ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - TRẦN ÁNH NGUYỆT HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN - HÀ NỘI - CHI NHÁNH VĨNH PHÚC LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – 2016 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - TRẦN ÁNH NGUYỆT HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN - HÀ NỘI - CHI NHÁNH VĨNH PHÚC Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN THỊ MINH HUỆ XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội - 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn tự thân thực có hỗtrợ từ giáo viên hƣớng dẫn không chép công trình nghiên cứu ngƣời khác Các liệu thông tin thứ cấp sử dụng luận văn có nguồn gốc đƣợc trích dẫn rõ ràng Tôi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm lời cam đoan này! LỜI CẢM ƠN Tục ngữ có câu: “Không thầy đố mày làm nên” Trên thực tế thành công sinh viên mà không gắn liền với hỗ trợ, giúp đỡ ngƣời thầy Tôi xin chân thành cảm ơn quý thầy cô Khoa Tài – Ngân hàng trƣờng Đại học Kinh Tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, đặc biệt chân thành gửi lời cảm ơn tới cô PGS TS Nguyễn Thị Minh Huệ tận tình bảo, hƣớng dẫn cho trình nghiên cứu luận văn Tác giả Tôi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội (SHB), chi nhánh Vĩnh Phúc, phòng Tín dụng giúp đỡ tạo điều kiện cho Tôi trình thu thập tài liệu Cuối cùng, xin chúc quý thầy cô dồi sức khỏe thành công nghiệp nghiệp trồng ngƣời cao quý Đồng kính chúc cô, chú, anh, chị làm việc Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội (SHB) dồi sức khỏe, đạt đƣợc nhiều thành công công việc MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG ii DANH MỤC CÁC HÌNH iii LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1.1 Tình hình nghiên cứu nước 1.1.2 Khoảng trống nghiên cứu 1.2 Những vấn đề tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.2.2 Đặc trưng hoạt động tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường 1.3 Khái niệm đo lƣờng rủi ro tín dụng 10 1.3.1 Khái niệm 10 1.3.2 Tác động rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 12 1.3.3 Đo lường rủi ro tín dụng 14 1.3.4 Ngưỡng giới hạn tiêu đo lường rủi ro tín dụng dấu hiệu dẫn đến rủi ro tín dụng 15 1.3.5 Quan điểm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 20 1.3.6 Các nhân tố tác động đến khả hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 21 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 27 2.1 Định hƣớng nghiên cứu 27 2.1.2 Câu hỏi nghiên cứu 27 2.1.3 Các bước nghiên cứu 27 2.2 Dữ liệu nghiên cứu 27 2.3 Phƣơng pháp xử lý phân tích liệu 28 2.3.1 Phương pháp thu thập số liệu 28 2.3.2 Phương pháp phân tích liệu 29 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM SÀI GÒN - HÀ NỘI, CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 33 3.1 Tổng quan NHTM Sài Gòn Hà Nội, Chi nhánh Vĩnh Phúc 33 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển SHB Vĩnh Phúc 33 3.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội, Chi nhánh Vĩnh Phúc 36 3.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Vĩnh Phúc thời gian qua 37 3.2 Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Vĩnh Phúc 46 3.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Vĩnh Phúc 46 3.2.2 Thực trạng rủi ro tín tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Vĩnh Phúc 51 3.2.3 Đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng SHB Vĩnh Phúc 59 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM SÀI GÒN - HÀ NỘI, CHI NHÁNH VĨNH PHÚC 67 4.1 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Vĩnh Phúc 67 4.