Bộ giáo dục đào tạo Trờng đại học kinh tế quốc dân LI ấN Lê thị phơng liên N G Nâng cao hiệu hoạt động toán qUốC tế PH ngân hàng thơng mại việt nam Lấ TH Luận án tiến sĩ kinh tế Hà Nội, 2008 Bộ giáo dục đào tạo Trờng đại học kinh tế quốc dân LI ấN Lê thị phơng liên Nâng cao hiệu hoạt động toán QUốC tế N G ngân hàng thơng mại việt nam Chuyên ngành: Kinh tế tài chính, ngân hàng PH Mã số: 62.31.12.01 Lấ TH Luận án tiến sĩ kinh tế Ngời hớng dẫn khoa học 1: pGS TS Lê Đình Hợp 2: TS Nguyễn Văn Thạnh Hà Nội, 2008 Công trình đợc hoàn thành trờng Đại học Kinh tế Quốc Dân Ngời hớng dẫn khoa học: - pGS TS Lê Đình Hợp N G Phản biện 1: PGS.TS Nguyễn Hữu Tài LI ấN - TS Nguyễn Văn Thạnh Phản biện 2: PGS.TS Lê Hoàng Nga TH PH Phản biện 3: PGS.TS Nguyễn Thị Quy Luận án đợc bảo vệ trớc Hội đồng chấm luận án cấp Nhà nớc Lấ Họp tại: Vào hồi ngày tháng năm Có thể tìm hiểu luận án th viện: - Th viện trờng Đại học Kinh tế Quốc Dân - Th viện Quốc Gia LI ấN L I CAM OAN Tụi xin cam oan õy l cụng trỡnh nghiờn c u c a riờng tụi Cỏc s li u, k t qu nờu lu n ỏn l trung th c v ch a N G c cụng trỡnh no khỏc c cụng b b t H N i, ngy 15 thỏng 09 n m 2008 Tỏc gi Lu n ỏn Lấ TH PH Lờ Th Ph ng Liờn DANH M C CC CH VI T T T CNH Cụng nghi p hoỏ DN Doanh nghi p DN XNK Doanh nghi p xu t nh p kh u FDI V n u t tr c ti p n GDP T ng s n ph m Qu c n i - Gross Domestic Product ICC Phũng Th LI ấN c ngoi - Foreign Direct Investment ng m i Qu c t - International Chamber of Commercial KT Kinh t KTQD Kinh t Qu c dõn KTQT Kinh t qu c t KT-XH Kinh t xó h i L/C Th tớn d ng - Letter of Credit NH Ngõn hng NHCT NH T&PT N G Hi n i hoỏ PH H H Ngõn hng Cụng Th Ngõn hng ng u t v Phỏt tri n Ngõn hng Nụng Nghi p v Phỏt tri n nụng thụn NHNT Ngõn hng Ngo i Th NHNN Ngõn hng Nh n NHTM Ngõn hng th ng m i NHTMVN Ngõn hng th ng m i Vi t Nam NHTMCP Ngõn hng Th ng m i C ph n NHTMNN Ngõn hng Th ng m i Nh n NK Nh p kh u NSL N ng su t lao ng NSL XH N ng su t lao ng xó h i Lấ TH NHNNo&PTNT ng c c ODA V n ti tr chớnh th c phỏt tri n - Official Development Assistance T ch c tớn d ng TTQT Thanh toỏn qu c t TTNK Thanh toỏn nh p kh u TTXK Thanh toỏn xu t kh u SWIFT H th ng toỏn vi n thụng liờn ngõn hng qu c t - Society LI ấN TCTD for Worldwide Interbank Financial Telecommunication UCP Quy t c th c hnh tớn d ng ch ng t - Uniform Customs and Vi t Nam VND ng Vi t Nam XK Xu t kh u Lấ TH PH VN N G Practice for Documentary Credits DANH M C CễNG TRèNH C A TC GI Lờ Th Ph ng Liờn (2003), Gi i phỏp v ti n t v Ngõn hng nh m ki m soỏt l m phỏt, thỳc y t ng tr ng kinh t , T p Ho t ng Khoa h c - B Khoa LI ấN h c v Cụng ngh , 10/2003, trang 57-59 Lờ Th Ph ng Liờn (2006), R i ro ho t ng Thanh toỏn qu c t c a Ngõn hng th ng m i, T p Ho t ng Khoa h c - B Khoa h c v Cụng ngh , 11/2006, trang 31-32 Lờ Th Ph ng Liờn (2007), Bn v cỏc ch tiờu xỏc nh hi u qu ho t ng ng m i, T p Kinh t v phỏt tri n, 04/2007, trang N G TTQT c a Ngõn hng th 49-50 Lờ Th Ph ng Liờn (2007), Hi n i hoỏ cụng ngh Ngõn hng th ng m i Vi t Nam, T p Ho t ng Khoa h c - B Khoa h c v Cụng ngh , 06/2007, trang 30-31 Lờ Th Ph ng Liờn (2007), Gi m thi u r i ro TTQT: 12 i m c n l u ý, Lờ Th Ph hng th ng Liờn (2007), Ch t l ng nhõn l c thỏch th c c a cỏc Ngõn ng m i Vi t Nam quỏ trỡnh h i nh p, T p Th TH trang 9-10 Lấ PH T p Nh Qu n lý, 09/2007, trang 48-49 ng m i, (28), DANH M C CC B NG S S b ng LI U Tờn b ng Trang 2.1 T c t ng tr 2.2 Thu hỳt v n u t tr c ti p n 2.3 Tỡnh hỡnh v n ODA c a Vi t Nam giai o n 2001-2007 55 2.4 Kim ng ch XNK c a VN giai o n 2001-2007 56 2.5 Doanh s TTQT c a NHTM l n nh t VN 60 c ngoi giai o n 2001-2007 ỏnh giỏ hi u qu ho t ng TTQT c a NHTM qua m t s N G ch tiờu 54 55 LI ấN 2.6 ng GDP c a Vi t Nam giai o n 2001-2007 64 2.7 T ng tr 2.8 Doanh s kinh doanh ngo i t c a NHTM l n nh t VN 66 2.9 D n cho vay c a NHTM l n nh t VN 66 Lấ TH PH ng ngu n v n c a NHTM l n nh t VN 62 DANH M C CC BI U PH L C