ĐẠI HỌC HUẾ TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH tế H uế -   - ại họ cK in h KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO QUY TRÌNH CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÕN THƢƠNG TÍN Đ - CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Thúy Hằng Lớp: K44A – KTKT Niên khóa: 2010 – 2014 Giáo viên hƣớng dẫn: TS Nguyễn Đình Chiến Huế, 05/2014 Lời Cảm Ơn! Để hoàn thành khóa luận tốt nghiệp Đại học : “ Đánh giá công tác kiểm soát rủi ro quy trình cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Quảng Trị ”, nỗ lực làm việc cá nhân, em nhận quan tâm giúp đỡ nhiệt tình từ phía Ngân hàng hầy giáo tế H uế hướng dẫn Trước hết cho em gửi lời cảm ơn đến anh chị Phòng Kiểm soát rủi ro tập thể cán Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Đ ại họ cK in h Tín – Chi nhánh Quảng Trị hướng dẫn, bảo, cung cấp số liệu cần thiết, tạo điều kiện thuận lợi cho việc thực đề tài nghiên cứu cách xác chi tiết Đặc biệt em xin bày tỏ lời cám ơn chân thành đến thầy giáo, TS Nguyễn Đình Chiến, người trực tiếp hướng dẫn tận tình giúp đỡ, động viên em suốt thời gian thực tập hoàn thành khóa luận Do giới hạn mặt thời gian, kiến thức kinh nghiệm thực tế nên đề tài không tránh khỏi có thiếu sót Rất mong thông cảm ý kiến đóng góp quý thầy cô, quan bạn đọc quan tâm để đề tài hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! Huế, tháng 05 năm 2014 Sinh viên Nguyễn Thị Thúy Hằng MỤC LỤC ………….………… DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ DANH MỤC BẢNG BIỂU TÓM TẮT ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU PHẦN I - ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu tế H uế Phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Kết cấu đề tài Tình hình nghiên cứu ại họ cK in h PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƢƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO QUY TRÌNH CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Tín dụng ngân hàng 1.2 Doanh nghiệp vừa nhỏ Đ 1.2.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2.2 Đặc điểm doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2.2.1 Tính chất hoạt động kinh doanh 1.2.2.2 Về nguồn lực vật chất 10 1.2.2.3 Về lực quản lý điều hành 10 1.2.2.4 Về tính chủ động kinh doanh 10 1.2.3 Vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế 10 1.3 Rủi ro cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ NHTM 12 1.3.1 Khái niệm rủi ro cho vay 12 1.3.2 Đặc điểm rủi ro cho vay 13 1.3.3 Phân loại rủi ro cho vay 13 1.3.4 Nguyên nhân gây rủi ro cho vay 14 1.3.4.1 Nguyên nhân khách quan 15 1.3.4.2 Nguyên nhân chủ quan 17 1.3.5 Hậu rủi ro cho vay 18 1.3.5.1 Hậu rủi ro cho vay ngân hàng cho vay 18 1.3.5.2 Hậu rủi ro cho vay khách hàng vay 19 1.3.5.3 Hậu rủi ro cho vay kinh tế 19 1.4 Các tiêu an toàn cho vay chủ yếu xác định mức độ rủi ro cho vay 20 tế H uế 1.4.1 Các tiêu sử dụng vốn vay 20 1.4.2 Các tiêu an toàn cho vay 21 1.4.3 Căn xác định mức độ rủi ro cho vay 21 1.4.3.1 Phân loại nợ 21 ại họ cK in h 1.4.3.2 Trích lập dự phòng rủi ro 24 1.4.3.3 Căn xác định mức độ rủi ro cho vay 25 1.5 Kiểm soát rủi ro quy trình cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ NHTM 27 1.5.1 Khái niệm kiểm soát rủi ro quy trình cho vay 27 1.5.2 Mục tiêu kiểm soát rủi ro quy trình cho vay 28 1.5.3 Kiểm soát rủi ro quy trình cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ 28 1.5.3.1 Kiểm soát quy trình trƣớc cho vay 28 Đ 1.5.3.2 Kiểm soát rủi ro quy trình cho vay 30 1.5.3.3 Kiểm soát rủi ro quy trình sau cho vay 30 1.5.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác kiểm soát rủi ro quy trình cho vay 30 1.6 Quy trình cho vay tổng quát NHTM 32 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO QUY TRÌNH CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƢƠNG TÍN – CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ 38 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín – Chi nhánh Quảng Trị 38 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 38 2.1.2 Chức nhiệm vụ 40 2.1.3 Cơ cấu tổ chức 41 2.1.4 Thị phần hoạt động cho vay SMEs địa bàn tỉnh Quảng Trị 45 2.1.5 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh 45 2.1.5.1 Tình hình tài sản nguồn vốn 45 2.1.5.1 Kết hoạt động kinh doanh 48 2.2 Thực trạng công tác kiểm soát rủi ro quy trình cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín – Chi nhánh Quảng Trị 52 2.2.1 Thực trạng công tác kiểm soát rủi ro quy trình cho vay SMEs 52 2.2.1.1 Tổ chức công tác kiểm soát rủi ro quy trình cho vay 52 tế H uế 2.2.1.1.1 Các nội dung kiểm