Ngân hàng nhà nớc Việt nam Số : 63/2006/QĐ-NHNN cộng hoà xã hội chủ nghĩa việt nam Độc lập - Tự - Hạnh phúc Hà Nội, ngày 29 tháng 12 năm 2006 Quyết định Ban hành Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhợng tổ chức tín dụng khách hàng Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Căn Luật Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam năm 1997; Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam năm 2003; Căn Luật Các tổ chức tín dụng năm 1997; Luật Sửa đổi, bổ sung số điều Luật Các tổ chức tín dụng năm 2004; Căn Luật Các công cụ chuyển nhợng năm 2005; Căn Nghị định số 52/2003/NĐ-CP ngày 19 tháng năm 2003 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam; Theo đề nghị Vụ trởng Vụ Chính sách tiền tệ, định Điều Ban hành kèm theo Quyết định Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhợng tổ chức tín dụng khách hàng Điều Quyết định có hiệu lực thi hành sau mời lăm ngày kể từ ngày đăng Công báo Điều Chánh Văn phòng, Vụ trởng Vụ Chính sách tiền tệ, Thủ trởng đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam, Giám đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ơng; Chủ tịch Hội đồng quản trị Tổng giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng chịu trách nhiệm thi hành Quyết định này./ kt Thống đốc phó thống đốc Nơi nhận: - Nh Điều 3; - Ban lãnh đạo NHNN; - Văn phòng Chính phủ (02 bản); - Bộ T pháp (để kiểm tra); Đã ký : Nguyễn Đồng Tiến - Lu: VP, Vụ PC, Vụ CSTT Ngân hàng nhà nớc Việt nam cộng hoà xã hội chủ nghĩa việt nam Độc lập - Tự - Hạnh phúc Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhợng tổ chức tín dụng khách hàng Ban hành kèm theo Quyết định số 63/2006/QĐ-NHNN ngày 29/12/2006 Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Điều Phạm vi điều chỉnh Quy chế quy định việc chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhợng lãnh thổ Việt Nam tổ chức tín dụng khách hàng Điều Đối tợng áp dụng Các tổ chức tín dụng đợc thành lập, hoạt động theo quy định Luật Các tổ chức tín dụng thực nghiệp vụ chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhợng theo quy định Luật Các công cụ chuyển nhợng Khách hàng chiết khấu công cụ chuyển nhợng ngời thụ hởng công cụ chuyển nhợng có nhu cầu chiết khấu công cụ chuyển nhợng tổ chức tín dụng, bao gồm: Tổ chức, cá nhân Việt Nam; tổ chức, cá nhân nớc Tổ chức quy định khoản bao gồm tổ chức tín dụng Khách hàng tái chiết khấu công cụ chuyển nhợng tổ chức tín dụng thụ hởng công cụ chuyển nhợng có nhu cầu tái chiết khấu công cụ chuyển nhợng tổ chức tín dụng Điều Giải thích từ ngữ Trong Quy chế này, từ ngữ dới đợc hiểu nh sau: Công cụ chuyển nhợng giấy tờ có giá ghi nhận lệnh toán cam kết toán không điều kiện số tiền xác định vào thời điểm định Ngời ký phát ngời lập ký phát hành hối phiếu đòi nợ, séc Ngời bị ký phát ngời có trách nhiệm toán số tiền ghi hối phiếu đòi nợ, séc theo lệnh ngời ký phát Ngời phát hành ngời lập ký phát hành hối phiếu nhận nợ Chiết khấu công cụ chuyển nhợng việc tổ chức tín dụng mua công cụ chuyển nhợng từ ngời thụ hởng trớc đến hạn toán Tái chiết khấu công cụ chuyển nhợng việc tổ chức tín dụng mua lại công cụ chuyển nhợng đợc tổ chức tín dụng khác chiết khấu trớc đến hạn toán Chiết khấu, tái chiết khấu toàn thời hạn lại công cụ chuyển nhợng việc tổ chức tín