Bi u : S Tờn Trang 2.1 T c t ng tr 2.2 Thu hỳt v n u t tr c ti p n 2.3 Tỡnh hỡnh v n ODA c a Vi t Nam giai o n 2001-2007 55 2.4 Kim ng ch XNK c a VN giai o n 2001-2007 56 2.5 Doanh s TTQT c a NHTM l n nh t VN 61 2.7 T ng tr 2.8 Doanh s kinh doanh ngo i t c a NHTM l n nh t VN 66 2.9 D n cho vay c a NHTM l n nh t VN 67 c ngoi giai o n 2001-2007 N G ng ngu n v n c a NHTM l n nh t VN PH Ph l c: S Tờn Danh sỏch cỏc Ngõn hng t i Vi t Nam M t s hỡnh th c ti tr xu t kh u TH 55 64 Trang c ỏp d ng trờn th gi i Túm t t m t s cam k t c a Vi t Nam gia nh p WTO M t s vớ d v r i ro toỏn qu c t Lấ 54 LI ấN ng GDP c a Vi t Nam giai o n 2001-2007 I VII X XIV M CL C Trang Ph n m u ng 1: Nh ng v n c b n v hi u qu ho t ng toỏn qu c t c a Ngõn hng Th ng m i LI ấN Ch T ng quan v ho t ng toỏn qu c t c a ngõn hng th 1.1 ng m i Nh ng v n c b n v hi u qu ho t ng toỏn qu c t c a ngõn hng th 1.3 31 ng m i Kinh nghi m c a m t s n ng toỏn qu c t c vi c nõng cao hi u qu v bi h c th c t v n d ng vo Vi t Nam K t lu n Ch ho t N G 1.2 ng 44 52 ng 2: Th c tr ng hi u qu ho t ng toỏn qu c t c a Ch ngõn hng th 53 ng m i Vi t Nam PH 2.1 T ng quan tỡnh hỡnh kinh t Vi t nam t n m 2001 n n m 2007 53 2.2 Th c tr ng hi u qu ho t ng toỏn qu c t c a cỏc ngõn hng th ỏnh giỏ th c tr ng hi u qu ho t ng toỏn qu c t c a 2.3 TH ngõn hng th K t lu n ch Ch Lấ 3.2 74 ng m i Vi t Nam 104 ng ng 3: Gi i phỏp nõng cao hi u qu ho t ng toỏn qu c t c a cỏc ngõn hng th 3.1 57 ng m i Vi t Nam nh h hng th nh h 105 ng m i Vi t Nam ng phỏt tri n ho t ng toỏn qu c t c a cỏc ngõn 105 ng m i Vi t Nam ng nõng cao hi u qu ho t ng toỏn qu c t c a ngõn hng th 108 ng m i Vi t Nam 3.3 Quan i m a cỏc gi i phỏp nõng cao hi u qu ho t ng toỏn qu c t c a ngõn hng th ng m i Vi t Nam 109 IX xu t kh u Trong th i gian ngy, nh s n xu t n c c toỏn t ch c nh n u thỏc xu t kh u ch toỏn t nh nh p kh u theo ỳng cỏc i u ki n toỏn ó tho thu n B ng vi c u thỏc xu t kh u, nh xu t kh u cú thu n l i l n u nh khụng u thỏc cho m t t LI ấN ch c th c hi n theo n t hng c a nh nh p kh u thỡ nh xu t kh u cú th b m t khỏch hng V i vi c u thỏc ny, cỏc nh xu t kh u v cỏc c quan nh n u thỏc u ch ng l i trờn c s tho thu n gi a cỏc bờn * Cỏc c quan xỏc nh n tr ti n: Nh xu t kh u cú th nh n ti tr m t cỏch nhanh chúng v khụng ch u c m t c quan xỏc nh n tr ti n Thay m t cho N G r i ro n u nh nh p kh u nh nh p kh u, c quan xỏc nh n tr ti n cam k t tr ti n hng hng húa ó c giao v nh n c ch ng t giao hng V phớa nh xu t kh u, thu n l i c a hỡnh th c ny l h khụng ch u r i ro tớn d ng xu t kh u vỡ c quan xỏc nh n ó toỏn ti n hng qu c t PH (Ngu n ti li u tham kh o: Vi t nam v i ti n trỡnh h i nh p kinh t Lấ TH NXB Th ng Kờ Trang 427,428 Tỏc gi : H i Anh) X Ph l c TểM T T M T S CAM K T C A VI T NAM KHI GIA NH P WTO (Ph n liờn quan t i l nh v c ngõn hng) LI ấN M c tiờu chớnh chớnh sỏch ti n t c a Vi t Nam l n nh giỏ tr ng ti n - ng Vi t Nam (VND), ki m soỏt l m phỏt v thỳc y phỏt tri n kinh t xó h i Tớn d ng c chuy n t i cỏc ho t ng phỏt huy t i a ti m n ng c a cỏc thnh ph n kinh t khỏc NHNNVN ang s d ng cỏc cụng c chớnh sỏch ti n t nh tỏi c p v n, d tr b t bu c, lói su t, t giỏ, ng m v cỏc cụng c b sung khỏc qu n lý l N G nghi p v th tr ng cung ti n NHNNVN ó ỏp d ng lói su t tỏi chi t kh u th ng nh t cho t t c cỏc NHTM k t n m 1999 Chớnh sỏch tớn d ng ti p t c ng y cỏc yờu c u v v n cho t ng tr c c i thi n ỏp ng kinh t phự h p v i cỏc m c tiờu chớnh sỏch ti n t qua t ng th i k C ch tớn d ng ó ng thụng thoỏng h n nh m t o m t sõn ch i bỡnh ng gi a cỏc thnh PH h c s a i theo ph n kinh t khỏc nhau, nõng cao tớnh t ch v trỏch nhi m gi i trỡnh c a cỏc TCTD v nõng cao ch t l ng tớn d ng TH Cỏc nh ch ti chớnh, bao g m cỏc NHTMQD, ó xõy d ng quy ch cho vay c a t ng ngõn hng d a trờn cỏc tiờu khỏch quan nh kh n ng tr n c a khỏch hng, k ho ch s n xu t v kinh doanh, ỏnh giỏ tớnh kh thi v Lấ ỏnh giỏ hi u qu