soát rủi ro cho vay 52 2.2.1.1.2 Quy trình cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh 60 2.2.1.2 Tình hình kiểm soát rủi ro cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ 69 2.2.1.2.1 Kiểm soát rủi ro trƣớc cho vay 69 ại họ cK in h 2.2.1.2.2 Kiểm soát rủi ro cho vay 70 2.2.1.2.2 Kiểm soát rủi ro sau cho vay 71 2.2.2 Thực trạng nguyên nhân rủi ro hoạt động cho vay SMEs 74 2.2.2.1 Thực trạng hoạt động cho vay SMEs 74 2.2.2.2 Thực trạng nguyên nhân rủi ro cho vay 79 2.2.2.2.1 Tình hình trích lập dự phòng tỷ lệ dự phòng rủi ro 79 2.2.2.2.2 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu 80 Đ 2.2.2.2.3 Công tác thu hồi nợ xấu ngân hàng năm 2011 – 2013 82 2.2.2.2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho vay chi nhánh 83 CHƢƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO QUY TRÌNH CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƢƠNG TÍN – CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ 87 3.1 Đánh giá công tác kiểm soát rủi ro cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín – Chi nhánh Quảng Trị 87 3.1.1 Những kết đạt đƣợc 87 3.1.2 Những mặt tồn nguyên nhân 88 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao công tác kiểm soát rủi ro quy trình cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín – Chi nhánh Quảng Trị 89 3.2.1 Nâng cao chất lƣợng công tác thu thập thông tin 89 3.2.2 Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định 91 3.2.3 Nâng cao lực cán ngân hàng 92 3.2.4 Tăng cƣờng kiểm tra, kiểm soát nội cho vay 93 3.2.5 Đa dạng hóa danh mục đầu tƣ 93 3.2.6 Sử dụng hiệu công cụ bảo đảm tiền vay 94 tế H uế 3.2.7 Tăng cƣờng công tác giám sát sau cho vay 94 3.2.8 Một số giải pháp khác 95 PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .96 3.1 Kết luận 96 ại họ cK in h 3.2 Kiến nghị 97 3.2.1 Kiến nghị với quan chức tỉnh Quảng Trị 97 3.2.2 Kiến nghị với Hội sở Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín 97 3.3 Hƣớng nghiên cứu tiếp đề tài 98 Đ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 99 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ………….………… : Báo cáo tài CBTD : Cán tín dụng CIC : Trung tâm thông tin tín dụng NHNN CV.KH : Chuyên viên khách hàng CV.QLN : Chuyên viên Quán lý nợ DNNN : Doanh nghiệp Nhà nƣớc DNTN : Doanh nghiệp tƣ nhân GDV : Giao dịch viên KSRR NHNN NHTM Đ PGD ại họ cK in h KBNN tế H uế BCTC : Kho bạc Nhà nƣớc : Kiểm soát rủi ro : Ngân hàng Nhà nƣớc : Ngân hàng thƣơng mại : Phòng Giao dịch QLRR : Quản lý rủi ro SMEs : Doanh nghiệp vừa nhỏ TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thƣơng mại cổ phần TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TSĐB : Tài sản đảm bảo T/P : Trƣởng/Phó phòng DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ ………….………… Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro hoạt động cho vay 13 Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức Sacombank - Quảng Trị 42 Sơ đồ 2.2: Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng SMEs 57 Sơ đồ 2.3: Quy trình cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ 61 Sơ đồ 2.4: Quy trình thẩm định doanh nghiệp vừa nhỏ 64 tế H uế Sơ đồ 2.5: Quy trình hoàn chỉnh hồ sơ triển khai phán 66 Sơ đồ 2.6: Quy trình tất toán hồ sơ cấp tín dụng .68 Biểu đồ 2.1: Tình hình dƣ nợ qua năm (2011 - 2013) 74 ại họ cK in h Biểu đồ 2.2: Tình hình dƣ nợ theo kỳ hạn qua năm (2011 - 2013) 76 Đ Biểu đồ 2.3: Tình hình dƣ nợ theo khối ngành kinh tế qua năm (2011 - 2013) .77 DANH MỤC BẢNG BIỂU ………….………… Bảng 1.1: Phân loại doanh nghiệp vừa nhỏ Bảng 1.2: Tỷ lệ dự phòng nhóm nợ 24 Bảng 1.3: Tỷ lệ dự phòng chung khoản nợ từ nhóm đến nhóm 25 Bảng 2.1: Tình hình tài sản nguồn vốn 47 Bảng 2.2: Kết hoạt động kinh doanh 51 tế H uế Bảng 2.3: Bảng xếp hạng tín dụng nội cho SMEs 53 Bảng 2.4: Tình hình dƣ nợ qua năm 74 Bảng 2.6: Tình hình dƣ nợ theo khối ngành kinh tế SMEs 77 Bảng 2.7: Hiệu suất sử dụng vốn SMEs 78 Bảng 2.8: Tình hình trích lập dự phòng 79 ại họ cK in h Bảng 2.9: Tỷ lệ dự phòng SMEs 79 Bảng 2.10: Tình hình phân loại nợ tỷ lệ nợ xấu 80 Đ Bảng 2.11: Tình hình thu hồi nợ xấu 82 TÓM TẮT ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU ………….