BI TP TN DNG Bi Nhm chun b cho k hoch vay lu ng quý IV nm 2002, cụng ty thng mi Thanh H gi h s vay ti chi nhỏnh NHTM A Cỏc thụng tin v hot ng kinh doanh v tỡnh hỡnh ti chớnh ca cty Thanh H th hin nh sau: - S liu t Bng tng kt ti sn ca cụng ty: + Ti sn lu ng d tr: Ngy 1-7-2002: 2.450 triu ng Ngy 30-9-2002: 2.550 triu ng + Vn lu ng tham gia vo k hoch kinh doanh: T cú ca cụng ty: 700 triu ng Do cụng ty t huy ng: 100 triu ng - S liu t Bỏo cỏo kt qu kinh doanh quý III nm 2002: + S lng n v sn phm tiờu th: 5.000 n v + Giỏ bỏn mt n v sn phm: 1,6 triu ng + Giỏ mt n v sn phm: 1,312 triu ng Sau thm nh cỏc iu kin vay vn, chi nhỏnh NHTM A quyt nh cho cụng ty Thanh H vay mc ti a bng 6% dựng vo kinh doanh ca chi nhỏnh; phng thc cho vay theo hn mc Trong cỏc ngy cui quý IV nm 2002, ti cụng ty cú phỏt sinh cỏc nghip v kinh t liờn quan n chi nhỏnh nh sau: - Ngy 26/12: + Vay tr tin in phc v kinh doanh 125 triu ng + Np tin bỏn hng 225 triu ng - Ngy 27/12: + Vay tr tin qung cỏo quý IV 320 triu ng + Np tin bỏn hng 50 triu ng + Vay tr tin nh cung cp hng kinh doanh 210 triu ng - Ngy 28/12: + Np sộc tr tin ca cỏc i lý 350 triu ng + Vay tr tin qung cỏo 320 triu ng + Vay tr tin thu thu nhp doanh 60 triu ng nghip - Ngy 29/12: + Vay tr tin lng cho cỏn b 80 triu ng + Np tin bỏn hng 390 triu ng - Ngy 30/12: + Vay tr tin lp t thit b bỏn hng ti a im 65 triu ng khỏch hng + Np tin bỏn hng 250 triu ng + Vay tr tin nh cung cp hng kinh doanh 300 triu ng - Ngy 31/12: + Np tin bỏn hng 200 triu ng Yờu cu: Xỏc nh hn mc tớn dng Gii quyt cỏc nghip v kinh t phỏt sinh ngy cui quý IV nm 2002 Bit rng: - Vn ca chi nhỏnh ngõn hng bao gm: Vn huy ng: 24.560 triu ng; Vn i vay: 4.540 triu ng; Vn nhn iu ho: 2150 triu ng Cỏc qu d tr chim 20% tng ngun ca chi nhỏnh, phn cũn li c dựng vo kinh doanh - S d ti khon cho vay theo hn mc ca cụng ty Thanh H cui ngy 25/12 l: 1.120 triu ng - Cỏc nhu cu vay phự hp vi hot ng kinh doanh ca cụng ty thng mi Thanh H Bi chun b cho k hoch vay quý II nm 2004, chi nhỏnh NH Cụng thng Vit Nam ó nhn c h s vay t cụng ty Vt liu in tng hp ICI n xin vay ca cụng ty ngh: - Vay c nh xõy dng kho cha hng din tớch 500m2 Thi gian xõy dng l 03 thỏng, cụng 10/4/2002 Tng chi phớ xõy dng cụng trỡnh t lm l 800triu ng Phng thc xin vay l phng thc cho vay theo d ỏn u t Sau xem xột cỏc thụng tin ca khỏch hng, cỏn b tớn dng tng hp cỏc thụng tin chớnh nh sau: - i vi d ỏn xõy dng kho thỡ cụng ty s dng 300triu t qu phỏt trin, s cũn li vay ngõn hng Kho c a vo s dng t ngy 10/7/2002 Thi gian s dng nm thỏng Phng thc khu hao gin n vi t l 1,25%/thỏng Cụng ty cam kt s dng t li nhun hng thỏng 1,75 triu tr n gc cho ngõn hng - Cụng ty ngh ti sn m bo tr giỏ 1.050 triu ng cho cỏc khon vay nờu trờn (t l 60%) Sau thm nh cỏc iu kin vay vn, chi nhỏnh NH quyt nh cho cụng ty vay mc ti a bng 1,3% dựng vo kinh doanh ca chi nhỏnh vi phng thc cho vay khỏch hng xut Trong cỏc ngy cui quý II nm 2002, cụng ty cú phỏt sinh cỏc nghip v kinh t nh sau: - Ngy 27/6: + Xin vay thit b chng m, chng chỏy cho 80 triu nh kho ng - Ngy 28/6: + Xin vay tr tin nh cung cp nguyờn 120 triu liu sn ng + Np tin bỏn hng 50 triu ng - Ngy 29/6: + Xin vay tr tin xi mng 100 triu ng + Xin vay tr tin in phc v kinh doanh 40 triu ng - Ngy 30/6: + Xin vay tr tin nh cung cp mỏi nh 120 triu kho ng Yờu cu: Xỏc nh cỏc chi tiờu k hoch: mc cho vay v thi hn cho vay i vi d ỏn Gii quyt (cú gii thớch) cỏc nghip v kinh t phỏt sinh ngy cui quý II nm 2004 Bit rng: - Vn ca chi nhỏnh: Vn huy ng: 30.000 tr ng; Vn nhn iu ho: 10.500 tr ng; Vn khỏc: 2.500 tr ng; Cỏc qu d tr chim 10% huy ng ca chi nhỏnh, phn cũn li c dựng vo kinh doanh - Ht ngy 26/6: s d ti khon cho vay c nh l: 320 tr ng - Cỏc nhu cu vay phự hp vi hot ng