BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - NGUYỄN NHẬT ANH HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI BIDV – CHI NHÁNH HÀ NỘI CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ: CB140546 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THÚC HƯƠNG GIANG HÀ NỘI - 2016 LỜI CAM ĐOAN Trong trình làm luận văn hướng dẫn TS Nguyễn Thúc Hương Giang, học viên tìm đọc, chọn kiến thức để thiết lập sở lý luận, thu thập liệu thực tế; vận dụng sở lý luận, thu thập liệu học viên để phân tích thực tế đề xuất Hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp xây lắp BIDV chi nhánh Hà Nội Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu độc lập riêng mình, hệ thống hóa phân tích từ nhiều nguồn tài liệu liên hệ với số liệu thực tế Không chép công trình hay luận án tác giả khác Các số liệu, kết luận văn trung thực Các tài liệu trích dẫn có nguồn gốc rõ ràng Hà Nội, ngày 06 tháng 10 năm 2016 Tác giả luận văn Nguyễn Nhật Anh i LỜI CẢM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn đến giáo viên hướng dẫn các thầy cô Viện Kinh tế Quản lý tạo điều kiện mặt cho em hoàn thành luận văn Đặc biệt, em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến cô giáo T.S Nguyễn Thúc Hương Giang, người trực tiếp hướng dẫn em hoàn thiện luận văn Trong trình thực đề tài nghiên cứu, thân em có nhiều cố gắng giới hạn trình độ hiểu biết, kinh nghiệm thực tế, kinh nghiệm nghiên cứu khoa học nên luận văn không tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận đóng góp ý kiến nhà nghiên cứu, thầy, cô giáo, bạn đọc để luận văn hoàn thiện lý luận khoa học lẫn thực tiễn Xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày 06 tháng 10 năm 2016 Tác giả luận văn Nguyễn Nhật Anh ii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHNN NHTM BIDV : : : Ngân hàng Nhà nước; Ngân hàng thương mại; Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam; TMCP : Thương mại cổ phần; HĐQT TNHH : : Hội đồng quản trị; Trách nhiệm hữu hạn; TCTD NH : : Tổ chức tín dụng; Ngân hàng; HTX : Hợp tác xã; VND : Đồng tiền Việt Nam; USD TSBĐ : : Đồng tiền đô la Mỹ; Tài sản bảo đảm; KHKD DN TLDP DPRR QLRR : : : : : Kế hoạch kinh doanh; Doanh nghiệp; Tỷ lệ dự phòng; Dự phòng rủi ro; Quản lý rủi ro iii DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1: Phân loại Rủi ro tín dụng Sơ đồ 2: Quy trình quản lý Rủi ro tín dụng 31 Sơ đồ 3: Cơ cấu tổ chức BIDV - Chi nhánh Hà nội 48 iv DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1: Tình hình huy động vốn BIDV - CN Hà nội giai đoạn 2013 - 2015 50 Bảng 2: Cơ cấu tín dụng phân theo thời hạn BIDV - Chi nhánh Hà nội giai đoạn 2013 - 2015 53 Bảng 3: Cơ cấu tín dụng phân theo thời hạn BIDV - Chi nhánh Hà nội giai đoạn 2013 - 2015 54 Bảng 4: Cơ cấu tín dụng phân theo đối tượng BIDV - Chi nhánh Hà nội giai đoạn 2013 - 2015 55 Bảng 5: Cơ cấu tín dụng phân theo loại tiền BIDV - Chi nhánh Hà nội giai đoạn 2013 - 2015 56 Bảng 6: Cơ cấu tín dụng phân theo ngành kinh tế BIDV - Chi nhánh Hà nội giai đoạn 2013 - 2015 58 Bảng 7: Dư nợ vay, doanh số cho vay, doanh số thu nợ BIDV - Chi nhánh Hà nội giai đoạn 2013 – 2015: 66 Bảng 8: Tỷ lệ dư vay có đảm bảo tài sản toàn chi nhánh doanh nghiệp xây lắp BIDV - Chi nhánh Hà nội giai đoạn 2013 - 2015 71 Bảng 9: Nợ hạn doanh nghiệp xây lắp BIDV - Chi nhánh Hà nội giai đoạn 2013 - 2015 74 Bảng 10: Tình hình xếp hạng tín dụng BIDV - Chi nhánh Hà nội giai đoạn 2013 2015 75 Bảng 11: Tình hình phân loại nợ doanh nghiệp xây lắp toàn chi nhánh BIDV - Chi nhánh Hà nội giai đoạn 2013 - 2015 77 Bảng 12: Tình hình trích lập dự phòng Rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Hà nội giai đoạn 2013 - 2015 79 Bảng 13: Tỷ trọng thu nhập từ cho vay doanh nghiệp xây lắp BIDV - Chi nhánh Hà nội giai đoạn 2013 - 2015 82 Biểu đồ 1: Tổng dư nợ BIDV - Chi nhánh Hà nội giai đoạn 2013 - 2015 53 Biểu đồ 2: So sánh tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp xây lắp với tổng dư nợ toàn chi nhánh BIDV Chi nhánh Hà nội giai đoạn 2013 - 2015 67 v Biểu đồ 3: So sánh doanh số cho vay doanh nghiệp xây lắp với doanh số thu nợ xây lắp BIDV Chi nhánh Hà nội giai đoạn 2013 - 2015 68 Biểu đồ 4: Doanh số cho vay doanh số thu nợ BIDV Chi nhánh Hà nội giai đoạn 2013 - 2015 69 Biểu đồ 5: So sánh Tổng giá trị TSĐB cho vay doanh nghiệp xây lắp Tổng giá trị TSĐB toàn chi nhánh BIDV Chi nhánh Hà nội giai đoạn 2013 - 2015 72 Biểu đồ 6: Cơ cấu TSĐB cho vay doanh nghiệp xây lắp cấu TSĐB toàn chi nhánh BIDV Chi nhánh Hà nội giai đoạn 2013 - 2015 73 Biểu đồ 7: Nợ xấu cho vay doanh nghiệp xây lắp BIDV Chi nhánh Hà nội giai đoạn 2013 - 2015 78 Biểu đồ 8: Cơ cấu trích lập dự phòng Rủi ro tín dụng 80 BIDV Chi nhánh Hà nội giai đoạn 2013 - 2015 80 vi MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT iii DANH MỤC SƠ ĐỒ iv CHƢƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát hoạt động tín dụng NHTM .4 1.1.1 Khái niệm hoạt động tín dụng 1.1.2 Các hình thức tín dụng NHTM 1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 1.2.1 Khái niệm Rủi ro tín dụng .6 1.2.2 Phân loại Rủi ro tín dụng 1.2.3 Dấu hiệu nhận biết Rủi ro tín dụng 1.2.4 Nguyên nhân Rủi ro tín dụng 11 1.3 Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp xây lắp NHTM 14 1.3.1 Khái quát chung cho vay doanh nghiệp xây lắp .14 1.3.2 Đặc điểm vai trò hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp 16 1.3.3 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp 20 1.3.4 Những quy định chung cho vay doanh nghiệp xây lắp 23 1.4 Quản lý Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp xây lắp 24 1.4.1 Khái niệm quản lý Rủi ro tín dụng 24 1.4.2 Các tiêu đánh giá Rủi ro tín dụng quản lý Rủi ro tín dụng 25 1.4.3 Quy trình quản lý Rủi ro tín dụng 30 1.4.4 Các nguyên tắc quản lý Rủi ro tín dụng (Theo Basel II có 17 nguyên tắc) 37 1.