………… Đề tài tiến hành tìm hiểu thực trạng công tác kiểm soát rủi ro quy trình cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín – Chi nhánh Quảng Trị, đồng thời đƣa vài đánh giá hoạt động chi nhánh ngân hàng Trên sở đề tài đƣa vài giải pháp nhằm góp phần hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro quy trình cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh ngân hàng Kết cấu đề tài gồm phần nhƣ sau: tế H uế Phần I – Đặt vấn đề: Bài khóa luận trình bày tính cấp thiết đề tài từ dẫn đến lý chọn đề tài nghiên cứu Xác định rõ ràng mục tiêu nghiên cứu hệ thống hóa sở lý luận công tác kiểm soát rủi ro quy trình cho vay SMEs hoạt động NHTM, khảo sát thực trạng kiểm soát rủi ro quy trình cho vay đối ại họ cK in h với SMEs cuối đƣa số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro quy trình cho vay SMEs chi nhánh ngân hàng Đề tài giới hạn phạm vi nghiên cứu phƣơng diện nội dung, không gian, thời gian để đề tài trở nên xúc tích có hiệu Trên sở mục tiêu nghiên cứu, đề tài xác định phƣơng pháp nghiên cứu bao gồm phƣơng pháp: thu thập số liệu, quan sát, vấn, xử lý số liệu để phục vụ công tác nghiên cứu Trình bày rõ kết cấu đề Đ tài đồng thời nêu rõ tình hình nghiên cứu tác giả để giúp ngƣời đọc có nhìn tổng quan đề tài nghiên cứu Phần II – Nội dung kết nghiên cứu: Đề tài bám sát mục tiêu nghiên cứu triển khai mục tiêu thông qua chƣơng nội dung nghiên cứu nhƣ sau: Chƣơng 1: Đề tài đƣa làm rõ số khái niệm liên quan đến ngân hàng, doanh nghiệp vừa nhỏ, rủi ro cho vay, nguyên nhân xảy rủi ro cho vay ngân hàng, hậu rủi ro cho vay, tiêu an toàn cho vay chủ yếu xác định mức độ rủi ro cho vay nhƣ phƣơng pháp kiểm soát rủi ro quy trình cho vay đƣợc áp dụng ngân hàng Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Nguyễn Đình Chiến hàng bị lỗ nặng Từ dẫn đến khả toán cho ngân hàng Về phía ngân hàng, với tình hình rủi ro nhƣ trên, tất nhiên nợ hạn phát sinh Điều khiến cho khoản chi phí dự phòng tăng lên, làm giảm lợi nhuận chi nhánh  Ý thức trả nợ khách hàng: khách hàng cố ý lừa đảo ngân hàng, cố tình không trả nợ kéo dài thời gian trả nợ hòng chiếm đoạt khoản vay, tạm thời sử dụng số tiền vào mục đích kinh doanh khác  Nguyên nhân chủ quan - CBTD thƣờng tập trung nhiều công sức cho việc thẩm định trƣớc cho vay mà lơi lỏng trình kiểm tra, kiểm soát sau cho vay Đội ngũ CV.KH chi tế H uế nhánh trẻ, kinh nghiệm lực thẩm định hạn chế dẫn đến việc thực kiểm soát chƣa thật mang lại hiệu cao - Sự giám sát cấp quản lý ngân hàng thiếu sát Việc quản lý theo dõi mang tính hình thức dẫn đến thiếu hiệu công tác kiểm soát ại họ cK in h Ngoài ra, cấp có thẩm quyền chƣa thực đầu tƣ vào công tác nghiên cứu thực trạng tín dụng ngân hàng nên chƣa có đạo kịp thời để ngăn ngừa xử lý rủi ro xảy - Nhìn vào cấu dƣ nợ cho vay theo loại hình kinh tế cho thấy ngân hàng chƣa đa dạng hóa danh mục đầu tƣ, dƣ nợ cho vay tập trung chủ yếu vào ngành công nghiệp, sản xuất (chiếm 55% dƣ nợ cho vay SMEs) Việc ngân hàng cho vay tập trung vào ngành, nhóm kinh doanh đơn lẻ nhƣ nguy hiểm Đ ngành rủi ro, với tình hình kinh tế có diễn biến thiếu ổn định nhƣ việc làm tiềm ẩn rủi ro không lƣờng trƣớc đƣợc - Công tác kiểm tra, kiểm soát nội chƣa đƣợc trọng sâu sát, công tác triển khai định kỳ, khả đƣa cảnh báo, kiến nghị biện pháp phòng ngừa rủi ro chƣa thực thƣờng xuyên - Công tác thẩm định TSĐB gặp nhiều khó khăn, loại TSĐB mà khách hàng sử dụng để chấp phần lớn nhà cửa, đất đai, máy móc thiết bị, mà loại tài sản thƣờng xuyên biến động liên tục gây khó khăn cho việc định giá Hơn nữa, SMEs địa bàn chủ yếu kinh doanh nhỏ lẽ, chƣa trọng đầu tƣ lâu dài nên phần lớn loại máy móc thiết bị đƣợc mua bán lại nhiều lần nhằm tiết SVTH: Nguyễn Thị Thúy Hằng – K44A KTKT 85 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Nguyễn Đình Chiến kiệm chi phí nên giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu không đầy đủ thiếu rõ ràng Bên cạnh đó, loại máy móc đặc thù có giá trị cao nhƣng xiết nợ lý lại khó bán đƣợc, gây khó khăn công tác thu hồi nợ - Hệ thống trung tâm liệu CIC chƣa đầy đủ, chƣa đƣợc cập nhật xử lý kịp thời Sự trao đổi thông tin ngân hàng địa bàn yếu kém, dấn đến nhiều ngân hàng cho vay đối tƣợng khách hàng vƣợt giới hạn tối đa khả xảy rủi ro lớn Việc nghiên cứu nguyên nhân gây nên rủi ro cho vay có ý nghĩa quan trọng giúp ngân hàng đƣa đƣợc giải pháp hữu hiệu nhằm ngăn chặn rủi ro Đ ại họ cK in h tế H uế xảy cho hoạt động kinh doanh SVTH: Nguyễn Thị Thúy Hằng – K44A KTKT 86 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Nguyễn Đình Chiến CHƢƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO QUY TRÌNH CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÕN THƢƠNG TÍN – CHI NHÁNH QUẢNG TRỊ 3.1 Đánh giá công tác kiểm soát rủi ro cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín – Chi nhánh Quảng Trị 3.1.1 Những kết đạt đƣợc Hoạt động kiểm soát rủi ro quy trình cho vay SMEs chi nhánh đạt tế H uế đƣợc nhiều kết tốt Hoạt