VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI LÊ THẠCH HÀ BIỆN PHÁP PHONG TỎA TÀI KHOẢN TRONG THI HÀNH ÁN DÂN SỰ TỪ THỰC TIỄN THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG Chuyên ngành : Luật Kinh tế Mã số : 60 38 01 07 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS NGUYỄN AM HIỂU HÀ NỘI, năm 2016 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập cá nhân Nội dung số liệu trình bày Luận văn hoàn toàn trung thực Những kết luận khoa học Luận văn chưa công bố cơng trình khác./ TÁC GIẢ LUẬN VĂN Lê Thạch Hà DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TRONG LUẬN VĂN STT Từ viết tắt Nghĩa đầy đủ BPBĐ Biện pháp bảo đảm PTTK Phong tỏa tài khoản QPPL Quy phạm pháp luật THA Thi hành án THADS Thi hành án dân TNPL Trách nhiệm pháp lý XHCN Xã hội chủ nghĩa MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƢƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ BIỆN PHÁP PHONG TỎA TÀI KHOẢN TRONG THI HÀNH ÁN DÂN SỰ 1.1 Thi hành án dân gì? Các biện pháp bảo đảm thi hành án dân 1.2 Khái niệm, nội dung biện pháp phong tỏa tài khoản 15 1.3 So sánh biện pháp phong tỏa tài khoản với biện pháp khác 20 1.4 Ý nghĩa, vai trò việc áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản để thi hành án dân 24 Kết luận Chương 27 CHƢƠNG THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ BIỆN PHÁP PHONG TỎA TÀI KHOẢN 29 2.1 Điều kiện áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản 29 2.2 Trình tự, thủ tục áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản 32 2.3 Một số hạn chế chung quy định biện pháp phong tỏa tài khoản 50 Kết luận Chương 55 CHƢƠNG THỰC TIỄN THỰC HIỆN BIỆN PHÁP PHONG TỎA TÀI KHOẢN TẠI THÀNH PHỐ ĐÀ NẴNG VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 57 3.1 Tổng quan tình hình áp dụng biện pháp PTTK để thi hành án dân thành phố Đà Nẵng 57 3.2 Những ví dụ điển hình áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản thành phố Đà Nẵng 59 3.3 Những khó khăn, vướng mắc thực biện pháp PTTK 72 3.4 Giải pháp nhằm nâng cao hiệu áp dụng biện pháp PTTK 75 3.5 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu áp dụng biện pháp PTTK 77 Kết luận Chương 78 KẾT LUẬN 80 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Bản án, định Tòa án nhân danh Nhà nước, chấp hành cách nghiêm chỉnh bảo vệ quyền lợi đáng người dân nói chung người thi hành án nói riêng, điều tác động trực tiếp đến lòng tin nhân dân pháp luật, chế độ Nhà nước Vì vậy, hoạt động bảo đảm thi hành án dân nói chung phong tỏa tài khoản nói riêng có ý nghĩa vơ quan trọng việc góp phần đảm bảo cho quyền lực tư pháp thực thi thực tế giúp pháp luật vào đời sống người dân ý thức tuân thủ pháp luật người dân nâng lên Điều 106 Hiến pháp năm 2013 khẳng định:“Bản án, Quyết định Tòa án nhân dân có hiệu lực phải quan, tổ chức, cá nhân tôn trọng; Cơ quan, tổ chức, cá nhân hữu quan phải nghiêm chỉnh chấp hành” Nghị số 49–NQ/TW ngày 02/06/2005 Bộ Chính trị, Ban chấp hành Trung ương Đảng (khóa IX) Chiến lược Cải cách tư pháp đến năm 2020 rõ “Xây dựng chế bảo đảm án Toà án có hiệu lực pháp luật phải thi hành Chuẩn bị điều kiện cán bộ, sở vật chất để thực việc chuyển giao tổ chức cơng tác thi hành án cho Bộ Tư pháp” Vì thế, việc tăng cường biện pháp cần thiết thi hành án dân nói chung, phong tỏa tài khoản biện pháp quan trọng, thiếu xã hội đại biện pháp đứng đầu biện pháp bảo đảm thi hành án nói riêng; Nếu biện pháp phong tỏa tài khoản thực tốt biện pháp góp phần lớn cho việc hồn thành cơng tác thi hành án đặc biệt có ý nghĩa việc góp phần giải thành công biện pháp cưỡng chế khấu trừ tiền tài khoản người phải thi hành án, nên biện pháp phong tỏa tài khoản cần phải quan tâm nghiên cứu cách đầy đủ, kịp thời để đáp ứng nhu cầu thực tiễn xã hội phát triển phát huy vai trò cách có hiệu Nhận thức tầm quan trọng công tác này, Đảng Nhà nước ta xác định công tác thi hành án dân nhiệm vụ trọng tâm tiến trình cải cách Tư pháp; Đặc biệt trọng hoàn thiện pháp luật thi hành án dân đưa nhiều giải pháp hữu hiệu nhằm tạo chuyển biến công tác hoạt động thi hành án dân đưa vào Luật thi hành án dân biện pháp bảo đảm thi hành án, việc phong tỏa tài khoản để cưỡng chế thi hành án khấu trừ tài khoản khơng thể thiếu tính hiệu mang lại cho cơng tác thi hành án dân Tuy nhiên, cưỡng chế thi hành án dân nói chung biện pháp phong tỏa tài