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHTM Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Vĩnh Phúc 69 4.2.1 Tuân thủ chặt chẽ quy trình tín dụng 70 4.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 71 4.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 72 4.2.4 Nâng cao hiệu bảo đảm tín dụng 73 4.2.5 Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng 74 4.2.6 Kiểm tra, giám sát tín dụng chặt chẽ 75 4.2.7 Thẩm định hiệu tính khả thi dự án 76 4.2.8 Thẩm định khách hàng vay vốn 77 4.2.9 Thực biện pháp san sẻ rủi ro 78 4.2.10 Xử lý nợ hạn nợ khó đòi 80 4.2.11 Hạn chế rủi ro đạo đức nâng cao trình độ cán 82 4.2.12 Cân đối khả huy động vốn , đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn để tăng trưởng tín dụng cách phù hợp , an toàn vàđạt hiệu cao 83 4.2.13 Tăng cường kiểm soát nội ngân hàng 84 4.3 Kiến nghị 84 4.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành liên quan 84 4.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước 86 KẾT LUẬN 88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 90 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa DPRR NH NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng RRTD SHB Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội SME Doanh nghiệp vừa nhỏ TCTD Tổ chức tín dụng 10 TDNH Tín dụng ngân hàng Dự phòng rủi ro Ngân hàng Rủi ro tín dụng i DANH MỤC CÁC BẢNG STT Bảng Nội dung Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn SHB Vĩnh Phúc 39 Bảng 3.2 Tình hình sử dụng vốn 42 Bảng 3.3 Công tác tiền tệ kho quỹ 45 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Tình hình thu nợ ngân hàng SHB Vĩnh Phúc 48 Bảng 3.6 Tình hình dƣ nợ ngân hàng SHB Vĩnh Phúc 49 Bảng 3.7 Nợ xấu chi nhánh SHB Vĩnh Phúc 52 Bảng 3.8 Nợ hạn chi nhánh SHB Vĩnh Phúc 52 Bảng 3.9 Nợ hạn phân theo kỳ hạn nợ 54 10 Bảng 3.10 Nợ hạn phân theo khả thu hồi 55 11 Bảng 3.11 Nợ hạn phân theo loại tiền 56 12 Bảng 3.12 Nợ khoanh chi nhánh SHB Vĩnh Phúc 57 12 Bảng 3.13 Trích lập sử dụng dự phòng rủi ro 58 Tình hình cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Vĩnh Phúc ii Trang 47 DANH MỤC CÁC HÌNH STT Hình Hình 3.1 Nội dung Cơ cấu tổ chức SHB Vĩnh Phúc iii Trang 36 chất tín dụng tính lý chậm, tốn chi phí sức lực, khó tìm kiếm thị trƣờng Trong cho vay cán tín dụng cần kiểm tra tính xác hợp lý số liệu đƣợc khách hàng đƣa vào bảng dự trù doanh thu dự án, phƣơng án Khi phân tích hệ số tài tiêu NPV, IRR, ngân hàng nên trọng đến việc phân tích độ nhạy tiêu hiệu Chỉ tiêu không giúp cho nhà thẩm định xác định đƣợc giới hạn biến động tối đa biến số cho dự án không bị thua lỗ mà giúp họ xác định đƣợc dự án, nhân tố ảnh hƣởng quan trọng đến tiêu hiệu để kiểm soát chặt chẽ biến động nhân tố trình cho vay Việc thẩm định cách kỹ lƣỡng sở để xác định mức cho vay, thời hạn thu nợ, mức thu nợ hợp lý, tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động thuận lợi Bên cạnh phải lƣu ý thẩm định thẩm định mặt kỹ thuật, công nghệ để thẩm định khoản vay cách toàn diện tránh rủi ro xảy 4.2.8 Thẩm định khách hàng vay vốn Uy tín khách hàng phải đƣợc đề cập thẩm định cụ thể hơn, phải có nội dung tờ trình cán tín dụng, với tiêu thức cụ thể : Thẩm định qua hồ sơ khứ khách hàng, thẩm định qua vấn trực tiếp với mục đích cần đạt rõ ràng tìm hiểu phẩm chất, tƣ cách, lực khách hàng góc độ nhƣ động vay, liêm chính, thái độ sẵn lòng trả nợ, thẩm định danh tiếng tai tiếng, uy tín khách hàng qua luồng thông tin giới thiệu khách hàng khác khách hàng