động cho vay tƣơng đối có hiệu quả, ta xét chất lƣợng hoạt động cho vay tiêu nợ xấu ta thấy tỷ lệ nợ xấu ngân hàng tốt Ngân hàng trì tỷ lệ mức cho phép theo mục tiêu chung ại họ cK in h ngân hàng dƣới 3% Mặc dù qua năm 2013 có gia tăng nợ xấu nhƣng với tăng lên tổng dƣ nợ tỷ lệ chấp nhận đƣợc Nhƣng không mà ngân hàng không tiếp tục tiến hành biện pháp tốt để hạn chế đến mức thấp phát sinh nợ xấu dù khoản nợ mang lại nhiều rủi ro cho hoạt động ngân hàng Công tác thu hồi nợ xấu dần đƣợc quan tâm mức, hoạt động tạo nguồn thu đáng kể cho ngân hàng Đ Đạt đƣợc thành tựu nhƣ phần lớn khoản vay đƣợc kiểm soát cách thƣờng xuyên Hội sở ban hành quy chế kiểm soát quy trình cho vay văn pháp lý ràng buộc Quy chế kiểm soát rủi ro cho vay đƣợc thực toàn hệ thống, thể việc kiểm tra đƣợc tiến hành cách có kế hoạch tiến hành đợt Đặc biệt việc thành lập hệ thống kiểm soát nội 5S nhằm giảm sát phát kịp thời rủi ro, sai sót trình thực kiểm soát quy trình Hệ thống xếp hạng tín dụng nội đƣợc hoàn thiện Hầu hết SMEs địa bàn đƣợc chấm điểm tín dụng Đây thành tựu lớn việc lƣợng hóa rủi ro cho vay ngân hàng SVTH: Nguyễn Thị Thúy Hằng – K44A KTKT 87 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Nguyễn Đình Chiến CBTD chi nhánh thể động tuổi trẻ chủ động tìm kiểm, chọn lọc, liên hệ doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, uy tín địa bàn tiến đến ký hợp đồng tín dụng với đơn vị Đây đối tƣợng khách hàng tiềm hứa hẹn đem tới an toàn, hiệu hoạt động cho vay ngân hàng 3.1.2 Những mặt tồn nguyên nhân Mặc dù có thời gian qua hoạt động kiểm soát rủi ro quy trình cho vay thu đƣợc nhiều kết khả quan nợ xấu dần đƣợc kiểm soát, công tác thu hồi hạn chế định: tế H uế nợ xấu ngày hiệu quả, Tuy nhiên, hoạt động tồn số Thứ nhất, hạn chế việc thu thập thông tin khách hàng - Thực tế, thông tin khách hàng chủ yếu đƣợc lấy từ trung tâm thông tin tín dụng CIC, số lấy từ TCTD khác, lại hầu hết qua phân tích tình hình tài ại họ cK in h khách hàng Với khách hàng lâu năm, ngân hàng tin tƣởng vào thông tin mà họ cung cấp, khách hàng mới, mức độ xác thông tin mà họ cung cấp vấn đề ngân hàng Càng khó khăn chủ doanh nghiệp chƣa nhận thức đƣợc tầm quan trọng nghĩa vụ cung cấp thông tin cho ngân hàng nên việc khách hàng thiếu thiện chí cung cấp thông tin trả nợ vay gây khó khăn cho công tác thẩm định - Việc quản lý, điều hành SMEs địa bàn chủ yếu mang hình thức gia Đ đình nên chƣa có tách biệt chức ngƣời quản lý doanh nghiệp Hơn nữa, quy mô doanh nghiệp nhỏ nên phần lớn doanh nghiệp lơ khâu kiểm toán BCTC Trong việc xếp hạng tín dụng nội cần số liệu xác tình hình tài khách hàng để có nhìn khách quan thực chất hoạt động kinh doanh khách hàng Điều trở ngại lớn việc đánh giá khả hoàn nợ khách hàng - Phần lớn SMEs địa bàn thƣờng có thói quen dùng tiền mặt cho lần giao dịch Một mặt, họ muốn chủ động toán, mặt khác họ muốn giấu tiềm lực với quan chức Nhƣ vậy, việc đánh giá kinh tế khách hàng thông qua kênh tài khoản tiền gửi toán bị hạn chế SVTH: Nguyễn Thị Thúy Hằng – K44A KTKT 88 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Nguyễn Đình Chiến Thứ hai, việc kiểm tra, kiểm soát thực tế CV.KH khách hàng sơ sài, chƣa phân tích, báo cáo cụ thể nội dung liên quan đến tình hình tài hoạt động kinh doanh khách hàng, mục đích sử dụng vốn vay, chất lƣợng TSĐB Việc đến thăm, kiểm tra trƣờng, nơi làm việc khách hàng mang tính tự phát, chƣa triệt để, hiệu thông tin cung cấp chƣa cao Thứ ba, việc phối hợp kiểm tra, giám sát, kiểm soát rủi ro chưa thực trọng Việc phối hợp để định cho vay phòng ban chức thiếu ăn ý Phòng Kinh doanh có nhiệm vụ thu thập thông tin, thẩm định sơ khách hàng đƣa ý kiến đề xuất nhu cầu vay vốn khách hàng, Phòng QLRR tế H uế thƣờng không tiếp xúc trực tiếp với khách hàng mà dựa thông tin phòng Kinh doanh cung cấp nên nhiều dẫn đến ý kiến trái chiều việc định cho vay Thứ tư, nguồn nhân lực chi nhánh trẻ nên nhiều hạn chế kinh ại họ cK in h nghiệm dẫn đến đánh giá thiếu xác mức độ rủi ro dự án Trên phân tích kết đạt đƣợc, mặt hạn chế nhƣ nguyên nhân hạn chế hoạt động kiểm soát rủi ro quy trình cho vay SMEs Sacombank - Quảng Trị Thực tế cho thấy tầm quan trọng công tác kiểm soát rủi ro quy trình cho vay SMEs to lớn để đảm bảo phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay nói riêng hoạt động kinh doanh chi nhánh Đ nói chung Vậy dựa vào tình hình thực tế ngân hàng xin mạnh dạn đƣa số giải pháp góp phần hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro quy trình cho vay SMEs chi nhánh 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao công tác