dụng mua hẳn công cụ chuyển nhợng theo giá chiết khấu, tái chiết khấu Chiết khấu, tái chiết khấu có thời hạn việc tổ chức tín dụng mua công cụ chuyển nhợng theo thời hạn giá chiết khấu, tái chiết khấu có kèm theo cam kết khách hàng việc mua lại công cụ chuyển nhợng vào ngày đáo hạn chiết khấu, tái chiết khấu Giá chiết khấu, tái chiết khấu số tiền mà tổ chức tín dụng chi trả cho khách hàng thực chiết khấu, tái chiết khấu 10 Thời hạn chiết khấu, tái chiết khấu khoảng thời gian tính từ ngày công cụ chuyển nhợng đợc tổ chức tín dụng nhận chiết khấu, tái chiết khấu đến ngày khách hàng có nghĩa vụ thực cam kết mua lại công cụ chuyển nhợng Điều Nguyên tắc chiết khấu, tái chiết khấu Việc chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhợng tổ chức tín dụng khách hàng phải đảm bảo nguyên tắc sau đây: Thực theo thoả thuận tổ chức tín dụng với khách hàng, phù hợp với nguyên tắc chuyển nhợng quy định Luật Các công cụ chuyển nhợng quy định pháp luật có liên quan Tổ chức tín dụng có quyền xem xét, định việc chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhợng phù hợp với quy định pháp luật nhằm đảm bảo an toàn hiệu quả; tổ chức tín dụng tự chịu trách nhiệm định Đối với việc chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhợng ghi trả ngoại tệ, tổ chức tín dụng khách hàng thực theo quy định pháp luật ngoại hối Đối với việc chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhợng có yếu tố nớc ngoài, tổ chức tín dụng khách hàng thực theo quy định Luật Các công cụ chuyển nhợng áp dụng điều ớc quốc tế, tập quán thơng mại quốc tế quan hệ công cụ chuyển nhợng có yếu tố nớc quy định pháp luật quan hệ dân có yếu tố nớc Việc tái chiết khấu đợc thực công cụ chuyển nhợng đợc tổ chức tín dụng khác chiết khấu theo phơng thức mua hẳn Điều Loại công cụ chuyển nhợng đợc chiết khấu, tái chiết khấu Tổ chức tín dụng xem xét lựa chọn nhận chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhợng phát hành Việt Nam phát hành nớc khác đợc chuyển nhợng Việt Nam, bao gồm: Hối phiếu đòi nợ Hối phiếu nhận nợ Séc Điều Điều kiện đợc nhận chiết khấu, tái chiết khấu Công cụ chuyển nhợng đợc tổ chức tín dụng nhận chiết khấu, tái chiết khấu có đủ điều kiện sau đây: Đợc phát hành hợp pháp; Thuộc quyền thụ hởng hợp pháp khách hàng; Trên công cụ chuyển nhợng không ghi cụm từ Không đợc chuyển nhợng, Cấm chuyển nhợng, Không trả theo lệnh cụm từ khác có ý nghĩa tơng tự; Còn thời hạn toán Điều Đồng tiền chiết khấu, tái chiết khấu Đối với công cụ chuyển nhợng ghi trả đồng Việt Nam, đồng tiền chiết khấu, tái chiết khấu đồng Việt Nam Đối với công cụ chuyển nhợng ghi trả ngoại tệ, tổ chức tín dụng thực nh sau: a) Chiết khấu, tái chiết khấu ngoại tệ ghi trả công cụ chuyển nhợng khách hàng đợc phép thu ngoại tệ; b) Chiết khấu, tái chiết khấu đồng Việt Nam khách hàng không đợc phép thu ngoại tệ khách hàng đợc phép thu ngoại tệ nhng có nhu cầu chiết khấu, tái chiết khấu đồng Việt Nam Điều Phơng thức chiết khấu, tái chiết khấu Tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận lựa chọn phơng thức chiết khấu, tái chiết khấu sau đây: Chiết khấu, tái chiết khấu toàn thời hạn lại công cụ chuyển nhợng Chiết khấu, tái chiết khấu có thời hạn Khi hết thời hạn chiết khấu, tái chiết khấu mà khách hàng không thực việc mua lại công cụ chuyển