khoản ngân hàng, kho bạc, tổ chức tín dụng nói riêng đứng trước khó khăn, thử thách to lớn với nhiều vấn đề tồn tại, bất cập đặt cần giải Hiệu cơng tác thi hành án dân sự, áp dụng biện pháp thuyết phục, bảo đảm cưỡng chế thi hành án dân chưa cao, chưa đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ, quan tâm, mong muốn Đảng, Nhà nước nhân dân Nên cần xem xét trọng nhiều hơn, sâu hơn, sát thực tế đến biện pháp mạnh cơng tác thi hành án dân sự, có biện pháp phong tỏa tài khoản phải bảo đảm hiệu lực, hiệu cao trước, nhằm góp phần đáng kể vào việc mà Đảng, Nhà nước nhân dân giao cho Ngành thi hành án dân bảo vệ quyền lợi người có quyền lợi hợp pháp Đây vấn đề thiết đặt cần quan tâm giải tầm quan trọng biện pháp phong tỏa tài khoản thực tế Thực trạng này, phần xuất phát từ ý thức tuân thủ pháp luật số phận nhân dân nói chung số quan, tổ chức, nhà quản lý doanh nghiệp cá nhân hạn chế Mặt khác, chưa có phối hợp đồng bộ, chặt chẽ quan bảo vệ pháp luật; sở pháp lý tổ chức hoạt động chưa hoàn thiện, hệ thống văn pháp lý THADS chưa đầy đủ, chậm ban hành, sửa đổi, bổ sung chưa kịp thời ảnh hưởng lớn đến công tác phong tỏa tài khoản ngân hàng, kho bạc, tổ chức tín dụng để thi hành án dân Vì vậy, muốn giải tình trạng “án tồn đọng”, nâng cao hiệu công tác thi hành án dân cần phải nghiên cứu đề giải pháp đồng nhiều mặt kinh tế, pháp luật, sách xã hội; tổ chức máy, cán viên chức Nhưng khuôn khổ luận văn tốt nghiệp thạc sỹ luật, xin sâu tìm hiểu vấn đề liên quan đến quy định pháp luật việc phong tỏa tài khoản thi hành án dân nói chung luật hóa Luật thi hành án dân năm 2008 (sửa đổi, bổ sung năm 2014) nói riêng, Tôi xin chọn đề tài “Biện pháp phong tỏa tài khoản thi hành án dân từ thực tiễn thành phố Đà Nẵng” làm luận văn tốt nghiệp Với đề tài Tơi mong muốn với người có chung nhìn tổng qt, rõ ràng tầm quan trọng việc phong tỏa tài khoản thực tế thi hành án dân sự, đồng thời thơng qua ta có chung nhận thức đầy đủ quy định cần thiết liên quan đến việc phong tỏa tài khoản, bất cập giải pháp nhằm nâng cao hiệu việc phong tỏa tài khoản để cưỡng chế khấu trừ tài khoản biện pháp cưỡng chế đứng đầu biện pháp cưỡng chế THADS Luật thi hành án dân Tình hình nghiên cứu đề tài Do tính chất quan trọng thi hành án dân nên số năm gần có nhiều cơng trình nghiên cứu lĩnh vực kể đến như: Đề tài nghiên cứu khoa học cấp Bộ “Những sở lý luận thực tiễn chế định Thừa phát lại”, Viện Nghiên cứu Khoa học Pháp lý - Bộ Tư pháp Sở Tư pháp Thành phố Hồ Chí Minh chủ trì thực hiện; Đề tài nghiên cứu cấp Bộ: “mơ hình quản lý thống công tác thi hành án” Cục Thi hành án dân - Bộ Tư pháp chủ trì thực ngồi cịn thêm số cơng trình nghiên cứu khác luận văn thạc sỹ luật học: “Các biện pháp cưỡng chế thi hành án dân sự, thực tiễn áp dụng hướng hoàn thiện” tác giả Nguyễn Cơng Long; Luận văn thạc sỹ luật học “Hồn thiện pháp luật thi hành án dân sự” tác giả Nguyễn Thanh Thủy; Luận văn thạc sỹ luật học tác giả Lê Xuân Hồng “Xã hội hóa thi hành án dân Việt Nam”; Luận văn thạc sỹ luật học tác giả Nguyễn Quang Thái “Đổi tổ chức hoạt động thi hành án dân Việt Nam”; Luận văn thạc sỹ luật học tác giả Lê Anh Tuấn “Đổi thủ tục thi hành án dân Việt Nam” Bên cạnh cịn số giáo trình mơn Luật tố tụng dân trường Đại học luật Hà Nội, trường Đại học luật TPHCM, Khoa luật trường Đại học Cần Thơ trường Đại học có chuyên ngành luật; số viết đăng tạp chí Dân chủ pháp luật, Tạp chí Luật học, Tạp chí Nhà nước pháp luật Ta thấy đề tài đề cập đến nhiều có liên quan đơi chút vấn đề phong tỏa tài khoản ngân hàng cưỡng chế thi hành án dân chưa nghiên cứu cách thấu đáo cơng trình nghiên cứu độc lập, có vấn đề phong tỏa tài khoản thi hành án dân đề cập giáo trình kỹ thi hành án dân học viện tư pháp tiến sĩ Lê Thu Hà (chủ biên) số viết nói vấn đề phong tỏa tài khoản không nhiều Thông qua vấn đề đề cập vấn đề phong tỏa tài khoản có giá trị áp dụng thực tế lớn; Đặc biệt tương lai gần, Nhà Nước ta chủ trương bước áp dụng biện pháp giảm giao dịch tiền mặt, khuyến khích giao dịch qua tài khoản theo đó, việc thi hành án dân liên quan đến tài khoản trở nên phổ biến vấn đề chưa đầu tư nghiên cứu nhiều nên cịn vấn đề chưa giải dứt điểm Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 3.1 Mục đích nghiên cứu Tìm luận khoa học thực tiễn đưa giải pháp nhằm nâng cao hiệu việc phong tỏa tài khoản ngân hàng, kho