Header Page of 123 i Lời cam đoan Tôi xin cam đoan Toàn nội dung luận án công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, t liệu đợc sử dụng luận án có nguồn gốc rõ ràng, trung thực Cho đến thời điểm toàn nội dung luận án cha đợc công bố công trình nghiên cứu tơng tự khác Tác giả Luận án Hoàng Tuấn Linh Footer Page of 123 Header Page of 123 ii Mục lục Trang phụ bìa Lời cam đoan i Mục lục ii Danh mục chữ viết tắt iii danh mục bảng biểu, sơ đồ, hình vẽ iv mở đầu .1 Chơng 1: Những vấn đề phát triển dịch vụ thẻ ngân hàng thơng mại 1.1 Khái niệm, đặc điểm vai trò thẻ 1.2 Nghiệp vụ phát hành toán thẻ ngân hàng thơng mại 31 1.3 Phát triển hình thức toán thẻ số nớc giới học kinh nghiệm Việt Nam 44 Chơng 2: Thực trạng phát triển dịch vụ thẻ ngân hàng thơng mại nhà nớc việt nam 66 2.1 Tổng quan Ngân hàng thơng mại nhà nớc thị trờng thẻ Việt Nam 66 2.2 Thực trạng hoạt động phát triển dịch vụ thẻ NHTM Nhà nớc Việt Nam 75 2.3 Đánh giá thực trạng phát triển dịch vụ thẻ Ngân hàng thơng mại nhà nớc 97 Chơng 3: Giải pháp phát triển dịch vụ thẻ Ngân hàng thơng mại nhà nớc Việt Nam .137 3.1 Định hớng phát triển dịch vụ thẻ Việt Nam thời gian tới 137 3.2 Giải pháp phát triển dịch vụ thẻ Ngân hàng thơng mại nhà nớc Việt Nam 144 3.3 Một số kiến nghị 167 Kết Luận .179 Danh mục công trình tác giả .183 Danh mục Tài liệu tham khảo 184 Footer Page of 123 Header Page of 123 iii Danh mục chữ viết tắt ATM : Automated teller Machine Máy rút tiền tự động CSCNT : Cơ sở chấp nhận thẻ DNNN : Doanh nghiệp Nhà nớc ĐVCNT : Đơn vị chấp nhận thẻ GDP : Thu nhập quốc nội NHCT : Ngân hàng công thơng NHĐT&PT : Ngân hàng đầu t phát triển NHNN : Ngân hàng Nhà nớc NHNo & PT NT : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHNT : Ngân hàng ngoại thơng Việt Nam NHTM : Ngân hàng thơng mại NHTW : Ngân hàng trung ơng NQH : Nợ hạn TCTD : Tổ chức tín dụng TCTQT : Tổ chức thẻ quốc tế TD : Tín dụng TDNH : TDNH TCKT : Tổ chức kinh tế TSBĐ : Tài sản bảo đảm TP.HCM : Thành phố Hồ Chí Minh VCB : Vietcombank Ngân hàng ngoại thơng Việt Nam VNĐ : Đồng Việt Nam USD : Đô la Mỹ Footer Page of 123 Header Page of 123 iv danh mục bảng biểu, sơ đồ, hình vẽ Danh mục bảng Bảng 1.1: Tình hình phát hành, toán thẻ Visa giới 55 Bảng 1.2: Tình hình phát hành, toán thẻ Visa theo khu vực 55 Bảng 1.3: Tỉ lệ giá trị ròng không hoàn trả so với tổng giá trị giao dịch 58 Bảng 1.4: Tình hình giao dịch thẻ giả mạo so với tổng trị giá giao dịch toàn cầu theo khu vực (Net fraud as percent of Card Sales Volume) đến cuối tháng 12 năm 2002 59 Bảng 1.5: Tỉ lệ giả mạo phân theo loại thẻ (programe) 60 Bảng 2.1: Nguồn vốn d nợ cho vay Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam phân chia theo vùng kinh tế giai đoạn 2004 - 2007 69 Bảng 2.2: Thực trạng phát hành toán thẻ nội địa NHTM Việt Nam giai đoạn 2006 2008 73 Bảng 2.3: Thực trạng phát hành toán thẻ quốc tế NHTM Việt Nam giai đoạn 2006 - 2008 74 Bảng 2.4: Thực trạng phát hành toán thẻ quốc tế Ngân hàng thơng mại nhà nớc Việt Nam giai đoạn 2006 - 2008 79 Bảng 2.5: Số lợng thẻ tín dụng quốc tế NHNTVN phát hành giai đoạn 2002 - 2007 81 Bảng 2.6: Thực trạng sử dụng thẻ tín dụng quốc tế NHNTVN giai đoạn 2002 - 2007 81 Bảng 2.7: Thực trạng toán thẻ quốc tế NHNTVN giai đoạn 2002 - 2007 82 Bảng 2.8: Thực trạng phát hành thẻ nội địa NHTM Việt Nam giai đoạn 2006 2008 83 Bảng 2.9: Thực trạng hoạt động hệ thống ATM NHTM Việt Nam giai đoạn 2006 2008 87 Bảng 2.10: Thực trạng hoạt động hệ thống ATM Ngân hàng ngoại thơng Việt Nam giai đoạn 2002 - 2007 88 Footer Page of 123 Header Page of 123 v Bảng 2.11: Thực trạng hoạt động hệ thống POS NHTM Việt Nam giai đoạn 2006 2008 89 Bảng 2.12: Thực trạng rủi ro thẻ tín dụng lĩnh vực toán NHNTVN giai đoạn 2003 - 2007 125 Bảng 2.13: Thực trạng giả mạo lĩnh vực toán thẻ NHNTVN xét theo loại thẻ giai đoạn 2003 - 2007 125 Danh mục sơ đồ, hình vẽ Sơ đồ 1.1: Mô hình tổng quát phát hành thẻ 33 Sơ đồ 1.2: Mô hình tổng quát toán thẻ ĐVCNT 35 Biểu đồ 1.1: Thực dự đoán thị phần loại thẻ thị trờng Mỹ (Thanh toán) 51 Biểu đồ 1.2: Thị phần phát hành thẻ giới đến hết 2002 52 Biểu đồ 1.3: Tình hình chung hoạt động tổ chức thẻ quốc tế 52 Biểu đồ 1.4: Tình hình phát hành thẻ Visa Mastercard khu vực Châu Thái Bình Dơng 53 Biểu đồ 1.5: Tình hình toán thẻ Visa Mastercard khu vực Châu - Thái Bình Dơng 53 Biểu đồ 1.6: Tình hình phát hành toán thẻ Mastercard khu vực Châu - Thái Bình Dơng 54 Biểu đồ 