LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cảm ơn Người viết Đ A ̣I H O ̣C K IN H TÊ ́H U Ế thông tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc i Hoàng Ánh Tuyết LỜI CẢM ƠN Tác giả xin gởi lời cảm ơn chân thành đến: Ban Giám hiệu , phòng KHCN – HTQT – ĐTSĐH, trường Đại học Kinh tế tạo điều kiện cho suốt khóa học thực đề tài Đặc biệt xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến PGS.TS Nguyễn Xuân Khoát, người tận tình hướng dẫn tác giả hoàn thành luận văn Ế Sau cùng, tác giả cảm ơn Thư viện sau đại học anh, chị đồng U nghiệp VPBank Thanh Hóa giúp đỡ cung cấp thông tin để hoàn thành luận Người viết Đ A ̣I H O ̣C K IN H TÊ ́H văn ii Hoàng Ánh Tuyết TÓM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ Họ tên học viên: Chuyên ngành: HOÀNG ÁNH TUYẾT Quản trị kinh doanh Niên khóa: 2012-2014 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN XUÂN KHOÁT Tên đề tài: HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG - VPBANK THANH HÓA Tính cấp thiết đề tài Ế RRTD rủi ro lớn loại rủi ro gây thiệt hại nặng nề cho U NHTM Trong xu hướng phát triển hội nhập kinh tế nay, hệ thống ́H NHTM Việt Nam đòi hỏi phải đổi chất, lượng nâng cao hiệu TÊ hoạt động kinh doanh Thực tế cho thấy, Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - VPBank Thanh Hóa đạt kết định hoạt động tín dụng Tuy nhiện, tình hình nợ hạn, nợ xấu rủi ro tín dụng tồn H có xu hướng tăng lên; điều đòi hỏi VPBank Thanh Hóa phải trọng, nâng cao IN hiệu hạn chế RRTD Vì vậy, chọn vấn đề: "Hạn chế rủi ro tín K dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - VPBank Thanh Hóa " làm ̣C đề tài nghiên cứu luận văn thạc sĩ kinh tế, chuyên ngành Quản trị kinh doanh O Mục tiêu nghiên cứu đề tài ̣I H Trên sở phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng, luận văn đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao lực hạn chế RRTD Ngân hàng TMCP Việt Đ A Nam Thịnh Vượng - VPBank Thanh Hóa Kết nghiên cứu đóng góp khoa học đề tài - Hệ thống hóa lại sở lý luận thực tiễn RRTD Hạn chế RRTD NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng nguyên nhân yếu hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - VPBank Thanh Hóa - Đề xuất giải pháp nhằm hạn chế RRTD Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - VPBank Thanh Hóa iii : Cán tín dụng DNlớn : Doanh nghiệp lớn DNVVN : Doanh nghiệp vừa nhỏ DPRR : Dự phòng rủi ro HĐQT : Hội đồng Quản trị KSĐB : Kiểm soát đặc biệt NHCP : Ngân hàng cổ phần NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NPL : Nợ xấu QĐ : Quyết định QLRR : Quản lý rủi ro RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TN, cá thể : Tư nhân, cá thể : NHTM CP Việt Nam Thịnh Vượng ̣I H O ̣C K IN H TÊ ́H U Ế CBTD Đ A DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VPBank iv DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Sơ đồ cấu tổ chức VPBank Thanh Hóa 32 Đ A ̣I H O ̣C K IN H TÊ ́H U Ế Sơ đồ 2.2 Quy trình nghiệp vụ tín dụng VPBank 49 v DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình sử dụng vốn VPBank Thanh Hóa .34 Bảng 2.2 Kết kinh doanh VPBank Thanh Hóa 35 Bảng 2.3: Tình hình cho vay vốn theo thời hạn năm 2010-2013 35 Bảng 2.4: Cơ cấu tín dụng phân theo đối tượng vay .37 U Ế Bảng 2.5: Tình hình nợ xấu VPBank Thanh Hóa 38 Đ A ̣I H O ̣C K IN H TÊ ́H Bảng 2.6: Cơ cấu nợ xấu phân theo đối tượng vay 41 vi MỤC LỤC Lời cam đoan i Lời cảm ơn ii Tóm lược luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế iii Danh mục chữ viết tắt iv Danh mục sơ đồ v Danh mục bảng vi Ế Mục lục vii U PHẦN 1: MỞ ĐẦU ́H Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu TÊ Đối tượng phạm vi nghiên cứu .3 Phương pháp nghiên cứu .3 H Kết cấu luận văn IN PHẦN 2: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU .4 K CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ̣C 1.1 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại O 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại ̣I H 1.1.2 Các tiêu chí phản ánh mức độ rủi ro tín dụng 1.1.3 Hậu rủi ro tín dụng .6 Đ A 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2 Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .8 1.2.1 Khái niệm nguyên tắc hạn chế rủi ro tín dụng .8 1.2.2 Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng 10 1.3 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng số nước giới Việt Nam 21 1.3.1 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng số nước 21 1.3.2 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng Việt Nam 25 1.3.3 Một số học rút cho ngân hàng thương mại Việt Nam 28 vii CHƯƠNG THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – VPBANK THANH HÓA 30 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - VPBank 30 2.2 Tình hình hoạt động tín dụng RRTD VPBank Thanh Hóa 32 2.3 Tình hình hạn chế RRTD Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPBank Thanh Hóa 42 2.3.1 Quy trình Hạn chế RRTD Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Ế VPBank Thanh Hóa 42 U 2.3.2 Nội dung hạn chế RRTD hành VPBank Thanh Hóa 43 ́H 2.3.3 Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng hành VPBank Thanh Hóa .48 2.4 Đánh giá chung Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam TÊ Thịnh Vượng - VPBank Thanh Hóa 52 2.4.1 Những kết đạt hạn chế RRTD VPBank Thanh Hóa 52 H 2.4.2 Những yếu kém, khuyết điểm hạn chế rủi ro tín dụng 53 IN 2.4.3 Nguyên nhân yếu kém, khuyết điểm hạn chế rủi ro K tín dụng 55 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG O ̣C TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG - VPBANK THANH HÓA 64 ̣I H 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - VPBank Thanh Hóa 64 Đ A 3.1.1 Định hướng phát triển chung VPBank Thanh Hóa 64 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng VPBank Thanh Hóa 65 3.1.3 Định hướng hạn chế rủi ro tín dụng VPBank Thanh Hóa 66 3.2 Giải pháp hạn chế RRTD Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPBank Thanh Hóa 67 3.2.1 Hoàn thiện mô hình tổ chức quản lý rủi ro ( QLRR ) 67 3.2.2 Hoàn thiện quy trình tín dụng sách tín dụng 68 3.2.3 Tăng cường kiểm soát quản lý rủi ro 75 viii 3.2.4 Nâng cao hiệu công tác cảnh báo rủi ro xây dựng phương án phòng ngừa thích hợp 77 3.2.5 Nâng cao công tác thẩm định phân tích tín dụng .78 3.2.6 Mở rộng khách hàng, đa dạng hoá sản phẩm tín dụng sử dụng nghiệp vụ phái sinh tín dụng để phòng ngừa rủi ro 80 3.2.7 Xây dựng đội ngũ cán tín dụng có trình độ chuyên môn đạo đức nghề nghiệp .81 Ế 3.2.8 Đầu tư trang thiết bị công nghệ thông tin đại hoàn thiện hệ thống U thông tin 82 ́H PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 86 Kết luận 86 TÊ Kiến nghị .87 2.1 Kiến nghị với Chính phủ 87 H 2.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước 87 IN 2.3 Kiến nghị với ngân hàng VPBank .88 Đ A ̣I H O ̣C K TÀI LIỆU THAM KHẢO .89 ix PHẦN 1: MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Năm 2012 tháng đầu năm 2013 thời gian thị trường ngân hàng trải qua biến động chưa có lãi suất, tỷ giá Do thay đổi công cụ điều hành Ngân hàng nhà nước với sách tiền tệ từ định hướng thắt chặt vào tháng đầu năm nới lỏng vào tháng cuối năm, tần suất điều chỉnh công cụ điều hành lãi suất bản, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, biên độ Ế tỷ giá diễn liên tục thất thường Bên cạnh ảnh hưởng tiêu cực U từ khủng hoảng tài tiền tệ toàn cầu, làm tỷ giá cung cầu ngoại tệ biến ́H động thường xuyên, doanh nghiệp sản xuất, xuất nước lâm vào tình TÊ trạng khó khăn, thị trường nước thị trường chứng khoán, bất động sản, hàng hóa nhập liên tiếp biến động suy giảm, khủng H hoảng khoản khủng hoảng tín dụng diễn khốc liệt IN Ngân hàng thương mại doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ - tín dụng - loại hình kinh doanh chứa đựng nguy rủi ro cao Nguy phát sinh từ K phát tiền khỏi ngân hàng hay nói cách khác rủi ro phận hợp thành ̣C chế kinh doanh ngân hàng Trong hoạt động kinh doanh ngân O hàng, kinh doanh tín dụng mang lại nguồn lợi nhuận lớn Tuy nhiên, rủi ̣I H ro tín dụng gây thiệt hại khôn lường, chí làm phá sản ngân hàng Vì hạn chế khả gây rủi ro tín dụng mối quan tâm hàng đầu ngân Đ A hàng thương mại Rủi ro tín dụng (RRTD) rủi ro lớn loại rủi ro gây thiệt hại nặng nề cho Ngân hàng thương mại (NHTM) Trong xu hướng phát triển hội nhập kinh tế mang lại nhiều hội thách thức hệ thống NHTM Việt Nam, đòi hỏi hệ thống NHTM Việt Nam phải đổi chất lượng Sau gần 20 năm hoạt động, VPBank có bước tiến đáng kể đóng