bạc, tổ chức tín dụng biện pháp phong tỏa tài khoản có vai trị quan trọng công tác thi hành án dân thực tiễn, đặc biệt có hiệu tối ưu vụ việc liên quan tới nghĩa vụ trả tiền Để việc phong tỏa phát huy tác dụng tốt tương lai ta cần phải nghiên cứu thấu đáo, toàn diện phong tỏa tài khoản quy định pháp luật vấn đề phong tỏa tài khoản ngân hàng, kho bạc, tổ chức tín dụng để cưỡng chế thi hành án dân 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Thơng qua muốn làm rõ sở lý luận việc phong tỏa tài khoản ngân hàng để cưỡng chế thi hành án đánh giá đắn quy định pháp luật vấn đề phong tỏa tài khoản; đồng thời tơi phân tích, tìm hiểu nguyên nhân không áp dụng quy định pháp luật phong tỏa tài khoản có quy định vấn đề không áp dụng nhiều thực tế đưa giải pháp trước mắt, lâu dài để áp dụng vào việc phong tỏa tài khoản đạt hiệu quả, phát huy tác dụng cao mà pháp luật quy định việc phong tỏa tài khoản ngân hàng, kho bạc, tổ chức tín dụng để thi hành án dân Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu Thơng qua q trình nghiên cứu tơi muốn tìm số hạn chế áp dụng biện pháp này, từ tơi kiến nghị số giải pháp nhằm hoàn thiện việc áp dụng pháp luật biện pháp phong tỏa tài khoản để Chấp hành viên tương lai áp dụng chuẩn xác, chặt chẽ quy định pháp luật thực tiễn công tác thi hành án dân 4.2 Phạm vi nghiên cứu Đây luận văn thạc sỹ Luật nên phạm vi nghiên cứu có giới hạn, với luận văn Tơi chủ yếu tìm hiểu nghiên cứu sở lý luận, quy định pháp luật, thực trạng áp dụng pháp luật việc áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản từ thực tiễn thành phố Đà Nẵng Phƣơng pháp luận phƣơng pháp nghiên cứu 5.1 Phương pháp luận Để làm tốt đề tài trên, q trình nghiên cứu, trình bày tơi phải sử dụng phương pháp phân tích, tổng hợp luật viết, phương pháp giúp cho tơi tóm lược ý vấn đề, từ vận dụng kiến thức nắm áp dụng vào đề tài nghiên cứu nhằm làm rõ thêm vấn đề đưa Ngồi ra, tơi cịn sử dụng phương pháp lịch sử, để xác định rõ thời gian, trình tự vấn đề mà trình bày cho phù hợp với phát triển lịch sử nó, phương pháp so sánh, để thấy rõ phát triển thay đổi vấn đề qua giai đoạn từ thấy rõ nguyên nhân, ưu điểm, khuyết điểm khác mà có định lựa chọn quy định cho phù hợp Bên cạnh phương pháp logic luận văn nhằm phân tích vấn đề, trình bày đề tài phân tích đề tài cho hợp lý Phương pháp chứng minh sử dụng thông qua việc dẫn chứng thực tiễn để thuyết phục người đọc nhìn nhận vấn đề cách rõ ràng 5.2 Phương pháp nghiên cứu Nhằm chọn lọc loại tài liệu có nội dung liên quan để làm sở lý luận phục vụ cho việc nghiên cứu đề tài đạt kết tốt Ngồi biện pháp kể tác giả cịn sử dụng phương pháp vấn chuyên gia từ người công tác thực tiễn quan thi hành án dân sự, nhân viên ngân hàng người có kiến thức chuyên ngành để làm rõ quy định luật áp dụng vào thực tiễn có thuận lợi, khó khăn gì? Từ đó, tơi có so sánh đối chiếu rút hạn chế luật, đưa đề xuất góp phần dung hòa thực tiễn lý thuyết nhằm giúp cho người áp dụng cách dễ dàng thực tế Ý nghĩa lý luận thực tiễn luận văn 6.1 Ý nghĩa lý luận Những kết thu thông qua thực đề tài bổ sung sở thực tiễn để đánh giá chung pháp luật thi hành án dân nói chung biện pháp phong tỏa tài khoản nói riêng Hoàn thiện quy định biện pháp bảo đảm thi hành án dân sự, biện pháp phong tỏa tài khoản cải thiện khó khăn mà Luật thi hành án dân 2008 chưa giải 6.2 Ý nghĩa thực tiễn Đánh giá trình tổ chức thi hành án địa bàn thành phố Đà Nẵng chấp hành viên xử lý, giải vụ việc liên quan đến biện phong tỏa tài khoản Từ đó, đánh giá ý nghĩa việc áp dụng biện pháp bảo đảm phong tỏa tài khoản so với áp dụng biện pháp cưỡng chế thi hành án cách toàn diện, hiệu Kết đề tài nêu ưu điểm để tiếp tục trì, phát huy, bổ sung, hồn thiện pháp luật thi hành án dân sự; góp phần giải vấn đề thực tiễn xúc đặt ngành thi hành án dân Cơ cấu luận văn Ngoài phần mục lục, mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, kết cấu luận văn gồm ba chương sau: phong tỏa Quy định có tác dụng thời điểm phong tỏa, tài khoản có số dư đủ để thực nghĩa vụ thi hành án người phải thi hành án mà chưa tính tới việc phong tỏa khoản thời gian định tài khoản thời điểm xác minh ban hành định phong tỏa khơng có số dư có khơng đủ thực nghĩa vụ thi hành án Thực tế tổ chức thi hành án cho thấy, khác với loại nghĩa vụ khác, người phải thi hành án có nghĩa vụ trả tiền, xác