1.7: Tình hình phát hành toán thẻ Visa khu vực Châu Thái Bình Dơng 54 Biểu đồ 2.1: Thị phần thẻ quốc tế Ngân hàng thơng mại nhà nớc tính đến hết năm 2007 78 Biểu đồ 2.2 Tình hình phát hành thẻ nội địa năm 2007 84 Biểu đồ 2.3: Hệ thống máy ATM thị trờng Việt Nam đến hết năm 2007 86 Sơ đồ 3.1: Mô hình đề xuất Trung tâm chuyển mạch toán bù trừ thẻ nội địa 150 Footer Page of 123 Header Page of 123 mở đầu 1-Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Ngày thẻ đ thực trở thành phơng tiện toán không dùng tiền mặt phổ biến giới, không nớc có kinh tế phát triển mà không ngừng mở rộng kinh tế phát triển Cũng phát triển mà hình thành nên thơng hiệu thẻ tiếng toàn cầu, đời số công ty thẻ quốc tế đợc nhiều ngời biết đến Đồng thời nhiều tập đoàn ngân hàng giới cạnh tranh mạnh mẽ việc phát hành toán thẻ, đem lại nguồn thu nhập đáng kể tăng thu nhập từ dịch vụ thẻ tổng thu nhập ngân hàng Thực công đổi kinh tế đổi hoạt động ngân hàng, hệ thống ngân hàng Việt Nam năm qua đ có biện pháp cụ thể phát triển dịch vụ thẻ, góp phần giảm tỷ trọng toán tiền mặt kinh tế đem lại tiện ích cho ngời dân, cho đơn vị cung ứng dịch vụ Dẫn đầu phát triển dịch vụ thẻ Ngân hàng thơng mại nhà nớc, mà bật Ngân hàng ngoại thơng Việt Nam Khối NHTM nhà nớc đ thực đầu tàu, trụ cột phát triển thị trờng thẻ Việt Nam Tuy nhiên dịch vụ thẻ cha thực phát triển, cha thực đem lại tiện ích cho chủ thẻ nh trở thành phơng tiện toán không dùng tiền mặt phổ biến kinh tế Đồng thời xu hớng mở cửa thị trờng dịch vụ tài theo cam kết gia nhập WTO đặt hội lớn nhng thách thức không nhỏ NHTM Việt Nam nói chung, mà chủ đạo NHTM nhà nớc nói riêng phát triển dịch vụ thẻ Do đó, việc tìm giải pháp chung để thúc đẩy hình thức toán thẻ nhu cầu cấp bách cần thiết giai đoạn nay, phù hợp với chiến lợc phát triển Hội ngân hàng toán thẻ Việt Nam Vì luận án chọn đề tài: Giải pháp phát triển dịch vụ thẻ Ngân hàng Thơng mại Nhà nớc Việt Nam, xuất phát từ yêu cầu cấp bách Footer Page of 123 Header Page of 123 2- Tình hình nghiên cứu đề tài Tra cứu Kho liệu Luận án Th viện quốc gia ( Hà Nội) tính đến hết tháng 6-2008, có công trình luận án tiến sỹ kinh tế viết dịch vụ thẻ NHTM Việt Nam; đó: 1- Luận án: Những giải pháp góp phần nhằm phát triển hình thức toán thẻ ngân hàng Việt Nam , NCS Nguyễn Danh Lơng, bảo vệ Hội đồng chấm luận án cấp Nhà nớc trờng Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội, năm 2003 2- Luận án: Giải pháp nhằm phát triển thị trờng thẻ ngân hàng Việt Nam NCS Trần Tấn Lộc, bảo vệ Hội đồng chấm luận án cấp Nhà nớc trờng Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh, năm 2004 Cả hai luận án nói nghiên cứu thẻ ngân hàng nói chung, số liệu thực trạng vào giai đoạn thị trờng thẻ ngân hàng cha phát triển, Việt Nam cha gia nhập WTO Đây giai đoạn đầu cấu lại hai khối NHTM, nên công nghệ ngân hàng, dịch vụ phi tín dụng, cha phát triển Kết luận giải pháp hai luận án đa cha dự báo đợc phát triển đa dạng sản phẩm thẻ, tốc độ phát triển nhanh thị trờng thẻ nay, công nghệ thẻ đợc NHTM triển khai, nh yêu cầu tất yếu khách quan việc thống liên kết mạng toán thẻ Bank Net hầu hết NHTM nay; tham gia tổ chức ngành ngân hàng vào dịch vụ thẻ, đặc biệt ngành bu viễn thông, thuế, Đây kết luận giải pháp nhằm hoàn thiện, phát triển nâng cao hiệu phát triển dịch vụ thẻ NHTM nh thời gian tới mà luận án Nghiên cứu sinh thực tập trung nghiên cứu Bên cạnh công trình luận án tiến sỹ nghiên cứu mở rộng toán qua Ngân hàng thơng mại nói chung NCS Bùi Khắc Sơn NCS Lê Đức Lữ, không viết chuyên thẻ Ngoài số đề tài nghiên cứu khoa học khác toán nói chung tính cập nhật, số luận văn thạc sỹ viết dịch vụ thẻ, nhng khía cạnh hẹp chi nhánh NHTM, hay NHTM cổ Footer Page of 123 Header Page of 123 phần, NHTM Nhà nớc Bởi nghiên cứu sinh cho rằng, công trình luận án đợc lựa chọn nói cha có nghiên cứu 3- Mục đích nghiên cứu luận án - Hệ thống hoá vấn đề lý luận dịch vụ thẻ ngân hàng thơng mại - Phân tích đánh giá thực trạng phát triển dịch vụ thẻ NHTM Nhà nớc Việt Nam giai đoạn - Đề suất giải pháp số kiến nghị nhằm phát triển dịch vụ thẻ NHTM Nhà nớc Việt Nam 4- Đối tợng phạm vi nghiên cứu luận án - Đối tợng: Dịch vụ thẻ Ngân hàng thơng mại - Phạm vi nghiên cứu: phát hành toán thẻ NHTM Nhà nớc Việt Nam tính đến hết năm 2007; bào gồm Ngân hàng thơng mại cổ phần ngoại thơng Việt Nam Bởi từ năm 2007 trở trớc, NHTM cổ phần ngoại thơng Việt Nam hoạt động nh NHTM Nhà nớc 5- Phơng