vay vốn Mặt khác phải thẩm định chiều sâu thực trạng tài nhƣ lực quản trị, tình trạng sức khỏe ngƣời điều hành triển vọng lớp cán kế cận 77 4.2.9 Thực biện pháp san sẻ rủi ro Giải pháp san sẻ rủi ro nhằm phân tán rủi ro bất khả kháng, khó tránh khỏi nhƣ thiên tai, hoả hoạn …Ngân hàng phân tán rủi ro tín dụng qua hình thức sau: - Đa dạng hoá danh mục đầu tƣ cách cho vay với nhiều đối tƣợng khác nhau, nhiều lĩnh vực khác kinh tế; - Đa dạng hoá phƣơng thức cho vay: Trong hoạt động tín dụng có nhiều phƣơng thức cho vay nhƣ cho vay hạn mức, cho vay thấu chi, cho vay theo món, cho vay đồng tài trợ … - Cho vay hạn mức cho vay ngắn hạn thƣờng áp dụng với khách hàng quan hệ thƣờng xuyên với ngân hàng, sản xuất kinh doanh ổn định, có hiệu - Cho vay theo món: thƣờng áp dụng khách hàng vay ngắn hạn phát sinh không thƣờng xuyên Ngoài có hình thức khác nhƣ cho vay trả góp, cho vay ủy thác, cho vay theo dự án đầu tƣ… - Thực đồng tài trợ: Trong kinh doanh có doanh nghiệp có nhu cầu khoản vốn lớn mà ngân hàng đáp ứng đƣợc bị ràng buộc luật ngân hàng quy định “ Một doanh nghiệp không đƣợc vay vốn 15 % vốn tự có ngân hàng “ theo định 296 khó xác định đƣợc khả năng, mức độ rủi ro có ngân hàng tài trợ cho vay Về chất, hoạt động đồng tài trợ tổ chức tín dụng trình hợp tác tổ chức tín dụng vay, bảo lãnh dựán khách hàng nhằm thu lợi nhuận chia sẻ rủi ro Chủ thể tham gia đồng tài trợ chủ yếu ngân hàng thƣơng mại hoạt động đồng tài trợ gắn liền với ngân hàng thƣơng mại Vì ngân hàng 78 thƣơng mại đủ khả năng, uy tín đứng thu xếp khoản vay có quy mô lớn độ phức tạp cao Bảo hiểm tín dụng biện pháp quan trọng nhằm dàn trải rủi ro Bảo hiểm có lợi mặt kinh tế cho ngƣời, làm giảm thiệt hại rủi ro xảy Một là: Khách hàng vay vốn tín dụng tham gia mua bảo hiểm ngành nghề mà họ kinh doanh khoản tín dụng trƣờng hợp coi nhƣ đƣợc bảo hiểm gián tiếp Phƣơng pháp không phát sinh nghiệp vụ thao tác cho ngân hàng, để sử dụng tốt hình thức phía ngân hàng cần có sách ƣu tiên vè khối lƣợng, lãi suất doanh nghiệp, cá nhân mua bảo hiểm Hai là: Sử dụng biện pháp bảo lƣu có nghĩa ngân hàng tự bảo hiểm cho cách lập quỹ dự phòng để bù đắp thiệt hại gặp rủi ro tín dụng Từ hạn chế đƣợc hậu xấu xảy số tiền dự phòng đƣợc coi nhƣ khoản lợi nhuận ngân hàng Ba là: Ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp - Đa dạng hoá lĩnh vực đầu tƣ: Trong kinh tế thị trƣờng, lĩnh vực đầu tƣ kinh doanh có chu kỳ tăng trƣởng suy thoái Đa dạng hoá lĩnh vực đầu tƣ giúp cho ngân hàng phân tán rủi ro tín dụng, nguồn tiền ngân hàng đƣợc đầu tƣ vào nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác Để đa dạng hoá lĩnh vực đầu tƣ có hiệu an toàn cần có chiến lƣợc kinh doanh lâu dài ổn định dựa vấn đề sau: Thứ nhất: Bám sát định hƣớng tín dụng, lĩnh vực khuyến khích đầu tƣ Ngân hàng để xây dựng kế hoạch, lĩnh vực cần đầu tƣ Thứ hai: Trên sở định hƣớng hoạt động tín dụng Ngân hàng số vùng kinh tế Căn vào thực tế, thuận lợi khó khăn địa bàn để xác định lĩnh vực đầu tƣ 79 4.2.10 Xử lý nợ hạn nợ khó đòi Đây biện pháp cuối nhằm hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy Việc xử lý NQH cần có biện pháp cụ thể nhƣ: - Phân tích nguyên nhân NQH khách hàng, từ có biện pháp tháo gỡ Đối với khách hàng NQH có tính chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thƣờng, ngân hàng xem xét khả trả nợ phƣơng án sản xuất kinh doanh thời gian tới để định cho vay Việc cho vay bảo đảm thu hồi vốn, giúp khách hàng vƣợt qua khó khăn có biện pháp trả nợ áp dụng biện pháp sau: + Xác định phƣơng án cấu nợ: Căn vào phƣơng