kinh doanh ca cụng ty Cỏc s liu trờn c gi nh Bi Để chuẩn bị cho kế hoạch vay vốn quý II năm 2002, chi nhánh NH Công thơng Đống Đa nhận đợc hồ sơ vay vốn từ công ty Vật liệu điện tổng hợp ICI Đơn xin vay vốn công ty đề nghị: - Vay vốn cố định để xây dựng kho chứa hàng diện tích 500m2 Thời gian xây dựng 03 tháng, khởi công 10/4/2002 Tổng chi phí xây dựng công trình tự làm 800triệu đồng Phơng thức xin vay phơng thức cho vay theo dự án đầu t - Vay vốn lu động phục vụ cho kinh doanh Phơng thức xin vay phơng thức cho vay theo hạn mức Sau xem xét thông tin khách hàng, cán tín dụng tổng hợp thông tin nh sau: - Đối với dự án xây dựng kho công ty sử dụng 300triệu từ quỹ phát triển, số lại vay ngân hàng Kho đợc đa vào sử dụng từ ngày 10/7/2002 Thời gian sử dụng năm tháng Phơng thức khấu hao giản đơn với tỷ lệ 1,25%/tháng Công ty cam kết sử dụng từ lợi nhuận hàng tháng 1,75 triệu để trả nợ gốc cho ngân hàng - Thông tin tài sản lu động vốn lu động công ty nh sau: + Tài sản lu động dự trữ bình quân: 1.250 triệu đồng + Vốn lu động tự có tự huy động: 450 triệu đồng + Giá bán đơn vị sản phẩm: 8,50 triệu đồng + Giá vốn đơn vị sản phẩm: 7,14 triệu đồng + Số lợng đơn vị sản phẩm tiêu thụ: 500 đơn vị - Công ty đề nghị tài sản đảm bảo trị giá 2.050 triệu đồng cho khoản vay nêu (tỷ lệ 60%) Sau thẩm định điều kiện vay vốn, chi nhánh NH định cho công ty vay mức tối đa 3% vốn dùng vào kinh doanh chi nhánh với phơng thức cho vay khách hàng đề xuất Trong ngày cuối quý II năm 2002, công ty có phát sinh nghiệp vụ kinh tế nh sau: - Ngày 27/6: + Nộp tiền bán hàng 150 triệu đồng + Trả tiền quảng cáo quý II/2002 220 triệu đồng + Xin vay thiết bị chống ẩm, chống cháy cho nhà 80 triệu đồng kho - Ngày 28/6: + Xin vay để trả tiền nhà cung cấp 120 triệu đồng + Nộp tiền bán hàng 50 triệu đồng - Ngày 29/6: + Xin vay trả tiền xi măng 100 triệu đồng + Xin vay để trả tiền điện phục vụ kinh doanh 40 triệu đồng + Nộp séc bảo chi (công ty ngời thụ hởng) 200 triệu đồng - Ngày 30/6: + Xin vay để trả tiền nhà cung cấp 120 triệu đồng Yêu cầu: Xác định chi tiêu kế hoạch: hạn mức tín dụng, mức cho vay thời hạn cho vay dự án Giải (có giải thích) nghiệp vụ kinh tế phát sinh ngày cuối quý II năm 2002 Số tiền lãi vay vốn lu động công ty phải trả cho chi nhánh NH bao nhiêu? biết lãi suất 0,8%/tháng Biết rằng: - Vốn chi nhánh: Vốn huy động: 30.000 tr đồng; Vốn nhận điều hoà: 10.500 tr đồng; Vốn khác: 2.500 tr đồng; Các quỹ dự trữ chiếm 10% vốn huy động chi nhánh, phần lại đợc dùng vào kinh doanh - Hết ngày 26/6: số d tài khoản cho vay theo hạn mức là: 380 tr đồng; vay vốn cố định là: 320 tr đồng - Tổng số d nợ tài khoản cho vay hạn mức tính đến hết ngày 26/6 công ty 42.230 tr đồng - Các nhu cầu vay vốn phù hợp với hoạt động kinh doanh công ty - Các số liệu đợc giả định Bi Để chuẩn bị cho kế hoạch vay vốn quý II năm 2002, chi nhánh NH Công thơng Đống Đa nhận đợc hồ sơ vay vốn từ công ty Vật liệu điện tổng hợp ICI Đơn xin vay vốn công ty đề nghị: - Vay vốn cố định để xây dựng kho chứa hàng diện tích 500m2 Thời gian xây dựng 03 tháng, khởi công 10/4/2002 Tổng chi phí xây dựng công trình tự làm 800triệu đồng Phơng thức xin vay phơng thức cho vay theo dự án đầu t - Vay vốn lu động phục vụ cho kinh doanh Phơng thức xin vay phơng thức cho vay theo hạn mức Sau xem xét thông tin khách hàng, cán tín dụng tổng hợp thông tin nh sau: - Đối với dự án xây dựng kho công ty sử dụng 300triệu từ quỹ phát triển, số lại vay ngân hàng Kho đợc đa vào sử dụng từ ngày 10/7/2002 Thời gian sử dụng năm tháng Phơng thức khấu hao giản đơn với tỷ lệ 1,25%/tháng Công ty cam kết sử dụng từ lợi nhuận hàng tháng 1,75 triệu để trả nợ gốc cho ngân hàng - Thông tin tài sản lu động vốn lu