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý Rủi ro tín dụng 39 1.5.1 Nhân tố khách quan .39 1.5.2 Nhóm nhân tố chủ quan 41 1.6 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng giới 42 vii 1.6.1 Ngân hàng Citibank Mỹ 42 1.6.2 Ngân hàng ING bank Hà Lan 43 1.6.3 Ngân hàng KasiKorn Thái Lan 44 1.6.4 Bài học kinh nghiệm rút cho BIDV nói chung BIDV Chi nhánh Hà Nội nói riêng 45 TÓM TẮT CHƢƠNG 45 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP BIDV - CHI NHÁNH HÀ NỘI GIAI ĐOẠN 2013 - 2015 47 2.1 Tổng quan BIDV - Chi nhánh Hà nội 47 2.1.1 Sơ lược lịch sử hình thành phát triển 47 2.1.2 Cơ cấu tổ chức BIDV - Chi nhánh Hà nội 48 2.1.3 Hoạt động kinh doanh BIDV - Chi nhánh Hà nội từ 2013 - 2015 .49 2.2 Thực trạng quản lý Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp BIDV - Chi nhánh Hà nội giai đoạn 2013 - 2015 60 2.2.1 Quy trình cấp tín dụng nói chung BIDV quy trình cấp tín dụng Doanh nghiệp xây lắp 60 2.2.2 Những quy định riêng BIDV cho vay doanh nghiệp xây lắp 62 2.2.3 Thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp xây lắp .65 2.2.4 Thực trạng quản lý Rủi ro tín dụng doanh nghiệp xây lắp .70 2.3 Đánh giá chung thực trạng hoạt động quản lý Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp BIDV - Chi nhánh Hà nội 85 2.3.1 Những thành tựu đạt 85 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân .87 TÓM TẮT CHƢƠNG 92 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI BIDV - CHI NHÁNH HÀ NỘI 93 3.1 Định hướng phát triển BIDV - Chi nhánh Hà nội giai đoạn tới 93 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh BIDV-Chi nhánh Hà nội .93 3.1.2 Định hướng công tác Quản lý Rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Hà nội 95 viii 3.2 Các giải pháp để hoàn thiện quản lý Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp xây lắp BIDV - Chi nhánh Hà nội 96 3.2.1 Về tài sản bảo đảm: Tăng cường biện pháp đảm bảo tiền vay, nâng cao tỷ trọng dư nợ vay có tài sản đảm bảo: 96 3.2.2 Về tập trung tín dụng 97 3.2.3 Xây dựng hệ thống cảnh báo thông tin toàn hệ thống BIDV 97 3.2.4 Đẩy mạnh công tác đào tạo cán bộ, phát triển nguồn nhân lực 99 3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát Chi nhánh 101 3.2.6 Đa dạng hoá danh mục tín dụng đầu tư 102 3.2.7 Về xử lý khoản tín dụng có vấn đề : Thực phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro xác, xử lý rủi ro phù hợp với quy định 103 3.3 Kiến nghị với quan có thẩm quyền .104 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam .104 3.3.2 Kiến nghị với Chính Phủ Bộ, Ngành, Ngân hàng nhà nước 108 TÓM TẮT CHƢƠNG 112 KẾT LUẬN 113 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 115 ix tiêu dùng Đặc biệt lĩnh vực xây lắp chiếm từ 40 - 50% tổng dư nợ toàn chi nhánh Chính lĩnh vực sản xuất kinh doanh không hiệu để xảy nợ xấu ảnh hưởng lớn đến hiệu hoạt động tín dụng BIDV - Chi nhánh Hà nội Do cần thiết phải đa dạng hóa danh mục đầu tư, đa dạng hóa khách hàng, tăng cường cho vay doanh nghiệp lĩnh vực ngành nghề khác hạn chế cho vay doanh nghiệp ngành nghề tập trung tín dụng lớn nhằm mục tiêu phân tán Rủi ro tín dụng, tránh tổn thất lớn chu kỳ kinh tế gây Đối với khách hàng có nhu cầu vốn lớn cần phải tiến hành cho vay hình thức đồng tài trợ với mục tiêu hợp lý hóa sử dụng nguồn vốn, tăng lực thẩm định, khả giám sát vốn vay chia nhỏ rủi ro có cố xảy Hoặc phân tán rủi ro theo ngành nghề hoạt động kinh doanh theo xu phát triển mức độ tăng trưởng ngành 3.2.7 Về xử lý khoản tín dụng có vấn đề : Thực phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro xác, xử lý rủi ro phù hợp với quy định Để kiểm soát tốt chất lượng tín dụng, trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ, đảm bảo khả bù đắp tổn thất thực tế, BIDV - Chi nhánh Hà nội cần tăng cường thực phân loại nợ sở thống đơn vị toàn hệ thống, đánh giá chất lượng tín dụng, tích cực thu thập thông tin, chủ động đánh giá thực nghiêm túc nguyên tắc phân loại khoản nợ vào nhóm nợ cao quy định Ngân hàng Nhà nước ngành nghề kinh doanh, khách hàng chịu nhiều tác động bất lợi môi trường kinh doanh Bên cạnh cần thực trích lập quỹ dự phòng Rủi ro tín dụng để đảm bảo nguồn xử lý Rủi ro tín dụng giúp hoạt động kinh doanh Chi nhánh diễn bình thường trường hợp xấu xảy Để làm điều từ khâu nhận hồ sơ tài sản đảm bảo phải có chọn lọc sát sao, tiến tới nhận tài sản đảm bảo phải đáp ứng đầy đủ yếu tố pháp lý, giá trị, khả phát mại khả kiểm soát tỷ lệ khấu trừ tài sản đảm bảo để trích lập dự phòng rủi cho phù hợp Phải xử lý Rủi ro tín dụng điều mà không Ngân hàng mong muốn dù muốn hay không NHTM phải đối mặt với thực trạng Do song song với việc thực tốt công tác đánh giá, rà soát, kiểm tra tốt khoản nợ xấu, tài sản bảo đảm