án sản xuất kinh doanh khách hàng, khách hàng chứng minh đƣợc khả hoàn trả đến hạn sau đƣợc cấu lại nợ ngân hàng cấu lại Để thực việc cấu lại nợ cho khách hàng đòi hỏi ngân hàng phải giám sát chặt chẽ khoản nợ hoạt động khách hàng sau cấu - Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, NQH chƣa xác định đƣợc nguồn trả nợ, ngân hàng cần quản lý chặt chẽ khoản vay khách hàng nhƣ nhú sau: + Đối với khoản vay có tài sản bảo đảm: Tìm khách hàng có khả tài nhận lại nợ khách hàng khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu tài sản bảo đảm khả trả nợ Ngân hàng rà soát tài sản bảo đảm, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để phát mại tài sản thu hồi vốn Phối hợp với Bộ, Ban, Ngành cho tiến hành lý, phát mại tài sản bảo đảm cho vay theo định để thu hồi vốn Trong trƣờng hợp tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn buộc khách hàng phải trả tiếp phần lại thông qua việc bán tiếp tài sản, không ngân hàng tuyên bố phá sản 80 Đối với trƣờng hợp cho vay định, tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn vay, ngân hàng hoàn thiện thủ tục để trình Chính phủ xử lý + Đối với khoản vay bảo đảm: Trong trƣờng hợp cần kiểm soát chặt chẽ nguồn tài khách hàng, khoản phải thu, nguồn vốn toán công trình qua thông báo vốn hàng năm lĩnh vực xây dựng, kỳ thu tiền lĩnh vực khác yêu cầu khách hàng chủđầu tƣ, ngƣời mua hàng cam kết toán chuyển khoản tài khoản khách hàng ngân hàng Tƣ vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần sử dụng để trả nợ tiền vay Đối với khách hàng cá nhân: kết hợp với quan công tác, vận động gia đình thu xếp nguồn để trả nợ - Biện pháp khởi kiện toà: Hiện nay, quan hệ kinh tế, việc khởi kiện chƣa thành thói quen ngƣời, kinh tế thị trƣờng cần quen dần với việc giải vụ việc kinh tế qua toàán kinh tế Việc khởi kiện có tác dụng khách hàng thiện trí việc thực nghĩa vụ trả nợ - Tận thu nợ ngoại bảng nợ khoanh nợ ngoại bảng, nợ khoanh khoản nợ không sinh lời, thông thƣờng đƣợc ngân hàng chuyển ngoại bảng không tính lãi Khoản nợ có ảnh hƣởng lớn đến kết kinh doanh ngân hàng, phải lấy từ nguồn dự phòng rủi ro để bù đắp, lợi nhuận ngân hàng Nếu nợ ngoại bảng tăng lên Ngân hàng lãi phải trích dự phòng nhiều, việc tận dụng thu nợ ngoại bảng, nợ khoanh góp phần lành mạnh hoá tình hình tài ngân hàng Sau số biện pháp để thu hồi đƣợc số nợ 81 * Đối với khách hàng tồn - Ngân hàng tiếp tục bám sát khách hàng, đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, giải thích thuyết phục khách hàng hiểu để có thiện trí trả nợ số tiền vay ngân hàng, đồng thời với khách hàng xây dựng phƣơng án kế hoạch trả nợ cụ thể thời gian tới Phối hợp với quan chức nhƣ đơn vị chủ quản khách hàng, công an, thi hành án, trung tâm bán đấu giá …để có biện pháp thu hồi nợ phù hợp với đối tƣợng nhƣ phát mại tài sản, đôn đốc khách hàng thực việc trả nợ cho ngân hàng … Đối với khoản nợ định ngân hàng phối hợp với quan chức để có biện pháp thu hồi vốn nhƣn phát mại tài sản … trình Chính phủ chờ xử lý 4.2.11 Hạn chế rủi ro đạo đức nâng cao trình độ cán Để hạn chế rủi ro tín dụng cần nâng cao trách nhiệm cán tín dụng, gắn trách nhiệm với quyền lợi cán làm công tác tín dụng Nên có chế độ thƣởng phạt rõ ràng cán tín dụng đối mặt với rủi ro cần phải có chế độ tiền lƣơng đặc biệt để khuyến khích ngƣời làm công tác tín dụng tránh xảy rủi ro đạo đức nghề nghiệp Thƣờng xuyên tuyên truyền, phổ biến tƣ tƣởng cho ngƣời làm tín dụng, để ngƣời hiểu chấp hành quy trình nghiệp vụ Chuẩn hoá cán tín dụng: Cán tín dụng có vai trò quan trọng hoạt