động công ty nh sau: + Tài sản lu động dự trữ bình quân: 1.250 triệu đồng + Vốn lu động tự có tự huy động: 450 triệu đồng + Giá bán đơn vị sản phẩm: 8,50 triệu đồng + Giá vốn đơn vị sản phẩm: 7,14 triệu đồng + Số lợng đơn vị sản phẩm tiêu thụ: 500 đơn vị - Công ty đề nghị tài sản đảm bảo trị giá 2.050 triệu đồng cho khoản vay nêu (tỷ lệ 60%) Sau thẩm định điều kiện vay vốn, chi nhánh NH định cho công ty vay mức tối đa 3% vốn dùng vào kinh doanh chi nhánh với phơng thức cho vay khách hàng đề xuất Trong ngày cuối quý II năm 2002, công ty có phát sinh nghiệp vụ kinh tế nh sau: - Ngày 27/6: + Nộp tiền bán hàng 150 triệu đồng + Trả tiền quảng cáo quý II/2002 220 triệu đồng + Xin vay thiết bị chống ẩm, chống cháy cho nhà kho 80 triệu đồng - Ngày 28/6: + Xin vay để trả tiền nhà cung cấp 120 triệu đồng + Nộp tiền bán hàng 50 triệu đồng - Ngày 29/6: + Xin vay trả tiền xi măng 100 triệu đồng + Xin vay để trả tiền điện phục vụ kinh doanh 40 triệu đồng + Nộp séc bảo chi (công ty ngời thụ hởng) 200 triệu đồng - Ngày 30/6: + Xin vay để trả tiền nhà cung cấp 120 triệu đồng Yêu cầu: Xác định chi tiêu kế hoạch: hạn mức tín dụng, mức cho vay thời hạn cho vay dự án Giải (có giải thích) nghiệp vụ kinh tế phát sinh ngày cuối quý II năm 2002 Số tiền lãi vay vốn lu động công ty phải trả cho chi nhánh NH bao nhiêu? biết lãi suất 0,8%/tháng Biết rằng: - Vốn chi nhánh: Vốn huy động: 30.000 tr đồng; Vốn nhận điều hoà: 10.500 tr đồng; Vốn khác: 2.500 tr đồng; Các quỹ dự trữ chiếm 10% vốn huy động chi nhánh, phần lại đợc dùng vào kinh doanh - Hết ngày 26/6: số d tài khoản cho vay theo hạn mức là: 380 tr đồng; vay vốn cố định là: 320 tr đồng - Tổng số d nợ tài khoản cho vay hạn mức tính đến hết ngày 26/6 công ty 42.230 tr đồng - Các nhu cầu vay vốn phù hợp với hoạt động kinh doanh công ty - Các số liệu đợc giả định Bi Thỏng nm 2003, cụng ty Cao su Sao vng gi n ngõn hng thng mi A h s vay lu ng thc hin phng ỏn sn xut kinh doanh ca doanh nghip quý III nm 2003 Sau xem xột, cỏn b tớn dng ca ngõn hng ó thng nht mt s ch tiờu nh sau: Giỏ tr ti sn th chp: 8080 triu ng Tng chi phớ thc hin phng ỏn kinh doanh: 14.702 triu ng, chi tit nh sau: o Chi phớ vt t (nguyờn liu, vt liu ph): 8676 triu ng o Tin lng cỏn b nhõn viờn: 3576 triu ng o Khu hao ti sn c nh: 1496 triu ng o Cỏc chi phớ khỏc: 924 triu ng Ngõn hng cú kh nng ỏp ng nhu cu vay lu ng ca doanh nghip Trong thỏng 9/2003 doanh nghip cú phỏt sinh cỏc nghip v kinh t nh sau: - Ngy 5/9: Kh c ngy 15/6/2003 n hn, s tin: 540 triu ng (trờn ti khon tin gi ca cụng ty cú tin tr n ngõn hng) - - Ngy 11/9: Vay mua vt t: 570 triu ng Vay toỏn tin in: 80 triu ng - Ngy 16/9: Vay chi thng cho cụng nhõn: 120 triu ng Vay toỏn tin lng: 350 triu ng - Ngy 25/9: Vay toỏn tin mua xi mng: 50 triu ng Vay mua thit b: 380 triu ng Yờu cu: Xỏc nh mc cho vay ngõn hng thc hin i vi doanh nghip Gii quyt cỏc nghip v kinh t phỏt sinh thỏng 9/2003 Bit rng: thc hin phng ỏn kinh doanh, doanh nghip s dng lu ng t cú l 4914 triu ng v i vay ngõn hng thng mi khỏc l 3642 triu ng n cui ngy 31/8 cụng ty ó nhn tin vay thc hin phng ỏn kinh doanh s tin l 3650 triu ng, d n ti khon cho vay lu ng ca cụng ty l 5240 triu ng Ngõn hng A cho vay ti a bng 70% giỏ tr ti sn th chp Bi Thỏng nm 2004, cụng ty Giy Bói Bng gi n ngõn hng thng mi A h s vay lu ng thc hin phng ỏn sn xut kinh doanh ca doanh nghip quý II nm 2004 Sau xem xột, cỏn b tớn dng ca ngõn hng ó thng nht mt s ch tiờu nh sau: Giỏ tr ti sn th chp: 14.500 triu ng, ti sn ny ó dựng m bo cho mt khon vay vi mc cho vay ca khon vay ú l 1.525 triu ng Tng chi phớ thc hin phng ỏn kinh doanh: 25.450 triu ng, chi tit nh sau: o Chi phớ vt t (nguyờn liu, vt liu ph): 12.250 triu ng o Tin lng cỏn b