định họ có số dư tài khoản cụ thể Chấp hành viên có quyền áp dụng khoản Điều 45 Điều 76 Luật Thi hành án dân để định khấu trừ tiền tài khoản để thi hành án chưa hết thời gian tự nguyện mà không cần thiết phải áp dụng biện pháp phong tỏa áp dụng biện pháp cưỡng chế khấu trừ, thời gian hai biện pháp 10 ngày người phải thi hành án khơng có quyền thay nghĩa vụ trả tiền nghĩa vụ khác thời gian áp dụng biện pháp phong tỏa Do đó, biện pháp phong tỏa tiền tài khoản có tác dụng cho phép áp dụng trường hợp cần “đón lỏng” khoản tiền phải thi hành án tài khoản người phải thi hành án mà thời điểm xác minh, định phong tỏa chưa có số dư số dư khơng đủ để thi hành án, làm cho biện pháp phong tỏa tài khoản có tác dụng răn đe mạnh người phải thi hành án Ví dụ: Ngày 25 tháng 11 năm 2015, Chấp hành viên xác định Cơng ty TM&DV Phước Sanh có tài khoản xxx Ngân hàng TMCP Kiên Long – chi nhánh Đà Nẵng qua xác minh số dư triệu đồng tổng nghĩa vụ phải THA Công ty tỷ đồng Số dư để áp dụng biện pháp bảo đảm Chấp hành viên thực biện pháp phong tỏa số tiền 1.000.000.000 đồng để đón khoản tiền chuyển đến tài khoản thời gian tới Một không áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản theo cách thức đón trước Chấp hành viên khơng biết đến nắm bắt xác nguồn tiền chuyển vào tài khoản Công ty TM&DV Phước Sanh thời gian tới để xác minh, phong tỏa kịp thời phải liên tục xác minh tài khoản nhiều lần, đó, có tiền tài khoản Cơng ty nhanh chóng toán rút tiền mặt Hiệu xác minh phong tỏa tài khoản Công ty TM&DV Phước Sanh sau thấp thủ tục tiến hành quan THA không nhanh thông tin thủ tục 74 toán, rút tiền Cơng ty Cùng với quy định phải có số dư thời điểm phong tỏa, việc quy định thời hạn áp dụng biện pháp bảo đảm 10 ngày ngắn, điều kiện số lượng công việc tải Chấp hành viên quy định biên giao định phong toả phải Chấp hành viên trực tiếp lập ký, công chức khác quan Thi hành án không thực thay thủ tục thông báo văn khác quan Thi hành án 3.3.2 Về thủ tục giao định phong tỏa Khoản Điều 20 Nghị định số 62/2015/NĐ-CP quy định: “Chấp hành viên có trách nhiệm bảo mật thơng tin tài khoản người phải thi hành án bị áp dụng biện pháp bảo đảm Kho bạc Nhà nước, Ngân hàng Thương mại, tổ chức tín dụng khác cung cấp” tạo nhiều cách hiểu khác nhau, chưa thống nhất, chưa hướng dẫn cụ thể, xác định trách nhiệm bảo mật nào? Về nguyên tắc, biên xác minh tài khoản, định phong toản tài khoản văn thuộc danh mục bí mật nhà nước quan Thi hành án dân nên không hạn chế đối tượng tiếp cận nội quan thi hành án quan khác (Viện Kiểm sát, người thi hành án, văn thư…) Vì vậy, thông tin tài khoản người phải thi hành án tính bí mật khó xác định người chịu trách nhiệm Mặt khác, thơng tin có sử dụng để thi hành án cho việc thi hành án khác tổ chức thi hành án quan thi hành án sau hay khơng, Chấp hành viên có cung cấp thơng tin cho Chấp hành viên khác đơn vị người phải thi hành án thi hành nhiều nghĩa vụ Chấp hành viên khác thụ lý vấn đề chưa quy định, hướng dẫn rõ ràng, cụ thể 3.4 Giải pháp nhằm nâng cao hiệu áp dụng biện pháp PTTK 3.4.1 Giải pháp hoàn thiện pháp luật - Cần sửa đổi quy định Điều 41 Luật Thi hành án dân theo hướng công chức quan Thi hành án dân giao định phong tỏa tài khoản cho nhân viên Văn thư Kho bạc Nhà nước, ngân hàng, tổ chức tín dụng mà khơng cần phải Chấp hành viên giao cho đại diện theo pháp luật người chịu trách nhiệm nhận văn quan, tổ chức nhận Người nhận có trách nhiệm giao 75 thông báo cho người có thẩm quyền quan, tổ chức để thực hiện, tránh chậm trễ, kéo dài - Đối với quy định bảo mật thông tin tài khoản người phải thi hành án bị áp dụng biện pháp bảo đảm, cần có hướng dẫn cụ thể phạm vi, đối tượng sử dụng thông tin tài khoản người phải thi hành án, chế độ văn thư, lưu trữ thông tin để xác định rõ người chịu trách nhiệm không thực bảo mật thông tin tài khoản người phải thi hành án, tránh trường hợp quy tất trách nhiệm cho Chấp hành viên - Cần phải có khoản tiền đặt trước nộp đơn yêu cầu áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản đồng thời quy định rõ hình thức bồi thường mức bồi thường cụ thể Đây cơng cụ đắc lực chế đảm bảo cụ thể để chấp hành viên mạnh dạn áp dụng biện pháp bảo đảm thi hành án dân mà lo lắng trách nhiệm bồi thường đồng thời nâng cao trách nhiệm vai trò người thi hành án việc phối hợp với quan Thi hành án dân giải vụ việc - Khi