BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM Độc lập – Tự – Hạnh phúc CHƯƠNG TRÌNH TRÌNH ĐỘ ĐẠI HỌC VLVH NGÀNH ĐÀO TẠO: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG CHUYÊN NGÀNH: NGÂN HÀNG ĐỀ CƯƠNG CHI TIẾT HỌC PHẦN Tên học phần: ÔN THI TỐT NGHIỆP MÔN NGHIỆP VỤ TỔNG HỢP NGÂN HÀNG Mã học phần: Thời lượng: 36 tiết Trình độ: Dành cho sinh viên học kỳ cuối chuyên ngành Ngân hàng hệ đào tạo Đại học VLVH: Văn 1, Văn 2, Liên thông từ trung cấp chuyên nghiệp, Liên thông từ cao đẳng nghề, Liên thông từ cao đẳng chuyên nghiệp Phân bổ thời gian: + Lên lớp: 36 tiết + Tự học, tự nghiên cứu: Theo hướng dẫn giảng viên Điều kiện tiên quyết: Sinh viên phải học môn chuyên ngành Ngân hàng: Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Quản trị ngân hàng, Thanh toán quốc tế Mục tiêu học phần: - Ôn tập lại kiến thức học môn học Nghiệp vụ NHTM huy động, cấp tín dụng hoạt động tốn NHTM để chuẩn bị cho kỳ thi tốt nghiệp - Hệ thống kiến thức tỷ giá hối đoái nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ thị trường hối đối; cách phát hành lưu thơng phương tiện toán quốc tế cách thực phương thức toán giao dịch thương mại, dịch vụ quốc tế - Hệ thống kiến thức quản trị ngân hàng, quản trị vốn tự có, quản trị tài sản nợ, tài sản có, quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh, doanh thu, chi phí lợi nhuận NHTM Mô tả vắn tắt nội dung học phần: PHẦN I: NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Chương 1: TỔNG QUAN VỀ NHTM Ôn tập vấn đề ngân hàng thương mại 1 Khái niệm, đặc điểm, vai trò, phân loại ngân hàng thương mại Chức ngân hàng thương mại Các nghiệp vụ ngân hàng thương mại Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Chương 2: NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN Ôn tập vấn đề nghiệp vụ huy động vốn ngân hàng thương mại Những vấn đề huy động vốn Khái niệm nghiệp vụ huy động vốn NHTM Đặc điểm nghiệp vụ huy động vốn NHTM Nguyên tắc huy động vốn Vai trò nghiệp vụ huy động vốn Phân loại hình thức huy động vốn Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn NHTM Các hình thức huy động vốn chủ yếu NHTM: a Hình thức nhận tiền gửi b Huy động vốn hình thức phát hành giấy tờ có giá c Vốn vay Chương 3: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Ơn tập vấn đề nghiệp vụ cấp tín dụng ngân hàng Khái niệm tín dụng ngân hàng Đặc điểm tín dụng ngân hàng Một số quy định hoạt động cấp tín dụng ngân hàng Bảo đảm tín dụng Quy trình cấp tín dụng Chương 4: NGHIỆP VỤ CHO VAY Ôn tập vấn đề nghiệp vụ cho vay Khái niệm nghiệp vụ cho vay Điều kiện cho vay ngân hàng Thời hạn cho vay Các hình thức cho vay Một số nội dung quan trọng khác a Cho vay bổ sung vốn lưu động b Cho vay dự án đầu tư c Cho vay tiêu dùng d Cho vay thấu chi Chương 5: NGHIỆP VỤ CHIẾT KHẤU Ôn tập vấn đề nghiệp vụ chiết khấu Khái niệm nghiệp vụ chiết khấu Ý nghĩa nghiệp vụ chiết khấu Đối tượng chiết khấu Điều kiện chiết khấu Phân loại nghiệp vụ chiết khấu Quy trình chiết khấu Phương pháp tính tiền chiết khấu Chương 6: NGHIỆP VỤ CHO TH TÀI CHÍNH Ơn tập vấn đề nghiệp vụ cho thuê tài Khái niệm Đặc điểm Lợi ích nghiệp vụ cho thuê tài Điều kiện Tài sản cho th Các hình thức cho th tài Quy trình cho th tài Chương 7: NGHIỆP VỤ BAO THANH TỐN Ơn tập vấn đề nghiệp vụ bao toán Khái niệm bao toán Đặc điểm bao toán Các bên tham gia hoạt động bao toán Lợi ích bao tốn Điều kiện bao toán Phân loại nghiệp vụ bao tốn Quy trình bao tốn Xác định phí lãi bao tốn Chương 8: NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH Ôn tập vấn đề nghiệp vụ bảo lãnh Khái niệm bảo lãnh Các đối tượng có liên quan đến nghiệp vụ bảo lãnh Đặc điểm bảo lãnh Chức bảo lãnh Vai trò bảo lãnh Các hình thức bảo lãnh Quy trình bảo lãnh Các tập tình có liên quan Chương 9: NGHIỆP VỤ TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU Ôn tập vấn đề nghiệp vụ tài trợ xuất nhập Khái nhiệm Đặc điểm Quy trình Các tình có liên quan Chương 10: NGHIỆP VỤ THANH TỐN TRONG NƯỚC Ơn tập vấn đề nghiệp vụ toán qua ngân hàng Khái niệm Đặc điểm Vai trị nghiệp vụ tốn Điều kiện để sử dụng dịch vụ toán ngân hàng Các hình thức tốn - Thanh tốn ủy nhiệm chi - Thanh toán ủy nhiệm thu - Thanh toán séc - Thanh toán thư tín dụng - Thanh tốn thẻ PHẦN II: THANH TOÁN QUỐC TẾ Chương 1: HỐI ĐOÁI I TỶ GIÁ HỐI ĐỐI U CẦU: Sinh viên ơn lại cách đọc tỷ giá, cách tính tỷ giá theo phương pháp tính chéo II CÁC NGHIỆP VỤ KINH DOANH NGOẠI HỐI Nghiệp vụ spot Nghiệp vụ Arbitrade Nghiệp vụ Forward Nghiệp vụ Swap Nghiệp vụ Option Nghiệp vụ Future YÊU CẦU: Ôn lại khái niệm, phương pháp tính, mục đích áp dụng nghiệp vụ Chương 2: PHƯƠNG TIỆN THANH TOÁN TẬP TRUNG HỐI PHIẾU YÊU CẦU: - Đọc hiểu hối phiếu, phân biệt hối phiếu dùng hương thức nhờ thu hối phiếu dùng tín dụng chứng từ - Ký phát hối phiếu dựa vào hợp đồng hay LC - Kiểm tra phát sai sót nội dung hối phiếu Chương 3: PHƯƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ I Khái niệm II Quy trình tốn phương thức Quy trình mở thư Quy trình toán Yêu cầu: Dựa vào LC cụ thể vẽ sơ đồ trình bày quy trình tốn III Thư tín dụng ( LC) Khái niệm Nội dung LC Tính chất ý nghĩa LC Yêu cầu: Đọc hiểu LC IV Nhận xét phạm vi áp dụng Yêu cầu: Nhận xét vai trò, rủi ro NH tham gia, ưu rủi ro nhà XK, NK Chương 4: CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN KHÁC I Phương thức Chuyển tiền II Phương thức Nhờ thu III Phương thức CAD Yêu cầu : - Dựa vào hợp đồng cụ thể vẽ sơ đồ trình bày quy trình tốn phương thức - Phân tích ưu nhược điểm phương thức - Vai trò NH tham gia phương thức - Phạm vi sử dụng phương thức Chương : BỘ CHỨNG TỪ I Vận đơn đường biển (Bill of Lading) II Hóa đơn (Invoice) Yêu cầu: Đọc hiểu hai chứng từ kiểm tra tính phù hợp cùa chứng từ với LC PHẦN III: QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG A: LÝ THUYẾT Chương 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG I Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Khái niệm ngân hàng thương mại Các loại hình ngân hàng thương mại (phân loại ngân hàng thương mại) Các nghiệp vụ ngân hàng thương mại II Quản trị kinh doanh ngân hàng Khái niệm quản trị kinh doanh ngân hàng Đặc điểm quản trị kinh doanh ngân hàng Chức quản trị kinh doanh ngân hàng Vai trò (sự cần thiết) quản trị kinh doanh ngân hàng Các lĩnh vực (đối tượng) quản trị ngân hàng III Hoạch định chiến lược kinh doanh ngân hàng Chiến lược kinh doanh ngân hàng Hoạch định chiến lược kinh doanh ngân hàng Vai trò (sự cần thiết) hoạch định chiến lược kinh doanh ngân hàng Tác dụng hoạch định chiến lược kinh doanh ngân hàng Cơ sở để xây dựng chiến lược kinh doanh ngân hàng Chương 2: QUẢN TRỊ VỐN TỰ CĨ VÀ SỰ AN TỒN CỦA NGÂN HÀNG I Những vấn đề chung vốn tự có Khái niệm Đặc điểm vốn tự có Chức vốn tự có Quản trị vốn tự có II Thành phần vốn tự có Ở Việt Nam Hiệp ước Basel an toàn vốn (I,II,III) - Các hệ số an toàn có liên quan đến vốn tự có ngân hàng Hệ số giới hạn huy động vốn (H1) Hệ số tỷ lệ vốn tự có tổng tài sản có (H2) Hệ số Cooke (H3) (hay hệ số CAR-Capital Adequacy Ratios) Hệ số giới hạn cho vay, bảo lãnh Giới hạn góp vốn, mua cổ phần - Các phương pháp tăng vốn tự có Các áp lực buộc ngân hàng phải tăng vốn tự có Cách xác định vốn tự có ngân hàng Các yếu tố ảnh hưởng đến việc lựa chọn phương pháp tăng vốn tự có Cách thức tăng vốn tự có Chương 3: QUẢN TRỊ NỢ (QUẢN TRỊ TIÊU SẢN) I Những vấn đề chung Khái niệm Các nguyên tắc Mục đích quản trị tài sản nợ II Các thành phần nợ Các tài khoản giao dịch Các tài khoản phi giao dịch Phát hành giấy nợ để huy động vốn Vay vốn thị trường tiền tệ Huy động vốn qua việc phát triển tài khoản hỗn hợp Vay ngắn hạn qua hợp đồng mua lại (Repurchase agreement - RP) Bán chứng khốn hóa khoản cho vay Vay thị trường đô la Châu Âu Vốn chiếm dụng III Các nhân tố định đến qui mô nguồn vốn huy động tiền gửi Nhân tố chủ quan Nhân tố khách quan IV Phương pháp quản lý tài sản nợ Thực sách biện pháp đồng để khơi tăng nguồn vốn ngân hàng Sử dụng công cụ để tìm kiếm nguồn vốn Đa dạng hóa nguồn vốn huy động tạo cấu nguồn vốn cho phù hợp với đặc điểm hoạt động ngân hàng Tận dụng nguồn vốn ngắn hạn vay trung, dài hạn theo quy định luật pháp Thực đầy đủ nội dung quản lý tài sản nợ ngân hàng Thực quy trình quản lý tài sản nợ ngân hàng Chương 4: QUẢN TRỊ TÀI SẢN CĨ (QUẢN TRỊ TÍCH SẢN) I Những vấn đề chung Khái niệm Các nguyên tắc Các yếu tố tác động đến quản trị tài sản có Mục tiêu II Thành phần vốn tự có Ngân quỹ Danh mục đầu tư Danh mục tín dụng III Các phương pháp quản trị tài sản có Phân bổ nguồn vốn cách hợp lý để hình thành tài sản có Quản trị dự trữ Quản trị danh mục tín dụng Chương 5: QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG KINH DOANH I Những vấn đề chung rủi ro Khái niệm Rủi ro kinh doanh ngân hàng Quản trị rủi ro II Các loại rủi ro kinh doanh ngân hàng Rủi ro tín dụng (Credit Risk) Rủi ro khoản (Liquidity Risk) Rủi ro tỷ giá hối đoái (Foreign Rate Risk) Rủi ro lãi suất (Interest Rate Risk) Chương 6: DOANH THU, CHI PHÍ VÀ LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG I Doanh thu, chi phí ngân hàng Doanh thu Chi phí II Lợi nhuận