d ỏn u t , theo Quy t nh s 1627 ngy 31/12/2001 v Quy ch cho vay c a cỏc TCTD i v i khỏch hng Cỏc nh ch ti chớnh t xem xột v quy t nh cú cho vay cỏc doanh nghi p qu c doanh hay khụng theo cỏc i u ki n cú tớnh th ng m i H t ch u trỏch nhi m v cỏc ho t ng tớn d ng c a mỡnh M t s bi n phỏp ó c ti n hnh k t n m 2001 t ch c l i cỏc NHTMQD v i m c tiờu nõng cao hi u qu c a ngõn hng Ch t l ng ti s n XI cú, n ng l c chuyờn mụn v n ng l c qu n lý r i ro ó vay chớnh sỏch ó c tỏch kh i cỏc ho t ng tớn d ng th ng m i v c giao cho ngõn hng chớnh sỏch xó h i; cỏc NHTMQD ph i xõy d ng s tay tớn d ng c a mỡnh, c ỏp d ng t kho ng cu i n m 2004 u n m 2005; v h th ng qu n lý r i ro tớn d ng c xõy d ng phự h p v i cỏc chu n LI ấN c nõng cao; cho m c qu c t Ngoi ra, cỏc TCTD v cỏc NHTMQD c yờu c u, theo Lu t cỏc TCTD, ph i thi t l p m t h th ng ki m toỏn n i b v m t Ban ki m soỏt ch u trỏch nhi m giỏm sỏt cỏc ho t ng ti chớnh v k toỏn c a TCTD ho c ngõn hng, m b o an ton ho t ng tớn d ng v th c hi n ki m N G toỏn n i b nh k Nh m nõng cao tớnh n nh cho khu v c ngõn hng v nhanh chúng ỏp d ng cỏc chu n m c qu c t v ho t ng ngõn hng, NHNNVN ó ban hnh Quy t nh s 493/2005/Q -NHNN ngy 22/4/2005 v phõn lo i n v trớch l p d phũng x lý r i ro tớn d ng ho t ng ngõn hng c a cỏc TCTD nõng cao h n n a hi u qu ho t ng c a cỏc NHTMQD, NHNN d PH nh s c ph n hoỏ h u h t cỏc NHTMQD cho n n m 2010 NHNN v n ch u trỏch nhi m qu n lý nh n c, tra v giỏm sỏt cỏc NHTMQD v TH cỏc TCTD Vi t Nam ó thay th h th ng t giỏ c nh b ng c ch t giỏ linh ho t th n i cú qu n lý vo n m 1989 Cỏc trung tõm giao d ch ngo i h i ó Lấ m c a vo cu i n m 1991 v th tr NHTM ó c ng ti n t liờn ngõn hng cho cỏc c thnh l p vo thỏng 10 n m 1994 NHNNVN theo dừi cỏn cõn toỏn v tr ng thỏi d tr ngo i h i c a Vi t Nam, v NHNN cú th can thi p vo th tr ng c n thi t NHNN cụng b t giỏ giao d ch trung bỡnh c a ng Vi t Nam i v i ụ la M trờn th tr hng trờn c s hng ngy ng ngo i t liờn ngõn XII Vi t nam ó bỡnh th ng hoỏ quan h ti chớnh v i Qu ti n t Qu c t (IMF) vo thỏng 10 n m 1993 Kh n ng chuy n i c a ng Vi t Nam ó c c p n nh m t m c tiờu ngh nh c a Chớnh ph s 05/2001/N -CP ngy 17/1/2001 s a i v b sung Ngh nh c a Chớnh ph soỏt giao d ch vóng lai ó LI ấN s 63/1998/N -CP v Qu n lý ngo i h i ngy 17/8/1998 Cỏc bi n phỏp ki m c t hoỏ Do tỏc ng c a cỏc cu c kh ng ho ng ti chớnh ti n t khu v c, Vi t Nam ó quy nh ngh a v t m th i ph i k t h i ngo i t vo n m 1998 v i m c ớch t p trung ngo i t vo h th ng ngõn hng ỏp ng cỏc nhu c u thi t tỡnh hỡnh kinh t N G y u v ngo i t cho n n kinh t Vi t Nam ó n i l ng d n yờu c u k t h i ny c c i thi n Yờu c u k t h i ó c gi m t 80% xu ng 50% vo n m 1999, 40% vo u n m 2001, v 30% vo thỏng n m 2002, v ó c quy nh m c 0% theo Quy t nh c a Th t ng Chớnh ph s 46/2003/Q -TTg ngy 2/4/2003 Phỏp l nh v Qu n lý ngo i h i, c U ban th ng v Qu c h i thụng qua vo thỏng 12 n m 2005, ó xoỏ PH b ngh a v i v i ng i c trỳ h p phỏp ph i bỏn cỏc kho n thu vóng lai b ng ngo i t c a h cho cỏc NHTM Cỏc bi n phỏp ki m soỏt ngo i h i ch c ỏp d ng nh ng tr ng h p ngo i l , Chớnh Ph Vi t Nam TH quy t nh, nh m trỡ an ninh ti chớnh v ti n t Qu c gia phự h p v i i u l c a IMF v ti li u c a IMF s 144 (52/51) ngy 14/8/1952 Lấ Vi t Nam ó hon ton tuõn th cỏc ngh a v quy nh t i i u VIII i u l c a IMF v toỏn giao d ch vóng lai v chuy n ti n qu c t Cỏc nh nh p kh u cú th mua ngo i t t i cỏc ngõn hng c phộp giao d ch ngo i h i th c hi n cỏc giao d ch vóng lai v cỏc giao d ch c phộp khỏc theo Thụng t s 08/2003/TT-NHNN c a NHNNVN ngy 21/5/2003 v yờu c u v xu t trỡnh gi y t ch ng minh vi c hon t t cỏc ngh a v ti chớnh ó c xoỏ b theo Ngh nh c a Chớnh ph s 131/2005/N -CP ngy XIII 18/10/2005 v S a i v b sung Ngh nh c a Chớnh ph s 63/1998/N CP ngy 17/8/1998 v Qu n lý ngo i h i Ngh nh ny c so n th o v i s tr giỳp c a cỏc chuyờn gia IMF, ó xoỏ b t t c cỏc h n ch ngo i h i cũn t n t