pháp nghiên cứu luận án Phơng pháp chủ yếu để nghiên cứu luận án kết hợp số phơng pháp nghiên cứu khoa học kinh tế: vật lịch sử, vật biện chứng, phơng pháp điều tra - phân tích - tổng hợp thống kê, so sánh Ngoài ra, luận án sử dụng bảng biểu, sơ đồ, mô hình, số liệu nớc để tính toán minh hoạ, sử dụng số liệu Tổ chức thẻ quốc tế, vấn đề thực tiễn ngân hàng đ phát hành toán thẻ Việt Nam để so sánh, phân tích, chứng minh Xuất phát từ nhận thức lý luận thực tiễn hoạt động dịch cụ thẻ nớc giới, đặc biệt nớc khu vực, sở luật lệ, quy định tổ chức thẻ Quốc tế luật pháp Việt Nam, quy chế, quy định Ngân hàng Nhà nớc để phân tích, đánh giá, tìm kiến nghị giải pháp để phát triển dịch vụ thẻ VN Footer Page of 123 Header Page of 123 6- Đóng góp luận án Với đề tài: Những giải pháp phát triển dịch vụ thẻ Ngân hàng thơng mại nhà nớc Việt Nam, tác giả mong muốn đa giải pháp khoa học, tính thông lệ quốc tế phì hợp với đặc thù Việt Nam Nội dung công trình nghiên cứu hy vọng góp phần tài liệu tham khảo cho giảng dạy đào tạo chuyên ngành; tài liệu tham khảo cho xây dựng sách; tham khảo cho NHTM xây dựng chiến lợc đề giải pháp việc phát triển hoạt động thẻ 7- Kết cấu luận án Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục công trình tác giả đ công bố, biểu bảng số số liệu, biểu đồ, sơ đồ, phụ lục danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận án đợc trình bày 190 trang, gồm chơng: Chơng 1: Những vấn đề phát triển dịch vụ thẻ ngân hàng thơng mại Chơng 2: Thực trạng phát triển dịch vụ thẻ Ngân hàng thơng mại nhà nớc Việt Nam Chơng 3: Giải pháp phát triển dịch vụ thẻ Ngân hàng thơng mại nhà nớc Việt Nam Footer Page of 123 Header Page 10 of 123 Chơng 1: Những vấn đề phát triển dịch vụ thẻ ngân hàng thơng mại 1.1 Khái niệm, đặc điểm vai trò thẻ 1.1.1 Sự đời thẻ 1.1.1.1 Chức toán tiền tệ với đời thẻ Hoạt động ngân hàng thơng mại thực chức tiền tệ, tín dụng toán Tiền tệ phạm trù lịch sử đời, tồn phát triển gắn liền với tiến trình đời, phát triển sản xuất lu thông hàng hoá Ngoài chức nh thớc đo giá trị, phơng tiện lu thông, phơng tiện cất trữ, phơng tiện toán , tiền tệ phơng tiện để thực hoạt động khác nh tín dụng, đầu t Trong giai đoạn nay, tiền tệ có thay đổi vai trò vị trí Tiền tệ công cụ để nhà nớc điều hành hoạt động kinh tế theo sách định mình, liên quan mật thiết với thị trờng thể tổng hợp thông tin thị trờng Cho đến nay, tiền tệ đ trải qua hình thái biểu chủ yếu nh: tiền thực, tiền danh nghĩa, tiền ghi sổ tiền điện tử Tiền thực loại hàng hoá chung, có giá trị nội đợc thừa nhận, phục vụ cho trình sản xuất trao đổi hàng hoá Tiền thực kim loại quý đồ vật có giá trị khác tuỳ vào công nhận trình phát triển lịch sử Tiền danh nghĩa thứ tiền tệ mà thân không đủ giá trị Nó đợc sử dụng dựa việc thị trờng chấp nhận lu thông tiền thực không đủ giá tín nhiệm ngời sử dụng Tiền ghi sổ: hình thái tiền tệ đợc sử dụng hệ thống ngân hàng cách ghi chép sổ sách kế toán Khi kinh tế hệ thống Footer Page 10 of 123 Header Page 177 of 123 172 lợi chung 3.3.3 Đối với ngành chức khác - Các Bộ, Ngành liên quan nh Bộ Công an, Bộ thông tin truyền thông, Bộ Tài cần phối hợp chặt chẽ với Ngân hàng Nhà nớc để nghiên cứu ban hành văn pháp quy hớng dẫn xử lý cụ thể vấn đề phát sinh liên quan đến hình thức toán thẻ nh xử lý tranh chấp, xử lý vi phạm, gian lận sử dụng thẻ, cạnh tranh không lành mạnh, chế xử lý rủi ro , đạo Vụ, Cục, Phòng Ban chức liên quan phối hợp xử lý nhanh gọn vấn đề phát sinh đợc ngân hàng thơng mại đề nghị - Bộ thông tin truyền thông, Đài Truyền hình Việt Nam cần có định hớng u đ i hỗ trợ ngân hàng thơng mại việc thực quảng bá phát triển hình thức toán thẻ dân c Điều đặc biệt có ý nghĩa giai đoạn - Tổng Công ty Bảo hiểm Việt Nam cần nghiên cứu cho đời sản phẩm bảo hiểm hoạt động thẻ tất trình phát hành, sử dụng toán ngân hàng thơng mại xảy rủi ro Các ngành, cấp hữu quan cần quan tâm đến vấn đề toán không dùng tiền mặt, có chủ trơng sách, biện pháp đắn kịp thời nh chấp nhận toán thẻ điểm bán hàng, thu tiền điện, tiền nớc, tiền thuế, Ngân hàng Nhà nớc tổ chức tuyên truyền vận động cách có hệ thống thông qua quan báo chí để ngời dân hiểu nắm đợc tiện lợi an toàn sử dụng thẻ, giúp ngời dân làm quen với dịch vu ngân hàng ngày tiện ích phát triển đời sống kinh tế x hội đại Việc giáo dục cho ngời dân có ý thức bảo vệ thiết bị kỹ thuật lắp đặt đờng phố, nơi công cộng, có máy ATM cần thiết nhiều ngời dân Việt Nam cha