay vốn 111 Không Bình Đồng đồng ý thường ý Hoàn toàn đồng ý Câu 6: Anh chị cho biết mức độ đồng ý rủi ro tín dụng phát sinh BIDV Thái Bình từ nguyên nhân khách quan? Hoàn toàn không đồng ý Không đồng ý Bình thường Đồng ý Hoàn toàn đồng ý 6.1 Nguyên nhân bất khả kháng từ thời tiết, thiên tai dẫn đến việc khách hàng khả trả nợ 6.2 Hệ thống thông tin quản lý bất cập không kịp thời phát rủi ro tiềm ẩn từ phía khách hàng 6.3 Nền kinh tế khủng hoảng, khách hàng làm ăn thua lỗ dẫn đến ảnh hưởng xấu tới khả trả nợ khách hàng 6.4 Cơ chế, sách hành nhà nước nhiều bất cập gây khó khăn cho doanh nghiệp hệ thống ngân hàng Câu 7: Xét góc độ phía BIDV, anh/chị rõ mức độ hợp lý giải pháp để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng đây? Hoàn toàn không đồng ý 7.1 Thực việc tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay hoàn thiện sách tín dụng 7.2 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng 7.3 Hoàn thiện công tác kiểm tra, kiểm soát nội toàn hệ thống 7.4 Tăng cường khóa đào tạo nhằm nâng cao chất lượng cán tín dụng nghiệp vụ chuyên môn đạo đức nghề nghiệp 7.5 Có sách đãi ngộ phù hợp để nhân viên thúc đẩy nhân viên phát triển tín dụng an toàn 7.6 Cần có biện pháp thu hồi nợ xử lý kịp thời khoản nợ hạn 112 Không đồng ý Bình thường Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Câu 8: Anh/chị rõ mức độ hợp lý kiến nghị quan nhà nước? Hoàn toàn không đồng ý Không đồng ý Bình thường Đồng ý Hoàn toàn đồng ý 8.1 Tăng cường công tác tra tổ chức tín dụng; nâng cao vai trò cán tra hệ thống ngân hàng 8.2 Tạo điều kiện môi trường pháp lý thuận lợi cho hoạt động tín dụng ngân hàng; 8.3 Đưa chế, sách hỗ trợ kịp thời để tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp hoạt động phát triển 8.4 Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng, cập nhật kịp thời thông tin khách hàng hệ thống ngân hàng Phần II Anh/ chị vui lòng cho biết thông tin? Câu 1: Anh/chị làm việc cho BIDV rồi: ……năm Câu 2: Bạn làm việc cho NH khác chưa? - Rồi, ngân hàng nào?: ……… - Chưa Câu 3: Anh/chị làm vị trí tín dụng/liên quan đến tín dụng ngân hàng rồi? o Dưới năm o Từ - năm o Trên năm Cám ơn hỗ trợ nhiệt tình anh/chị vui lòng thứ lỗi cảm thấy phiền hà Cuối cùng, mong nhận phản hồi đóng góp ý kiến từ phía anh/chị để hoàn thiện khảo sát tốt 113 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Thái Bình” tự thân nghiên cứu, sưu tầm tài liệu xây dựng Tôi xin cam đoan chịu toàn trách nhiệm tính trung thực hợp pháp vấn đề nghiên cứu Người cam đoan 114 LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập nghiên cứu Học viện Hành chính, có hội học hỏi, tham dự đối thoại với chuyên gia kinh tế thu nhiều kiến thức bổ ích Mỗi môn học, đề tài giúp củng cố thêm kiến thức lĩnh vực cụ thể Luận văn tốt nghiệp tổng hợp kiến thức tích lũy gần hai năm học tập nghiên cứu Học viện Hành Trong suốt thời gian học tập thực luận văn này, nhận nhiều trợ giúp quý báu giảng viên, anh, chị đồng nghiệp ủng hộ gia đình Tôi xin trân trọng cảm ơn toàn thể quý Thầy Cô giáo cán quản lý Khoa Sau Đại Học - Học viện Hành chính, đặc biệt PGS - TS Nguyễn Văn Tạo nhiệt tình hướng dẫn tạo điều kiện tốt để hoàn thành luận văn Tôi xin trân trọng cảm ơn Ban lãnh đạo, anh chị làm việc BIDV Thái Bình đóng góp ý kiến, cung cấp liệu tạo điều kiện thu thập liệu suốt trình thu thập, phân tích, tìm hiểu thông tin phục vụ cho luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình, động viên quý báu gia đình bạn bè để thực hoàn thành đề tài luận văn Thạc sỹ Tài chính- Ngân hàng với kết tốt Thái Bình, tháng 06 năm 2015 Học viên thực 115 MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1- Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 10 1.2- QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 18 1.2.1-Quan niệm quản trị RRTD 18 1.2.2- Sự cấn thiết phải hoàn thiện quản trị RRTD 19 1.2.3- Nội dung quản trị RRTD 19 1.2.4- Tổ chức máy quản trị RRTD 25 1.2.5- Các tiêu chí đánh giá quản trị rủi ro tín dụng NHTM 27 1.2.6- Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng NHTM 30 1.3- KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RRTD CỦA MỘT SỐ NHTM TRONG VÀ NGOÀI NƯỚC VÀ BÀI HỌC CHO BIDV THÁI BÌNH 33 1.3.1- Kinh nghiệm quản trị RRTD NHTM nước 33 1.3.2- Kinh nghịêm quản trị RRTD số NHTM nước 37 1.3.3- Bài học kinh nghiệm cho BIDV Thái Bình 39 KẾT LUẬN CHƯƠNG 39 