chưa có văn quy định cụ thể, chi tiết thời hạn áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản thi hành án dân tác giả xin đề xuất phương án sau: hết thời hạn áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản theo luật định, chấp hành viên cơng văn trì hiệu lực định áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản có đủ xử lý tài sản Như chấp hành viên linh động thời hạn áp dụng để có tác nghiệp phù hợp trình tổ chức thi hành án dân 3.4.2 Giải pháp nâng cao hiệu thực pháp luật - Cần nâng cao trình độ chun mơn, nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp Chấp hành viên thông qua việc đào tạo, bồi dưỡng, tập huấn kiểm tra hoạt động tổ chức thi hành án họ Đồng thời có chế độ, sách phù hợp với chức năng, nhiệm vụ giao để họ yên tâm công tác, không bị cám dỗ vật chất làm suy thoái đạo đức nghề nghiệp, làm sai lệch kết tác nghiệp tổ chức thi hành án - Tăng cường công tác đạo, điều hành, kiểm tra, hướng dẫn địa phương xây dựng chương trình cơng tác, tổ chức học tập, kiểm tra, rút kinh nghiệm nâng cao chất lượng kiến nghị.Thường xuyên tổ chức buổi, xây dựng phong trào thi đua lập nhiều thành tích chào mừng ngày lễ lớn năm ngày thành lập 76 ngành, thực lời dạy Bác Hồ kiểm sát viên để làm động lực thực tốt, xuất sắc nhiệm vụ giao - Cần quán triệt đồng nội dung luật THADS văn hướng dẫn có liên quan để chấp hành viên, cán thực chức năng, nhiệm vụ ngành Mặt khác, cần tổng kết, đánh giá công tác thi hành án vụ việc theo tháng, quý năm để rút kinh nghiệm, đề phương pháp để thực xuất sắc nhiệm vụ ngành - Cần thực tốt việc tuyên truyền, phổ biến giáo dục pháp luật thi hành án dân nói chung, trách nhiệm thực biện pháp bảo đảm thi hành án dân nói riêng Đặc biệt tổ chức tín dụng quan, tổ chức có liên quan để họ nhận thức rõ Chấp hành viên người có thẩm quyền u cầu Tổ chức tín dụng thực nghĩa vụ cung cấp thông tin tài khoản khách hàng nghĩa vụ thực định phong tỏa tài khoản, định khấu trừ tiền tài khoản người phải thi hành án để thi hành án 3.5 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu áp dụng biện pháp PTTK Thứ nhất, Cần có quy định cụ thể để nhận biết hành vi tẩu tán tiền tài khoản người phải thi hành án Pháp luật quy định xuất phát từ mục đích ngăn chặn việc tẩu tán tiền tài khoản, trốn tránh việc thi hành án, chấp hành viên định phong tỏa tài khoản Tuy nhiên, phân tích, chưa có văn hướng dẫn quy định dấu hiệu coi tẩu tán tiền tài khoản, trốn tránh việc thi hành án Việc áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản ý chí Chấp hành viên có ý chí chủ quan, mơ hồ cá nhân Mặt khác, áp dụng lại chịu áp lực từ quy định phải chịu trách nhiệm trước định Điều rào cản làm ý nghĩa biện pháp phong tỏa tài khoản Thứ hai, Cần có quy định tạo sở pháp lý để người thi hành án tự xác minh, thu thập thông tin tài khoản người phải thi hành án Cụ thể quy định phạm vi thẩm quyền Chấp hành viên đến đâu vụ việc thi hành án có giá trị “a”, giá trị “b” Giá trị “a,b” quy đổi thành tháng lương tối thiểu theo quy định pháp luật Việc quy định, khái quát thành luật sở vững để Chấp hành viên tự thu thập tài liệu, thơng tin Thứ ba, cần quy định rõ quy trình, thủ tục từ xác minh 77 định phong tỏa tài khoản thực định Luật Thi hành án dân quy định phong tỏa tài khoản ba biện pháp bảo đảm thi hành án dân Tuy nhiên quy trình mà chấp hành viên thực khái quát, suy đoán kết hợp lý luận q trình thực tiễn áp dụng mà chưa có điều luật cụ thể nói đến hay quy định Vì vậy, việc quy định rõ quy trình, thủ tục từ xác minh định phong tỏa tài khoản thực định điều cần thiết Thứ tư, cần bổ sung vào Luật Tổ chức tín dụng năm 2010 quy định cụ thể trách nhiệm phối hợp kịp thời với Chấp hành viên, Cơ quan thi hành án dân để cung cấp đúng, đầy đủ kịp thời thông tin, số liệu tài khoản người phải thi hành án chế tài đặt có vi phạm Thứ năm, cần hồn thiện chế quản lý tài sản, thu nhập cá nhân theo hướng chuyển phần lớn giao dịch liên quan đến thu nhập, chi tiêu, thương mại cá nhân, quan, tổ chức phải thực thông qua hệ thống tài khoản đăng ký tổ chức tín dụng Có thể nói để thực điều khơng phải dễ dàng cần trình lâu dài kế hoạch cụ thể Nhưng thực có ý nghĩa to lớn không biện pháp phong tỏa tài khoản, đảm bảo thi hành án dân sự, mà cịn có ý nghĩa lĩnh vực khía cạnh khác xã hội Kết luận Chƣơng Trong chương 3, tập trung đưa số kiến nghị