nhõn viờn: 4.500 triu ng o Khu hao ti sn c nh: 7.635 triu ng o Cỏc chi phớ khỏc: 1.065 triu ng Ngõn hng cú kh nng ỏp ng nhu cu vay lu ng ca doanh nghip Trong thỏng 5/2004 doanh nghip cú phỏt sinh cỏc nghip v kinh t nh sau: - Ngy 10/5: Kh c ngy 5/2/2004 n hn, s tin: 480 triu ng (trờn ti khon tin gi ca cụng ty cú tin tr n ngõn hng) - - Ngy 11/5: Vay mua vt t: 1.540 triu ng Vay toỏn tin nhiờn liu: 520 triu ng - Ngy 16/5: Vay chi thng cho cụng nhõn: 420 triu ng Vay toỏn tin lng: 350 triu ng - Ngy 26/5: Vay toỏn tin mua xi mng: 250 triu ng Vay mua ph gia lm giy: 850 triu ng Yờu cu: Xỏc nh mc cho vay ngõn hng thc hin i vi doanh nghip Gii quyt cỏc nghip v kinh t phỏt sinh thỏng 5/2004 Bit rng: thc hin phng ỏn kinh doanh, doanh nghip s dng lu ng t cú l 5.090 triu ng v i vay ngõn hng thng mi khỏc l 3642 triu ng n cui ngy 30/4 cụng ty ó nhn tin vay thc hin phng ỏn kinh doanh s tin l 5.650 triu ng, d n ti khon cho vay lu ng ca cụng ty l 8.250 triu ng Ngõn hng A cho vay ti a bng 75% giỏ tr ti sn th chp Bi Thỏng nm 2003, cụng ty Cao su Sao vng gi n ngõn hng thng mi A h s vay lu ng thc hin phng ỏn sn xut kinh doanh ca doanh nghip quý III nm 2003 Sau xem xột, cỏn b tớn dng ca ngõn hng ó thng nht mt s ch tiờu nh sau: Giỏ tr ti sn th chp: 8080 triu ng Tng chi phớ thc hin phng ỏn kinh doanh: 14.702 triu ng, chi tit nh sau: o Chi phớ vt t (nguyờn liu, vt liu ph): 8676 triu ng o Tin lng cỏn b nhõn viờn: 3576 triu ng o Khu hao ti sn c nh: 1496 triu ng o Cỏc chi phớ khỏc: 924 triu ng Ngõn hng cú kh nng ỏp ng nhu cu vay lu ng ca doanh nghip Trong thỏng 9/2003 doanh nghip cú phỏt sinh cỏc nghip v kinh t nh sau: - Ngy 5/9: Kh c ngy 15/6/2003 n hn, s tin: 540 triu ng (trờn ti khon tin gi ca cụng ty cú tin tr n ngõn hng) - Ngy 11/9: Vay mua vt t: 570 triu ng Vay toỏn tin in: 80 triu ng - Ngy 16/9: Vay chi thng cho cụng nhõn: 120 triu ng Vay toỏn tin lng: 350 triu ng - Ngy 25/9: Vay toỏn tin mua xi mng: 50 triu ng Vay mua thit b: 380 triu ng Yờu cu: Xỏc nh mc cho vay ngõn hng thc hin i vi doanh nghip Gii quyt cỏc nghip v kinh t phỏt sinh thỏng 9/2003 Bit rng: - thc hin phng ỏn kinh doanh, doanh nghip s dng lu ng t cú l 4914 triu ng v i vay ngõn hng thng mi khỏc l 3642 triu ng - n cui ngy 31/8 cụng ty ó nhn tin vay thc hin phng ỏn kinh doanh s tin l 3650 triu ng, d n ti khon cho vay lu ng ca cụng ty l 5240 triu ng - Ngõn hng A cho vay ti a bng 70% giỏ tr ti sn th chp Bi Thỏng nm 2004, cụng ty mỏy tớnh E-Lead gi n ngõn hng thng mi A h s vay lu ng thc hin phng ỏn sn xut kinh doanh ca doanh nghip quý III nm 2004 Sau xem xột, cỏn b tớn dng ca ngõn hng ó thng nht mt s ch tiờu nh sau: Ti sn m bo: Bt ng sn 4.500 triu ng; ng sn 2.500 triu ng Tng chi phớ thc hin phng ỏn kinh doanh: 14.520 triu ng, chi tit nh sau: o Chi phớ mua linh kin mỏy vi tớnh: 8.676 triu ng o Tin lng cỏn b nhõn viờn: 3576 triu ng o Khu hao h thng lp rỏp mỏy vi tớnh: 1496 triu ng o Cỏc chi phớ khỏc: 924 triu ng Ngõn hng cú kh nng ỏp ng nhu cu vay lu ng ca doanh nghip Trong thỏng 9/2004 doanh nghip cú phỏt sinh cỏc nghip v kinh t nh sau: - Ngy 5/9: Vay mua vt t: 570 triu ng Vay toỏn tin in: 80 triu ng - Ngy 11/9: Vay mua vt t: 570 triu ng Vay toỏn tin in: 80 triu ng - Ngy 16/9: Vay chi thng cho cụng nhõn: 120 triu ng Vay toỏn tin lng: 350 triu ng - Ngy 25/9: Vay toỏn tin mua xi mng: 50 triu ng Vay mua thit b: 380 triu ng Yờu cu: - Xỏc nh mc cho vay ngõn hng thc hin i vi doanh nghip Gii quyt cỏc nghip v kinh t phỏt sinh thỏng 9/2003 Bit rng: thc hin phng ỏn kinh doanh, doanh nghip s dng lu ng t cú l 4914 triu ng v i vay ngõn hng thng mi khỏc l 3642 triu ng n cui ngy 31/8 cụng ty ó nhn tin vay thc hin phng ỏn kinh doanh s tin l 3650 triu ng, d n ti khon cho vay