kiểm soát rủi ro quy trình cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín – Chi nhánh Quảng Trị 3.2.1 Nâng cao chất lượng công tác thu thập thông tin Thông tin khách hàng yếu tố quan trọng hoạt động cho vay ngân hàng Nó góp phần đắc lực vào việc ngăn ngừa rủi ro góp phần hỗ trợ công tác cho vay ngân hàng Muốn nâng cao chất lƣợng khoản vay phải đảm bảo an toàn, hiệu tất thông tin liên quan đến khách hàng nhƣ: Thông tin tƣ cách pháp lý, SVTH: Nguyễn Thị Thúy Hằng – K44A KTKT 89 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Nguyễn Đình Chiến hoạt động sản xuất kinh doanh, khả tài khách hàng, uy tín khách hàng với TCTD khác nhƣ cạnh tranh thị trƣờng số thông tin liên quan khác Hiện phần lớn thông tin CV.KH thu thập đƣợc khai thác từ phía khách hàng, nhiên lúc nguồn thông tin xác, khách hàng thƣờng có xu hƣớng che giấu “điểm đen” báo cáo tình hình tài để làm đẹp khả toán đơn vị Bởi vậy, CV.KH chủ quan tin tƣởng tuyệt đối vào kênh thông tin này, mà phải đa dạng hóa nguồn thông tin nhằm chủ động thu thập kiểm tra tính xác thông tin tế H uế Nguồn thông tin mà CV.KH khai thác hồ sơ mà khách hàng cung cấp Sau kiểm tra tính hợp lệ, hợp lý, hợp pháp giấy tờ Tiếp theo CV.KH thu thập thêm thông tin qua lần tiếp xúc, thăm hỏi sở kinh doanh khách hàng Trong khâu cần đặc biệt ý đến bầu không khí ại họ cK in h giao tiếp với khách hàng phải thân thiện, cởi mở, không gò bó tính hình thức kiểm tra, soát xét Nhƣ vậy, khách hàng thoải mái việc cung cấp thông tin Nguồn thông tin đáng tin cậy từ đồng nghiệp, đối tác doanh nghiệp, TCTD có quan hệ tín dụng với khách hàng, tổ chức kiểm toán có liên quan đến lĩnh vực mà khách hàng kinh doanh Đây nguồn thông tin có giá trị trình điều tra Bên cạnh đó, CV.KH thu thập thông tin cần thiết từ Internet, Đ phƣơng tiện thông tin đại chúng hay thông tin từ trung tâm tín dụng CIC để bổ sung cho nhận định mang tính khả thi phƣơng án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tƣ khách hàng Chất lƣợng thông tin tốt phải đáp ứng ba yếu tố: đầy đủ, kịp thời, xác Nếu nguồn thông tin sai lệch gây hậu nghiêm trọng cho thân Ngân hàng mà tác động tiêu cực đến kinh tế Vì việc tạo dựng hoàn thiện hệ thống thông tin xác, nhanh chóng, toàn diện đƣợc xem yêu cầu thiết công tác thẩm định nói riêng hoạt động Ngân hàng nói chung SVTH: Nguyễn Thị Thúy Hằng – K44A KTKT 90 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Nguyễn Đình Chiến 3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định Công tác thẩm định khách hàng trƣớc cho vay trình gồm nhiều bƣớc khác từ thu thập thông tin, nghiên cứu thị trƣờng, phân tích tƣ cách pháp lý, lực tài doanh nghiệp,… để từ đƣa đến định cho vay Để có đƣợc khoản vay có chất lƣợng từ ban đầu công tác thẩm định nhân tố định, ta phải xây dựng đƣợc quy trình thẩm định hợp lý, khoa học, vừa có đƣợc đầy đủ thông tin khách hàng vừa giảm bớt đƣợc phức tạp phân tích tín dụng khách hàng Hiện nay, chi nhánh không tổ chức riêng phòng thẩm định mà CV.KH phụ trách khoản vay dƣới kiểm soát chuyên tế H uế viên phòng QLRR thực công tác thẩm định khách hàng, điều tạo đƣợc gần gũi tiếp xúc khách hàng Tuy nhiên làm cho công tác thẩm định thiếu tính chặt chẽ, nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định để góp phần tăng chất lƣợng hoạt động cho vay ngân hàng ý số ại họ cK in h điểm nhƣ sau: - Xây dựng hệ thống tiêu phân tích cho nhóm ngành kinh tế thẩm định khách hàng có nhiều tiêu phân tích để đánh giá tình hình doanh nghiệp, chuyên viên phụ trách thẩm định phân tích hết tiêu điều vừa tốn thời gian mà lại không hiệu Với nhóm ngành có đặc điểm khác ta lựa chọn tiêu phân tích phù hợp, quan trọng khái quát đƣợc tình hình doanh nghiệp Qua tạo đƣợc thống Đ chung thực việc thẩm định khách hàng sau - Có thể tiến hành phân tích khách hàng theo bốn nhóm tiêu thức: quy mô doanh nghiệp, khả toán, quan hệ tín dụng, hiệu sản xuất kinh doanh Với quy mô doanh nghiệp dựa tiêu thức vốn điều lệ, số nhân viên, doanh số hoạt động; Khả toán đƣợc đánh giá dựa sở tính toán thông số tài khả toán, đƣa tiêu định để xếp loại doanh nghiệp; - Cần có phối hợp, giúp đỡ chuyên gia, phận tƣ vấn nhiều lĩnh vực nhƣ giá cả, kỹ thuật, kiểm tra chất lƣợng sản phẩm,… - Chú trọng việc phân công cán phụ trách khoản vay, cử CV.KH có kiến thức chuyên môn ngành nghề lĩnh vực mà khách hàng kinh doanh để đƣa SVTH: Nguyễn Thị Thúy Hằng – K44A KTKT 91 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Nguyễn Đình Chiến nhận định xác hoạt động khách hàng - CV.KH phải theo dõi cập nhật thông tin đƣợc cung cấp từ hệ thống thông tin