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VN CHI NHÁNH THÁI BÌNH 40 2.1- GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH BIDV THÁI BÌNH 40 2.1.1-Quá trình hình thành phát triển 40 2.1.2- Chức nhiệm vụ BIDV Thái Bình 41 2.1.3- Tổ chức máy Chi nhánh 41 2.1.4- Khái quát tình hình kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh 44 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RRTD TẠI BIDV THÁI BÌNH GIAI ĐOẠN 20122014 50 2.2.1- Thực trạng hoạt động tín dụng Chi nhánh 50 2.2.2- Thực trạng quản trị RRTD Chi nhánh 54 116 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV THÁI BÌNH 78 2.3.1- Những kết đạt 78 2.3.2- Những mặt hạn chế, tồn nguyên nhân 80 KẾT LUẬN CHƯƠNG 88 CHƯƠNG ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV THÁI BÌNH 89 3.1- ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA BIDV THÁI BÌNH GIAI ĐOẠN 2015-2020 89 3.1.1- Định hướng chung phát triển hoạt động kinh doanh Chi nhánh 89 3.1.2- Định hướng quản trị RRTD Chi nhánh 89 3.2- HỆ THỐNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV THÁI BÌNH 90 3.2.1- Xây dựng sách tín dụng hợp lý 90 3.2.2- Hoàn thiện qui trình quản trị rủi ro tín dụng 90 3.2.3- Thiết lập quy trình cấp tín dụng rõ ràng, minh bạch hạn chế ngăn ngừa rủi ro yếu tố người 92 3.2.4- Nâng cao chất lượng công tác thẩm định hồ sơ tín dụng 92 3.2.5- Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề sau cho vay 93 3.2.6- Mở rộng ứng dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội 94 3.2.7- Hoàn thiện công tác kiểm soát, phòng ngừa rủi ro tín dụng 96 3.2.8- Hoàn thiện biện pháp tài trợ rủi ro 99 3.2.9- Nâng cao trình độ chuyên môn đạo đức nghề nghiệp cán bộ, nhân viên làm công tác tín dụng quản trị RRTD 100 3.3- MỘT SÔ KIẾN NGHỊ 102 3.3.1- Kiến nghị với Chính phủ 102 3.3.2- Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 103 3.3.2- Kiến nghị với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 105 TÓM TẮT CHƯƠNG 106 KẾT LUẬN 107 TÀI LIỆU THAM KHẢO 108 117 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHNN: Ngân hàng Nhà nước RRTD: Rủi ro tín dụng NHTM: Ngân hàng thương mại CBTD: Cán tín dụng TMCP: Thương mại cổ phần DPRR: Dự phòng rủi ro BIDV: Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam CNXH: Chủ nghĩa xã hội CHXHCN: Cộng hòa xã hội chủ nghĩa UBND: Ủy ban nhân dân CBQHKH: Cán quan hệ khách hàng KHDN: Khách hàng doanh nghiệp KHCN: Khách hàng cá nhân TCKT: Tổ chức kinh tế ĐCTC: Định chế tài TCTD: Tổ chức tín dụng HĐV: Huy động vốn DN: Doanh nghiệp TSĐB: Tài sản đảm bảo 118 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1- Bộ máy tổ chức hoạt động BIDV Thái Bình Sơ đồ 2.3- Mô hình chấm điểm xếp hạng khách hàng BẢNG Bảng 2.1- Kết huy động vốn BIDV Thái Bình giai đoạn 2012-2014 Bảng 2.2 - Kết tín dụng giai đoạn 2012-2014 BIDV Thái Bình Bảng 2.3 - Kết hoạt động khác giai đoạn 2012-2014 BIDV Thái Bình Bảng 2.4 - Một số tiêu BIDV Thái Bình Bảng 2.5 - Hoạt động tín dụng giai đoạn 2012-2014 BIDV Thái Bình Bảng 2.6 - Tổng hợp xếp loại khách hàng Bảng 2.7 - Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn theo nhóm Bảng 2.8 - Phân loại nợ xấu BIDV Thái Bình Bảng 2.9 - Trích lập dự phòng xử lý rủi ro giai đoạn 2012-2014 Bảng 2.10 - Tỷ lệ nợ ngoại bảng BIDV Thái Bình Bảng 2.11- Tỷ lệ nợ có tài sản bảo đảm Bảng 2.12- Các nguyên nhân làm phát sinh rủi ro tín dụng Bảng 2.13- Rủi ro tín dụng phát sinh nguyên nhân từ phía khách hàng Bảng 3.1- Đánh giá tài sản đảm bảo Bảng 3.2- Ma trận mức độ rủi ro BIỂU Biểu đồ 2.1- Tình hình huy động vốn BIDV Thái Bình giai đoạn 2012 - 2014 Biểu đồ 2.2- Cơ cấu cho vay tổng dư nợ BIDV Thái Bình từ 2012-2014 Biểu đồ 2.3- Biểu đồ khảo sát việc thực nhận diện rủi ro tín dụng BIDV Thái Bình Biểu đồ 2.4 - Biểu đồ tỷ lệ nợ xấu năm 2012 – 2014 Biểu đồ 2.5 - Biểu đồ nguyên nhân xảy rủi ro khoản vay khách hàng cá nhân 119 ... luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM Hai là, phân tích thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Thái Bình, ... thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thái Bình Chương CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tín dụng rủi ro. .. doanh ngân hàng nên có nhiều loại rủi ro khác như: rủi ro ngoại hối, rủi ro lãi suất, rủi ro khoản, rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động, rủi ro pháp lý…Trong số rủi ro đó, rủi ro tín dụng loại rủi ro