i v toỏn v chuy n ti n i v i cỏc giao d ch vóng lai v a LI ấN cỏc quy nh v giao d ch vóng lai qu c t phự h p v i nh ngh a c a IMF V cỏc giao d ch v n, Vi t Nam ó n i l ng cỏc giao d ch chuy n v n c a cỏc nh u t n c ngoi v vi c vay n c ngoi c a cỏc t ch c c trỳ Vi t Nam ch trỡ cỏc h n ch v (i) cỏc giao d ch chuy n v n n u t c a cỏc t ch c c trỳ, vi c chuy n v n ny ph i c ngoi c cỏc c quan cú N G th m quy n cho phộp v ph i ph m vi s ngo i t thu c s h u c a cỏc t ch c ny; v (ii) toỏn v hon tr cỏc kho n vay n c ngoi c a cỏc t ch c c trỳ, cỏc giao d ch ny ph i ng ký v i NHNNVN Tuy nhiờn, cỏc doanh nghi p c t ký cỏc h p ng vay n c ngoaig theo Ngh nh s 134/2005/N -CP ngy 1/11/2005 Ngh a v ng ký cỏc h p ng trung v PH di h n v i NHNN l v n cú tớnh th t c ph c v cho cỏc m c ớch th ng k v giỏm sỏt ho t ng vay n n c ngoi trung v di h n c a cỏc doanh nghi p v ph i h p v i B Ti chớnh m b o cỏc kho n n n Lấ TH ngoi c a qu c gia ph m vi an ton c XIV Ph l c M TS (1) i v i ph V D V R I RO TRONG TTQT ng th c toỏn L/C: tớn d ng cho cụng ty XNK Phỳ Th NK nh a LI ấN M t vớ d i n hỡnh l n m 1996, m t chi nhỏnh c a NH V ó m th ng c a cụng ty African Ago (Anh), tr giỏ L/C l 1,6 tri u USD Trong th tớn d ng cú quy nh l ph i cú n b o hi m bờn mua v bờn bỏn ký h u Khi chi nhỏnh NH V nh n c ng N G b ch ng t thỡ vi c ki m tra khụng c n th n nờn khụng phỏt hi n vi c i mua ch a ký h u nờn v n ti n hnh toỏn cho ng i mua ó khụng nh n l ng i bỏn K t qu c hng v x y tranh ch p gi a NH v nh NK v s ti n ó toỏn M t vớ d n a ú l: Thụng qua vi c i u tra m t v n n liờn quan n vi c v n chuy n m t lụ hng thộp cu n t i t B c u, NH X ó phỏt hi n ó luụn PH r ng chuy n hng ny th c s khụng di n v hng hoỏ c ch t lờn tu v c tuyờn b l t quỏ t i tr ng c a tu n g n 1000 t n Vỡ v n n c cung c p b i m t NH thnh viờn ki m tra th t gi tr TH toỏn, nh ng dự cú ti n hnh ki m tra th ch tu v n g p ph i tr c ng xuyờn v k cng thỡ cỏc ng h p m t v n n gi l i c in trờn cỏc n ch cú s n c a cụng ty v n t i V i h th ng hi n nay, m t cụng ty v n t i khú xỏc Lấ nh c v n n xu t trỡnh c ng giao hng cú gi ng nh v n n phỏt hnh b i i lý c a cụng ty c ng b c hng khụng, i u ny t o khe h cho nh ng tờn t i ph m l i d ng d ng ch ng t c ó cú r t nhi u h th ng khụng s c ki n ngh s d ng nh m gi i quy t v n ny, nh ng cho n v n ch a tỡm m t m u v n n i n t h p lý V i n l c nh m cung c p cho cỏc ch tu m t gi i phỏp t m th i cho v n ny, cỏc NH tin l s kh thi n u a m t h th ng m i ú m t i tỏc th ba XV c l p s s d ng cụng ngh n gi n xỏc nh n v n n xu t trỡnh chớnh l v n n ó phỏt hnh Vi c phỏt hi n cỏc v n n gi c in trờn cỏc n ch cú s n c a cụng ty v n t i ó m t l n n a ch nh ng i m y u c b n h th ng toỏn ch ng t , õy l m t v n c p bỏch m cỏc NH cho r ng c n LI ấN c gi i quy t (2) Trong toỏn L/C hng xu t: M t s vớ d v sai sút ch ng t l: M t cụng ty XK g ngoi tr i A m i thỏng xu t trỡnh cho NHV chi t kh u hng ch c b ch ng t , nh ng cú n g n 80% b ch ng t m c nh ng sai sút khụng th kh c ph c ng vin vo l i giao hng tr N G ph i gỏnh ch u r t nhi u thi t h i Nh NK th c v ó (late shipment) yờu c u gi m giỏ v i nh ng lý nh : g ngoi tr i s d ng hố khú bỏn tr i chuy n sang thu Thụng th nh ng tr ng h p ny, cụng ty XNK A th 20-30% mong nh n ng ph i ch p nh n gi m giỏ t c ti n ng h p, m t cụng ty XNK may m c B ó r t nhi u l n xu t PH Hay tr ng trỡnh ch ng t toỏn qua NH, nh ng l n no ch ng t c ng b m c sai sút Tuy khụng b t ch i toỏn h n, nh ng nh ng b ch ng t sai sút ng b nh NK n c ngoi l i d ng tri t trỡ hoón toỏn Cú TH th ph i m t r t nhi u th i gian k t ngy cụng ty xu t trỡnh ch ng t thỡ cụng ty m i nh n c ti n S ch m tr toỏn ny n cho cụng ty luụn b Lấ ng v ngu n v n, ngoi cụng ty cũn ph i gỏnh ch u nh ng kho n phớ t ng i l n nh lói vay NH, chi t kh u M t vớ d v s gian l n vi c xu t trỡnh ch ng t t i NH: ú l tr ng h p c a Cụng ty J ó n ó n NH C xu t trỡnh ch ng t v n n ng bi