để khắc phục hạn chế, khó khăn - xảy thực tiễn thi hành án dân sự, với mục đích góp phần hồn thiện pháp luật biện pháp phong tỏa tài khoản Như đề cập chương quy định pháp luật biện pháp PTTK sửa đổi, bổ sung có hiệu lực pháp luật thi hành vào ngày 1/7/2015, thời gian trải nghiệm quy định nên chưa bộc lộ hết tất khó khăn, vướng mắc mà chấp hành viên tổ chức thi hành án gặp phải thực tế Vì vậy, mức độ giác ngộ bất cấp Luật thi hành án dân 2008 thay đổi Luật THADS 2014 tác giả nghiên cứu số tồn trình bày đề giải pháp, kiến nghị theo suy nghĩ chủ quan thân Do đó, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp quý Thầy, Cô bạn nhiều nữa, để viết hồn thiện cơng 78 trình nghiên cứu biện pháp phong tỏa tài khoản 79 KẾT LUẬN Luật Thi hành án dân quy định chặt chẽ đầy đủ biện pháp bảo đảm thi hành án nói chung biện pháp phong tỏa tài khoản nói riêng; góp phần đảm bảo cho án, định thực thi cách nghiêm chỉnh triệt để, làm giảm lượng án tồn đọng đương khơng có điều kiện thi hành, góp phần bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp Nhà nước, tổ chức, tổ chức trị - xã hội cơng dân Với ý nghĩa biện pháp pháp lý Chấp hành viên áp dụng theo trình tự, thủ tục luật định trình tổ chức thực việc thi hành án, đặt tài sản người phải thi hành án tình trạng bị hạn chế tạm thời bị cấm sử dụng, định đoạt, chuyển dịch, thay đổi trạng nhằm bảo toàn điều kiện thi hành án, ngăn chặn người phải thi hành án thực việc tẩu tán, hủy hoại, thay đổi trạng tài sản trốn tránh việc thi hành án, làm sở cho việc áp dụng biện pháp cưỡng chế thi hành án dân trường hợp người phải thi hành án không tự nguyện thi hành án Việc pháp luật quy định biện pháp bảo đảm thi hành án dân xuất phát từ việc áp dụng kết hợp biện pháp tự nguyện thi hành án dân cưỡng chế thi hành án dân sự; từ yêu cầu việc đa dạng hóa biện pháp tổ chức thi hành án dân sự; khác biện pháp bảo đảm thi hành án dân biện pháp cưỡng chế thi hành án dân từ thực tiễn thi hành án dân đòi hỏi chưa thực biện pháp cưỡng chế thi hành án dân cần có chế ngăn chặn việc tẩu tán, định đoạt tài sản người phải thi hành án để thơng qua bảo tồn điều kiện thi hành án đương Biện pháp phong tỏa tài khoản áp dụng linh hoạt, nhiều thời điểm, nhiều địa điểm khác trình thi hành án nhằm ngăn chặn việc tẩu tán, hủy hoại, trốn tránh việc thi hành án Việc áp dụng biện pháp phong tỏa tài khoản chưa làm thay đổi, chuyển dịch quyền sở hữu, sử dụng tài sản chủ sở hữu, chủ sử dụng Biện pháp phong tỏa tài khoản Chấp hành viên tự định áp dụng theo yêu cầu đương người yêu cầu phải chịu trách nhiệm việc áp dụng Khiếu nại định áp dụng biện pháp phong 80 tỏa tài khoản giải lần có hiệu lực thi hành Với ưu điểm vượt trội vậy, biện pháp bảo đảm ngày thể vai trị thi hành án dân thành phố Đà Nẵng nói riêng nước nói chung Tuy nhiên, qua thực tiễn áp dụng quy định pháp luật biện pháp bảo đảm thi hành án dân cho thấy nhiều hạn chế quy định pháp luật việc thực Thiết nghĩ việc nghiên cứu sâu sắc, nghiêm túc biện pháp bảo đảm nói chung biện pháp phong tỏa tài khoản nói riêng để khắc phục, hồn thiện quy định pháp luật điều cần thiết 81 82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Phạm Thị Lệ Bình (2014), Các biện pháp bảo đảm thi hành án dân - Thực tiễn Quảng Bình, Luận văn thạc sỹ, Đại học Huế - Khoa Luật Lê Vĩnh Châu (2015), Thi hành án, định tòa án giải tranh chấp kinh doanh, thương mại Việt Nam nay, Luận văn tiến sỹ, Học viện xã hội khoa học Việt Nam Vũ Chiến Hà (2015), Chuyên đề Những vướng mắc phong tỏa tài khoản để thi hành án, Tạp chí dân chủ pháp luật Phan Huy Hiếu (2012), Biện pháp bảo đảm thi hành án dân sự, Luận văn thạc sỹ, Khoa Luật Hà Nội Lê Thị Hòa (2013), Áp dụng biện pháp bảo đảm thi hành án dân địa bàn tỉnh Nghệ An - Thực trạng giải pháp, Luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Vinh- Khoa giáo dục trị Học viện tư pháp (2010), Giáo trình kỹ thi hành án dân sự, NXB Tư pháp – Hà Nội Nguyễn Bá Nam (2015), Kê biên tài sản quyền sử dụng đất thi hành án dân từ thực tiễn quận Liên Chiểu, thành phố Đà Nẵng, Luận văn thạc sỹ, Học viện xã hội khoa học Việt Nam Nguyễn Thị Nhàn (2012), Chuyên đề Những quy định pháp luật vấn đề cần lưu ý việc áp dụng biện pháp bảo đảm thi hành án, Tạp chí dân chủ pháp luật tháng Nguyễn Thị Nhàn (2012), Chuyên đề Công tác thi hành án dân liên quan đến tổ chức tín dụng, ngân