ngân hàng Khái niệm Phân phối lợi nhuận III Đánh giá hoạt động kinh doanh ngân hàng Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Các mơ hình chủ yếu phân tích khả sinh lời B: BÀI TẬP Xác định hệ số đảm bảo an toàn vốn: H1, H2, H3 hoạt động kinh doanh NHTM; Xem xét, đánh giá xét duyệt khoản vay cho đối tượng khách hàng vay vốn NHTM; Xác định trạng thái khoản NHTM; Kiểm soát bảng cân đối kế toán Nhiệm vụ sinh viên: - Dự lớp: Tham dự đầy đủ buổi học lớp - Bài tập: Làm đầy đủ tập lớp giảng viên yêu cầu - Sinh viên nghiên cứu trả lời câu hỏi 10 Tài liệu học tập: - Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại –Trầm Thị Xuân Hương, Hoàng Thị Minh Ngọc chủ biên, Nhà xuất Kinh tế - Giáo trình Thanh Tốn Quốc Tế Giáo trình Thanh tốn quốc tế, (2012), Trần Hồng Ngân chủ biên nhóm tác giả 10 - Giáo trình Quản trị Ngân hàng 11 Nội dung chi tiết học phần: Ngày Nội dung giảng dạy (số tiết) (tên chương, phần, phương pháp giảng dạy) Tài liệu đọc (chương, phần) Chuẩn bị SV (Câu hỏi, tập) PHẦN I: NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ngày (4 tiết) ÔN TẬP LÝ THUYẾT CỦA TẤT CẢ CÁC CHƯƠNG CĨ LIÊN Giáo trình NV Đọc tài liệu ôn tập lý NHTM thuyết trước đến lớp Chuẩn bị câu hỏi QUAN Tổng quan NHTM Nghiệp vụ huy động vốn Tổng quan tín dụng ngân hàng Nghiệp vụ cho vay Nghiệp vụ chiết khấu Nghiệp vụ bao tốn Nghiệp vụ cho th tài Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng Nghiệp vụ tốn qua ngân hàng Ngày ƠN TẬP BÀI TẬP CÁC CHƯƠNG (4 tiết) Phương pháp tính lãi Giáo trình NV NHTM Đọc tài liệu ơn tập lý thuyết trước đến lớp Chuẩn bị câu hỏi tập Bài tập nghiệp vụ huy động vốn Một phần tập nghiệp vụ cho vay Làm tập lớp Ngày ÔN TẬP BÀI TẬP CÁC CHƯƠNG Giáo trình NV Đọc tài liệu ôn tập lý (4 tiết) Bài tập nghiệp vụ cho vay (tt) NHTM thuyết trước đến lớp Bài tập nghiệp vụ bao toán Chuẩn bị câu hỏi tập Bài tập nghiệp vụ cho thuê tài Làm tập lớp Bài tập nghiệp vụ chiết khấu PHẦN II: THANH TOÁN QUỐC TẾ Ngày Chương 1: HỐI ĐOÁI (4 tiết) I TỶ GIÁ HỐI ĐỐI Giáo trình Thanh tốn Đọc tài liệu ôn tập lý thuyết trước đến lớp 11 II CÁC NGHIỆP VỤ KINH DOANH quốc tế NGOẠI HỐI Chuẩn bị câu hỏi Nghiệp vụ spot Làm tập lớp tập Nghiệp vụ Arbitrade Nghiệp vụ Forward Nghiệp vụ Swap Nghiệp vụ Option Nghiệp vụ Future Ngày (4 tiết) Chương 2: PHƯƠNG TIỆN THANH TOÁN Giáo trình Đọc tài liệu ơn tập lý Thanh toán thuyết trước đến lớp TẬP TRUNG PHẦN HỐI PHIẾU quốc tế Chuẩn bị câu hỏi tập Chương 4: CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN KHÁC Làm tập lớp I Phương thức Chuyển tiền II Phương thức Nhờ thu III Phương thức CAD Ngày (4 tiết) Chương 3: PHƯƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ I Khái niệm II Quy trình tốn phương thức Giáo trình Đọc tài liệu ơn tập lý Thanh toán thuyết trước đến lớp quốc tế Chuẩn bị câu hỏi tập Làm tập lớp Quy trình mở thư Quy trình tốn III Thư tín dụng ( LC) Khái niệm Nội dung LC Tính chất ý nghĩa LC IV Nhận xét phạm vi áp dụng Chương : BỘ CHỨNG TỪ I Vận đơn đường biển ( Bill of Lading) 12 II Hóa đơn ( Invoice) PHẦN III: QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG Ngày (4 tiết) Chương 1: TỔNG QUAN VỀ Giáo trình Quản trị NH QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG I Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Đọc tài liệu ôn tập lý thuyết trước đến lớp Chuẩn bị câu hỏi tập Làm tập lớp II.Quản trị kinh doanh ngân hàng III Hoạch định chiến lược kinh doanh ngân hàng Chương 2: QUẢN TRỊ VỐN TỰ CĨ VÀ SỰ AN TỒN CỦA NGÂN HÀNG I Những vấn đề chung vốn tự có II.Các phương pháp tăng vốn tự có Chương 3: QUẢN TRỊ NỢ (QUẢN TRỊ TIÊU SẢN) I.Những vấn đề chung II.Các thành phần nợ III Các nhân tố định đến qui mô nguồn vốn huy động tiền gửi Nhân tố chủ quan Nhân tố khách quan IV Phương pháp quản lý tài sản nợ Ngày (4 tiết) Chương 4: QUẢN TRỊ TÀI SẢN Giáo trình Quản trị NH CĨ (QUẢN TRỊ TÍCH SẢN) Đọc tài liệu ôn tập lý thuyết trước đến lớp I.Những vấn đề chung Chuẩn bị câu hỏi tập II.Thành phần vốn tự có Làm tập lớp Ngân quỹ 13 Danh mục đầu tư Danh mục tín dụng III.Các phương pháp quản trị tài sản có Chương 5: QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG KINH DOANH I.Những vấn đề chung rủi ro II Các loại rủi ro kinh doanh ngân hàng Rủi ro tín dụng (Credit Risk) Rủi ro khoản (Liquidity Risk) Rủi ro tỷ giá hối đoái (Foreign Rate Risk) Rủi ro lãi suất (Interest Rate Risk) Chương 6: DOANH THU, CHI PHÍ VÀ LỢI HÀNG NHUẬN CỦA NGÂN I.Doanh thu, chi phí ngân hàng II Lợi nhuận ngân hàng III Đánh giá hoạt động kinh doanh ngân hàng Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Các mơ hình chủ yếu phân tích khả sinh lời Ngày (4 tiết) BÀI TẬP Xác định hệ số đảm bảo an toàn vốn: H1, H2, H3 hoạt động kinh doanh Giáo trình Quản trị NH Đọc tài liệu ôn tập lý thuyết trước đến lớp Chuẩn bị câu hỏi tập 14 Làm tập lớp NHTM; Xem xét, đánh giá xét duyệt khoản vay cho đối tượng khách hàng vay vốn NHTM; Xác định trạng thái khoản NHTM; Kiểm soát bảng cân đối kế tốn TC: 36 tiết (Lưu ý: Giảng viên điều chỉnh phân bổ số tiết cho buổi giảng tùy thuộc vào điều kiện thực tế lớp phải đảm bảo nội dung toàn đề cương Bộ môn thống nhất) TP Hồ Chí Minh, ngày 10/5/2016 Người biên soạn PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương ThS Dương Tấn Khoa – TS Nguyễn Thanh Phong PGS.TS Trương Thị Hồng – ThS Nguyễn Quốc Anh ThS Hoàng Thị Minh Ngọc – ThS Vũ Thị Lệ Giang 15 ... động vốn Tổng quan tín dụng ngân hàng Nghiệp vụ cho vay Nghiệp vụ chiết khấu Nghiệp vụ bao toán Nghiệp vụ cho thuê tài Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng Nghiệp vụ toán qua ngân hàng Ngày ÔN TẬP BÀI... phương pháp tính chéo II CÁC NGHIỆP VỤ KINH DOANH NGOẠI HỐI Nghiệp vụ spot Nghiệp vụ Arbitrade Nghiệp vụ Forward Nghiệp vụ Swap Nghiệp vụ Option Nghiệp vụ Future YÊU CẦU: Ôn lại khái niệm, phương... phân loại ngân hàng thương mại Chức ngân hàng thương mại Các nghiệp vụ ngân hàng thương mại Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Chương 2: NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN Ôn tập vấn đề nghiệp vụ huy động