góp phần vào phát triển chung đất nước Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh ngân hàng bộc lộ nhiều hạn chế, đặc biệt lĩnh vực tín dụng - hoạt động đem lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng: chất lượng tín dụng chưa cao tiềm + Tính đầy đủ hợp lệ hợp đồng tín dụng, bảo đảm ngân hàng có đủ thẩm quyền hợp pháp để sở hữu tài sản đảm bảo tín dụng người vay trước án cần thiết + Đánh giá điều kiện tài dự báo người vay xem thay đổi, sở xem xét lại nhu cầu tín dụng người vay thay đổi nào? + Đánh giá xem khoản tín dụng có tuân thủ sách cho vay ngân hàng không? Ế - Kiểm tra quản lý chặt chẽ thường xuyên khoản tín dụng lớn, U khoản tín dụng có vấn đề, nhằm phát kịp thời dấu hiệu không lành mạnh ́H liên quan đến khoản tín dụng ngân hàng - Tăng cường kiểm tra tín dụng kinh tế có biểu xuống TÊ ngành nghề sử dụng nhiều tín dụng ngân hàng có biểu vấn đề nghiêm trọng phát triển H Kiểm tra tín dụng cần thiết để hình thành sách cho vay ngân IN hàng cách lành mạnh Tuỳ điều kiện cụ thể mà ngân hàng sử dụng K biện pháp phù hợp Các biện pháp thường sử dụng để kiểm tra tín dụng là: O ̣C + Phương pháp dùng bảng so sánh: Thông qua số liệu theo dõi suốt thời ̣I H gian vay, thấy tăng hay giảm chất lượng khoản vay cách dễ dàng Đ A + Phương pháp dùng đồ thị: Dùng số liệu kế hoạch số liệu thực tế để so sánh với + Phương pháp kiểm tra chỗ: Kiểm tra chỗ, CBTD thu thập thông tin quan trọng giúp ngân hàng hiểu rõ công việc kinh doanh khách hàng đầy đủ Điều kiện để khâu kiểm tra đạt tính hiệu cao, VPBank Thanh Hóa cần: + Lập phòng "kiểm tra tín dụng" độc lập với "phòng tín dụng" + Tổ chức thu thập thông tin, xây dựng hệ thống thông tin bên bên đầy đủ phục vụ cho công tác dự báo phòng chống rủi ro 76 + Yếu tố người có tính định, nên cần cán có đủ trình độ, có đạo đức nghề nghiệp Mặt khác, cần linh hoạt việc kết hợp hình thức kiểm soát quản lý rủi ro tín dụng Có thể kết hợp việc kiểm tra thực tế với kiểm tra qua chứng từ hồ sơ; kiểm tra chi tiết với kiểm tra tổng thể để tăng cường hiệu công tác kiểm tra, giám sát khoản vay 3.2.4 Nâng cao hiệu công tác cảnh báo rủi ro xây dựng phương án phòng ngừa thích hợp U Ế - Một là, VPBank Thanh Hóa cần tăng cường công tác xây dựng truyền ́H đạt văn hóa rủi ro cho đội ngũ viên chức có liên quan, đảm bảo cho đội ngũ có khả lường trước rủi ro kiểm soát tất khâu, quy trình TÊ Mỗi nhân VPBank Thanh Hóa cần hiểu rõ văn hóa rủi ro tín dụng ngân hàng cam kết thực tốt công việc Văn hóa H rủi ro tín dụng đơn giản nguyên tắc cho vay phải thực như: IN + Tất rủi ro tín dụng đánh giá trước chấp nhận rủi ro K suốt trình rủi ro tồn + Tuân thủ nghiêm ngặt tất quy định pháp luật hành, ̣C nguyên tắc yêu cầu ngành O + Không mở rộng tín dụng tới thị trường, ngành hạn chế không cho vay ̣I H + Chỉ mở rộng tín dụng xác định rõ mục đích thỏa thuận thức với bên vay Đ A + Không cấp tín dụng cho khách hàng có đạo đức kinh doanh đáng ngờ bất hợp pháp - Hai là, VPBank Thanh Hóa cần xây dựng tin nội cảnh báo rủi ro để phổ biến truyền thông toàn hệ thống Bản tin bao gồm tình cho vay dẫn đến rủi ro tín dụng, dấu hiệu khách hàng có hành vi lừa đảo, thông tin quan trọng ngành, toàn kinh tế có khả gây RRTD cho ngân hàng Đây thông tin cần thiết để giúp cho đội ngũ làm công tác nhận thức dấu hiệu rủi ro để có biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn kịp thời 77 - Ba là, VPBank Thanh Hóa cần đẩy mạnh buổi hội thảo trao đổi cảnh báo phòng ngừa rủi ro toàn hệ thống Định kỳ hàng quý, VPBank Thanh Hóa tổ chức buổi hội thảo để trao đổi tình huống, dấu hiệu dễ phát sinh rủi ro biện pháp hạn chế rủi ro; từ đúc rút học kinh nghiệm trình cảnh báo phòng ngừa rủi ro 3.2.5 Nâng cao công tác thẩm định phân tích tín dụng Ế Thực tế lý luận chứng minh điều quan trọng để đảm bảo an toàn U đồng vốn cho vay tài sản chấp mà tính khả thi phương án, ́H dự án sản xuất kinh doanh đơn vị vay vốn Như vậy, vấn đề có ý nghĩa quan trọng góp phần khai thông mối quan hệ tín dụng VPBank Thanh TÊ Hóa với khách hàng nâng cao trình độ thẩm định phương án vay vốn VPBank Thanh Hóa Nếu làm tốt công tác tạo điều kiện cho DN gặp khó H khăn tài sản chấp có phương án sản xuất kinh doanh hiệu IN vay vốn ngân hàng, ngân hàng chủ động