tín dụng NHNN nhƣ Hội sở Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín Đây nguồn thông tin đáng tin cậy tình hình doanh nghiệp nhƣ thông tin thị trƣờng chung Ngoài thu thâp thông tin từ nhiều nguồn khác qua mạng thông tin điện tử, qua quan báo chí, qua quan quản lý nhà nƣớc, địa phƣơng địa bàn tỉnh, qua khách hàng, trực tiếp tìm hiểu địa điểm hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng - Cần có cán kiểm tra, giám sát công tác thẩm định phòng tín dụng tế H uế để đảm bảo tính xác, tuân thủ quy định CV.KH thẩm định 3.2.3 Nâng cao lực cán ngân hàng Với yêu cầu nâng cao toàn diện chuyên môn nhân viên ngân hàng việc nâng cao trình độ nguồn nhân lực ƣu tiên hàng đầu ại họ cK in h ngân hàng Toàn trình cho vay CV.KH thực hiện, vậy, kết hay chất lƣợng cho vay phụ thuộc nhiều vào trình độ nghiệp vụ, tính động sáng tạo, nhiệt tình công việc CV.KH - Cụ thể hóa tiêu nhiệm vụ, công khai đến cán để làm thực chế khoán, phân phối thu nhập theo kết lao động, có sách đãi ngộ cán có lực trình độ, lao động với suất hiệu cao để cán yên tâm gắn bó với ngành Đ - Nâng cao công tác quy hoạch cán bộ, xuất phát từ yêu cầu công việc để quy hoạch cán bộ, mạnh dạn bổ nhiệm cán trẻ đƣợc đào tạo bản, có tƣ động, linh hoạt để nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực Gắn kết điều động luân chuyển cán nhằm tạo môi trƣờng nâng cao lực cán để có nhu cầu bổ nhiệm đảm đƣơng công việc đƣợc giao - Tổ chức lớp tập huấn đào tạo kiến thức chuyên môn rèn luyện thêm nhiều kỹ giao tiếp, điều tra, phân tích, đàm phán,… hoạt động cho vay CV.KH phải trực tiếp tiếp xúc với khách hàng nhiều nhất, việc thu thập thông tin khách hàng không phần quan trọng, luồng thông tin phong phú tăng thêm độ xác cho định cho vay Chính SVTH: Nguyễn Thị Thúy Hằng – K44A KTKT 92 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Nguyễn Đình Chiến CV.KH cần có cho tổng hòa nhiều kỹ chuyên môn nhƣ kỹ mềm khác - Quan tâm nhiều tới công tác đào tạo cán Phòng Tín dụng để làm động lực thực nhiệm vụ có đủ khả hƣớng dẫn, triển khai, kiểm tra chuyên đề Khuyến khích nhân viên nâng cao lực nghiệp vụ chuyên môn, thành thạo ngoại ngữ, vi tính, nhanh nhạy với thị trƣờng có ý thức trách nhiệm cao công việc 3.2.4 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội cho vay Nâng cao vai trò công tác kiểm tra, kiểm soát tƣơng ứng với việc mở tế H uế rộng đầu tƣ, quy mô nâng cao chất lƣợng cho vay Việc kiểm tra kiểm soát không riêng hoạt động CV.KH mà doanh nghiệp để đánh giá đƣợc độ tín nhiệm khách hàng, từ có điều chỉnh, giải kịp thời vấn đề phát sinh Ngân hàng nên có chƣơng trình giám sát riêng, cán ại họ cK in h phận phải có lực để đánh giá hoạt động tín dụng hai phía khách hàng ngân hàng, đồng thời không liên quan đến hoạt động phòng tín dụng Đồng thời phải không ngừng hoàn thiện đổi phƣơng phá kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tƣợng mục đích kiểm tra Bên cạnh đó, hệ thống kiểm soát nội cần đƣợc thƣờng xuyên tự đánh giá việc có tác dụng hỗ trợ đắc lực cho công tác quản lý rủi ro ngân hàng Đ 3.2.5 Đa dạng hóa danh mục đầu tư Một công cụ đƣợc nhắc đến công tác quản lý tín dụng tất ngân hàng quản lý danh mục đầu tƣ Việc quản lý danh mục đầu tƣ làm cân đối kiềm chế rủi ro cách nhận dạng, dự báo kiểm soát mức độ rủi ro với thị trƣờng, khách hàng, loại sản phẩm tín dụng điều kiện hoạt động khác Hiện nay, loại hình cho vay chi nhánh chủ yếu tập trung vào ngành công nghiệp, sản xuất, điều dễ gây rủi ro danh mục đầu tƣ phụ thuộc chủ yếu vào ngành nhƣ nguy hiểm vi ngành không tiềm ẩn bất trắc Hơn nữa, kinh tế thiếu ổn định nhƣ việc nghiêng hẳn cán cân đầu tƣ nhƣ cần đƣợc cân nhắc xem xét kỹ lƣỡng SVTH: Nguyễn Thị Thúy Hằng – K44A KTKT 93 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Nguyễn Đình Chiến 3.2.6 Sử dụng hiệu công cụ bảo đảm tiền vay Ngân hàng ngành kinh tế nhạy cảm, hoạt động ngân hàng với chất chịu ảnh hƣởng nhiều loại rủi ro, đặc biệt rủi ro cho vay Nguyên nhân hoạt động kinh doanh thua lỗ nên khách hàng không đủ tài để trả nợ, chí có số tƣờng hợp ngƣời vay có khả tài nhƣng chây ỳ không chịu trả nợ tìm cách lừa đảo chiếm đoạt vốn ngân hàng Vì thông thƣờng để tránh rủi ro không trả đƣợc nợ ngƣời vay, ngân hàng sử dụng công cụ bảo đảm tiền vay để ràng buộc điều kiện vay vốn Vì nên công tác thẩm định TSĐB quan trọng Việc thẩm định tế H uế kỹ lƣỡng mang lại xác đáng góp phần làm sở cho việc định cho vay Thẩm định TSĐB công việc mà ngân hàng sử dụng công cụ phƣơng tiện kỹ thuật nhằm đánh giá đƣợc giá trị TSĐB mà khách hàng cung cấp để đảm bảo cho khoản vay Mục