có ý thức Thực tế cho thấy rằng, nớc công nghiệp dịch vụ thẻ phát triển ngời biết đến thẻ toán, tiện lợi Footer Page 177 of 123 Header Page 178 of 123 173 việc dùng thẻ, họ thích dùng thẻ dùng tiền mặt, đồng thời ngời dân, kể trẻ em có ý thức bảo vệ thiết bị kỹ thuật liên quan đến toán thẻ lắp đặt nơi công cộng Ngoài ra, việc tuyên truyền khuyến khích ngời dân không hạn chế phạm vi đối tợng cán quan lớn mở tài khoản cá nhân ngân hàng mà phải ngời dân, điều kiện tiên để thực việc mở rộng toán qua ngân hàng thẻ Trớc mắt thúc đẩy mở tài khoản cá nhân ngân hàng mà không cần số d tối thiểu nh quy định hành ngân hàng Trên sở khuyến khích công chúng thực toán qua ngân hàng Các quan Nhà nớc đầu việc mở rộng toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng Trớc hết, thực chi trả lơng cho cán thông qua hệ thống tài khoản cá nhân mở ngân hàng Sau mở rộng toán học phí, tiền điện, thuế qua Ngân hàng để ngời dân làm quen với dịch vụ ngân hàng cung cấp Một biện pháp mà Nhà nớc cần làm việc quản lý chặt chẽ việc nắm giữ dùng ngoại tệ Nếu Nhà nớc quản lý chặt chẽ vấn đề ngời dân tự cảm thấy trờng hợp nớc để mua hàng hoá nhập việc mua thẻ tiện lợi Ngoài ra, việc trì ổn định kinh tế - trị, trì số lạm pháp hợp lý, khuyến khích đầu t nớc ngoài, phát triển ngành dịch vụ, công nghiệp, tăng thu nhập ngời lao động công chức vấn đề mà Nhà nớc nên làm để khuyến khích phát triển thẻ toán Đặc biệt, tới cần phối hợp với quan chức thực chặt chẽ có hiệu chơng trình an ninh mạng ATM, bảo đảm an toàn cho hệ thống máy rút tiền tự động ngân hàng Thực tế thời gian qua đ xẩy tình trạng cá biệt nhân viên ngân hàng ăn cắp đợc mật sử dụng thủ đoạn tinh vi khác ăn cắp tiền khách hàng thông qua giao dịch cửa thông qua máy ATM Một quy chế phòng ngừa rủi ro việc sử dụng thẻ tín Footer Page 178 of 123 Header Page 179 of 123 174 dụng nội địa hay thẻ tín dụng quốc tế ngân hàng Việt Nam cấp thiết Bởi cá nhân mở nhiều khoản nhiều ngân hàng khác nhau, sử dụng thẻ tín dụng nhiều ngân hàng khác phát hành, nguồn thu nhập họ có hạn Tại số nớc họ đ có trung tâm phòng ngừa rủi ro tín dụng thẻ Việt Nam có Trung tâm thông tin tín dụng, thu thập cung cấp thông tin tín dụng doanh nghiệp, thông tin phòng ngừa rủi ro nghiệp vụ thẻ tín dụng cha có Yêu cầu nâng cấp phát triển mạng viễn thông Việt Nam đáp ứng nhu cầu dịch vụ thẻ nói chung giao dịch ngân hàng điện tử nói chung cấp bách, cần có quan tâm mức ngành bu viễn thông Việt Nam tiến tình hội nhập quốc tế Việt Nam kinh tế có tốc độ phát triển cao khu vực, dân số trẻ Số lợng ngời Việt Nam học tập, du lịch, chữa bệnh, làm ăn, xuất lao động, ngợc lại ngời nớc đến Việt Nam không ngừng tăng nhanh Thực tế thời gian qua, số lợng thẻ ATM thẻ tín dụng ngân hàng tăng cao tập trung chủ yếu giới trẻ Bởi vậy, chắn thời gian tới thị trờng thẻ Việt Nam tiếp tục phát triển mạnh Dịch vụ tài - ngân hàng nớc nói chung thực phát triển nhanh có hiệu có phối hợp đồng chặt chẽ Ngân hàng Nhà nớc, ngân hàng thơng mại với Bộ tài chính, tổ chức đơn vị thuộc ngành tài Sự phối hợp bao gồm tự giác, nhận thức đợc tính hiệu hoạt động đơn vị tổ chức; mặt khác thiếu đợc đạo kiên quyết, cụ thể hai quan chủ quản Dịch vụ tài - ngân hàng phát triển giảm vốn đọng toán, tạo thành nguồn vốn lớn cho đầu t, nh chu chuyển vốn kịp thời cho đầu t phát triển kinh tế Giữa hệ thống ngân hàng hệ thống đơn vị thuộc ngành tài chính, Kho bạc Nhà nớc, Thuế, Hải quan, Bảo Việt, Xổ số đơn vị có khối lợng thu chi, toán tiền mặt lớn tổ chức khác Footer Page 179 of 123 Header Page 180 of 123 175 cần có phối hợp chặt chẽ, phát triển đồng phát triển triển khai dịch vụ tài - ngân hàng Hệ thống Kho bạc Nhà nớc nên đổi mạnh mẽ công nghệ mình, hoạt động toán, nên sớm thực quản lý vốn tập trung tham gia hệ thống toán bù trừ điện tử liên ngân hàng Các đơn vị, tổ chức có khoản chi trả lơng cho cán nhân viên mức độ khá, nên phối hợp với NHTM, vận động họ thực chi trả lơng qua hệ thống ATM Cán bộ, nhân viên đơn vị thuộc hệ thống tài chính, nh: Sở tài chính, Kho bạc Nhà nớc, Thuế, Hải quan, Quỹ hỗ trợ phát triển, Xổ số, nên gơng mẫu chấp nhận dịch vụ chi trả lơng nhận lơng qua hệ thống ATM Đặc biệt quan thuế, hải quan, nên chấp nhận thu nộp thuế qua hệ thống tài khoản cá nhân, tài khoản doanh nghiệp mở ngân hàng hay kho bạc 3.3.4 Thúc đẩy phát triển hoàn thiện môi trờng kỹ thuật Hoạt động phát hành toán thẻ đòi hỏi có môi trờng kỹ thuật tiên tiến làm tảng, đặc