việc ngăn chặn dự án tồi tài trợ cho dự án tốt cách hiệu Nâng cao K lực thẩm định dự án giúp cho VPBank Thanh Hóa chủ động việc ̣C tham gia tư vấn, thẩm định từ chối từ đầu ý tưởng đầu tư không khả O thi, tiết kiệm chi phí cho chủ đầu tư ngân hàng ̣I H Trong trình thẩm định cần tập trung phân tích vấn đề sau: - Năng lực pháp lý khách hàng Đ A Căn để đánh giá lực pháp lý khách hàng giấy tờ chứng nhận tư cách pháp nhân thể nhân như: giấy phép thành lập, đăng ký kinh doanh, điều lệ hoạt động, người đại diện pháp luật sở kinh doanh, DN, … Các giấy tờ phải đầy đủ hoàn toàn hợp lệ để đảm bảo sở kinh doanh, DN thành lập hoạt động theo quy định pháp luật - Năng lực tài khách hàng Dựa vào báo cáo tài khách hàng cung cấp thông tin thu thập từ nguồn bên ngoài, sở phân tích tiêu tài chủ yếu, CBTD đánh giá lực tài khách hàng 78 - Hiệu phương án vay vốn khả trả nợ Một điều kiện kiên thiếu VPBank Thanh Hóa xem xét cho vay dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh phải có tính khả thi Một dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh có tính khả thi hay không định thành công hay thất bại sở kinh doanh, DN ngân hàng bỏ vốn cho vay Do vậy, việc đánh giá hiệu phương án vay vốn nói khâu quan trọng trình thẩm định Ế - Phân tích dự báo ảnh hưởng môi trường kinh doanh đến phương U án vay vốn - trả nợ khách hàng ́H Mỗi dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh thực tế vào hoạt động chịu nhiều nhân tố tác động từ bên nên sai khác so với dự tính ban TÊ đầu Vì vậy, để làm tốt công việc này, CBTD cần phải tổng hợp phân tích thông tin về: H Thực trạng diễn ngành hàng, lĩnh vực kinh doanh, dịch vụ IN mà ngân hàng cho vay K Các số kinh tế vĩ mô đất nước thời gian đầu tư vốn như: tốc độ tăng trưởng kinh tế GDP GNI, tỷ lệ lạm phát, lãi suất cho vay, cán cân O ̣C toán, cán cân thương mại, tỷ giá hối đoái, … ̣I H Sự thay đổi hệ thống pháp luật, sách vĩ mô thời gian cho vay Từ thông tin trên, CBTD rút nhận xét, đánh giá khả thích ứng Đ A khách hàng điều kiện nói trên, đặc biệt cạnh tranh kỹ thuật, công nghệ mới, biến đổi nhu cầu sản phẩm thị trường môi trường kinh tế, trị, xã hội thay đổi - Đánh giá bảo đảm tiền vay Các bảo đảm tiền vay nguồn thu nợ dự phòng trường hợp kế hoạch trả nợ khách hàng không thực Nội dung thẩm định phải kiểm tra hồ sơ pháp lý, giấy tờ sở hữu, tiêu chuẩn tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh, sở định giá tài sản chấp phải với quy định hành VPBank cần phải ý cách thức đánh giá tài sản chấp, đặc biệt đất đai nên sát thực tế đánh 79 giá đất theo khung giá nhà nước thấp giá đất thị trường cao gấp nhiều lần Tuy nhiên, điều kiện sở kinh doanh, DN phải có đủ tài sản chấp hợp pháp biện pháp bảo đảm vốn vay, phòng ngừa rủi ro dự sản suất kinh doanh gặp khó khăn, rủi ro dự kiến, hoạt động không hiệu Vì vậy, VPBank Thanh Hóa không nên coi yếu tố quan trọng 3.2.6 Mở rộng khách hàng, đa dạng hoá sản phẩm tín dụng sử dụng nghiệp vụ phái sinh tín dụng để phòng ngừa rủi ro Ế - Mở rộng khách hàng, đa dạng hoá sản phẩm tín dụng U Trong thời gian qua, hoạt động tín dụng đóng góp phần không nhỏ vào ́H phát triển hệ thống Tuy nhiên, để giữ vững thị phần môi trường cạnh TÊ tranh khó đồng thời tăng thị phần đồng nghĩa tăng rủi ro Điều đòi hỏi VPBank Thanh Hóa phải có sách cải H thiện sản phẩm, phát triển sản phẩm để đáp ứng nhu cầu ngày tăng IN vừa tăng dư nợ RRTD phân tán Cạnh đó, VPBank Thanh Hóa cần đa dạng hoá khách hàng hình thức cho vay đặc biệt trọng vào hình thức cho vay K hợp vốn ̣C Hình thức có ưu điểm mà ngân hàng cần phải tận dụng, là: O + Ngân hàng cấp khoản tín dụng lớn ̣I H + Dự án có tham gia nhiều ngân hàng nên RRTD chia cho bên, gánh nặng không dồn vào ngân hàng Đ A + Có thể nâng cao trình độ thẩm định cán hợp tác với nhiều ngân hàng - Sử dụng nghiệp vụ phái sinh tín dụng để phòng ngừa rủi ro Tuy việc đa dạng hoá sản phẩm cần thiết có hữu ích thời gian trước mắt Và thời gian tới ngân hàng nên trọng vào nghiệp vụ hỗ trợ khác, để tạo tính đa dạng hoạt động tín dụng, phòng ngừa rủi ro, tạo thêm lợi nhuận Nghiệp vụ mà ngân hàng đặc biệt phải quan tâm là: nghiệp vụ tài phái sinh 80 Đối với Việt Nam thời gian nghiệp vụ chưa phát triển phát triển đồng thị trường tài Trong