lu ng ca cụng ty l 3820 triu ng Bi Cui thỏng nm 2003, cụng ty dt may Thng long gi n ngõn hng thng mi A h s vay lu ng thc hin phng ỏn sn xut kinh doanh ca doanh nghip quý III nm 2003 Sau xem xột, cỏn b tớn dng ca ngõn hng ó thng nht mt s ch tiờu nh sau: Giỏ tr ti sn th chp: 7680 triu ng Tng chi phớ thc hin phng ỏn kinh doanh: 14.622 triu ng Trong ú: Chi phớ vt t (nguyờn liu, vt liu ph): 8676 triu ng Tin lng cỏn b nhõn viờn: 3576 triu ng Khu hao ti sn c nh: 1446 triu ng Cỏc chi phớ khỏc: 924 triu ng Sau tớnh toỏn ngõn hng thy rng ngun ngõn hng cú kh nng ỏp ng nhu cu vay lu ng ca doanh nghip bng 1,4% tng ngun ca ngõn hng K hoch cõn i kinh doanh quý III/2003 ca ngõn hng cú cỏc ch tiờu nh sau: n v: Triu ng S dng Ngun Nghip v ngõn qu Vn huy ng + D tr bt buc + Huy ng ngn hn + D tr m bo kh nng toỏn + Huy ng trờn 12 thỏng Nghip v tớn dng 252.624 Vn i vay 22.320 S dng khỏc 55.536 Vn t cú 38.880 Trong thỏng 9/2003 doanh nghip cú phỏt sinh cỏc nghip v kinh t nh sau: - Ngy 5/9: Kh c s 5/6 n hn, s tin: 290,4 triu ng (trờn ti khon tin gi ca cụng ty cú tin tr n ngõn hng) - Ngy 10/9: Vay mua vt t: 576 triu ng Vay toỏn tin In: 62,4 triu ng - Ngy 15/9: Vay chi thng cho cụng nhõn: 42 triu ng Vay toỏn tin lng: 282 triu ng - Ngy 19/9: Vay toỏn tin mua xi mng: 444 triu ng Vay mua vt t: 180 triu ng Yờu cu: 1/ Xỏc nh mc cho vay ngõn hng thc hin i vi doanh nghip 2/ Tớnh t l d tr bt buc v d tr m bo kh nng toỏn ngõn hng A phi thc hin quý III/2003 3/ Gii quyt cỏc nghip v kinh t phỏt sinh thỏng 9/2003 Bit rng: - Vn huy ng ngn hn chim 65% huy ng - thc hin phng ỏn kinh doanh, doanh nghip s dng lu ng t cú l 4944 triu ng v i vay ngõn hng thng mi B l 3612 triu ng Trong nghip v ngõn qu theo k hoch cõn i ca ngõn hng, d tr bt buc chim 40% n cui ngy 31/8 cụng ty ó nhn tin vay thc hin phng ỏn kinh doanh s tin l 3651,6 triu ng, d n ti khon cho vay lu ng ca cụng ty l 5004 triu ng Ngõn hng A cho vay ti a bng 70% giỏ tr ti sn th chp Cỏc s liu trờn c gi nh Bi 10 Trong thỏng nm 2003 cụng ty Thc phm Hong Tn gi n Ngõn hng thng mi A h s vay c nh thc hin d ỏn m rng sn xut kinh doanh (cụng trỡnh cụng ty t lm) ỏp ng nhu cu hng hoỏ ca ngi tiờu dựng Sau xem xột v thm nh d ỏn u t, ngõn hng ó thng nht vi doanh nghip v cỏc s liu sau: + Tng mc u t thc hin d ỏn: 3.250 triu ng + Vn t cú thc hin d ỏn bng 30% tng mc u t cho d ỏn + Cỏc ngun khỏc tham gia d ỏn l 425 triu ng + Giỏ tr ti sn th chp: 2.650 triu ng + Li nhun thu c hng nm ca doanh nghip sau thc hin d ỏn: 1650 triu ng, tng 10% so vi trc thc hin d ỏn Ti thi im ngõn hng xột duyt h s vay ca cụng ty, tỡnh hỡnh ngun v s dng ca ngõn hng nh sau: n v:Triu ng Ti sn cú Ti sn n Ngõn qu 1.550.000 Vn huy ng 15.200.000 Kinh doanh tớn dng 24.209.200 * Tin gi cỏc loi 6.080.000 Cho vay ngn hn * K phiu, trỏi phiu 9.120.000 Cho vay trung di hn Vn t cú 950.000 Nghip v kinh doanh khỏc 6.439.800 Ngun khỏc 849.000 Ti sn cú: 32.199.000 Ti sn n & t cú: 32.199.000 Trong thỏng doanh nghip cú phỏt sinh mt s nghip v kinh t nh sau: - Ngy 10/6: Vay mua vt liu xõy dng cho cụng trỡnh: 560 triu ng Vay toỏn tin mua hi sn: 400 triu ng - Ngy 23/6: Vay toỏn tin mua thộp cho cụng trỡnh: 360 triu ng Vay toỏn tin chuyn thit b cho cụng trỡnh: 40 triu ng - Ngy 30/6: Vay toỏn tin mua thit b: 400 triu ng Yờu cu: Xỏc nh mc cho vay i vi d ỏn Xỏc nh thi hn cho vay i vi d ỏn Gii quyt cỏc nghip v kinh t phỏt sinh thỏng 6/2003 Bit rng: - Trong ngun huy ng ca ngõn hng cú huy ng trung di hn bng 30% huy ng k phiu, trỏi phiu v ngõn hng c phộp s dng 25% huy ng ngn hn cho vay trung di hn - T l khu hao ti sn c nh 10%/ nm - Doanh nghip cam kt dựng 80% li nhun tng thờm sau thc hin d ỏn tr n hng nm - D n tớn dng trung di hn chim 24% tng d n - Cỏc ngun