biệt lĩnh vực viễn thông Không khác Nhà nớc đầu t để thực Do vậy, muốn phát triển đợc thị trờng thẻ trớc hết phải trọng phát triển hạ tầng sở khoa học kỹ thuật công nghệ Tăng cờng chuyển giao công nghệ từ nớc tiên tiến sở tiếp thu làm chủ đợc công nghệ Trong tiến trình hội nhập nay, hầu hết nớc mở rộng đa phơng hoá quan hệ kinh tế sở bên có lợi Do vậy, việc tiếp cận để học hỏi, việc chuyển giao công nghệ đ có nhiều thuận lợi trớc việc tất ngân hàng thơng mại cần phải làm với sụ hỗ trợ Chính phủ Ngân hàng Nhà nớc Bên cạnh đó, chiến lợc đào tạo chuyên gia kỹ thuật giỏi cần đợc triển khai rộng khắp lĩnh vực, đặc biệt lĩnh vực nh công nghiệp thẻ 3.3.5 Phát huy lực hoạt động Hiệp hội Thẻ Việt Nam Hiện nay, số ngân hàng thơng mại Việt Nam có hoạt động nghiệp Footer Page 180 of 123 Header Page 181 of 123 176 vụ thẻ đ thành lập Hội ngân hàng toán thẻ nằm Hiệp hội Ngân hàng Tuy nhiên, số lợng thành viên nh chất lợng hoạt động Hội cha đợc cao viên Hội hầu hết kiêm nhiệm, nh việc đầu t cho hoạt động Hội cha cao Do vây, việc nghiên cứu, rút kinh nghiệm hoạt động Hội ngân hàng toán thẻ năm qua để chuẩn bị cho đời Hiệp hội thẻ Việt Nam cần thiết Thông qua Hiệp hội thẻ, Ngân hàng thành viên cần có phối hợp thống sách mà họ đ đa Hiện nay, cạnh tranh phát hành toán thẻ NH ngày gay gắt Mặc dù đ có Hiệp hội thẻ hầu hết Ngân hàng phát hành toán thẻ Việt Nam đ thống quan điểm, sách phí dịch vụ, chia sẻ tận dụng khả vốn có hệ thống ứng dụng Ngân hàng, nhng thực tế, việc tuân thủ nguyên tắc đ thống lại không đợc thực hiện, nhiều ngân hàng tự ý đa sách trái ngợc với thỏa thuận nhằm tìm cách lôi kéo khách hàng Tuy trớc mắt đem lại lợi đó, nhng lâu dài sách trì m i đợc đó, thân ngân hàng tự làm uy tín phải thay đổi sách theo quan điểm đ đợc thống Ngân hàng Nhà nớc nên khuyến khích ngân hàng phát hành toán thẻ tham gia Hiệp hội ngân hàng toán thẻ Việt Nam để hỗ trợ phát triển sở cạnh tranh lành mạnh Ngân hàng Nhà nớc nên trao cho Hiệp hội số quyền lực định việc xử lý sai phạm, vi phạm toán thẻ, ban hành văn có tính pháp lý cao với cho phép Ngân hàng Nhà nớc tổ chức hớng dẫn tập huấn đào tạo nhân viên hoạt động kinh doanh thẻ, với hoạt động quản lý khác Hiệp hội nên phối hợp với Tổ chức thẻ quốc tế việc giúp đỡ ngân hàng hoạch định chiến lợc khai thác thị trờng, thúc đẩy hoạt đông toán phát hành thẻ, nh ứng dụng Footer Page 181 of 123 Header Page 182 of 123 177 tiện ích công nghệ thẻ đ , phát triển giới 3.3.6 Phát triển, hoàn thiện hệ thống toán điện tử quốc gia, thúc đẩy việc mở tài khoản cá nhân ngân hàng Hiện nay, hệ thống toán điện tử quốc gia đ vào ứng dụng bớc đầu có kết Các NHTM đ triển khai hệ thống toán điện tử nội để kết nối với hệ thống toán quốc gia Do vậy, mạng lới toán đ hình thành rộng khắp nớc, tạo điều kiện bớc đầu cho khả toán thẻ Tuy nhiên, ngân hàng cần phải tiếp tục đầu t phát triển hệ thống toán để phù hợp với nhu cầu phát triển việc sử dụng toán thẻ Song song với nội dung việc phải tăng cờng đại hoá ngân hàng, khuyếch trơng khuyến khích cá nhân mở tài khoản toán qua ngân hàng, tạo tiền đề thuận lợi cho nghiệp vụ thẻ phát triển Do vậy, cần đẩy nhanh tiến độ triển khai hoàn thiện đề án Hiện đại hoá ngân hàng Hệ thống toán, tạo nên hạ tầng sở để ngân hàng thơng mại triển khai hệ thống bán lẻ nói chung, hệ thống phát hành, sử dụng toán thẻ nói riêng Với lợi ích chung rộng lớn tiện ích dịch vụ thẻ đem lại, thiết nghĩ doanh nghiệp tổ chức có khoản toán dịch vụ thờng xuyên, ổn định số lợng đông đảo khách hàng, nh có khối lợng trả lơng lớn cho số đông ngời lao động, nh cung cấp khối lợng lớn dịch vụ thờng xuyên cho hàng triệu khách hàng, nh: bu điện, hàng không, điện lực, nớc sạch, bảo hiểm, thuế, hải quan, xăng dầu, trờng học cần có nhận thức rõ tham gia hạn chế việc sử dụng tiền mặt kinh tế, nh tiết giảm chi phí cạnh tranh hội nhập quốc tế tạo thói quen sử dụng tiện ích thẻ ngân hàng đại đời sống x hội Chính phủ cần có biện pháp để tổ chức, doanh nghiệp, vào với ngân hàng việc phát triển thị trờng dịch vụ tài chính, thu hút khối lợng lớn tiền mặt, nguồn vốn lớn vào hệ thống ngân hàng cho Footer Page 182 of 123 Header Page 183 of 123 178 đầu t phát triển kinh tế Đối với hệ thống ngân hàng cần nâng cao chất lợng hoàn hảo đáp ứng nhu cầu khách hàng dịch vụ ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế Kết luận chơng Việt Nam đ thức trở thành thành viên Tổ chức thơng mại Thế giới WTO Việt Nam