thời gian tới phát triển nghiệp vụ tất yếu, lẽ, nghiệp vụ tài phái sinh sản phẩm tất yếu phát triển ngày sâu, rộng đa dạng thị trường tài Tính hiệu nghiệp vụ minh chứng qua phát triển mạnh mẽ nghiệp vụ thị trường tài quốc tế Để đạt điều này, VPBank Thanh Hóa cần phải: Ế + Xây dựng hệ thống giám sát tín dụng xếp loại khách hàng vay, để từ U xác định xác khách hàng tiền ẩn rủi ro Đây sở để thực quản lý ́H RRTD thực "bán" khoản cho vay nhằm cấu lại danh mục cho vay ngân hàng TÊ + Phải lập phận chuyên môn thực nghiệp vụ phái sinh Bộ phận không thực "bán" khoản cho vay mà thực H "mua" khoản cho vay IN + Mỗi nghiệp vụ phải xây dựng quy trình thực cụ thể, hợp lý K + Tập trung đào tạo học hỏi kinh nghiệm cho cán để thực nghiệp vụ ̣I H nghề nghiệp O ̣C 3.2.7 Xây dựng đội ngũ cán tín dụng có trình độ chuyên môn đạo đức Con người, vốn, công nghệ yếu tố quan trọng định thành công Đ A ngân hàng Trong thực tế, để có đội ngũ cán có trình độ chuyên môn, có đạo đức nghề nghiệp đòi hỏi VPBank Thanh Hóa phải có đầu tư vật chất, thời gian, Đồng thời, VPBank Thanh Hóa nâng cao đòi hỏi cán bộ, viên chức tinh thần trách nhiệm, hiệu công việc, Vì cần phải trọng vấn đề sau: - Về lực công tác: yêu cầu CBTD phải thường xuyên nghiên cứu, học tập nắm vững thực quy định hành mà phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng 81 - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao trách nhiệm công việc Cán cương vị cao, phải gương mẫu việc thực quy chế cho vay; quy định bảo đảm tiền vay; quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng văn có liên quan khác Có vậy, giữ vững phẩm chất đạo đức mà ý thức trách nhiệm nâng lên, xử lý công việc hiệu hơn, khắc phục tư tưởng ỷ lại, trông chờ Ế tạo chuyển biến tích cực quản lý U - Cần quan tâm nhiều đến công tác tuyển dụng, đào tạo, bồi dưỡng, nâng ́H cao trình độ tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ, viên chức hoàn thành tốt nhiệm vụ giao Đồng thời phải vào kết công tác họ để đãi ngộ, đối xử TÊ công Đối với cán bộ, viên chức có thành tích xuất sắc, cần biểu dương, khen thưởng vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết họ mang lại, kể H việc nâng lương trước hạn đề bạt lên để đảm nhiệm vị trí cao Đối với IN cán có sai phạm, tuỳ theo tính chất, mức độ mà giáo dục thuyết phục K phải có xử lý kỷ luật Có vậy, kỷ cương hoạt động tín dụng O cải thiện ̣C uy tín ngân hàng ngày nâng cao mà chất lượng tín dụng ̣I H 3.2.8 Đầu tư trang thiết bị công nghệ thông tin đại hoàn thiện hệ thống thông tin Đ A - Đầu tư trang thiết bị công nghệ thông tin đại Công nghệ thông tin ứng dụng lĩnh vực ngân hàng làm tăng tính hiệu toàn hệ thống, giúp lưu trữ thông tin đầy đủ xác, tiết kiệm thời gian, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Trong trình đầu tư công nghệ, VPBank Thanh Hóa cần phải có kế hoạch triển khai cụ thể theo hướng sau: + Đầu tư theo chiều sâu vào trang thiết bị như: hệ thống mạng nội bộ, phần mềm tin học, đặc biệt phần mềm xử lý hỗ trợ cho công tác thẩm định, thẩm định dự án Cập nhật công nghệ ngân hàng đại giới đáp ứng nhu cầu phát triển hội nhập 82 + Song song với việc đầu tư công nghệ đòi hỏi ngân hàng phải thường xuyên tập huấn cho CBTD, cán thẩm định để có khả sử dụng công nghệ ngân hàng + Bên cạnh đó, ngân hàng phải trọng đầu tư trang thiết bị công nghệ phải thực bước, không nên đầu tư cách dàn trải Bởi lẽ cần phải có thời gian thích ứng, thay đổi, phù hợp với phát triển hệ thống - Hoàn thiện hệ thống thông tin Thông tin có vai trò quan trọng lĩnh vực sống nói chung U Ế lĩnh vực ngân hàng nói riêng Mức độ làm chủ thông tin định ́H thành công Với vai trò quan trọng hệ thống thông tin vậy, đòi hỏi VPBank Thanh Hóa cần phải nhanh chóng hoàn thiện hệ thống thông tin TÊ Giả sử ví hoạt động tín dụng nhà máy với sản phẩm đầu khoản tín dụng thông tin tín dụng phần nguyên liệu đầu vào H nhà máy Nguyên liệu bao gồm thông tin lịch sử, xu hướng phát IN triển khách hàng đặc biệt thông tin thống kê tiêu trung bình ngành phục vụ cho việc xếp loại khách hàng vay Với vai trò quan trọng đó, đòi hỏi K ngân hàng cần phải hoàn thiện từ khâu thu thập, xử lý, sử dụng thông tin phục ̣C vụ cho hoạt động kinh doanh ngân hàng O + Tiến hành thu thập thông