n Sau cỏn b NH ki m tra v thụng bỏo cho khỏch hng v nh ng sai sút trờn v n n thỡ bờn xu t trỡnh ch ng t l p t c thu h i l i v th a nh n s su t nờn h ó cú nh ng nh m l n vi c xu t trỡnh XVI ch ng t Sau ú h ó nhanh chúng thay th b ng v n n khỏc nh ng b n sau v n ti p t c b sai, b i vỡ h ó l i d ng tõm lý c a cỏn b NH l m t ó gúp ý thỡ ch c ch n khỏch hng ph i s a v l n ki m tra th hai ny s c th u ỏo nh l n tr c Hi n t bi n Do ú, ũi h i cỏc NH ph i nh n th c tra l i ch ng t m t cỏch k l ng ny x y ngy cng ph c th thu t trờn v ph i ki m LI ấN khụng ng, khụng nờn ch p nh n cỏc ch ng t thay th n u ch d a trờn vi c ki m tra qua giỏ tr b m t M t vớ d n a v vi c gian l n ch ng t xu t trỡnh t i NH, ú l tr ng h p c a Cụng ty XNK A ó n NH xu t trỡnh v n n cho chuy n hng c ngoi vo VN Sau ki m tra, cỏn b N G v n chuy n d u n úng chai t n NH ó bỏo cho khỏch hng v cỏc sai sút trờn v n n nh : trờn v n n khụng h ch s hi u container, ghi sai s tham chi u c a i lý v n t i , khỏch hng ó l p t c xin l i v kh ng nh bờn i tỏc c a h ó xu t trỡnh nh m ch ng t H yờu c u thay th b ng ch ng t m i c xu t trỡnh b i PH m t hóng trung gian v n t i, n i dung cho th y ph n hng hoỏ c v n chuy n trờn tu, nh ng l i khụng cú s hi u c a container Bờn c nh ú c ng khụng ch rừ tờn c ng b c d Vỡ th NH ó t ch i b ch ng t xu t trỡnh l n TH ny (3) i v i L/C hng nh p: M t vớ d , ú l tr ng h p nh p hng c a T ng cụng ty thộp Vi t nam Lấ Ngy 13/8/1993, T ng cụng ty thộp Vi t nam ó m L/C s ILC930006 nh p thộp c a cụng ty Senta Hongkong Cụng ty Senta ó giao hng thi u 3.664 t n thộp tr giỏ 1,1 tri u USD (chi m 1/3 l xu t trỡnh cú m t s l i nh , nh ng v m t kh i l th hi n nh L/C quy nh Do quỏ tin t ng vo ng ng hng NK), ch ng t ng v ch t l ng thỡ v n i bỏn nờn m c dự hng ch a v n c ng c a Vi t nam nh ng T ng cụng ty thộp v n ch p nh n toỏn v i NH v ng ý NH Ngo i th ng m L/C toỏn cho khỏch XVII hng Khi hng v n c ng, sau nh n v ki m hng, cụng ty phỏt hi n l hng b thi u Nh ng k thu t giao nh n hng t i c ng v c a t ng cụng ty lm khụng trũn th t c nờn ó khụng ki n nh m t ti n v i ng c hóng tu chuyờn ch v i bỏn LI ấN M t vớ d khỏc liờn quan n lụ hng nh p 1.000 t n thộp v n cỏc lo i úng h n 40 cụng ten n xu t x t m t c ng B c Phi v c p b n t i c ng c a Vi t Nam ng cỏc ch ng t , NH V ó phỏt hi n Sau ki m tra m t cỏch k l r ng, n i dung nh ng v n n c xu t trỡnh thi u nh t quỏn, ch a k N G n s seri cụng ten n hon ton sai so v i s th c t - i u ú ch ng t r ng õy l cỏc v n n gi m o C ng liờn quan n lụ hng thộp v n xu t x t B c Phi ny, NH V c ng ó phỏt hi n r ng lụ hng ny ph i tr c ti p gi a ng i mua v ng PH m t y u t r i ro n a b i ng c mua qua trung gian ch khụng i bỏn Trong tr ng trờn L/C l i t ih gian r t a d ng khú ki m soỏt v ng ng h p ny l i thờm ng mua bỏn trung i ny khụng nh t thi t ph i cú xu t x cựng v i lụ hng xu t i ng th i ch ng t xu t trỡnh l i hon ton c l p TH v i b n thõn hng hoỏ H n n a n u bờn trung gian c tỡnh xu t trỡnh v n n ghi trờn tu v c ng xu t hng vo th i i m sau ó ki m tra tu thỡ khú m phỏt hi n s Lấ gian l n V i t t c nh ng lý trờn, NH V ó t ch i toỏn b ch ng t ó c xu t trỡnh trờn ng th i thụng bỏo c nh bỏo v i cỏc NH khỏc r ng: cỏc NH hóy h t s c th n tr ng tr c quy t nh toỏn cho cỏc lo i giao d ch nh trờn, i u thi t y u l ph i xem xột k cỏc ch ng t liờn quan hi u rừ ng n ngu n c a giao d ch, trỏnh c t n th t khụng ỏng cú Ch n thu n ki m tra tu hng thụi ch a V n n g c cú th d dng c XVIII thay th b i nh ng b v n n gi m o khỏc m ch nh ng chuyờn gia cú kinh nghi m m i phỏt hi n nh ng i m kh p kh nh gi a hai b v n n th t/gi Quỏ trỡnh ki m tra v n n ch ng t , ch c n m t chỳt nghi ng nh ph i d ng giao d ch l i v ti n hnh th m tra b ng m i cỏch cỏc ch ng ki m soỏt cỏc lụ hng thộp nh p t B c Phi LI ấN t nghi v n V cu i cựng l khuy n cỏo cỏc NH hóy th t ch t h n n a vi c (4) Nghi p v m th tớn d ng tr (L/C at sight): M t vớ d v r i ro toỏn hng nh p, ú l tr ng h p c a cụng ty P m L/C at sight b ng v n tớn d ng t i NH A nh p dõy cỏp i n cụng ty D n c ũi ti n b ng i n Ng N G tr giỏ USD560.000, L/C cho phộp i bỏn l c ngoi ó c tỡnh vi ph m h p ng, giao hng khụng ỳng v i quy cỏch v s l ng ó ghi L/C, nh ng v n l p ch ng t hon ton phự h p v i L/C ũi ti n Sau NH A nh n c i n xỏc nh n l ch ng t hon ton phự h p v ũi ti n t NH W ó cho cụng ty P vay USD560.000, PH toỏn cho cụng ty D theo ỳng thụng l qu c t Khi m t hng dõy cỏp i n v n c ng H i Phũng, cụng ty P n lm th t c nh n hng v phỏt hi n l cụng ty D ó giao hng khụng ỳng v i h p ng ó ký Cụng ty P TH ó yờu c u khụng d hng xu ng, ng th i cú yờu c u Vinacontrol n ki m nh v l p biờn b n xỏc nh thi t h i v yờu c u phớa n th ng Cụng ty P ó ti n hnh kh i ki n cụng ty D Lấ n v n khụng thu h i n c ngoi ph i b i c ngoi, nh ng cho c ti n v NH A ph i hon ton gỏnh ch u r i ro M t vớ d khỏc liờn quan n vi c nh n hng ch m, kộm ch t l nh ng v n ph i toỏn cho bờn n c ngoi ú l tr ng ng h p c a Cụng ty XNK A m tớn d ng th t i NHNT nh p u thỏc cho Cụng ty B 7.000 t n thộp t m t Cụng ty S (Hn Qu c) M c dự hng v ch m v kộm ch t l so v i h p ng mua bỏn ngo i th ng ng, nh ng NH v i t cỏch l n v m XIX tớn d ng th v n ph i toỏn y ti n cho Cụng ty S b i vỡ b ch ng t bờn bỏn hng xu t trỡnh hon ton phự h p v i cỏc i u kho n quy nh tớn d ng th ( õy, NH toỏn ch d a trờn b m t c a ch ng t toỏn m khụng c n ph i i xỏc nh th c t vi c giao hng di n nh ng hng hoỏ sao) Sau toỏn xong, NH ó thụng LI ấN th no v ch t l bỏo cho bờn mua hng v yờu c u toỏn, nh ng bờn mua hng ó khụng ch u toỏn vỡ vi n lý l bờn bỏn hng ó giao hng khụng ỳng tho thu n ghi h p ng ngo i Cu i cựng bờn mua hng kiờn quy t khụng ch u tr ti n cho NH nờn NH ó bu c ph i a s vi c nh to ỏn N G xột x Sau hai c p xột x , to ỏn ó tuyờn b bu c Cụng ty XNK A ph i tra l i cho NH s ti n m NH ó toỏn cho phớa Cụng ty S (Hn Qu c) (5) Trong l nh v c t m nh p tỏi xu t: Vớ d i n hỡnh l tr ng h p c a cụng ty X c a VN ó ký h p ng XK v i m t cụng ty c a M Do khụng cú s n hng tay, nờn cụng ty X PH ó ph i ký h p ng nh p hng c a m t cụng ty nh p v theo n t hng c a cụng ty Trung Qu c (hng c M ) Do khụng theo dừi, giỏm sỏt v ki m tra c n th n cỏc khõu c a quỏ trỡnh toỏn v ch ng t nờn cụng ty TH X ó khụng xu t c hng sang M , ó ph i toỏn ti n mua hng cho phớa Trung Qu c (6) i v i ph ng th c nh thu: Lấ M t vớ d v r i ro ph ng th c toỏn nh thu: ú l tr ng h p c a cụng ty XNK S, sau giao hng g o XK cho phớa i tỏc n ngoi theo ph c M , cụng ty ó l p b ch ng t hng xu t v nh NH V g i nh thu ng th c toỏn nh thu hng tr ch m 60 ngy k t ngy phỏt hnh v n n NH V sau ki m tra b ch ng t hng xu t ó ti n hnh lm cỏc th t c g i b ch ng t n NH Chase Manhattan c a M nh thu h s ti n trờn h i phi u Sau nh n c b ch ng t , NH Chase ó ti n hnh XX ki m tra v i n bỏo ch p nh n tr ti n cho cụng ty S vo ngy ỏo h n Nh ng n ngy ỏo h n, ng i mua ó khụng ch u toỏn, NH V ó nhi u l n lm i n yờu c u NH n c ngoi nhanh chúng tr ti n cho ng i i mua ó khụng ch u tr ti n v i lý l hng kộm ph m ch t bỏn, nh ng ng LI ấN v ũi tr l i hng, ng th i NH Chase ó g i tr l i b ch ng t cho cụng ty c tỡnh hỡnh ú, cụng ty S bu c ph i gi m giỏ bỏn hng n 50% tr giỏ S Tr lụ hng, v tỡm i tỏc khỏc bỏn hng v i mong mu n l thu v ph i ch p nh n ch u l (7) R i ro l a o qu c t : c ti n v N G M t vớ d v s l a o ny l: Ngy 1/7/2000, cụng ty XNK may m c ký h p ng XK v i m t cụng ty c a A r p -xờỳt v i t ng s ti n l 800.000USD Bờn mua yờu c u bờn bỏn ngh NH ph c v mỡnh m b o lónh th c hi n h p ng tr giỏ 10% c a h p ng v g i n NH bờn mua tr c h m L/C cho bờn NK NH ph c v bờn bỏn ó m b o lónh th c ng PH hi n h p ng i ng c a m t NH i lý t i Ar p xeut theo yờu c u c a i bỏn Th b o lónh th c hi n h p ng quy nh vi c toỏn ti n b o lónh s c th c hi n bờn NK xu t trỡnh m t b n xỏc nh vi ph m c th b o lónh th c hi n h p ng, bờn NK ngh