để thực trích lập dự phòng rủi ro, BIDV - Chi nhánh Hà nội cần thành lập tổ xử lý nợ xấu chuyên trách đảm bảo thu nợ tối đa giảm thiểu việc phải sử dụng quỹ trích lập dự phòng rủi ro, hạn chế khả vốn mức tối thiểu Trong trình xử lý rủi ro, bên cạnh việc tuân thủ theo quy trình xử lý rủi ro cán xử lý rủi ro cần phải linh hoạt với trường hợp, sử dụng nhiều biện pháp để thu hồi nợ đàm phán với Khách hàng Khách hàng có 103 thiện chí gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ cho doanh nghiệp, cho doanh nghiệp chuyển nợ hạn thời gian để chờ dòng tiền toán về, thu nợ từ tài khoản tiền gửi Khách hàng tổ chức tín dụng khác Khi áp dụng tất biện pháp mà không thu hồi nợ BIDV - Chi nhánh Hà nội phát mại tài sản đảm bảo để thu hồi nợ mua bán nợ với tổ chức tín dụng khác Trong số trường hợp mà xảy tổn thất lớn, quyền lợi Ngân hàng bị xâm phạm nghiêm trọng, có dấu hiệu lừa đảo khởi kiện doanh nghiệp trước pháp luật để hạn chế thấp tổn thất Ngân hàng, yêu cầu Toà án kinh tế giải cho doanh nghiệp phá sản, giải thể, sát nhập 3.3 Kiến nghị với quan có thẩm quyền 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 3.3.1.1 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hiện nay, việc đo lường định hạng Rủi ro tín dụng BIDV chủ yếu thực thông qua Hệ thống định hạng tín dụng nội áp dụng từ năm 2006 Hệ thống áp dụng để đo lường định hạng Rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Đến Hệ thống định hạng tín dụng nội BIDV thể nhiều bất cập, nhiều tiêu, phương thức chấm điểm không phù hợp Do để hoàn thiện công cụ này, BIDV cần nghiên cứu bổ sung: - Cho phép Chi nhánh cập nhật thông tin định hạng thường xuyên vào hệ thống (không định hạng theo quý), từ điều chỉnh sách khách hàng phù hợp - Quy định thời gian gửi báo cáo xếp hạng Hội sở phù hợp để Chi nhánh có thời gian kiểm soát lại hoạt động xếp hạng tín dụng nội khách hàng trước đẩy duyệt kết xếp hạng lên Hội sở - Chỉ chấp nhận báo cáo tài kiểm toán công ty kiểm toán có uy tín nhập báo cáo tài có kiểm toán, trường hợp lại phải nhập báo cáo tài không kiểm toán - Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp có quy mô vừa nhỏ theo hướng giảm tỷ trọng phi tài xây dựng tiêu phù hợp với đặc điểm kinh doanh loại hình doanh nghiệp - Bổ sung thêm số tiêu phi tài Lợi nhuận sau thuế/vốn chủ sở hưu, Lợi nhuận sau thuế/Tổng tài sản bình quân năm mối tương quan với tiêu tăng trưởng doanh thu lợi nhuận Cần phân tách rõ ràng hai nhóm tiêu nợ cấu nợ hạn Mỗi nhóm tiêu bao gồm tiêu chí sau: Số lần chuyển nợ hạn/nợ cấu, Tình hình nợ hạn/nợ cấu dư nợ tại BIDV, Tỷ trọng nợ hạn/nợ cấu tổng dư nợ Tình trạng nợ hạn/nợ cấu Ngân hàng khác 12 tháng qua 104 - Bổ sung báo cáo lưu chuyển tiền tệ vào tiêu tài thực định hạng theo báo cáo tài theo quý để phản ánh xác hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp - Đối với khách hàng có quan hệ bảo lãnh, khách hàng có quan hệ tín dụng kỳ định hạng có dư nợ xếp hạng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng khác kết xếp hạng công nhận - Đặc biệt hệ thống xếp hạng tín dụng nội cần có khả truy vấn thông tin liên chi nhánh, làm sở cho chi nhánh thống kết định hạng khách hàng mà có quan hệ tín dụng nhiều chi nhánh - Ngoài BIDV cần nghiên cứu ban hành công cụ đo lường định hạng Rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Tất kiến nghị nhằm hoàn thiện đến thống hệ thống xếp hạng nội toàn hệ thống BIDV, đảm bảo việc đánh giá khách hàng cách xác, minh bạch từ áp dụng sách khách hàng tới đối tượng khách hàng cách hiệu hơn, đảm bảo tính cạnh tranh giảm thiểu Rủi ro tín dụng 3.3.1.2 Quản lý, giám sát danh mục tín dụng Thông thường doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh ngành kinh tế (hay lĩnh vực) khác có đặc điểm hoạt động kinh doanh khác Vì vậy, việc phân chia ngành kinh tế việc xếp hạng doanh nghiệp quan trọng, để từ làm sở xây dựng giá trị chuẩn tiêu nhằm phản ánh tốt đặc thù kinh doanh ngành Tại BIDV cán tiếp thị khách hàng thực tìm hiểu hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng tiến hành xếp hạng tín dụng khách hàng qua xác định ngành nghề kinh doanh khách hàng Qua dư nợ tương ứng nhóm ngành nghề quản lý định hướng Tuy nhiên thực tế có nhiều doanh nghiệp hoạt động sản xuất kết kinh doanh nhiều mảng khác mà doanh thu mảng sản xuất kinh doanh tương đương khó để xác định ngành nghề kinh doanh khách hàng Mặt khác, có trường hợp cán tín dụng xác định sai ngành nghề kinh doanh khách hàng dẫn đến dư nợ khách hàng phân vào ngành nghề khác Tất bất cập khiến cho liệu quản lý, giám sát danh mục tín dụng BIDV khó không trung thực Để khắc phục tình trạng BIDV cần xây dựng, cải tiến hệ thống thực phù hợp để thực quản trị giám sát thường xuyên, liên tục xác danh mục tín dụng để qua định hướng cấu tín dụng minh bạch hợp lý hơn.Hệ thống phải giám sát điều kiện khoản tín dụng, xác định mức 105 dự phòng rủi ro cần thiết, cấu trúc tổng thể chất lượng danh mục tín dụng cách xác 3.3.1.3 Xây dựng hệ thống thông tin cảnh báo sớm Rủi ro tín dụng Ngân hàng phải có hệ thống thông tin kỹ thuật phân tích để trợ giúp cán quản lý đo lường Rủi ro tín dụng phát sinh Hệ thống thông tin quản lý cần cung cấp đủ thông tin cấu danh mục tín dụng để nhận dạng Rủi ro tín dụng tập trung vào ngành, lĩnh vực Giống đề