tin: ̣I H Thu thập thông tin từ nguồn: từ hồ sơ vay vốn; từ nguồn điều tra chỗ.; từ chứng từ lưu trữ sổ sách hệ thống ngân hàng; từ ngân hàng Đ A khác có quan hệ người xin vay, doanh nghiệp có liên quan đến khách hàng.; từ trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro thành lập NHNN; từ nguồn thông tin khác: doanh nghiệp, đặc biệt thông tin báo chí + Hoàn thiện hệ thống thông tin: Thực việc quản lý liệu tập trung, đảm bảo có sẵn thông tin cho nhà quản trị định cho vay Triển khai việc xếp hàng tín dụng khách hàng vay; nâng cấp, đảm bảo xác kịp thời hệ thống thông tin báo cáo quản trị rủi ro 83 + Để thiết lập xử lý lượng thông tin từ nhiều nguồn góp phần vào hoàn thiện hệ thống thông tin VPBank Thanh Hóa cần: * Đẩy nhanh trình tin học hoá, thiết lập phần mềm quản lý khách hàng, thống kê, lưu trữ thông tin để bổ sung cho việc phân tích đánh giá khách hàng * Tạo phận chuyên nghiên cứu xử lý nguồn thông tin: để giúp phân loại xếp thông tin cách khoa học, có chất lượng góp phần đáp ứng nhu cầu người sử dụng Ế * Tăng cường hợp tác, liên kết, trao dồi chia sẻ thông tin NHTM U việc cung cấp thông tin cho khách hàng góp phần hỗ trợ việc Đ A ̣I H O ̣C K IN H TÊ ́H định tín dụng xác đồng thời làm giảm thiểu RRTD 84 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở định hướng hoạt động tín dụng VPBank Thanh Hóa Đề tài đề giải pháp nhằm tăng cường công tác Hạn chế RRTD VPBank Thanh Hóa Hạn chế RRTD bao gồm giải pháp mang tính đồng bộ, diễn đồng thời áp dụng giải pháp đí diễn thời điểm xem xét, báo cáo, thẩm định định cấp tín dụng cho khách hàng Mỗi giải pháp, sách có Ế tính hỗ trợ ngăn ngừa, hỗ trợ cho việc Hạn chế RRTD biện pháp U tối ưu việc hạn chế rủi ro tín dụng Nên việc áp dụng phải linh hoạt phù Đ A ̣I H O ̣C K IN H TÊ ́H hợp với giai đoạn cụ thể 85 PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận Hoạt động Ngân hàng thương mại loại hình kinh doanh đặc biệt, rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng đặc biệt rủi ro tín dụng có phản ứng dây chuyền, lây lan ảnh hưởng tiêu cực đến toàn đời sống kinh tế - trị, xã hội quốc gia Thực tế tình hình rủi ro tín dụng Việt Nam nói chung ngân hàng thương Ế mại Việt Nam nói riêng có biến động tương đối phức tạp Do vậy, U trình kinh doanh Ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định ́H chấp nhận đảm bảo cho hoạt động Ngân hàng ổn định phát triển vững TÊ Có thể nói, kết đạt năm vừa qua tạo đà cho VPBank Thanh Hóa bước vào giai đoạn có nhiều thuận lợi gặp H không khó khăn Từ đó, đòi hỏi VPBank Thanh Hóa phải tiếp tục đổi mới, phát IN triển toàn diện, dịch vụ ngân hàng, kế toán tài chính, tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro K Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi ̣C nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: O - Nghiên cứu vấn đề rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ̣I H ngân hàng thương mại - Luận văn nghiên cứu tổng quát tổ chức hoạt động kinh doanh Đ A Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - VPBank Thanh Hóa, sâu phân tích thực trạng rủi ro tín dụng qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến tồn công tác hạn chế rủi ro tín dụng VPBank Thanh Hóa - Dựa sở lý luận thực tiễn luận văn đề xuất số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng VPBank Thanh Hóa nhằm tăng lợi nhuận cho ngân hàng với phương châm “Hiệu quả, an toàn bền vững “ - Luận văn đưa số kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng nhà nước Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - VPBank hoạt động VPBank Thanh Hóa 86 Trong tình hình kinh tế Việt Nam nhiều biến động, đề tài rủi ro tín dụng thực tế đề tài lớn, chịu ảnh hưởng theo biến động phát triển thị trường nên với khuôn khổ luận văn thạc sỹ không tránh khỏi hạn chế thiếu sót Kính mong Thầy, Cô giáo người quan tâm đóng góp để hoàn thiện tương lai Xin trân trọng cảm ơn Thầy, Cô giáo khoa, đặc biệt thầy PGS.TS Nguyễn Xuân Khoát tận tình giúp đỡ em để hoàn thành luận văn Ế Kiến nghị ́H Hóa, xin kiến nghị số vấn đề sau: U Để thực tốt giải pháp Hạn chế rủi ro tín dụng VPBank Thanh 2.1 Kiến nghị với Chính phủ TÊ - Quy định doanh nghiệp phải kiểm toán bắt buộc: quy định tạo sở pháp lý cho số liệu tài đảm bảo độ tin cậy, tạo H điều kiện thuận lợi cho TCTD tiếp cận với doanh nghiệp, đặc biệt IN DNVVN Đây yêu cầu chung đảm bảo tính minh bạch kinh tế K hội nhập - Tạo môi trường pháp lý môi trường xã hội ổn định: Điều góp phần O ̣C thúc đẩy phát triển đất nước nói chung doanh nghiệp nói riêng ̣I H Bên cạnh Nhà nước cần phải hỗ trợ cho phát triển DNVVN để nâng cao lực doanh nghiệp => đủ điều kiện tiếp cận với sách cho vay NH: Đ A hỗ trợ đào tạo, công nghệ, kỹ quản lý kinh tế DNVVN 2.