khỏc doanh nghip dựng tr n ngõn hng hng nm: 65 triu ng - D n ti khon cho vay c nh ca doanh nghip cui ngy 9/6 l: 850 triu ng (trc d ỏn ny doanh nghip khụng cú d n vay c nh ti ngõn hng) - D ỏn c thc hin ngy 10/4/2003 v hon thnh a vo s dng ngy 10/11/2003 Bi 11 Trong thỏng nm 2004, cụng ty Kin Thnh gi n Ngõn hng Cụng thng Vit Nam h s vay c nh thc hin d ỏn m rng sn xut kinh doanh (cụng ty t lm) Sau xem xột v thm nh d ỏn u t, ngõn hng ó thng nht vi doanh nghip v cỏc s liu sau: + Tng mc u t thc hin d ỏn: 7.200 triu ng + Vn t cú thc hin d ỏn bng 30% tng mc u t cho d ỏn + Cỏc ngun khỏc tham gia d ỏn l 1.550 triu ng + Giỏ tr ti sn th chp: 5.650 triu ng + Li nhun thu c hng nm ca doanh nghip sau thc hin d ỏn: 1.705 triu ng, tng 10% so vi trc thc hin d ỏn Ti thi im xột duyt h s vay ca cụng ty, ngun ca ngõn hng ỏp ng nhu cu vay ca cụng ty Yờu cõu: Xỏc nh mc cho vay i vi d ỏn Xỏc nh thi hn cho vay i vi d ỏn Bit rng: - T l khu hao ti sn c nh 20%/ nm - Doanh nghip cam kt dựng ton b phn li nhun tng thờm sau thc hin d ỏn tr n ngõn hng - Cỏc ngun khỏc doanh nghip dựng tr n gc ngõn hng hng nm: 19,5 triu ng - D ỏn c thc hin ngy 05/4/2004 v hon thnh a vo s dng ngy 05/12/2004 Ngõn hng d kin gii ngõn t ngy u thc hin d ỏn - Cỏc s liu trờn c gi nh 10 BAI TP TIN DUNG Bai tõp 1 Xac inh chi tiờu n mc tin du ng - Nhu cõ u vay cua khach hang: + Nhu cõ u vụ n lu ụ ng thc hiờ n kờ hoa ch kinh doanh: Vong quay vụn lu ụng = (1,6 x 5000)/ [(2450+2550)/2] = 3,2 (lõ n) Nhu cõ u vụ n lu ụ ng = (1,312 x 5000) / 3,2 = 2.050 triờ u ụ ng + Nhu cõ u vay vụ n lu ụ ng = 2050 - 700 - 100 = 1250 triờ u ụ ng - Kha nng cho vay cua ngõn hang: + Vụ n kinh doanh cua ngõn hang = 0,8 * (24.560 + 4.540 + 2.150) = 25.000 triờ u ụ ng + Kha nng cho vay cua ngõn hang = 0,06 x 25000 = 1500 triờ u ụ ng - Võy n mc tin dung cua NH cõ p cho cty la 1.250 triờ u ụ ng Giai quyờt cac nghiờp vu kinh tờ phat sinh: Ngay 25/12/2002 26/12/2002 Tai khoan cho vay theo han mc - Cty Thanh Ha 1120 125 225 1020 210 50 1180 320 350 1150 80 390 840 300 250 890 200 690 27/12/2002 28/12/2002 29/12/2002 30/12/2002 31/12/2002 Bai tõp 2.1 Xac inh cac chi tiờu kờ hoach: - Mc cho vay: Tụ ng nhu cõ u vay vụ n cụ inh la 500 tr ụ ng Mc cho vay tin h theo gia tri tai san am bao : 60% x 1.050 tr ụ ng = 630 tr ụ ng Mc cho vay tụ i a cua NH = 1,3% x 40.000 tr ụ ng = 520 tr ụ ng Võ y mc cho vay vụ n cụ inh phu h p vi nhu cõ u vay cua cụng ty - Thi n cho vay vụ n cụ inh: 62 thang 15 2.2 Giai quyờt cac nghiờp vu kinh tờ phat sinh: - Ngay 26/6: - Ngay 27/6: - Ngay 28/6: - Ngay 29/6: - Ngay 30/6: Tai khoan cho vay vụn cụ inh 320 80 400 400 100 500 500 HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM Bai tõp - Mức cho vay: Tổng nhu cầu vay công ty 1.100 tr đồng vốn cố định 500 tr đồng, vốn l-u động 600 tr đồng Mức cho vay tính theo giá trị tài sản đảm bảo: 60% x 2.050 tr đồng = 1.230 tr đồng Mức cho vay tối đa NH = 3% x 40.000 tr đồng = 1.200 tr đồng Vậy mức cho vay vốn cố định l-u động phù hợp với nhu cầu vay công ty - Thời hạn cho vay vốn cố định: 500 62 tháng 15 ngày 10 x0,625 1,75 2.2 Giải nghiệp vụ kinh tế phát sinh: - Ngày 26/6: - Ngày 27/6: Tài khoản cho vay theo hạn mức 380 150 220 450 - Ngày 28/6: Tài khoản cho vay vốn cố định 320 80 400 50 400 40 - Ngày 29/6: 400 100 200 240 - Ngày 30/6: 120 360 2.3 Xác định số lãi mà khách hàng phải trả cho ngân hàng: 0,8% 500 500 42.230 450 400 240 360 11.520.000 đồng 91 Bai tõp - Mức cho vay: Tổng nhu cầu vay công ty 1.100 tr đồng vốn cố định 500 tr đồng, vốn l-u động 600 tr đồng Mức cho vay tính theo giá trị tài sản đảm bảo: 60% x 2.050 tr đồng = 1.230 tr đồng Mức cho vay tối đa NH = 3% x 40.000 tr đồng = 1.200 tr đồng Vậy mức cho vay vốn