phải thực lộ trình mở cửa thị trờng dịch vụ tài theo cam kết quốc tế Do hội lớn song thách thức không nhỏ cạnh tranh thị trờng dịch vụ thẻ Việt Nam Ngân hàng thơng mại nhà nớc Một số tổ chức thẻ tín dụng lớn quốc tế có quan điểm đánh giá tích cực phát triển thị trờng thẻ Việt Nam năm tới Luận án đ lên số quan điểm phát triển số lợng bề rộng phải đôi với nâng cao chất lợng, phải gắn liền với hiệu Các giải pháp đợc đa có tính chất đồng khả thi, từ vấn đề công nghệ, marketing, đa dạng tiện ích, phát triển màng lới chấp nhận thẻ, đến mở rộng phạm vi đặt máy ATM, phòng ngừa rủi ro thẻ Dể tạo điều kiện cho NHTM nói chung, có Ngân hàng thơng mại nhà nớc cần có hỗ trợ đồng khác Chính phủ, NHNN, ngành có liên quan coác tổ chức cung ứng dịch vụ lớn, có quy mô thu phí dịch vụ ngày tăng Footer Page 183 of 123 Header Page 184 of 123 179 Kết Luận Cùng với trình đổi mới, phát triển kinh tế x hội đất nớc, hệ thống Ngân hàng Việt Nam ngày hoàn thiện phát triển, đóng vai trò mạch máu toàn kinh tế, thực nhiều biện pháp nâng cao lực cạnh tranh hội nhập kinh tế quốc tế trớc yêu câu fmở cửa thị trờng dịch vụ tài theo cam kết gia nhập WTO Trong 20 năm qua, hệ thống ngân hàng Việt Nam đ đợc đổi toàn diện, đ phục vụ đắc lực cho việc ổn định kinh tế vĩ mô phát triển kinh tế đất nớc Đồng thời NHTM phát triển đa dạng không ngừng nâng cao chất lợng loại dịch vụ ngân hàng đại tiện ích, đáp ứng yêu cầu ngày gia tăng đối tợng khách hàng khác nhau, có đông đảo dân c Trong năm gần NHTM Việt Nam tập trung nhiều giải pháp phát triển mạnh mẽ dịch vụ thẻ Do thị trờng thẻ có cạnh tranh sôi động, quy mô chủng loại thẻ có phát triển nhanh Đi đầu đột phá lĩnh vực NHTM Nhà nớc, mà chiếm thị phần lớn Ngân hàng ngoại thơng Việt Nam Tuy nhiên phải nhìn nhận thực tế ngoại trừ số ngân hàng lớn có dịch vụ thẻ nghiệp vụ phát hành, toán thẻ phát triển phần lớn ngân hàng thơng mại khác cung cấp dịch vụ truyền thống, dịch vụ thẻ cha có hiệu quả, kết khiêm tốn Trong có xu hớng toàn cầu hoá mở kinh tế diễn mạnh mẽ, môi trờng tài chính- tiền tệ tiếp tục có cạnh tranh liệt hơn, tiêu biểu dịch vụ thẻ đòi hỏi NHTM Việt Nam nói chung, NHTM NN nói riêng phải không ngừng tiếp tục đầu t, có giai rpháp phù hợp phát triển đổi theo hớng hoàn thiện nghiệp vụ sẵn có dịch vụ thẻ Việt Nam với dân số 86 triệu ngời thực thị trờng có tiềm lớn lĩnh vực sử dụng thẻ Vấn đề lại định hớng giải pháp nhằm thực mục tiêu phát triển công nghệ thẻ, mà đòi hỏi vai Footer Page 184 of 123 Header Page 185 of 123 180 trò lớn NHTM Nhà nớc, tỏng kể NHTM cổ phần ngoại thơng Việt Nam đ chuyển sang hoạt động theo mô hình NHTM cổ phần từ năm 2008 Thực mục tiêu nghiên cứu đề tài, Luận án đ hoàn thành nội dung chủ yếu sau đây: - Hệ thống hoá vấn đề lý luận bản, luận án đ làm rõ lịch sử đời tất yếu khách quan thẻ giới Luận án làm rõ khái niệm dịch vụ thẻ, phân loại thẻ, quy trình phát hành toán thẻ, nh nhân tố ảnh hởng đến phát triển dịch vụ thẻ Vai trò phát triển dịch vụ thẻ NHTM, khách hàng kinh tế - Luận án đ làm rõ đời phát triển, vai trò tổ chức thẻ tín dụng lớn giới nay, nh VISA, Master Card, AmexCard, Đồng thời Luận án khái quát kinh nghiệm phát hành toán thẻ số ngân hàng lớn giới, rút số học bổ ích tham khảo tích cực NHTM Việt Nam - Tập trung phân tích thực trạng phát triển dịch vụ thẻ NHTM Nhà nớc, luận án đ dẫn dắt ngời đọc từ tranh tổng thể đời, phát triển, số tiêu kinh doanh chủ yếu NHTM Nhà nớc, đến vai trò NHTM NN, kể Ngân hàng ngoại thơng Việt Nam đợc cổ phần hoá việc thúc đẩy cạnh tranh phát triển thị trờng thẻ - Luận án đ làm rõ phát triển thẻ tín dụng, thẻ ATM, hệ thống máy ATM, hệ thống sở chấp nhận toán thẻ POS, đời liên minh toán thẻ Việt Nam giai đoạn mà đầu mối NHTM Nhà nớc - Đánh giá thực trạng phát triển dịch vụ thẻ NHTM nhà nớc luận án cho năm gần quy mô, chủng loại, chất lợng, tiện ích hiệu loại thẻ NHTM Nhà nớc phát hành, toán đ phát triển với tốc độ nhanh, góp phần đa dạng hoá dịch vụ ngân hàng, nâng cao vai trò, ảnh hởng, uy tín NHTM Dịch vụ thẻ Footer Page 185 of 123 Header Page 186 of 123 181 bớc đầu thu hút lợng tiền gửi tài khoản sử dụng thẻ quan trọng, đồng thời góp phần giảm tỷ toán không dùng tiền mặt kinh tế Canh tranh dịch vụ thẻ góp phần đổi hoạt động ngân hàng, đem lại nhiều tiện ích cho ngời dân Tuy nhiên dịch vụ thẻ NHTM NN chủ yếu để khách hàng rút tiện mặt Hệ thống máy ATM hoạt động nhiều bất cập, chất lơng dịch vụ không cao, Tồn nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan khác nhau, quan trọnglà thân NHTM Nhà nớc - Luận án đ nêu lên định hớng phát triển, chiến lợc phát triển dịch vụ, só quan điểm phát triển dịch vụ thẻ, nh thời cơ, thách thức cạnh tranh phát triển dịch vụ thẻ Việt Nam thời gian tới Trong thách thức lớn xuất ngân hàng nớc Việt Nam - Luận án tập trung đề xuất hệ thống giải pháp để thúc đẩy phát triển dịch vụ thẻ NHTM Nhà nớc, từ mạnh dạn đầu t đại hoá công nghệ, nâng cao chất lợng nguồn nhân lực, đổi phong cách cán bộ, nhân viên, đến tăng cờng marketing, nâng cao hiệu hoạt động khuyến mại, tiếp thị, quảng bá dịch vụ thẻ, Đặc biệt NHTM NN phải nâng cao chất lợng, tăng tiện ích, mở rộng hệ thống máy ATM sửo chấp nhận thẻ, phòng ngừa rủi ro dịch vụ thẻ cung cấp cho khách hàng Các giải pháp có tính lô gích, sát thực tiễn, có tính khả thi - Luận án đ đề suất số kiến nghị hoàn thiện môi trờng pháp lý, tăng cờng việc quản lý toán không sử dụng tiền mặt, mở rộn gchi trả lơng qua tài khoản, đơn vị cung ứng dịch vụ phối hợp với NHTM viec làm dịch vụ thu phí qua hệ thống ATM, giảm thuế dịch vụ nói chung dịch vụ thẻ nói riêng cho NHTM, - Các giải pháp luận án đa đợc dựa sở dự báo phát triển đa dạng sản phẩm thẻ, tốc độ phát triển nhanh thị trờng thẻ nay, công nghệ thẻ đợc NHTM triển khai, nh yêu cầu tất yếu Footer Page 186 of 123 Header Page 187 of 123 182 khách quan việc thống liên kết mạng toán thẻ Bank Net hầu hết NHTM nay; tham gia tổ chức ngành ngân hàng vào dịch vụ thẻ, đặc biệt ngành bu viễn thông, thuế, Đây giải pháp nhằm hoàn thiện, phát triển nâng cao hiệu phát triển dịch vụ thẻ NHTM nh thời gian tới mà công trình luận án tơng tự Nghiên cứu sinh thực trớc cha tập trung nghiên cứu Với vận dụng kiến thức sở mà thân đ tiếp nhận đợc trình học tập nghiên cứu, với tham khảo sử dụng tài liệu nh số liệu tình hình hoạt động thực tiễn công nghệ thẻ nớc giới, luận án đ khái quát hoá vấn đề mang tính lý luận hoạt động kinh doanh thẻ nói chúng Đồng thời luận án đ nêu phân tích đợc thực trạng tình hình phát hành toán thẻ NHTM Việt Nam nói chung NHTM NN Việt Nam nói riêng để từ xác định đợc vấn đề tồn cần đợc khắc phục Trên sở luận án đ đa giải pháp bản, kiến nghị chủ yếu nhằm hoàn thiện nghiệp vụ phát hành toán thẻ NHTM NN Việt Nam Đây nghiệp vụ cha thật phát triển Việt Nam nên tác giả gặp nhiều khó khăn việc khảo sát, nghiên cứu Hơn thời gian nghiên cứu hiểu biết hạn chế nên Luận án nhiều khiếm khuyết, tác giả mong nhận đợc nhiều ý kiến đóng góp để Luận án đợc bổ sung hoàn thiện Tôi xin đợc bày tỏ cảm ơn chân thành tới ngời thầy đ nhiệt tình hớng dẫn cho trình hoàn thành Luận án Tôi xin gửi lời cảm ơn đến thầy cô giáo trờng Đại học Kinh tế Quốc dân bạn đồng nghiệp đ động viên, giúp đỡ trình học tập nghiên cứu thời gian qua Footer Page 187 of 123 Header Page 188 of 123 183 Danh mục công trình tác giả ThS Hoàng Tuấn Linh ( 2004): Vai trò chủ đạo Ngân hàng thơng mại Nhà nớc việc đáp ứng nhu cầu vốn dịch vụ ngân hàng cho kinh tế, Tạp chí Thị trờng tài Tiền tệ, ngày 15-4-2004, trang 23-24 ThS Hoàng Tuấn Linh ( 2005): Thành phố Hồ Chí Minh cạnh tranh phát triển thị trờng dịch vụ tài chính, tiền tệ Tạp chí Thị trờng tài Tiền tệ Ngày 15 - tháng 4-2005, trang 22-23 ThS Hoàng Tuấn Linh ( 2006): Thị trờng dịch vụ ngân hàng phát triển mạnh thúc đẩy hoạt động thơng mại đầu t Tạp chí Thị trờng tài Tiền tệ, ngày 15-8-2006, trang 63-64 ThS Hoàng Tuấn Linh ( 2006): Thành công sách tỷ giá cần đợc nhìn nhận nhiều chiều Tạp chí Thị trờng tài Tiền tệ, ngày 1-2-2006, trang 41 - 42 ThS Hoàng Tuấn Linh (2007): Ngân hàng nớc công vào thị trờng Việt Nam Tạp chí Thuế Nhà nớc, kỳ 1-tháng 2-2007, trang 22-21 Th.S Hoàng Tuấn Linh ( 2008): Câu hỏi đặt từ việc dùng thẻ ATM rút 2,6 tỷ đồng Eximbank Tạp chí thơng mại, số 11/2008, trang 18-19 Th.S Hoàng Tuấn Linh ( 2008): Các Ngân hàng thơng mại cần quan tâm đến chất lợng dịch vụ thẻ! Tạp chí thơng mại, số 17/2008, trang 6-7 Footer Page 188 of 123 Header Page 189 of 123 184 Danh mục Tài liệu tham khảo Tiếng việt Bộ Tài Chính (2004), Thực trạng giải pháp hoàn thiện hệ thống pháp luật cho phát triển thị trờng tài dịch vụ tài chính, Hà Nội Bộ Thơng mại (2004), Phát triển dịch vụ tài theo hớng hội nhập giải pháp đẩy mạnh xuất nhập dịch vụ tài Việt Nam, Hà Nội Các NHTM: NHNT Việt Nam, NHNO&PTNT Việt Nam, NHĐT&PT Việt Nam, NHCT Việt Nam (2000 2007), Báo cáo thờng niên, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, Hà