cập vấn đề thu thập thông tin BIDV - Chi nhánh Hà nội, BIDV cần xây dựng hệ thống thông tin tín dụng xây dựng mang tính tích hợp cao, bao gồm việc thu thập thông tin từ bên hệ thống BIDV thu thập thông tin từ bên Việc thu thập thông tin gồm: Thu thập thông tin khách hàng, thông tin thị trường qua phân tích xử lý thông tin…Hệ thống đưa trường hợp cần cảnh báo như: - Các trường hợp cho vay vượt thẩm quyền phán chi nhánh - Cho vay trả nợ cũ (vay đảo nợ) - Cho vay khách hàng thành lập - Cho vay nhóm khách hàng liên quan - Các khách hàng có quan hệ với nhiều chi nhánh - Cho vay đồng tài trợ - Cho vay khách hàng tài sản đảm bảo có tài sản đảm bảo tài sản đảm bảo không đủ tính pháp lý - Việc phân tách khoản vay, dự án thành nhỏ để vay thuộc thẩm quyền phán BIDV Ngân hàng lớn với nhiều khách hàng hoạt động nhiều lĩnh vực sản xuất kinh doanh Hàng năm BIDV phê duyệt khối lượng dự án vô lớn Chính thông tin doanh nghiệp kho tư liệu vô quý giá để giúp chi nhánh khác tiếp cận với khách hàng có thông tin cần thiết để từ đưa định cấp tín dụng phù hợp, hạn chế Rủi ro tín dụng nói chung Rủi ro tín dụng hoạt động xây lắp nói riêng BIDV cần phải đánh giá đầy đủ biến động điều kiện kinh tế xảy tương lai xem xét khoản tín dụng danh mục cho vay cần đánh giá mức độ Rủi ro tín dụng điều kiện xấu Ngoài BIDV nên thành lập môt phận chuyên trách chuyên xử lý liệu để tổng hợp thành tiêu định mức trung bình cho ngành nghề kinh tế (trên sở so sánh nhóm doanh nghiệp ngành) làm để xác định hạn mức tín dụng hay phân tích hiệu dự án doanh nghiệp, đảm bảo chất lượng 106 thông tin, chất lượng xử lý thông tin để phục vụ cho toàn hệ thống BIDV công tác quản lý Rủi ro tín dụng Các chi nhánh có nhu cầu cấp tín dụng doanh nghiệp tham khảo trang thông tin để đưa định cấp tín dụng cho phù hợp, qua hoạt động tín dụng hệ thống Ngân hàng ngày an toàn hiệu 3.3.1.4 Hoàn thiện văn chế độ, quy chế, quy trình, thủ tục cấp tín dụng, sách tín dụng phù hợp Tiếp tục rà soát, hoàn thiện chế sách quy chế nghiệp vụ tín dụng, hoàn thiện quy trình theo hướng đơn giản dễ hiểu, dễ thực quy định cụ thể trình tự thời gian thực bước quy trình vay vốn Đồng thời xây dựng văn quy phạm pháp luật văn hướng dẫn có liên quan để tăng cường tính pháp lý, tạo đồng bộ, quán hoàn chỉnh hệ thống sách tín dụng BIDV BIDV đánh giá Ngân hàng mà có hệ thống quy trình quy định pháp chế chặt chẽ đầy đủ, kịp thời Tuy nhiên hầu hết quy trình quy định BIDV ban Hội sở ban hành (Ban Pháp chế, Ban Quan hệ khách hàng doanh nghiệp, Ban Quản lý tín dụng, Ban quản lý Rủi ro tín dụng, Ban Quản lý rủi ro thị trường tác nghiệp…), mà cán ban chưa làm thực tế Chi nhánh, chưa nắm bắt tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khó khăn mà doanh nghiệp mắc phải; nên văn bản, quy trình quy định ban hành chưa chưa sát với thực tế cứng nhắc dẫn đến khó khăn cho chi nhánh việc áp dụng Do đề nghị Hội sở ban hành văn chế độ cần thường xuyên thu thập, trưng cầu ý kiến chi nhánh mặt nghiệp vụ, ý kiến đóng góp khách hàng thủ tục, điều kiện vay vốn… tổ chức hội thảo, trao đổi để phù hợp với tình hình thực tế Căn văn chế độ BIDV, chi nhánh ban hành văn đạo riêng phù hợp với nhu cầu thực tế chi nhánh Chi nhánh thiếu cán có đủ lực trình độ pháp luật nói chung cần thành lập tổ chuyên trách pháp lý chi nhánh để ban hành văn đạo chi nhánh hỗ trợ chi nhánh vấn đề pháp lý, đặc biệt việc liên hệ với quan pháp luật bảo vệ quyền lợi hợp pháp Ngân hàng Những kiến nghị nhằm thống hệ thống văn chế độ, đảm bảo tới chi nhánh thực hiện, toàn chi nhánh quán triệt nội dung văn đến cán liên quan, tiếp thu nội dung văn cách thống nhất, đầy đủ, tránh hiểu sai ý văn triển khai chi nhánh 3.3.1.5 Thực điện tử hoá hồ sơ tín dụng 107 Quy định lưu trữ hồ sơ BIDV quy định rõ sau: Hồ sơ xây dựng, ban hành văn chế, sách tín dụng lưu vĩnh viễn; Hồ sơ thẩm định dự án đầu tư duyệt lưu vĩnh viễn, không duyệt lưu năm; Hồ sơ cho vay, thu nợ dài hạn lưu 15 năm, trung hạn 10 năm ngắn hạn năm; Hồ sơ phân loại nợ, xử lý nợ, mua bán nợ lưu 20 năm… Như với khối lượng khách hàng đồ sồ hàng năm khối lượng hồ sơ tín dụng lưu chi nhánh vô lớn khó khăn vấn đề bảo quản lưu trữ hồ sơ Do đề nghị BIDV cần nghiên cứu thực điện tử hoá hồ sơ tín dụng, vừa đơn giản hoá trình lưu trữ bảo quản hồ sơ vừa tạo điều kiện cho phận kiểm tra dễ dàng tra cứu, kiểm soát từ xa hồ sơ tín dụng Giảm chi phí việc lưu trữ, bảo quản hồ sơ 3.3.2 Kiến nghị với Chính Phủ Bộ, Ngành, Ngân hàng nhà nƣớc 3.3.2.1 Kiến nghị với Chính phủ Nhằm tạo điều kiện cho Ngân hàng có hành lang pháp lý đầy đủ việc cấp tín dụng doanh nghiệp nói chung cho vay doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây lắp nói riêng, Chính phủ cần tiếp tục hoàn thiện hệ thống văn pháp lý lĩnh vực hoạt động Ngân hàng văn liên quan đến lĩnh vực đầu tư xây dựng đồng thời thực tốt vai trò đạo, điều hành kinh tế vĩ mô, giúp chủ thể tham gia vào lĩnh vực xây dựng hoạt động ngày hiệu Các kiến nghị cụ thể sau: Cần ban hành, hoàn thiện đồng luật, văn luật có hiệu lực thi hành phù hợp với thực tiễn hoạt động kinh doanh Ngân hàng thời kỳ, hoàn thiện chế, sách quản lý nhà nước đầu tư xây dựng đồng thời tiến hành rà soát, bãi bỏ văn không phù hợp với tình hình thực tiễn, đảm bảo không chồng chéo, mâu thuẫn với nhau, hình thành