động ngân hàng , họ mang lại lợi nhuận cho ngân hàng đem đến rủi ro cho ngân hàng Do để hạn chế rủi ro công tác tín dụng từ khâu tuyển dụng cán làm công tác tín dụng cần phải chặt chẽ cần có mốt số tiêu chuẩn sau: + Phải đƣợc đào tạo quy, chuyên ngành trƣờng đại học có uy tín 82 + Có khả ngoại ngữ, tin học, điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch sử dụng máy tính việc tính toán, thẩm định dự án … + Có phẩm chất đạo đức: tiêu chuẩn quan trọng cán tín dụng, định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh + Hiểu biết xã hội khả giao tiếp: Yếu tố giúp cho khách hàng ngân hàng hiểu hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với ngân hàng, gắn bó với ngân hàng Với khả giao tiếp cán tín dụng tìm hiểu thêm đƣợc nhiều thông tin khách hàng phục vụ xử lý nghiệp vụ Trong hoạt động ngân hàng, cán tín dụng vừa ngƣời trực tiếp cung ứng sản phẩm dịch vụ cho khách hàng, vừa ngƣời trực tiếp quan hệ với khách hàng Vì vậy, mối quan hệ cán ngân hàng khách hàng định đến chất lƣợng sản phẩm dịch vụ cung ứng Do hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm, đội ngũ cán tín dụng chủ yếu đƣợc đào tạo từ trƣờng kinh tế, kinh nghiệm lĩnh vực liên quan đến kỹ thuật bị hạn chế Đòi hỏi cán tín dụng không ngừng nâng cao trình độ chuyên môn, thƣờng xuyên tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng Để nâng cao chất lƣợng cán tín dụng từ khâu tuyển chọn cán tín dụng phải có đạo đức, trình độ chuyên môn, đƣợc đào tạo bản, hiểu biết nhiều lĩnh vực kinh tế, xã hội, kỹ thuật … Mời chuyên gia pháp lýđến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình , vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật , định cho vay đƣợc an toàn 4.2.12 Cân đối khả huy động vốn , đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn để tăng trưởng tín dụng cách phù hợp , an toàn vàđạt hiệu cao Nhu cầu thị trƣờng vốn vay lớn Trong khả huy động vốn trung dài hạn ngày khó khăn Trong bối cảnh nhƣ vậy, 83 công tác cân đối vốn quản trị rủi ro cần đƣợc thực tốt nhằm đảm bảo mục tiêu tăng trƣởng tín dụng an toàn hiệu bền vững 4.2.13 Tăng cường kiểm soát nội ngân hàng Hoạt động tín dụng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn Để kịp thời ngăn chặn tổn thất xảy hoạt động kinh doanh ngân hàng ngân hàng ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Vĩnh Phúc cần thiết lập hệ thống kiểm toán, kiểm soát nội đầy đủ hiệu Công tác kiểm tra, kiểm soát giúp ngân hàng phát dấu hiệu rủi ro phát sinh nghiệp vụ riêng lẻ để có biện pháp xử lý, khắc phục kịp thời, đồng thời có khả dự báo đƣợc rủi ro tƣơng lai Giúp ban lãnh đạo ngân hàng biết đƣợc ngân hàng phải đố mặt với loại rủi ro nào, biện pháp hạn chế rủi ro đđƣợc áp dụng nhƣ …kiểm toán nội định có thực biện pháp khắc phục hay không sau tính đến mặt hiệu phƣơng án khắc phục Kiểm toán hệ thống hình thức kiểm tra trƣớc, xem xét quy trình nhƣ tính hiệu lực quy trình nên có thểđƣa đƣợc kết luận tổng thể hoạt động, điều mà kiểm toán riêng lẻ không thực đƣợc 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành liên quan Vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại nói chung ngân hàng ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Vĩnh Phúc nói riêng coi nhiệm vụ chủ yếu có vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh, nhiên vấn đề phức tạp giải đƣợc Để giải vấn đề ngân hàng thƣơng mại không ngừng xây dựng hệ thống giải pháp đắn mà triển khai thực cách liên tục, bền bỉ có hiệu Nó đòi hỏi 84 không nỗ lực ngân hàng mà có bảo phối hợp đồng nhiều cấp, nhiều