TH c a bờn bỏn Nh n s a i l b o lónh th c hi n h p ng c ti phỏn b i cỏc tr ng ti v lu t Ar p-xeut v NH m b o lónh th c hi n h p ng ó ch p nh n Sau ú NH i mua ó m L/C Lấ ph c v ng c thụng bỏo qua NH ó m b o lónh th c hi n h p ng cho bờn bỏn NH ó phỏt hi n v l u ý bờn bỏn hai i m: Th nh t, v n n ph i ghi tờn ng i nh n hng l NH m L/C; Th hai, vi c toỏn theo ch ng t thu c L/C ch nh n c ti n c a ng bỏn quan tõm c th c hi n NH m L/C ó i NK Tuy nhiờn nh ng l u ý ny ó khụng c bờn XXI Bờn bỏn ó XK hng v n p b ch ng t n NH m L/C ũi ti n t i NH m L/C Ar p-xeut, nh ng NH m L/C khụng tr ti n, khụng cú ý ki n gỡ v NH ó nh n nh ng sai sút c a L/C Sau nhi u l n thỳc gi c bờn c m t n a giỏ tr lụ hng v NH bu c ph i th c hi n vi c toỏn theo ph ng th c nh thu qua NH m L/C nh ng bờn LI ấN mua tr ti n cho bờn bỏn mua ó t ch i vi c toỏn v ũi h i ch ng t ph i (m khụng c chuy n cho h c toỏn ti n) NH m L/C t ch i toỏn vỡ h nờu lý khụng nh n c ti n t ng i NK NH m L/C cũn thụng bỏo n u bờn XK khụng chuy n ch ng t cho bờn NK thỡ bờn NK s ki n ũi ti n b o lónh N G i v i bờn XK c n c vo i u ki n c a b o lónh th c hi n h p ng ó c bờn XK gia h n v v n cũn hi u l c n lỳc ny cụng ty XNK may m c m i b ng t nh v g p rỳt tỡm gi i phỏp thoỏt ra, nh ng ó quỏ mu n S vi c trờn ó d n t i m t v ki n t ng kộo di v t n kộm M t vớ d khỏc l: M t cụng ty A mu n v n chuy n hng hoỏ t M n PH sang Vi t Nam v ó ch n m t hóng v n t i ng i bỏn gi i thi u Trờn v n ng bi n cú y cỏc y u t xỏc nh n c a m t ch ng t th c, th m cũn s d ng s tham chi u c a hóng v n t i Federal Maritime TH Commission (FMC), hm ý r ng FMC l bờn ti tr ng sau giao d ch ny v i u ú thờm ph n c ng c ni m tin cho cỏc i tỏc C n c vo nh ng gi y t xu t trỡnh, NH bờn mua ó toỏn ti n hng, nh ng trờn th c t Lấ hng hoỏ khụng h c xu t c ng Sau ny m i phỏt hi n r ng v n n ng bi n c ng nh s tham chi u c a FMC trờn õy l gi m o, cũn hóng v n t i ng i bỏn gi i thi u ó b rỳt gi y phộp ho t ng t cu i n m 2005 Ch ng khú kh n gỡ nh n ton b nh ng chi ti t trờn õy n u tr ng i mua ti n hnh ki m tra k l h i c n thi t cho ng c ú ng i mua c ng nh NH ng ch ng t c ng nh t nh ng cõu i bỏn, qua ú ó cú th bi t c kinh nghi m, quỏ trỡnh XXII kinh doanh, uy tớn trờn th ng tr ng c a ng i bỏn - i tỏc kinh doanh c a mỡnh Hay tr ng h p liờn quan n lụ hng 500 t n phõn urea úng 20 cụng ten n , hng c giao t c ng Black Sea n Vi t Nam Tuy nhiờn NH LI ấN ch ki m tra nh t m t v n n c a m t cụng ten n ch a 25 t n urea s lụ hng trờn Th c ch t 25 t n urea ny cú xu t c ng h p phỏp v n ỳng c ng c a Vi t Nam nh ó quy nh v n n C m th y an ton ng th i c n c vo b ng kờ c a 19 cụng ten n cũn l i ớnh kốm v n n trờn, NH NK ó ti n hnh toỏn luụn ton b giỏ tr n hng Ti n "ma" v cỏc s seri t N G toỏn xong r i m i phỏt hi n 19 cụng ten n hng cũn l i l hng ng ng c a 19 cụng ten n ny khụng h cú h th ng quy nh Lỳc ny NH m i r soỏt l i b ch ng t cựng v n n tỡm hi u cỏch th c nh ng cụng ten n hng "ma" ó "lỏch" qua quy trỡnh ki m soỏt ch ng t T v ny NH ó cho khụng b n l a o 100.000USD PH V vi c khỏc liờn quan n lụ hng thộp "ma" t St Petersburg - l a danh ó g n li n v i m t s lụ hng thộp ch t n t i trờn gi y tr Vi t Nam Theo quy nh ng TH trờn c s ú NH ng c õy - sang i bỏn ph i xu t trỡnh cỏc ch ng t yờu c u, i bỏn ki m tra tớnh chõn th c, kh p ỳng c a ch ng t v s toỏn ti n hng cho h Tuy nhiờn, ch c n ki m tra thoỏng qua c ng xỏc nh c r ng bờn bỏn l m t cụng ty m i c thnh l p v Lấ ch a h cú chỳt thõm niờn vi c th c hi n giao d ch hng hoỏ qua ph ng th c s d ng ch ng t Lấ TH PH N G LI ấN XXIII [...]