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước - Phối hợp với Bộ, ngành hoàn thiện hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế (IAS) Xây dựng giải pháp sách để hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội TCTD tiến tới theo chuẩn mực quốc tế - Hoàn thiện mô hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ trung ương đến sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN - Tiếp tục đem giải pháp thúc đẩy hoạt động toán không dùng tiền 87 mặt kinh tế: để giảm lượng tiền mặt lưu thông thay phương tiện toán, giúp dễ dàng quản lý, tiết kiệm thời gian - Nâng cao hoàn thiện vai trò Trung tâm thông tin tín dụng NHNN - Xây dựng trung tâm thông tin tín dụng tư nhân: góp phần hỗ trợ cung cấp thông tin, loại bớt rào cản tiếp cận cho DNVVN - Tiếp tục tiến hành xếp lại hệ thống ngân hàng, đẩy nhanh trình cổ Ế phần hoá NHTMNN đồng thời gắn liền với việc niêm yết cổ phiếu thị U trường chứng khoán để phân tán rủi ro đổi cấu sản phẩm dịch vụ ́H - Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý đẩy mạnh việc sử dụng giấy tờ có TÊ thương phiếu, chứng tiền gửi loại hối phiếu, kỳ phiếu NHTM Triển khai mạnh thị trường tiền tệ nghiệp vụ phái sinh H - NHNN cần phải có tạo điều kiện thúc đẩy hoạt động đấu giá khoản nợ IN tổ chức tín dụng hoạt động phát triển nhằm giúp TCTD hạn chế rủi ro, thay đổi cấu đầu tư K 2.3 Kiến nghị với ngân hàng VPBank ̣C Tiếp tục tăng cường, nâng cao chất lượng tín dụng, tích cực thu hồi nợ tồn O đọng, nợ hạn cũ, hạn chế việc phát sinh hạn ̣I H Tăng cường tài sản xiết nợ, thực xử lý tài sản chấp, cầm cố có hiệu nhằm nhanh chóng giải phóng vốn cho ngân hàng Đ A Nâng cao hiệu hoạt động liên doanh liên kết nhằm giảm tình trạng vốn bị đọng rủi ro cao Đa dạng hóa hoạt động đầu tư Ban hành hướng dẫn kịp thời, chủ trương, sách Chính phủ VPBank cho chi nhánh Ngân hàng nên tăng cường việc kiểm soát Ngân hàng thương mại thông qua hình thức giám sát từ xa tra chỗ 88 TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Ngân hàng thương mại - PGS.TS.Phan Thị Thu Hà (chủ biên) 2004, nhà xuất Thống kê Giáo trình Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng – PGS.TS Nguyễn Văn Tiến Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, Học viện ngân hàng (2008), , Nhà xuất thống kê, Hà Nội U ngân hàng (2008), , Nhà xuất thống kê, Hà Nội Ế Giáo trình rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, Học viện ́H Nghị định số 178/1999/NĐ/CP Chính phủ đảm bảo tiền vay TÊ tổ chức tín dụng, Chính phủ (1999), Nghị định số 85/2002/NĐ/CP Chính phủ sửa đổi, bổ sung Nghị định H số 178/1999/NĐ/CP bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng, Chính phủ IN (2002) Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/02/2001 Ngân hàng Nhà K nước ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng, Ngân hàng Nhà nước ̣C (2001) O Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 29/04/2005 NHNN ban hành ̣I H quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, Ngân hàng Nhà nước (2005) Đ A Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 NHNN ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Ngân hàng Nhà nước (2005) 10 Tạp chí ngân hàng 11 Thời báo kinh tế 12 Tạp chí nghiên cứu kinh tế 13 Các tài liệu phòng tổng hợp phòng kế toán VPBank Thanh Hóa cung cấp: cấu tổ chức chi nhánh, số tiêu tình hình hoạt động kinh doanh, văn pháp luật 89 14 VPBank, Quy trình nghiệp vụ tín dụng 15 VPBank, Báo cáo thường niên 2010, 2011, 2012, tháng đầu năm 2013 16 VPBank, Báo cáo tín dụng 2010 - 2012 17 Nguồn Internet: http://www.vnexpress.net http://www.vneconomy.com.vn http://www.vpb.com.vn http://www.sbv.gov.vn Ế http://www.thuvienphapluat.vn U http://www.tailieu.vn Đ A ̣I H O ̣C K IN H TÊ ́H http://www.congdongnganhangU&Bank 90 [...]