ngành có liên quan Để góp phần thực tốt giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Vĩnh Phúc tác giả xin đề xuất kiến nghị số giải pháp sau: - Chính phủ cần tăng cƣờng quản lý doanh nghiệp nhà nƣớc nhƣ doanh nghiệp quốc doanh Có giải pháp giúp đỡ doanh nghiệp yếu thoát khỏi khó khăn cần phá sản doanh nghiệp thấy cần thiết - Có biện pháp tích cực buộc tất doanh nghiệp phải chấp hành nghiêm pháp lệnh kế toán thống kê thực kiểm toán bắt buộc hàng năm - Thành lập tổ chức xếp hạng tín dụng có tín nhiệm để phân loại doanh nghiệp theo mức độ an toàn tín dụng, giúp đỡ ngân hàng khâu thẩm định , định cho vay giám sát tín dụng - Phát triển hoạt động bảo hiểm để chia sẻ rủi ro với ngân hàng nhƣ bảo hiểm tiền gửi , bảo hiểm tín dụng … - Ủy ban nhân dân sở địa tỉnh Vĩnh Phúc sớm xem xét cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho tổ chức, cá nhân, đặc biệt khu đô thị nhƣ thực đăng ký giao dịch bảo đảm tạo điều kiện cho tổ chức cá nhân có nhu cầu vay vốn ngân hàng thƣơng mại có tài sản bảo đảm để đảm bảo mặt luật pháp cho nguồn thu nợ thứ hai ngân hàng - Các quan bảo vệ thi hành pháp luật cần đẩy nhanh tiến độ xét xử vụán liên quan đến hoạt động ngân hàng, tránh kéo dài dây dƣa gây đọng vốn cho ngân hàng Cơ quan thi hành án cần nghiêm túc quy định cƣỡng chế buộc ngƣời vay thi hánh án 85 - Chính phủ cần tạo điều kiện mặt chế sách nhƣ tài để trung tâm bán đấu giá tài sản hoạt động tốt Trung tâm bán đấu giá tài sản cần phối hợp với sở tài nguyên môi trƣờng làm nhanh thủ tục chuyển quyền sở hữu tài sản đƣợc bán đấu giá để tạo điều kiện dễ dàng cho ngƣời mua - Nhà nƣớc cần có thể chế quy định pháp lý rõ ràng cho hoạt động giao dịch công cụ dẫn xuất tín dụng bán nợ Việt Nam nhằm giúp ngân hàng thƣơng mại bảo hiểm cho hoạt động tín dụng 4.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước - Ngân hàng nhà nƣớc cần quy định cụ thể, biện pháp quản lý, tra, kiểm tra để đảm bảo môi trƣờng cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh doanh tiền tệ Các Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam nhƣ chi nhánh Ngân hàng thƣơng mại nƣớc phải tuân theo chế tín dụng thống Ngân hàng nhà nƣớc, không đƣợc hạ thấp tiêu chuẩn điều kiện tín dụng để cạnh tranh , giành giật khách hàng, gây rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng - Hệ thống văn pháp quy hoạt động ngân hàng chƣa hoàn chỉnh, thiếu tính đồng bộ, chồng chéo, gây khó khăn cho ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng nhà nƣớc cần phối hợp với ngành có liên quan chỉnh sửa, bổ sung văn cần thiết để ngân hàng thƣơng mại hoạt động an toàn - Trung tâm thông tin tín dụng CIC ngân hàng nhà nƣớc cần phát huy vai trò việc cung cấp thông tin cách đầy đủ kịp thời, xác Trung tâm CIC cần kết hợp chặt chẽ với ngân hàng thƣơng mại để khai thác triệt để nguồn thông tin khách hàng - Ngân hàng nhà nƣớc cần tăng cƣờng việc kiểm soát ngân hàng thƣơng mại thông qua hình thức giám sát từ xa tra chỗ 86 4.3.3 Kiến nghị ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Vĩnh Phúc - Ngân hàng SHB Vĩnh Phúc nên hoàn thiện chế sách, quy trình nghiệp vụ theo mô hình đại hoá Ngân hàng toàn hệ thống để việc triển khai đại hoá chi nhánh thuận lợi đạt hiệu - Thiết lập hệ thống thông tin quản lý cung cấp thƣờng xuyên nhiều loại báo cáo nhiều cấp độ khác cấu dƣ nợ - Xây dựng hệ thống báo cáo nội liên quan đến quản lý nghiệp vụ ngân hàng 87 KẾT LUẬN Việt Nam tích cực chuẩn bị gia nhập Hiệp hội đối tác xuyên Thái Bình Dƣơng TPP Để đáp ứng cho tiến trình hội nhập này, tất