cố định l-u động phù hợp với nhu cầu vay công ty - Thời hạn cho vay vốn cố định: 500 62 tháng 15 ngày 10 x0,625 1,75 2.2 Giải nghiệp vụ kinh tế phát sinh: - Ngày 26/6: - Ngày 27/6: Tài khoản cho vay theo hạn mức 380 150 220 450 - Ngày 28/6: - Ngày 29/6: Tài khoản cho vay vốn cố định 320 80 400 50 400 40 400 100 200 240 - Ngày 30/6: 120 360 2.3 Xác định số lãi mà khách hàng phải trả cho ngân hàng: 0,8% 500 500 42.230 450 400 240 360 11.520.000 đồng 91 HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM Bai tõp a Xac inh mc cho vay: Nhu cõ u vay vụ n lu ụ ng cua khach hang : = (14.702 - 1496) - 4914 - 3642 = 4.650 triờ u ụ ng Kha nng nguụn vụn cua ngõn hang ap ng u nhu cõu vay cua DN Mc cho vay tụ i a theo gia tri tai san thờ chõ p 70% x 8080 = 5.656 triờ u ụ ng Mc cho vay tụ i a: 4.650 triờ u ụ ng b Giai quyờt cac nghiờ p vu kinh tờ phat sinh: Tai khoan cho vay vụn lu ụng - cao su Sao vng 31/8 5.240,0 5/9 3.650 540 4.700,0 3.650 570,0 4.220 80,0 4.300 5.350,0 4.300 350,0 4.650 5.700,0 4.650 11/9 16/9 Bai tõp a Xac inh mc cho vay: Nhu cõ u vay vụ n lu ụ ng cua khach hang : = (25.450 - 7.635) - 5.090 - 2.545 = 10.180 triờ u ụ ng Kha nng nguụn vụn cua ngõn hang ap ng u nhu cõu vay cua DN Mc cho vay tụ i a theo gia tri tai san thờ chõ p 75% x 14.500 - 1.525 = 9.350 triờ u ụ ng Mc cho vay tụ i a: 9.350 triờ u ụ ng b Giai quyờt cac nghiờp vu kinh tờ phat sinh : Tai khoan cho vay vụn lu ụng - Giy Bói Bng 30/4 8.250,00 10/5 11/5 16/5 26/5 HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM 5.650 480 7.770,00 1540 5.650 7.190 520 9.830,00 350 10.180,00 850 11.030,00 7.710 7.710 8.060 8.060 8.910 8.910 Bai tõp a Xac inh mc cho vay: Nhu cõ u vay vụ n lu ụ ng cua khach hang : = (14.702 - 1496) - 4914 - 3642 = 4.650 triờ u ụ ng Kha nng nguụ n vụ n cua ngõn hang ap ng u nhu cõ u vay cua DN Mc cho vay tụ i a theo gia tri tai san thờ chõ p 70% x 8080 = 5.656 triờ u ụ ng Mc cho vay tụ i a: 4.650 triờ u ụ ng b Giai quyờt cac nghiờp vu kinh tờ phat sinh : Tai khoan cho vay vụn lu ụng - cao su Sao vng 31/8 5.240,0 5/9 3.650 540 4.700,0 3.650 570,0 4.220 80,0 4.300 5.350,0 4.300 350,0 4.650 5.700,0 4.650 11/9 16/9 Bai tõp a Xac inh mc cho vay: Nhu cõ u vay vụ n lu ụ ng cu a khach hang: = (14.702 - 1496) - 4914 - 3642 = 4.650 triờ u ụ ng Kha nng nguụn vụn cua ngõn hang ap ng u nhu cõu vay cua DN Mc cho vay tụ i a theo gia tri tai san thờ chõ p 70% x 8080 = 5.656 triờ u ụ ng Mc cho vay tụ i a: 4.650 triờ u ụ ng b Giai quyờt cac nghiờp vu kinh tờ phat sinh : Tai khoan cho vay vụn lu ụng - cao su Sao vng 31/8 5.240,0 5/9 11/9 16/9 HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM 3.650 540 4.700,0 3.650 570,0 4.220 80,0 4.300 5.350,0 4.300 350,0 4.650 5.700,0 4.650 Bai tõp 1/ Xac inh mc cho vay: 2,0 iờ m Nhu cõ u vay vụ n lu ụ ng cua khach hang : 1,0 iờ m = (14.622 - 1446) - 4944 - 3612 = 4.620 triờ u ụ ng Kha nng nguụn vụn cua ngõn hang ap ng u nhu cõu vay cua DN Mc cho vay tụ i a theo gia tri tai san thờ chõ p 0,5 iờ m 70% x 7680 = 5.376 triờ u ụ ng Mc cho vay tụ i a theo vụ n t co cua ngõn hang 0,5 iờ m 38880 x 15% = 5.832 triờ u ụ ng Mc cho vay tụ i a: 4.620 triờ u ụ ng 2/ Xac inh ty lờ d tr b t buụ c va d tr am bao kha nng toan: 1,5 iờ m Tụ ng nguụ n vụ n cua ngõn hang : 4.620/ 1,4% = 330.000 triờ u ụ ng Vụ n huy ụ ng = 330.000 - 22.320 - 38.880 = 268.800 triờ u ụ ng Vụ n huy ụ ng ng n n = 268.800 x 65% = 174.720 triờ u ụ ng Nghiờ p vu ngõn quy = 330.000 - 252.624 - 55536= 21.840 triờ u ụ ng Ty lờ DTBB = (21.840 x 40% )/ 174.720 = 5% 0,75 iờ m Ty lờ DTDBKNTT= 4,875% 0,75 iờ m 3/ Giai quyờt cac nghiờp vu kinh tờ phat sinh: 1,5 iờ m Tai khoan cho vay vụn lu ụng - DN Thng Long 31/8 5.004,0 5/9 3.651,6 