... t Ngân hàng nhà n c Vi t nam c (1997), NXB Chính tr Qu c Gia ih c 15 V Th Thuý Nga (2003), Gi i pháp nâng cao hi u qu ho t đ ng thanh toán qu c t c a Ngân hàng Ngo i th ng Vi t Nam, Lu n án Ti n s Kinh t , H c Vi n Ngân Hàng 16 Tr n Hoàng Ngân (2001), Thanh toán qu c t , NXB Th ng kê 17 Ngân hàng Công th ng Vi t Nam, Báo cáo th ng niên các n m (2001- 18 Ngân hàng LI ÊN 2007) u t và Phát tri n Vi t Nam, ... Ph ng ông 24 Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam (1996), Ngân hàng Vi t Nam quá trình xây d ng và phát tri n, NXB Chính tr Qu c Gia 25 Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam (1997), Pháp lu t v Ngân hàng Trung ng và Ngân hàng th ng m i m t s n c, NXB Th Gi i 26 Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam, Báo cáo th ng niên các n m (2001-2007) 27 Ngân hàng Ngo i Th ng Vi t Nam, Báo cáo th ng niên các n m (2001-... ho t đ ng ngân PH hàng c a t ch c tín d ng 21 Ngân hàng Nhà n ngân hàng th Ph c (2005), Nâng cao n ng l c qu n tr r i ro c a các ng m i Vi t Nam, k y u h i th o khoa h c, NXB ng ông TH 22 Ngân hàng Nhà n c Vi t nam (2003), Tài li u h i th o Nh ng thách th c c a Ngân hàng th ng m i Vi t Nam trong c nh tranh và h i nh p qu c t LÊ 23 Ngân hàng Nhà n c (2005), Chi n l c phát tri n d ch v ngân hàng đ n... thanh toán qu c t c a các Ngân hàng th ng m i Vi t Nam B c c lu n án: Ngoài Ph n m đ u và k t lu n, danh m c các tài li u tham kh o, ph l c, lu n án g m 3 ch ng 1: Nh ng v n đ c b n v hi u qu ho t đ ng thanh toán qu c t c a Ngân hàng th Ch ng 2: Th c tr ng hi u qu ho t đ ng thanh toán qu c t c a các Ngân hàng th Ch ng m i LI ÊN Ch ng: ng m i Vi t Nam ng 3: Gi i pháp nâng cao hi u qu ho t đ ng thanh toán. .. chu n đo l n ng h i nh p c a h th ng Ngân hàng Nhà n ng kh c Vi t Nam, T p chí PH ngân hàng s 11/2004 32 Ph m Chí Quang, C nh tranh trong ho t đ ng ngân hàng giai đo n hi n nay, T p chí Ngân hàng, s 6/2000 33 Hoàng Xuân Qu (2002), Nghi p v Ngân hàng Trung ng, NXB Th ng TH kê 34 Nguy n Th Quy (2003), Thanh toán qu c t b ng L/C – Các tranh ch p th ng phát sinh và cách gi i quy t, NXB Chính tr Qu c Gia... pháp nâng cao hi u qu ho t đ ng thanh toán qu c t c a ngân hàng th 3.5 110 ng m i Vi t Nam 130 M t s ki n ngh 3.5.1 Ki n ngh v i Nhà n 130 c 3.5.2 Ki n ngh v i Ngân hàng Nhà n 3.5.3 Ki n ngh v i B Công - Th ng 139 c 142 LI ÊN 3.4 3.5.4 Ki n ngh v i khách hàng là các doanh nghi p xu t nh p kh u c a Vi t Nam K t lu n Ch ng 3 147 149 TH PH N G K t lu n LÊ 147 TÀI LI U THAM KH O 1 Ph m Thanh Bình (2006), Nâng. .. u h i LI ÊN Vi t nam đ n n m 2010 và đ nh h c phát tri n ngành ngân hàng th o khoa h c, tháng 1/2006 – Hà n i 29 T t Ng c, i m i t ch c ho t đ ng c a Ngân hàng Vi t Nam đ phát tri n và h i nh p qu c t , Tài li u h i th o khoa h c, Ngân hàng Nhà n T t Ng c, Gi i pháp hoàn thi n môi tr ng lu t pháp trong nghi p v N G 30 c Vi t nam, 9/2003 thanh toán qu c t c a Ngân hàng th ng m i Vi t Nam, tài nghiên... (2000), Nh ng v n đ c b n nh m hoàn thi n các nghi p v thanh toán qu c t c a h th ng ngân hàng th ng m i Vi t Nam, Lu n án Ti n s Kinh t , H c Vi n Ngân hàng 36 Lê V n T (2000), Nghi p v ngân hàng qu c t , NXB Th ng kê 37 Nguy n V n Ti n ( 2003), C m nang Th tr ng ngo i h i và các giao d ch kinh doanh ngo i h i, NXB Th ng kê 38 Nguy n V n Ti n (2005), Thanh toán qu c t tài tr ngo i th ng, NXB Th ng... Vi t Nam, Báo cáo th (2001-2007) 19 Ngân hàng Nhà n ng niên các n m c Vi t nam (2000), Quy t đ nh s 488/2000/Q - NHNN c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c ban hành v vi c phân lo i tài s n hàng c a t ch c tín d ng 20 Ngân hàng Nhà n N G có, trích l p và s d ng d phòng đ x lý r i ro trong ho t đ ng ngân c Vi t nam (2005), Quy t đ nh s 493/2005/Q - NHNN c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c ban hành v vi c phân lo... toán qu c t c a các ng m i Vi t Nam LÊ TH PH N G Ngân hàng th -6- CH NH NG V N C THANH TOÁN QU C T 1.1 T NG QUAN V HO T NG 1 B N V HI U QU HO T NG C A NGÂN HÀNG TH NG M I NG TTQT C A NHTM LI ÊN 1.1.1 Khái ni m TTQT Ho t đ ng XNK đã có t ngàn x a và g n li n v i vi c s d ng các đ ng ti n qu c gia khác nhau, nên có liên quan đ n v n đ TTQT Hình th c thanh toán XNK s đ ng nh t là hàng đ i hàng (barter)