hệ thống pháp luật xây dựng đồng bộ, thống nhất, minh bạch, dễ áp dụng, tiện kiểm tra giám sát Ban hành nguyên tắc, tiêu chí, định mức phân bổ vốn xây dựng bản; định mức lập dự toán đầu tư tiêu chí đánh giá hiệu đầu tư cho dự án ngành Thực công khai, minh bạch quy định pháp luật; dự án, công trình, từ chủ trương đầu tư, thẩm định, duyệt dự án đầu tư, khảo sát, thiết kế, đấu thầu đến nghiệm thu, toán; công khai kết tra, kiểm tra kết xử lý qua tra, kiểm tra Cần đẩy nhanh tiến trình đổi mới, xếp lại doanh nghiệp xây lắp mạnh đặc thù, 100% vốn nhà nước thành Tập đoàn, Tổng công ty chuyên hoạt động lĩnh vực đảm bảo tập trung sức mạnh để thực thi công công trình lớn mang tầm cỡ quốc gia tham gia đấu thầu quốc tế, tránh tình trạng cạnh tranh không lành mạnh doanh nghiệp, đồng thời tăng cường khả tự chủ 108 tài hoạt động kinh doanh Mặt khác, xem xét cho giải thể, phá sản, sáp nhập doanh nghiệp xây lắp làm ăn hiệu đồng thời đẩy nhanh tiến trình cổ phần hóa để nguồn vốn Nhà nước tập trung phát triển ngành nghề, lĩnh vực kinh tế trọng điểm Chính phủ cần ban hành quy định, quy trình cụ thể, biện pháp chế tài tra, kiểm tra, giám sát nguồn vốn đầu tư xây dựng từ Nhà nước khâu trình đầu tư; xử lý trách nhiệm cá nhân khâu đầu tư, làm rõ sai phạm, quy rõ trách nhiệm xử lý nghiêm minh, triệt để biện pháp hành chính, hình bồi hoàn thiệt hại vật chất, kiên loại bỏ cán bộ, công chức phẩm chất kém, thiếu tinh thần trách nhiệm, gây phiền hà, nhũng nhiễu, lực chuyên môn yếu quản lý xây dựng Có biện pháp mạnh mẽ cương việc giải phóng mặt các công trình, dự án trọng điểm nhằm đảm bảo tiến độ thi công, tạo điều kiện cho Nhà thầu nghiệm thu bàn giao công trình để đưa vào sử dụng tiến độ nhằm tiết kiệm nguồn lực, đảm bảo uy tín hiệu kinh doanh doanh nghiệp đảm bảo hiệu mặt kinh tế - xã hội đất nước 3.3.2.2 Kiến nghị với Bộ Nhằm tạo điều kiện cho Ngân hàng có thống xuyên suốt việc cấp tín dụng doanh nghiệp nói chung cho vay doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây lắp nói riêng, Các Bộ ngành cần tiếp tục thực tốt vai trò đạo, điều hành kinh tế vĩ mô, giúp chủ thể tham gia vào lĩnh vực xây dựng hoạt động ngày hiệu Các kiến nghị cụ thể sau: Bộ xây dựng cần ban hành thông tư hướng dẫn, cụ thể hóa nghị định văn bản, Chính Phủ liên quan đến hoạt động đầu xây dựng phù hợp với hoạt động xây lắp thời kỳ Cần rà soát để bãi bỏ quy định lỗi thời, kìm hãm phát triển theo xu hội nhập hoạt động xây lắp nhằm tạo điều kiện cho chủ thể tham gia hoạt động chủ động nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh Bộ tài chính, Tổng cục Thuế cần đạo tổ chức tốt việc kiểm tra, giám sát hoạt động tài chủ thể tham gia hoạt động xây lắp nhằm đảm bảo doanh nghiệp tuân thủ việc hạch toán kế toán theo pháp lệnh kế toán thống kê, đảm bảo số liệu báo cáo tài chính, số liệu bảng tổng kết tài sản xuất xuất trình cho quan liên quan Ngân hàng trung thực, xác, có độ tin cậy cao, giúp cho Nhà nước xác định hiệu hoạt động doanh nghiệp này, đảm bảo tận thu cho Ngân sách nhà nước Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội tổ chức tín dụng gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận thông tin giúp cho việc đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng (các thông tin triển vọng ngành, số trung bình ngành 109 tỷ số tài chính, giá thành,…) nhiều hạn chế, Vì vậy, Tổng cục thống kê cần phối hợp với Bộ Tài xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành kinh tế Đây thông tin quan trọng việc xem xét đánh giá khách hàng sở so sánh với trung bình ngành, qua giúp tổ chức tín dụng có định đắn hoạt động tín dụng 3.3.2.3 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam Bên cạnh quy định khống chế trần lãi suất huy động, để phù hợp với tình hình thị trường tài tiền tệ nay, đề nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có chế sách khống chế trần lãi suất cho vay, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh, bình đẳng cho NHTM Các doanh nghiệp xây lắp với quy mô vừa nhỏ gặp nhiều khó khăn việc đáp ứng điều kiện tài sản đảm bảo để phù hợp với sách cấp tín dụng Ngân hàng Do đề nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sớm nghiên cứu có giải pháp tham mưu cho Chính Phủ thành lập lại quỹ bảo lãnh cho doanh nghiệp vừa nhỏ để từ làm sở cho tổ chức tín dụng mở rộng tín dụng lĩnh vực Ngân hàng nhà nước Việt Nam cần đổi chế, sách liên quan đến hoạt động tổ chức tín dụng, tạo môi trường kinh doanh thông thoáng cho hoạt động tổ chức tín dụng; hoàn thiện quy định an toàn vốn hoạt động Ngân hàng đồng thời tăng cường phối hợp quan quản lý nhà nước việc xây dựng thực sách kinh tế vĩ mô, bảo đảm tính đồng bộ, quán hiệu hệ thống chế, sách, đặc biệt quán sách tài khóa sách tiền tệ quốc gia Ngân hàng nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện, minh bạch hệ thống thông tin, phát triển trung tâm thông tin tín dụng (CIC) giúp Ngân hàng khai thác thông tin khách hàng nhiều chiều, đa dạng, phong phú đảm bảo việc cấp tín dụng khách hàng an toàn, giảm thiểu rủi ro hoạt động đồng thời phát triển công cụ dự báo, nâng cao chất lượng, hiệu nghiệp vụ giám sát từ xa, cảnh báo sớm rủi ro, bảo đảm an toàn hệ thống Ngân hàng định chế tài Ngoài thường xuyên ban hành văn đạo, thông tin dự báo, cảnh báo giúp