... trạng rủi ro tín dụng, đề xuất các các giải Đ A pháp nhằm nâng cao năng lực hạn chế RRTD tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - VPBank Thanh Hóa 2.2 Mục tiêu cụ thể - Làm sáng rõ cơ sở lí luận và thực tiễn về rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng tại NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng và nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - VPBank Thanh. .. Vượng - VPBank Thanh Hóa Đ A Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - VPBank Thanh Hóa 3 PHẦN 2: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại Ế Rủi ro tín dụng là khả năng xảy... Thanh Hóa - Đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao năng lực hạn chế RRTD tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - VPBank Thanh Hóa 2 3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của đề tài là những rủi ro tín dụng và các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - VPBank Thanh Hóa 3.2 Phạm vi nghiên cứu: - Về không gian: Ngân hàng TMCP Việt Nam. .. pháp hạn Đ A chế rủi ro tín dụng Hạn chế rủi ro tín dụng được thực hiện từ chính cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng của ngân hàng, từ chính chính sách, quy trình tín dụng Có rất nhiều biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng, sau đây là một số biện pháp cơ bản mà các ngân hàng thương mại thường sử dụng để hạn chế rủi ro tín dụng: - Thứ nhất, xây dựng cơ cấu tổ chức tín dụng hợp lý Cơ cấu tổ chức tín dụng của... giá rủi ro theo phương pháp định tính trở nên rất khó để xác định, thẩm tra K + Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng ̣C Khi ngân hàng thương mại thực thi các biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụng O thì chính bản thân các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng này cũng là nhân tố ảnh ̣I H hưởng đến việc hạn chế rủi ro tín dụng nói chung * Cơ cấu tổ chức tín dụng Đ A Cơ cấu tổ chức tín dụng của ngân hàng. .. biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng luôn là điều mà các ngân hàng thương mại cần quan tâm để từ đó có cơ sở đưa ̣C - Nhân tố chủ quan K ra các giải pháp thích hợp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hiệu quả nhất O Khi ngân hàng thực thi các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng xảy ra thì cũng ̣I H chính là lúc các nhân tố ảnh hưởng đến việc hạn chế rủi ro tín dụng nảy sinh Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng đạt... tín dụng thì từ đó sẽ có hướng để áp dụng các biện pháp ngăn ngừa hoặc hạn chế rủi ro tín dụng đó Nếu làm tốt điều này thì các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng đã thành công Ngược lại, nếu không nhận diện rõ rủi ro tín dụng thì các biện pháp của ngân hàng sẽ không có tác dụng gì, thậm chí còn vô ích + Đánh giá rủi ro tín dụng Ế Khi đánh giá rủi ro tín dụng theo phương pháp định tính... H rủi ro tín dụng Ngoại trừ một số trường hợp đặc biệt như thiên tai, hoả hoạn gây ra sự cố cho hệ thống công nghệ ngân hàng đang vận hành, hoặc làm cho ngân hàng Đ A không thể triển khai được các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng, 1.3 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng của một số nước trên thế giới và Việt Nam 1.3.1 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng ở một số nước Trên thế giới, hạn chế rủi ro. .. của ngân hàng ), phương pháp tổng hợp, xử lý số liệu ( Sử dụng phần mềm Excel ) H 5 Kết cấu luận văn IN Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, Luận văn gồm 3 K chương: Chương 1: Cơ sở lý luận và thực tiễn về rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín O ̣C dụng của Ngân hàng thương mại ̣I H Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - VPBank Thanh. .. nhiệm vụ hạn chế rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam khó đạt được như yêu cầu đặt ra * Chính sách tín dụng và quy trình tín dụng 19 Chính sách tín dụng và quy trình tín dụng không những được coi là các văn bản chỉ đạo hoạt động và hướng dẫn hoạt động tín dụng hàng ngày mà còn được gọi là một phương thức hạn chế rủi ro tín dụng đang được các ngân hàng thương mại triển khai trong điều