hàng, khó khăn vướng mắc số giải pháp, Tạp chí dân chủ pháp luật tháng 10 Nghị số 49- NQ/TW ngày 02 tháng 06 năm 2005 Chiến lược cải cách tư pháp đến năm 2020, Bộ Chính trị 11 Quốc hội nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2005), Bộ luật dân 2005, NXB Chính trị quốc gia 12 Quốc hội nước cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, Hiến pháp nước cộng hịa xã hội chủ nghĩa việt nam 2011, NXB Chính trị quốc gia 13 Quốc hội nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2008), Luật thi hành án dân sự, NXB Chính trị quốc gia 14 Quốc hội nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2008), Luật thi hành án dân năm 2008, sửa đổi bổ sung năm 2014, NXB Chính trị quốc gia 15 Quốc hội nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật tổ chức tín dụng, NXB Chính trị quốc gia 16 Quốc hội nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2009), Nghị định 62/2015/ NĐ-CP Quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Thi hành án dân thủ tục thi hành án dân sự, Hà Nội 17 Quốc hội nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, Nghị định 125/2013/NĐCP ngày 14/10/2013 Chính Phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 58/2009/NĐ-CP ngày 13/7/2009 Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Thi hành án dân thủ tục THADS, Hà Nội 18 Quốc hội nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2013), Nghị định 110/2013/NĐ-CP ngày 24/9/2013 Chính phủ quy định xử phạt vi phạm hành lĩnh vực bổ trợ tư pháp, hành tư pháp, nhân gia đình, thi hành án dân sự, phá sản doanh nghiệp, hợp tác xã, Hà Nội 19 Quốc hội nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2014), Thông tư liên tịch số 02/2014/TTLT ngày 14/01/2014 Bộ Tư Pháp-Bộ Tài Chính-Ngân hàng Nhà NướcViệt Nam-Bộ Lao Động-Thương Binh Xã Hội hường dẫn việc cung cấp thông tin tài khoản, thu nhập người phải thi hành án thực việc phong tỏa, khấu trừ để thi hành án dân sự, Hà Nội 20 Quốc hội nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Thông tư liên tịch số 14/2010/TTLT-BTP-TANDTC-VKSNDTC ngày 26/7/2010 hướng dẫn số vấn đề thủ tục thi hành án dân phối hợp liên ngành thi hành án dân sự, Hà Nội 21 Quốc hội nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2012), Thông tư liên tịch số 03/2012/TTLT-BTP-BCA ngày 30/3/2012 Bộ Tư pháp, Bộ công an việc quy định cụ thể phối hợp bảo vệ cưỡng chế thi hành án dân sự, Hà Nội; 22 Quốc hội nước cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2015), Thông tư số 01/2016/TT-BTP ngày 01/2/2016 Bộ Tư pháp hướng dẫn thực số thủ tục quản lý hành biểu mẫu nghiệp vụ thi hành án dân sự, Hà Nội 23 Lê Minh Tâm (2010), Thử bàn lý luận THA, luật học 24 Lại Anh Thắng (2010), Thực pháp luật THADS tỉnh BR-VT, Luận văn thạc sĩ luật học, Học viện Chính trị - Hành Quốc gia Hồ Chí Minh 25 Huỳnh Văn Tiến, Phong tỏa tài khoản ngân hàng để cưỡng chế thi hành án dân - Thực tiễn áp dụng quận Ninh kiều thành phố Cần Thơ, Luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Cần Thơ - Khoa Luật; 26 Lê Anh Tuấn (2004), Đổi thủ tục thi hành án dân Việt Nam, Luân văn thạc sĩ Luật học, trường Đại học luật Hà Nội; 27 Hà Minh Tuấn (2011), Chuyên đề Những quy định biện pháp bảo đảm thi hành án dân sự, Tạp chí dân chủ pháp luật tháng 28 Từ điển tiếng việt (2014), NXB bách khoa 29 Từ điển tiếng việt (2014), nhà xuất niên 30 Từ điển tiếng việt (2014), nhà xuất văn hóa thơng tin 31 Từ điển tiếng việt (2014), nhà xuất Trang web: 32 Website: http://thabacninh.vn/index.php/vi/news/San-pham/cong-tac-thi-hanhan-dan-su-lien-quan-den-cac-to-chuc-tin-dung-ngan-hang-849/ 33 Website: http://moj.gov.vn/tongcucthihanhan/Pages/home.aspx/ 34 Website: http://thabacninh.vn/index.php/vi/news/San-pham/chuyen-de-nhungvan-de-can-luu-y-trong-viec-ke-bien-dinh-gia-dinh-gia-lai-giam-gia-ban-daugia-tai-san-de-thi-hanh-an-847/ 35 Website: http://thabacninh.vn/index.php/vi/news/San-pham/chuyen-de-nhungvan-de-can-luu-y-trong-viec-thanh-toan-tien-thi-hanh-an-va-thu-nop-phi-thihanh-an-848/ 36 Website: http://thabacninh.vn/index.php/vi/news/San-pham/chuyen-de-ve-miengiam-nghia-vu-thi-hanh-an-doi-voi-khoan-thu-nop-ngan-sach-nha-nuoc-850/ 37 Website: http://thabacninh.vn/index.php/vi/news/San-pham/chuyen-de-nhungvan-de-can-luu-y-trong-viec-ra-quyet-dinh-va-thong-bao-ve-thi-hanh-an-842/ 38 Website: http://thabacninh.vn/index.php/vi/news/San-pham/chuyen-de-nhungnoi-dung-co-ban-cua-nghi-dinh-so-62-2015-nd-cp-ngay-18-7-2015-cua-chinhphu-quy-dinh-chi-tiet-va-huong-dan-thi-hanh-mot-so-dieu-cua-luat-thi-hanhan-dan-su-841/ 39 Website: http://bhxhtphcm.gov.vn/chi-tiet-tin-tuc/334/huong-dan-viec-cung- cap-thong-tin-va-thuc-hien-phong-toa-khau-tru-tai-khoan-thu-nhap-de-thihanh-an-dan-su/ (Phụ lục 1) Mẫu số: C 15-THA (Ban hành theo TT số: 09/TT-BTP ngày 30/5/2011 Bộ Tư pháp) CỤC THI HÀNH ÁN DÂN SỰ.TP Đ CHI CỤC THI HÀNH ÁN DÂN SỰ QUẬN S CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Số: 14/QĐ-CCTHA Quận S, ngày 05 tháng 02 năm 2016 QUYẾT ĐỊNH Phong tỏa tài khoản CHẤP HÀNH VIÊN Căn khoản Điều 20, Điều 66 67 Luật Thi hành án dân năm 2008 sửa đổi, bổ sung năm 2014; Căn Điều 20 Nghị định số: 62/2015/N Đ-CP ngày 18 tháng năm 2015 Chính Phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Thi hành án dân sửa đổi, bổ sung năm 2014; Căn Bản án số: 18/DSST ngày 10/8/2015 Tòa án nhân dân quận S, thành phố Đ; Căn Quyết định thi hành án số: 03/QĐ-THA ngày 07/10/2015 Chi cục trưởng Chi cục Thi hành án dân quận S, thành phố Đ; Căn Văn số: 87/2016/CV-CNĐ ngày 05/02/2016 Ngân hàng TMCP SKBChi nhành Đ việc thực phối hợp thi hành án; Xét thấy cần ngăn chặn việc tẩu tán tiền tài khoản người phải thi hành hành án; QUYẾT ĐỊNH: Điều 1.Phong tỏa tài khoản ông: Đ.Q.M, sinh năm 1953 Hộ chiếu số: N173615 Đại sứ quán Việt Nam Pháp cấp ngày 11/11/2012 Địa tạm trú: Tổ 10G, phường T, quận S, thành phố Đ; Số tiền 260.000.000 đồng tài khoản số: 020011122211 Loại tiền gởi thành (Số dư tính đến ngày 04/02/2016 là: 260.000.000 đồng) Ngân hàng TMCP SKB-Chi nhánh Đ (Số: 15 đường Trần Phú, thành phố Đ) Tổng số tiền: 260.000.0000 đồng (Hai trăm sáu mươi triệu đồng chẵn); Ngân hàng TMCP SKB-Chi nhánh Đ có trách nhiệm ngăn chặn không để Đ.Q.M rút chuyển số tiền nêu có định giải tỏa phong tỏa tài khoản Cơ quan thi hành án dân Điều Ngân hàng TMCP SKB-Chi nhánh Đ, người phải thi hành án người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan có trách nhiệm thi hành định Điều Quyết định có hiệu lực kể từ ngày ký./ Nơi nhận: - Như Điều 2; - Viện KSND quận S (K/sát); - Cơ quan, tổ chức ; - Kế toán nghiệp vụ; - Lưu: VT, HSTHA CHẤP HÀNH VIÊN N Q.K (Phụ lục 2) Mẫu số: C 15-THA (Ban hành theo TT số: 09/TT-BTP ngày 30/5/2011 Bộ Tư pháp) CỤC THI HÀNH ÁN DÂN SỰ.TP Đ CHI CỤC THI HÀNH ÁN DÂN SỰ QUẬN S CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Số: 14/QĐ-CCTHA Quận S, ngày 05 tháng 02 năm 2016 QUYẾT ĐỊNH Khấu trừ tiền tài khoản để thi hành án CHẤP HÀNH VIÊN Căn khoản Điều 20, khoản Điều 71 Điều 76 Luật Thi hành án dân năm 2008 sửa đổi, bổ sung năm 2014; Căn Điều 21 Nghị định số: 62/2015/N Đ-CP ngày 18 tháng năm 2015 Chính Phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Thi hành án dân sửa đổi, bổ sung năm 2014; Căn Bản án số: 18/DSST ngày 10/8/2015 Tòa án nhân dân quận S, thành phố Đ; Căn Quyết định thi hành án số: 03/QĐ-THA ngày 07/10/2015 Chi cục trưởng Chi cục Thi hành án dân quận S, thành phố Đ; Căn Quyết định Phong tỏa tài khoản số: 14/QĐ-CCTHA ngày 05/02/2016 Chấp hành viên Chi cục Thi hành án dân quận S, thành phố Đ; Xét thấy ông Đ.Q.M, sinh 1953, tạm trú tổ 10G, phường T, quận S, thành phốĐ có tiền gửi Ngân hàng TMCP SKB-Chi nhánh Đ không tự nguyện thi hành án; QUYẾT ĐỊNH: Điều Khấu trừ tiền đối với: ông Đ.Q.M, sinh 1953 Hộ chiếu số: N173615 Đại sứ quán Việt Nam Pháp cấp ngày 11/11/2012; Địa tạm trú tại: Tổ 10G, phường T, quận S, thành phố Đ; Số tiền khấu trừ: 160.000.000 đồng (Một trăm sáu mươi triệu đồng chẵn)trong tài khoản số: 020011122211 ơng Đ.Q.Mthuộc loại hình tiền gởi tốn có tại: Ngân hàng TMCP SKBChi nhánh Đ, địa chỉ: 15 đường Trần Phú, thành phố Đđể thi hành án Điều Ngân hàng TMCP SKB-Chi nhánh Đ có trách nhiệm chuyển số tiền nêu Điều vào tài khoản 3111.0.1555147.00000 Chi cục Thi hành án dân quận S, thành phố Đ mở tại: Kho Bạc Nhà nước quận S, thành phố Đ thời hạn 05 (năm) ngày làm việc kể từ ngày nhận Quyết định Điều Ngân hàng TMCP SKB-Chi nhánh Đ, người thi hành án, người phải thi hành án người có quyền, nghĩa vụ liên quan có trách nhiệm thi hành Quyết định Điều Quyết định có hiệu lực kể từ ngày ký./ Nơi nhận: - Như Điều 2, 3; - Viện KSND quận Sơn Trà (K/sát); - Cơ quan, tổ chức ; - Kế toán nghiệp vụ; - Lưu:VT,HSTH CHẤP HÀNH VIÊN N.Q.K