Ngân hàng thương mại xây dựng kế hoạch, định hướng kinh doanh phù hợp với bối cảnh kinh tế nước, khu vực giới thời kỳ Tăng cường công tác tra, giám sát nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng, lành mạnh hóa tổ chức ín dụng, đưa hoạt động tín dụng vào quỹ đạo luật pháp Bên cạnh Ngân hàng nhà nước cần sửa đổi, bổ sung quy định phân loại nợ, xử lý rủi ro hoạt động Ngân hàng phù hợp với chuẩn mực quốc tế, 110 bảo đảm việc đánh giá chất lượng hoạt động thực trạng nợ xấu tổ chức tín dụng 3.3.2.4 Kiến nghị khách hàng doanh nghiệp xây lắp Hiện tình hình kinh tế vô khó khăn, doanh nghiệp xây lắp cần lựa chọn kỹ công trình tham gia đấu thầu thi công, lựa chọn công trình có nguồn vốn toán rõ ràng, chắn, công trình có vốn ngân sách nhà nước phải bố trí kế hoạch vốn năm Khi trúng thầu cần thương thảo kỹ lưỡng điều khoản, điều kiện hợp đồng, đăc biệt điều khoản giá điều khoản toán, tạm ứng Thêm vào bối cảnh tỷ giá, lạm phát tăng cao, giá nhân công, nguyên vật liệu đầu vào thường xuyên biến động theo hướng tiêu cực nên doanh nghiệp xây lắp nên thương thảo để lựa chon hình thức Hợp đồng có điều chỉnh giá để tránh thiệt hại kinh tế trình thực Hợp đồng Qua khảo sát thực tế thấy tỷ lệ nợ/vốn chủ sở hữu doanh nghiệp xây lắp tương đối lớn (>7), điều cho thấy tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng nguồn vốn doanh nghiệp thấp, lực tài yếu, nguồn vốn hoạt động chủ yếu vốn vay Ngân hàng vốn chiếm dụng từ nguồn người mua trả tiền trước, phải trả người bán, phải trả nội bộ, phải trả phải nộp khác… Do thời gian tới để đảm bảo an toàn vốn vay tăng khả tự chủ mặt tài chính, đảm bảo khả toán doanh nghiệp xây lắp cần có lộ trình tăng vốn điều lệ (vốn chủ sở hữu) Đặc biệt quan hệ với Ngân hàng doanh nghiệp xây lắp nên cung cấp báo cáo tài hay hồ sơ vay vốn trung thực xác để cán Ngân hàng dễ dàng nắm bắt tình hình doanh nghiệp qua hỗ trợ hiệu cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Để đứng vững môi trường cạnh tranh nay, doanh nghiệp xây lắp cần nâng cao lực, kinh nghiệm quản trị điều hành, lựa chọn ban lãnh đạo có trình độ, kiến thức kỹ thuật sản xuất, có sách quản lý đắn, tâm huyết với doanh nghiệp, có kinh nghiệm lâu năm nghề, có khả ứng phó nhanh nhạy trước biến động thị trường để có định đắn hoạt động doanh nghiệp Bên cạnh cần có đội ngũ kỹ sư lành nghề, có đạo đức nghề nghiệp để quản lý quy hoạch, thiết kế, thi công, nghiệm thu, khai thác, vận hành dự án với chất lượng cao thường xuyên đào tạo, rèn luyện để nâng cao tay nghề yếu tố quan trọng tạo nên hiệu công việc Các doanh nghiệp xây lắp cần thường xuyên đổi công nghệ, trang thiết bị để nâng cao lực thi công hạ giá thành xây dựng đảm bảo trúng thầu thi công tạo công trình có chất lượng, kỹ thuật cao 111 Cần có quan hệ, hợp tác Nhà Thầu, tránh tượng phá giá, bỏ thầu thấp, cạnh tranh không lành mạnh trình tham gia đấu thầu, gây thiệt hại mặt kinh tế uy tín Các doanh nghiệp xây lắp nên thực đa dạng hoá danh mục đầu tư, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh sang lĩnh vực khác để hỗ trợ cho khó khăn tạm thời lĩnh vực xây lắp Chú trọng nâng cao chất lượng báo cáo tài cung cấp cho NHTM thông qua việc sử dụng báo cáo tài kiểm toán công ty kiểm toán độc lập TÓM TẮT CHƢƠNG Nhận thức quản trị Rủi ro tín dụng nhiệm vụ sống công tác quản trị BIDV nói chung BIDV Hà Nội nói riêng, rủi ro tín dụng ảnh hưởng đến uy tín, khả toán Ngân hàng, nhiên thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp xây lắp BIDV Chi nhánh Hà Nội chưa đạt hiệu tối đa mục tiêu đề BIDV Chi nhánh Hà Nội đặt yêu cầu thiết phải nhanh chóng tìm giải pháp thích hợp, tập trung vào vấn đề liên quan đến tài sản bảo đảm, đến danh mục đầu tư, công tác kiểm tra kiểm soát, công tác đào tạo, tuyển dụng cán bộ, xử lý khoản nợ có vấn đề Trình tự thực nhóm giải pháp phụ thuộc vào tầm quan trọng tính cấp thiết nhóm giải pháp, giải pháp nguồn nhân lực cần ưu tiên thực trước, tạo sở tiền đề để áp dụng thành công giải pháp lại Với việc triển khai nghiêm túc triệt để giải pháp trên, BIDV Chi nhánh Hà Nội nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng hạn chế tối đa rủi ro tín dụng xảy rả hoạt động sản xuất kinh doanh 112 KẾT LUẬN Quản lý Rủi ro tín dụng vấn đề quan trọng hàng đầu việc đảm bảo ổn định phát triển hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh nói chung NHTM Là NHTM lớn với đặc thù cho vay doanh nghiệp xây lắp chiếm tỷ trọng đa số tổng dư nợ, BIDV Chi nhánh Hà nội trọng đến công tác quản lý Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Hoạt động tín dụng tiềm ẩn rủi ro, việc nghiên cứu áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu tối đa thiệt hại xảy nhiệm vụ hàng đầu NHTM Thành công quản trị Rủi ro tín dụng kiểm soát rủi ro tỷ lệ tổn thất thấp tổn thất dự kiến Rủi ro tín dụng thực tế khách quan, song hoạt động Ngân hàng hoạt động nhạy cảm, ảnh hưởng lớn đến tình hình kinh tế xã hội quản lý giám sát hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng ưu tiên Quốc gia, quan quản lý nhà nước, Ngân hàng nhà nước Quản lý Rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế Rủi ro tín dụng thu hút quan tâm quan quản lý Tại Việt Nam, môi trường kinh doanh thay đổi cách nhanh chóng tác động trình hội nhập vào kinh tế giới Để đảm