đích công tác kiểm soát rủi ro ại họ cK in h cho vay đồng thời nâng cao chất lƣợng hoạt động cho vay, từ thúc đẩy hoạt động kinh doanh ngân hàng Qua trình tìm hiểu, số TSĐB tiền vay cho thấy sở hữu tìa sản không rõ ràng nên việc bán lại tài sản khó khăn Do hồ sơ đảm bảo tiền vay không đầy đủ, gây khó khăn cho trình xử lý tài sản thu hồi nợ, rủi ro thất thoát vốn ngân hàng Vì hạn chế nêu nên phải yêu cầu khách hàng hoàn chỉnh quy định pháp luật đăng ký quyền sở hữu tài sản theo phƣơng châm tài sản có chủ sở hữu Đ hợp pháp Đây đƣợc xem điều kiện cho vay, đồng thời thực công tác kiểm tra hồ sơ pháp lý thực trạng TSĐB để tối thiểu hóa rủi ro 3.2.7 Tăng cường công tác giám sát sau cho vay Đa số doanh nghiệp vay vốn có dự án/phƣơng án kinh doanh cụ thể, khả thi nhƣng kỳ vọng dự án thực tế khoản cách, khả doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, cố tình chiếm dụng vốn vay cho hoạt động kinh doanh khác xảy Do khoản vay, khách hàng vay có khác biệt định mà cần xây dựng lựa chọn kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng nhƣng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng mối quan hệ hai bên SVTH: Nguyễn Thị Thúy Hằng – K44A KTKT 94 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Nguyễn Đình Chiến Trong trình kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, giám sát trƣờng dự án, giám sát tuân thủ quy chế chuyển tiền vay (vốn vay chuyển thẳng cho bên thụ hƣởng) Sau đợt kiểm tra thực tế cần có văn báo cáo, trình bày ghi nhận cách đầy đủ, rõ ràng, tránh tình trạng kiểm tra mang tính đối phó Đồng thời có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro nhƣ khách hàng gặp khó khăn việc trả nợ, hay có dấu hiệu vi phạm pháp luật, để nắm bắt kịp thời rủi ro có nguy xảy 3.2.8 Một số giải pháp khác - Rà soát lại toàn quy trình nghiệp vụ, phát sớm khe hở quản lý, tế H uế đặc biệt quy trình giao dịch hệ thống T24-R08 để có biện pháp kịp thời phát sửa chữa sai sót Phần mềm T24-R08 với giao diện thực tiếng anh, dù có hỗ trợ từ phía nhà sản xuất nhƣng chƣơng trình hỗ trợ Tiếng việt đƣợc phần nên tạo nhiều hạn chế công tác thực ại họ cK in h hoạt động cho vay - Tập trung nghiên cứu đối thủ cạnh tranh sản phẩm cho vay doanh nghiệp, quy trình thủ tục, sách khách hàng, phƣơng pháp tuyên truyền tiếp thị để qua thấy đƣợc điểm mạnh điểm yếu ngân hàng Từ có điều chỉnh thích hợp với chế sách xây dựng giải pháp nhằm nâng cao lực cạnh tranh, giữ vững thị phần ngân hàng địa bàn - Tăng cƣờng công tác marketing cho sản phẩm cho vay mà ngân hàng Đ cung cấp cho doanh nghiệp Chi nhánh nên nhanh chóng mở website riêng cho ngân hàng để nguồn thông tin cho vay ngân hàng đƣợc khách hàng tiếp cận cách rộng rãi - Tăng cƣờng biện pháp để thu hồi nợ xử lý rủi ro, khoản lãi có tồn đọng để tăng thêm nguồn thu tài SVTH: Nguyễn Thị Thúy Hằng – K44A KTKT 95 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Nguyễn Đình Chiến PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 3.1 Kết luận Lợi nhuận rủi ro hai vấn đề song hành với nhau, lợi nhuận lớn rủi ro cao, nguyên tắc với hoạt động kinh doanh chủ thể kinh doanh, có NHTM Phát triển hoạt động kinh doanh hạn chế rủi ro yêu cầu tối quan trọng NHTM, đặc biệt hoạt động cho vay, hạn chế đƣợc rủi ro NHTM thực phát triển tạo ổn định cho kinh tế Hiện nay, hầu hết NHTM phát triển theo xu hƣớng trở thành ngân hàng tế H uế bán lẻ chuyên nghiệp, nên đối tƣợng khách hàng cá nhân đối tƣợng đƣợc nhắm tới SMEs với quy mô dự nợ ngày tăng Hoạt động nhằm đem lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, nhiên nghiệp vụ phức tạp chứa đựng nhiều rủi ro (vì quy trình cho vay SMEs giống với quy trình cho vay doanh ại họ cK in h nghiệp đơn quy mô có phần thu hẹp hơn) Vì vậy, công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro nhiệm vụ hàng đầu Ngân hàng Sacombank - Quảng Trị Từ hệ thống hóa lý luận ban đầu kiểm soát rủi ro cho vay nhƣ chất lƣợng hoạt động cho vay SMEs, khóa luận đến tiếp cận với thực tiễn hoạt động kiểm soát rủi ro quy trình cho vay SMEs Ngân hàng Sacombank - Quảng Trị, phân tích đánh giá thực trạng hoạt động cho vay, công tác tổ chức kiểm soát rủi ro cho vay, từ phân tích tình hình nguyên nhân gây rủi ro cho vay Cuối cùng, Đ dựa nguyên nhân đúc rút từ lý luận thực tiễn để đƣa số giải pháp nhằm góp phần nâng cao công tác kiểm soát rủi ro quy trình cho vay SMEs chi nhánh Tuy có hạn chế thân quy trình nhƣ công tác tổ chức kiểm soát rủi ro quy trình cho vay SMEs nhƣng với lực sẵn có, đạo đắn, nhiệt tình nổ, lực chuyên môn ngày đƣợc nâng cao đội ngũ cán tín dụng vấn đề