ngành, lĩnh vực kinh tế “chạy đua” với đất nƣớc, không loại trừ ngành ngân hàng Khi đó, môi trƣờng cạnh tranh hệ thống ngân hàng không giới hạn phạm vi quốc gia mà mở rộng toàn cầu Sự hội nhập vừa tạo hội (mở rộng thị trƣờng, nâng cao lực quản trị điều hành, lực kinh doanh ngân hàng, thúc đẩy tiến kỹ thuật công nghệ ngân hàng điện tử, minh bạch hoá thông tin ) vừa tạo thách thức cạnh tranh công mạnh mẽ tất lĩnh vực cho ngân hàng Việt Nam Đứng trƣớc thách thức đòi hỏi NHTM Việt Nam phải không ngừng nâng cao chất lƣợng tín dụng để tăng lực tài khả cạnh tranh Không nằm xu hƣớng đó, ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Vĩnh Phúc nỗ lực việc giải vấn đề rủi ro tín dụng Do vậy, việc nghiên cứu giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng công việc có ý nghĩa Trong phạm vi viết mình, đề đạt số kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Vĩnh Phúc Hi vọng sở biện pháp thực với định hƣớng giải pháp mới, Ngân hàng SHB Vĩnh Phúc có bƣớc tiến tích cực công tác hạn chế rủi ro tín dụng Do đề tài nghiên cứu rộng phức tạp, thời gian nghiên cứu không dài trình độ hạn chế nên không tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong muốn đƣợc thầy cô giáo, bạn tất quan tâm đến lĩnh vực tiếp tục giúp đỡ, đóng góp ý kiến để đề tài đƣợc hoàn thiện 88 Tôi xin chân thành cảm ơn cô giáo hƣớng dẫn PGS.TS Nguyễn Thị Minh Huệ, đồng chí lãnh đạo anh chị em cán Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Vĩnh Phúc hƣớng dẫn, giúp đỡ nhiệt tình, tạo điều kiện thuận lợi cho suốt thời gian qua để hoàn thành luận văn 89 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Frederic S.Mishkin, 2005 Tiền tệ, Ngân hàng Thị trường Tài Hà nội: Nhà Xuất Bản Khoa học Kỹ thuật Phan Thu Hà Nguyễn Thị Thu Thảo, 2012 Ngân hàng Thương mại – Quản trị nghiệp vụ Hà nội: Nhà xuất Thống kê Lê Văn Hinh – Vụ Chiến lƣợc PTNH-NHNN, 2003 Ngăn chặn nguy nợ xấu tương lai – thách thức hệ thống ngân hàng Việt Nam Tài liệu hội thảo ngân hàng Nhà nước Tô Ngọc Hƣng Nguyễn Kim Anh, 2005 Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng nâng cao Hà nội: Nhà xuất Thống kê Nguyễn Thị Phƣơng Lan, 2003 Cần thực đồng giải pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại Việt Nam Tài liêu hội thảo NHNN Việt Nam Ngân hàng Nhà nƣớc, 2000 “Quyết định 488/2000/QĐ-NHNN5 ngày 27/11/2000 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy định việc phân loại tài sản “Có”, trích lập sử dụng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng” Hà Nội Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam, 2005 “493/2005/QĐ-NHNN thống đốc NHNN quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng” Hà Nội Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Vĩnh Phúc, 20132015 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Vĩnh Phúc Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Vĩnh Phúc, 20132015 Báo cáo xử lý nợ tồn đọng 90 10 Peter S.Rose, 2011 Quản Trị Ngân hàng Thương mại Hà nội: Nhà Xuất Bản Tài Các website 11 www.cafef.vn 12 www.shb.com.vn 13 www.vnexpress.net 14 www.vneconomy.vn 15 www.webtaichinh.vn 91 ... trạng rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Vĩnh Phúc + Đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Vĩnh Phúc. .. rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Vĩnh Phúc - Phạm vi nghiên cứu: Đề tài tiếp cận vấn đề rủi ro tín dụng dƣới góc độ hạn chế rủi ro tín dụng Ngân. .. Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Vĩnh Phúc 46 3.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Vĩnh Phúc