bảo an toàn hoạt động nâng cao lực cạnh tranh môi trường toàn cầu hóa, Ngân hàng cần phải khuyến khích để áp dụng chuẩn mực Quốc tế giám sát quản trị Rủi ro tín dụng Trên sở chuẩn mực chung, Ngân hàng cần phải xây dựng sách phù hợp cho riêng mình, quy trình quản trị rủi ro thực tế hiệu quả, cấu tổ chức quy trình tín dụng giám sát chặt chẽ nhằm mục tiêu không phát ngăn ngừa rủi ro mà phải thường xuyên kiểm soát chất lượng tín dụng, làm sở cho việc hình thành quỹ dự phòng rủi ro, giúp Ngân hàng hoàn toàn có đủ khả chủ động đối phó với rủi ro xảy Từ việc tiếp cận lý luận quản lý rủi ro Ngân hàng kinh tế thị trường, so sánh với thực tiễn đánh giá công tác quản lý Rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Hà Nội, luận văn đề số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói chung cụ thể BIDV Chi nhánh Hà Nội trình chuyển đổi mô hình quản trị tín dụng, nâng cao lực quản trị rủi ro, đảm bảo cho hoạt động tín dụng tăng trưởng ổn định bền vững Xuyên suốt trình nghiên cứu mục tiêu hoàn thiện công tác quản lý 113 Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp xây lắp, luận văn trung thành với kết cấu: Hệ thống hóa lý luận; Phân tích thực tiễn; Nêu giải pháp cho bốn trình quản trị Rủi ro tín dụng Nhận biết – Đo lường - Kiểm soát – Xử lý Rủi ro tín dụng Qua đó, phần giải vấn đề theo mục tiêu nghiên cứu luận văn Hạn chế đề tài tập trung nghiên cứu công tác quản lý Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp xây lắp mà chưa đề cập tới công tác quản lý Rủi ro tín dụng cho vay loại hình doanh nghiệp khác, khu vực thể nhân hay ngành kinh tế khác Đề tài viết dựa sở kết hợp lý thuyết Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng, với kinh nghiệm thực tiễn công tác tín dụng, nhiên hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn môi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng, nên đề tài nghiên cứu hạn chế định, mong nhận đóng góp từ Thày, Cô bạn để đề tài hoàn thiện đạt kết tốt Với kết nghiên cứu luận văn, tác giả hy vọng góp phần hạn chế kiểm soát Rủi ro tín dụng phát sinh thông qua việc hoàn thiện công tác quản lý Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp xây lắp NHTM nói chung./ 114 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu sách tiếng Việt Nguyễn Trọng Cơ, Giáo trình Phân tích tài doanh nghiệp, NXB Tài chính, 2009 Nguyễn Đăng Dờn, Giáo trình tiền tệ - Ngân hàng, NXB Đại học Quốc gia TP Hồ Chí Minh, 2009 Nguyễn Đăng Dờn, Quản trị NHTM đại, NXB Phương Đông, 2012 Trần Đình Định, Những quy định pháp luật hoạt động tín dụng, NXB Tư pháp, 2006 Nguyễn Minh Kiều, Hướng dẫn thực hành tín dụng thẩm định tín dụng NHTM; NXB Thống kê, 2008 Nguyễn Minh Kiều, Tín dụng Thẩm định tín dụng Ngân hàng; NXB Tài chính, TP Hồ Chí Minh, 2006 Nguyễn Minh Kiều (2011), Nghiệp vụ NHTM; NXB Lao động xã hội Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ Ngân hàng đại; NXB Thống kê, 2012 Lê Văn Tề, Lý thuyết Tài - Tiền tệ; NXB Phương Đông, 2011 10 Trương Quang Thông, Quản trị NHTM; NXB Tài chính, 2010 11 Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng; NXB Thống kê, 2002 12 Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình Quản trị NHTM; NXB Thống kê, 2012 13 Phạm Hùng Việt, Bách khoa toàn thư, NXB Từ điển Bách khoa – Trung tâm từ điển học, 2010 II Luật, nghị định, định văn tiếng Việt Báo tạp chí Ngân hàng số 21,24,27 30 năm 2012 Luật tổ chức tín dụng năm 2010 số 47/2010/QH12 ngày 29/6/2010 Quốc Hội ban hành Luật doanh nghiệp năm 2005 số 68/2014/QH13 ngày 26/11/2014 Quốc Hội ban hành Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Báo cáo công tác tín dụng giai đoạn 2010-2015; NXB nội BIDV, 2015 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Báo cáo tổng kết đánh giá kết hoạt động kinh doanh năm 2013, 2014, 2015; NXB nội BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Báo cáo thường niên năm 2013, 2014, 2015; NXB nội BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Cẩm nang 55 năm BIDV; NXB nội BIDV, 2012 115 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Nghị số 1155 /NQHĐQT ngày 22/8/2012 việc Phê duyệt chiến lược phát triển BIDV đến năm 2020 kế hoạch kinh doanh giai đoạn 2013-2015, HĐQT BIDV, 2012 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Quy định số 4667/QĐPTSP ngày 15/09/2010 Chính sách khách hàng DNNVV, Ban phát triển sản phẩm BIDV, 2010 10 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Quyết định số 6251 /QĐQLRRTD2 ngày 30/11/2010 Cấp tín dụng nhóm khách hàng có liên quan, Ban QLRRTD BIDV, 2010 11 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Tài liệu tập huấn quản trị Rủi ro tín dụng BIDV – Dự TA2, 2008 12 Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 Chính phủ “Trợ giúp phát triển Doanh nghiệp nhỏ vừa” 13 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 NHNN việc quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 14 Thông tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 NHNN V/v sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 15 Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng 16 Lê Thị Huyền Diệu (2007), Mô hình quản lý rủi ro tín dụng Citibank, Tạp chí Ngân hàng số 16/2007 17 Đỗ Văn Độ (2007), Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Nhà nước thời kì hội nhập, Tạp chí Ngân hàng, số 76(15), tr 20-27 116 Các website http:// www.bidv.com.vn/Gioithieu/Lich-su-phat-trien.aspx http://m.dddn.com.vn/2012110710374947cat171/xul-ly-no-xau-kinhnghiem-tu-malaysia.htm www.sbv.gov.vn http://www.gso.gov.vn http://www.tapchitaichinh.vn/Trao-doi-binh-luan/Kinh-nghiem-quan-ly-ruiro-tin-dung-tren-the-gioi/19013.tctc http://thuvienphapluat.vn http://vietstock.vn/2012/12/ty-le-no-xau-614-757-23600.htm 117 [...]