nâng cao chất lƣợng hoạt động kiểm soát rủi ro hứa hẹn nhiều khả quan tƣơng lai SVTH: Nguyễn Thị Thúy Hằng – K44A KTKT 96 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Nguyễn Đình Chiến 3.2 Kiến nghị 3.2.1 Kiến nghị với quan chức tỉnh Quảng Trị - Các cấp lãnh đạo cần tăng cƣờng kiểm tra giám sát hoạt động kinh doanh SMEs hoạt động địa bàn để doanh nghiệp hoạt động hƣớng, tuân thủ quy định pháp luật Định kỳ tổ chức công tác tra, kiểm tra để kịp thời phát hiện, điều chỉnh doanh nghiệp có hành vi gian lận, trốn thuế,…để góp phần hạn chế rủi ro phía khách hàng vay - Các cấp quyền cần tạo môi trƣờng kinh doanh lành mạnh để đảm bảo phát triển công NHTM mà số lƣợng ngân hàng tăng lên tế H uế nhanh chóng 3.2.2 Kiến nghị với Hội sở Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín - Hội sở Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín nên giúp chi nhánh nâng cao đƣợc tính tự chủ hoạt động Hiện nay, chế hoạt động ại họ cK in h Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín hạch toán phụ thuộc, điều làm giảm tính tự chủ chi nhánh đồng thời không tạo nhiều động lực hoạt động chi nhánh lỗ hay lãi chuyển lên - Hội sở Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín nên tổ chức thêm nhiều hội thảo để tạo hội thảo luận, trao đổi tín dụng nhằm giúp CBTD chi nhánh nâng cao đƣợc kiến thức kinh nghiệm công tác thân - Triển khai kịp thời, hƣớng dẫn cụ thể văn bản, định NHNN Đ Đồng thời phối hợp chặt chẽ với NHNN để tổ chức có hiệu chƣơng trình thông tin tín dụng, nâng cao chất lƣợng mở rộng phạm vi thông tin, giúp chi nhánh phòng ngừa rủi ro cách tốt - Nghiên cứu đƣa quy định quy trình thủ tục cho vay cách hiệu nhất, giảm thiểu bƣớc thủ tục không cần thiết mà đảm bảo đƣợc tính hiệu công tác cho vay - Tăng cƣờng hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội toàn hệ thống để có chấn chỉnh phù hợp hoạt động chi nhánh, đảm bảo công chi nhánh chi nhánh hoạt động không tốt với chế hạch toán phụ thuộc chi nhánh khác phải chịu ảnh hƣởng SVTH: Nguyễn Thị Thúy Hằng – K44A KTKT 97 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Nguyễn Đình Chiến - Chú trọng xây dựng chƣơng trình tiện ích mà chƣơng trình T24 - R08 chƣa đáp ứng đƣợc theo yêu cầu Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín sở trình tác nghiệp chế Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín ban hành nhằm nâng cao suất lao động, phục vụ cho việc thực có hiệu yêu cầu quản lý điều hành 3.3 Hƣớng nghiên cứu tiếp đề tài Do hạn chế mặt kiến thức lý luận nhƣ thực tiễn, đồng thời hạn chế tài liệu thời gian nghiên cứu nên khóa luận chƣa thể sâu phân tích khía cạnh cụ thể công tác kiểm soát rủi ro quy trình cho vay khách hàng tế H uế SMEs để có biện pháp kiểm soát tối ƣu Từ nội dung nghiên cứu kết đạt đƣợc, em nhận thấy đề tài đƣợc phát triển theo số hƣớng nhƣ sau: Thứ nhất, tiến hành điều tra thông tin từ khách hàng để biết mức độ hài lòng sản phẩm cho vay, dịch vụ cho vay Ngân hàng ại họ cK in h Thứ hai, thực so sánh số liệu doanh số cho vay, tổng dƣ nợ, nợ xấu,… ngân hàng hệ thống ngân hàng thƣơng mại địa bàn Tỉnh Quảng Trị Từ đó, xác định đƣợc rõ nét thị phần ngân hàng đƣa định hƣớng phát triển thích hợp cho Thứ ba, công tác thẩm định hoạt động cho vay quan trọng nhất, để kiểm soát rủi ro quy trình cho vay cần tìm hiểu, nghiên cứu sâu công Đ tác thẩm định, thẩm định tài doanh nghiệp SVTH: Nguyễn Thị Thúy Hằng – K44A KTKT 98 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Nguyễn Đình Chiến DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ………….………… Tín dụng ngân hàng – PGS.TS Phạm Văn Tề Giáo trình phân tích báo cáo tài – PGS.TS Nguyễn Năng Phúc, Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thƣơng mại – Lê Trung Thành, 2002, Trƣờng tế H uế Đại học Đà Lạt Nghiệp vụ ngân hàng thƣơng mại (Dành cho sinh viên chuyên ngành Tài Chính, Ngân Hàng, Chứng Khoán) – Nguyễn Minh Kiều, Nhà xuất thống kê, tháng 12/2009 ại họ cK in h Bài giảng Kiểm toán tài - GV Phạm Thị Bích Ngọc, ĐH kinh tế huế Các báo cáo, số liệu tình hình, kết kinh doanh , tình hình cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín – Chi nhánh Quảng Trị (2011 - 2013) Một số văn quy phạm pháp luật Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín quan, Chỉnh phủ, NHNN Cẩm nang tín dụng Ngân hàng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín Đ Các khóa luận anh chị khóa trƣớc 10 Các báo, vấn, thảo luận tín dụng website: www.sacombank.com.vn www.tailieu.vn www.congbao.chinhphu.vn www.luatvietnam.vn www.moj.gov.vn SVTH: Nguyễn Thị Thúy Hằng – K44A KTKT 99