290,4 4.713,6 10/9 3.651,6 576,0 62,4 5.352,0 15/9 4.290,0 282,0 5.634,0 5.572,0 Bai tõp 10 Xac inh mc cho vay ụi vi d an - Nhu cõ u vay vụ n ngõn hang: 1.850 triờ u ụ ng - Mc cho vay theo tai san thờ chõ p : 1855 triờ u ụ ng - Kha nng cho vay cua ngõn hang: = Nguụ n vụ n trung dai n - D n cho vay trung dai n = (2.736.000 + 3.116.000) - 5.810.208 = 41.792 triờ u ụ ng Võ y mc cho vay ụ i vi d an la 1.850 triờ u ụ ng Xac inh thi n cho vay ụ i vi d an HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM - Thi gian xõy dng cua d an : thang; - Thi gian tra n: + Sụ tiờ n tra n mụi ky: = Khõ u hao tra n NH + L i nhuõ n tra n NH + Nguụ n khac = [(3.250*10%)* (1.850/3.250)] + [1.650 - (1.650/1,1)]* 0,8 + 65 = 370 triờ u ụ ng + Thi gian tra n: = (1.850/370) * nm = nm - Võ y thi gian vay vụ n la : nm va thang Giai quyờt cac nghiờp vu kinh tờ phat sinh: - D n tai khoan cho vay trung dai n cuụ i 9/6: 850 triờ u ụ ng - Cac khoan cho vay: 560 + 360 + 40 = 960 triờ u ụ ng - D cuụ i ky: 1.810 triờ u ụ ng Bai tõp 11 - D kiờ n bai: Tụ ng mc vụ n õ u t thc hiờ n d an Ty lờ Vụn t co thc hiờn d an Vụ n t co thc hiờ n d an Cac nguụn vụn khac tham gia d an Gia tri tai san thờ chp L i nhuõ n thu c hang nm sau thc hiờ n d an Tng l i nhuõ n so vi trc thc hiờ n d an Ty lờ khu hao tai san cụ inh (nm) 7200 30% 2.160 1550 5650 1.705,00 10% 20% - Xac inh mc cho vay: 1,0 iờ m - Xac inh thi han cho vay: 1,5 iờ m Nhu cõ u vay ngõn hang Nhu cõ u vay theo gia tri am bao tiờ n vay Mc cho vay cua ngõn hang L i nhuõ n trc thc hiờ n d an L i nhuõ n tng thờm Khõ u hao hang nm Khõ u hao dung tra ngõn hang Nguụ n khac tra ngõn hang Tụ ng gia tri hoa n tra hang nm Thi gian xõy dng Thi gian hoan tra (thang) Tụ ng thi gian cho vay (thang) HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM 3.490 3955 3490 1550 155 1440 698 19,50 872,5 8,00 48,00 56,00 [...]... cầu vay của công ty là 1.100 tr đồng trong đó vốn cố định là 500 tr đồng, vốn l-u động là 600 tr đồng Mức cho vay tính theo giá trị tài sản đảm bảo: 60% x 2.050 tr đồng = 1.230 tr đồng Mức cho vay tối đa của NH = 3% x 40.000 tr đồng = 1.200 tr đồng Vậy mức cho vay vốn cố định và l-u động phù hợp với nhu cầu vay của công ty - Thời hạn cho vay vốn cố định: 500 62 tháng 15 ngày 10 x0,625 1,75 2.2 Giải... 28/6: Tài khoản cho vay vốn cố định 320 80 400 50 400 40 - Ngày 29/6: 400 100 200 240 - Ngày 30/6: 120 360 2.3 Xác định số lãi mà khách hàng phải trả cho ngân hàng: 3 0,8% 500 500 42.230 450 400 240 360 11.520.000 đồng 91 Bai tõp 4 - Mức cho vay: Tổng nhu cầu vay của công ty là 1.100 tr đồng trong đó vốn cố định là 500 tr đồng, vốn l-u động là 600 tr đồng Mức cho vay tính theo giá trị tài sản đảm... mức cho vay vốn cố định và l-u động phù hợp với nhu cầu vay của công ty - Thời hạn cho vay vốn cố định: 500 62 tháng 15 ngày 10 x0,625 1,75 2.2 Giải quyết các nghiệp vụ kinh tế phát sinh: - Ngày 26/6: - Ngày 27/6: Tài khoản cho vay theo hạn mức 380 150 220 450 - Ngày 28/6: - Ngày 29/6: Tài khoản cho vay vốn cố định 320 80 400 50 400 40 400 100 200 240 - Ngày 30/6: 120 360 2.3 Xác định số lãi mà khách ... cán tín dụng tổng hợp thông tin nh sau: - Đối với dự án xây dựng kho công ty sử dụng 300triệu từ quỹ phát triển, số lại vay ngân hàng Kho đợc đa vào sử dụng từ ngày 10/7/2002 Thời gian sử dụng. .. cán tín dụng tổng hợp thông tin nh sau: - Đối với dự án xây dựng kho công ty sử dụng 300triệu từ quỹ phát triển, số lại vay ngân hàng Kho đợc đa vào sử dụng từ ngày 10/7/2002 Thời gian sử dụng. .. vay để trả tiền nhà cung cấp 120 triệu đồng Yêu cầu: Xác định chi tiêu kế hoạch: hạn mức tín dụng, mức cho vay thời hạn cho vay dự án Giải (có giải thích) nghiệp vụ kinh tế phát sinh ngày cuối quý