Nội Bạch Thụ Cờng (2002), Bàn cạnh tranh toàn cầu, NXB Thông Tấn, Hà Nội Đảng Cộng sản Việt Nam (2001), Văn kiện Đại hội Đại biểu toàn quốc lần thứ IX, X, NXB Sự thật, Hà Nội Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam - Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam (2005 2008) Báo cáo tình hình phát hành thẻ quốc tế, thẻ nội địa, Hà Nội Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam (2002 2007), Báo cáo hoạt động kinh doanh thẻ, Hà Nội IMF Việt Nam (2004), International Financial Statistics Nguyễn Danh Lơng (2003), "Bàn rủi ro nghiệp vụ thẻ", Tạp chí ngân hàng, Hà Nội 10 FREDERIC S.MISHKIN (1999), Tiền tệ ngân hàng thị trờng tài 11 Một số NHTM cổ phần (2000 2007), Báo cáo kinh doanh hàng năm, Hà Nội 12 Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam (2002 - 2007), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng Ngoại thơng năm, 2002, 2003, 2004, 2005, 2006, 2007, Hà Nội Footer Page 189 of 123 Header Page 190 of 123 185 13 Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam (2004), Quy chế phát hành, sử dụng toán thẻ ban hành, Hà Nội 14 Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam (1999), Quy chế phát hành, sử dụng toán thẻ, Hà Nội 15 Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam (2000 - 2006), Báo cáo thờng niên, Hà Nội 16 Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam (2000 2007), Báo cáo tổng kết hoạt động ngân hàng điều hành sách tiền tệ, Hà Nội 17 Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam (2006), Tạp chí Ngân hàng, (1 + 2) 18 Quốc hội Nớc Cộng hoà XHCN Việt Nam (1997), Luật tổ chức tín dụng, Hà Nội 19 Quốc hội Nớc Cộng hoà XHCN Việt Nam (1997), Luật Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam, Hà Nội 20 Quốc hội Nớc Cộng hoà XHCN Việt Nam (2003), Luật sửa đổi bổ sung số điều Luật Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam, Hà Nội 21 Quốc hội Nớc Cộng hoà XHCN Việt Nam (2004), Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng, Hà Nội 22 Võ Trí Thành (2003), "Khả cạnh tranh hệ thống NHTM VN Cách tiếp cận từ khuôn khổ sức cạnh tranh tổng thể", Hội thảo: Những thách thức NHTM VN cạnh tranh hội nhập quốc tế Viện nghiên cứu khoa học NH, NHCT phối hợp với Vụ Chiến lợc phát triển NH tổ chức, tháng 9-2003 23 Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc (2001), Quyết định 1627/2001QĐ-NHNN ngày 31/12/2001, Hà Nội 24 Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc (2002), Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, Hà Nội 25 Nguyễn Văn Tiến (2000), Tài quốc tế đại, NXB Thống kê, Hà Nội Footer Page 190 of 123 Header Page 191 of 123 186 26 Tổ chức thẻ quốc tế (2003 - 2007), Báo cáo giả mạo hoạt động phát hành toán thẻ Ngân hàng Ngoại thơng khu vực năm 2003, 2004, 2005 , 2006, 2007, Hà Nội 27 Nguyễn Văn Triện, Kim Ngọc, Ngọc Trịnh (1997), Từ điển thuật ngữ 28 Lê Văn T (2003), Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế, NXB Thống kê, Hà Nội 29 Từ điển kinh tế thị trờng đại (2002), NXB Thống kê, Hà Nội 30 Đặng Ngọc Viễn (1999), Từ điển Kinh tế học, NXB Thanh Niên, Hà Nội 31 Viện nghiên cứu quản lý kinh tế TW (2003), Nâng cao lực cạnh tranh quốc gia, NXB Giao thông vận tải, Hà Nội Tiếng Anh 32 MasterCard International Incorporated (1997), An Overview of the Bankacard Industry, NewYork 33 MasterCard Internationnal (1998), TheBusiness of Fraud Reduction, MasterCard University 34 MasterCard University (1996), The Business of Risk Managenment 35 MasterCard Intl report (2001, 2002) 36 Visa Business School (1996), The Acquiring Business 37 Visa Business School (2001), Dffective Fraud Control 38 Visa Business School (2004), Managing Risk Effectively 39 Visa Business School (2005), The Business of Risk Management 40 Visa Net 03/2002 ; Visa Intl report 2001, 2002 Footer Page 191 of 123 ... đề phát triển dịch vụ thẻ ngân hàng thơng mại Chơng 2: Thực trạng phát triển dịch vụ thẻ Ngân hàng thơng mại nhà nớc Việt Nam Chơng 3: Giải pháp phát triển dịch vụ thẻ Ngân hàng thơng mại nhà. .. thẻ Ngân hàng thơng mại nhà nớc Việt Nam .137 3.1 Định hớng phát triển dịch vụ thẻ Việt Nam thời gian tới 137 3.2 Giải pháp phát triển dịch vụ thẻ Ngân hàng thơng mại nhà nớc Việt Nam ... động phát triển dịch vụ thẻ NHTM Nhà nớc Việt Nam 75 2.3 Đánh giá thực trạng phát triển dịch vụ thẻ Ngân hàng thơng mại nhà nớc 97 Chơng 3: Giải pháp phát triển dịch vụ thẻ