nhợng, tổ chức tín dụng có quyền xuất trình công cụ chuyển nhợng để toán theo quy định Luật Các công cụ chuyển nhợng Điều Giá, thời hạn, lãi suất chiết khấu, tái chiết khấu chi phí liên quan Giá chiết khấu, tái chiết khấu tổ chức tín dụng khách hàng thoả thuận sở giá trị toán công cụ chuyển nhợng đến hạn, lãi suất chiết khấu, tái chiết khấu thời hạn lại công cụ chuyển nhợng Thời hạn chiết khấu, tái chiết khấu tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận, nhng không vợt thời hạn toán lại công cụ chuyển nhợng Lãi suất chiết khấu, tái chiết khấu chi phí khác có liên quan tổ chức tín dụng khách hàng thoả thuận Điều 10 Mức chiết khấu, tái chiết khấu tối đa khách hàng Tổ chức tín dụng xem xét quy định mức chiết khấu, tái chiết khấu tối đa trờng hợp sau phù hợp với quy định Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tín dụng: a) Mức chiết khấu tối đa khách hàng tổ chức tín dụng; b) Mức tái chiết khấu tối đa khách hàng Mức chiết khấu tối đa khách hàng tổ chức tín dụng 15% vốn tự có tổ chức tín dụng Trờng hợp chi nhánh ngân hàng nớc hoạt động Việt Nam mức chiết khấu khách hàng tối đa 15% vốn tự có ngân hàng mẹ Điều 11 Thủ tục chiết khấu, tái chiết khấu Khi nhận đợc đề nghị khách hàng việc chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhợng, tổ chức tín dụng thẩm định điều kiện xem xét, đánh giá khả toán công cụ chuyển nhợng để định việc nhận chiết khấu, tái chiết khấu Tổ chức tín dụng yêu cầu khách hàng gửi giấy tờ chứng minh công cụ chuyển nhợng có đủ điều kiện chiết khấu, tái chiết khấu theo quy định Quy chế Khi tổ chức tín dụng chấp nhận đề nghị khách hàng việc chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhợng, khách hàng thực thủ tục chuyển nhợng công cụ chuyển nhợng cho tổ chức tín dụng theo quy định Luật Các công cụ chuyển nhợng Đối với trờng hợp chiết khấu, tái chiết khấu có thời hạn, việc thoả thuận tổ chức tín dụng khách hàng mua bán lại công cụ chuyển nhợng phải đợc lập thành văn phù hợp với quy định pháp luật hợp đồng dân sự, Luật Các công cụ chuyển nhợng, Quy chế quy định pháp luật có liên quan Điều 12 Quyền truy đòi tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng có quyền truy đòi khách hàng ngời có liên quan số tiền không đợc toán công cụ chuyển nhợng, tiền lãi số tiền chậm trả kể từ ngày công cụ chuyển nhợng đến hạn toán, chi phí truy đòi chi phí hợp lý khác theo quy định Luật Các công cụ chuyển nhợng, quy định pháp luật có liên quan thoả thuận bên Điều 13 Phân loại nợ, trích dự phòng xử lý rủi ro Tổ chức tín dụng thực việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro khoản chiết khấu, tái chiết khấu theo quy định Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Điều 14 Hạch toán kế toán, báo cáo thống kê Tổ chức tín dụng thực việc hạch toán kế toán, báo cáo thống kê khoản chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhợng theo quy định Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam chế độ hạch toán kế toán báo cáo thống kê áp dụng tổ chức tín dụng Điều 15 Tổ chức thực Căn Quy chế quy định pháp luật khác có liên quan, tổ chức tín dụng ban hành quy trình thực nghiệp vụ chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhợng phù hợp với điều kiện, đặc điểm điều lệ kt Thống đốc phó thống đốc Đã ký : Nguyễn Đồng Tiến