... về quản lý Rủi ro tín dụng của NHTM và đặc thù quản lý Rủi ro tín dụng trong lĩnh vực xây lắp - Thực trạng hoạt động tín dụng và công tác quản lý Rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp xây lắp tại BIDV - Chi nhánh Hà nội để làm rõ những thành tựu đạt được, hạn chế và nguyên nhân làm ảnh hưởng đến quá trình quản lý Rủi ro tín dụng trong lĩnh vực cho vay doanh nghiệp xây lắp tại BIDV - Chi nhánh Hà. .. cho vay doanh nghiệp xây lắp tại BIDV - Chi nhánh Hà nội giai đoạn 2013 - 2015 Chƣơng 3 Giải pháp hoàn thiện quản lý Rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp tại BIDV - Chi nhánh Hà nội 3 CHƢƠNG 1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát về hoạt động tín dụng của NHTM 1.1.1 Khái niệm về hoạt động tín. .. nhằm hoàn thiện công tác quản lý Rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp xây lắp 1 Mục tiêu nghiên cứu Trên cơ sở nghiên cứu một cách khoa học về hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp và những Rủi ro tín dụng của hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp, quy trình quản lý Rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp xây lắp, luận văn hướng đến một số mục đích cụ thể như sau: - Hệ thống cơ sở lý luận... lắp 1.4.1 Khái niệm quản lý Rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro tín là dụng là một nội dung quan trọng gắn liền với mọi hoạt động của NHTM Quản lý rủi ro tín là dụng trong cho vay doanh nghiệp xây lắp cũng tuân thủ theo những quy trình, nội dung của quản lý Rủi ro tín dụng tại các đơn vị khác nói chung Quản lý Rủi ro tín dụng không có nghĩa là né tránh rủi ro, mà là xác định một mức rủi ro có thể chấp nhận... Xuất phát từ tầm quan trọng của hoạt động tín dụng, sự thay đổi trong cơ chế chính sách quản lý của Chính Phủ, Ngân hàng nhà nước và thực tế khó khăn của các doanh nghiệp vay vốn đang hoạt động trong lĩnh vực xây lắp của BIDV - Chi nhánh Hà nội nên tác giả chọn đề tài: Hoàn thiện Quản lý Rủi ro tín dụng trong cho vay Doanh nghiệp xây lắp tại BIDV - Chi nhánh Hà nội nhằm đánh giá một cách tổng 1 thể... dụng vốn của BIDV Chi nhánh Hà nội Hoạt động tín dụng và công tác quản lý Rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xây lắp tại BIDV Chi nhánh Hà 2 nội từ năm 2013 - 2015 Thu nhập từ hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp đóng góp vào thu nhập chung của Ngân hàng - Các nguồn dữ liệu:  Nguồn dữ liệu thu thập bên trong: Phòng Quản lý rủi ro, Phòng Kế hoạch tổng hợp của BIDV Chi. .. vốn cho vay quá nhiều đối với một số khách hàng, cho vay quá nhiều doanh nghiệp hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế; hoặc một vùng địa lý; hoặc cùng một loại hình cho vay có rủi ro cao Rủi ro tín dụng Rủi ro Rủi ro giao dịch danh mục Rủi ro xét Rủi ro bảo Rủi ro Rủi ro cá Rủi ro tập duyệt đảm kiểm soát biệt trung Sơ đồ 1: Phân loại Rủi ro tín dụng 1.2.3 Dấu hiệu nhận biết Rủi ro tín dụng. .. BIDV - Chi nhánh Hà nội - Từ đó luận văn sẽ đề xuất những định hướng và giải pháp, kiến nghị đối với các cơ quan liên quan nhằm hoàn thiện công tác quản lý Rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp xây lắp tại BIDV - Chi nhánh Hà nội 2 Đối tƣợng nghiên cứu, phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng và công tác quản lý Rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp xây lắp của NHTM - Phạm... rất nhiều loại rủi ro có thể gặp phải như: Rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro lãi suất, rủi ro tác nghiệp, rủi ro thanh khoản, rủi ro hối đoái, rủi ro chi n lược, rủi ro pháp lý Trong đó, Rủi ro tín dụng luôn là một trong những rủi ro hàng đầu đóng vai trò quan trọng nhất đến sự ổn định và bền vững của NHTM Theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của NHNN: Rủi ro tín dụng là khả năng... phương án sản xuất kinh doanh hay dự án đầu tư khi quyết định cấp tín dụng Cho vay doanh nghiệp xây lắp góp phần hoàn thiện quy trình, quy định của Ngân hàng: Do đặc thù ngành nghề xây lắp nhiều rủi ro, do vậy cho vay doanh nghiệp xây lắp cũng góp phần thúc đẩy Ngân hàng quản lý và sử dụng vốn vay cho hiệu quả Để quản lý và sử dụng vốn vay hiệu quả thì mỗi Ngân hàng cần tự hoàn thiện hệ thống văn bản ... công tác Quản lý Rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Hà nội 95 viii 3.2 Các giải pháp để hoàn thiện quản lý Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp xây lắp BIDV - Chi nhánh Hà nội ... động cho vay doanh nghiệp xây lắp 16 1.3.3 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp 20 1.3.4 Những quy định chung cho vay doanh nghiệp xây lắp 23 1.4 Quản lý Rủi ro tín dụng cho. .. cho vay doanh nghiệp xây lắp 24 1.4.1 Khái niệm quản lý Rủi ro tín dụng 24 1.4.2 Các tiêu đánh giá Rủi ro tín dụng quản lý Rủi ro tín dụng 25 1.4.3 Quy trình quản lý Rủi ro tín dụng