TRƯỜNG ĐH KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA NGÂN HÀNG – TÀI CHÍNH BỘ MÔN NHTM CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM ĐỘC LẬP – TỰ DO – HẠNH PHÚC Đề kiểm tra MÔN: Ngân hàng thương mại (Thời gian làm bài: 90 phút) Phần I: Câu hỏi trắc nghiệm (Chọn đáp án giải thích ngắn gọn) Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (vốn chủ sở hữu/tổng TS rủi ro) phản ánh khả sinh lời NHTM Khi thu nợ từ số dư tài khoản tiền gửi khách hàng, số tiền phải dự trữ bắt buộc NH không thay đổi Ngân hàng không chấp nhận chiết khấu cổ phiếu doanh nghiệp Dự phòng rủi ro tín dụng tăng tỷ lệ nợ xấu tăng làm thu nhập NH kỳ giảm sút Doanh số cho vay tổng số tiền khách hàng vay từ NHTM thời kỳ Phần II: Phân biệt tiền gửi tiền vay nguồn vốn ngân hàng Trong hoạt động mình, NH nên gia tăng nguồn tiền gửi hay tiền vay? Phần III: Bài tập Bài Tài sản Số dư LS (%) Nguồn vốn Số dư LS (%) Tiền mặt 2850 Tiền gửi toán A + 11090 Tiền gửi NHNN A Tiết kiệm ngắn hạn 18790 6,5 Tiền gửi TCTD khác 2780 1,5 TK trung - dài hạn 10460 7,5 Chứng khoán KB ngắn hạn 4550 4,5 Vay ngắn hạn 6250 Cho vay ngắn hạn 18850 8,5 Vay trung - dài hạn 6780 Cho vay trung hạn 12450 9,2 Vốn chủ sở hữu 790 Cho vay dài hạn 11930 10,5 Tài sản khác 750 Ngân hàng A có số liệu sau (số dư bình quân năm, lãi suất bình quân năm, đơn vị tỷ đồng) A: số cuối mã số sinh viên bạn Biết thu khác = 169, chi khác = 121, tỷ lệ nợ hạn 7%, thuế suất thuế thu nhập 25% Nợ nhóm chiếm 1,2%, nhóm chiếm 0.5% tổng dư nợ, lại nợ nhóm a Tính số: Chênh lệch lãi suất bản, ROA, ROE b Tính lãi suất cho vay trung bình để ngân hàng hòa vốn c Hãy xác định rủi ro lãi suất chênh lệch lãi suất lãi suất thị trường tăng 3%/năm tháng đầu năm Bài Ngân hàng ABB theo dõi hợp đồng tín dụng sau: Cho vay 100 tỷ, lãi suất 12%/năm, thời hạn 12 tháng, trả gốc cuối kỳ, trả lãi lần kỳ Hết 12 tháng, khách hàng mang 30 tỷ đến trả xin gia hạn nợ Ngân hàng đồng ý gia hạn nợ thêm tháng tháng sau đó, khách hàng không trả nợ, NH chuyển nợ hạn Sau 12 tháng tiếp theo, biết thu khoản nợ này, NH bán TSTC thu 40 tỷ (sau trừ chi phí bán) Theo bạn, ngân hàng có cách thu gốc lãi Hãy tính lãi suất thực trường hợp Tính tổn thất sau ngân hàng bán tài sản bảo đảm Giả thiết khách hàng trả lãi tháng đầu năm, mức lãi phạt hạn 150% lãi suất hạn./ 1.Tiền gửi toán nhạy cảm với biến động lãi suất so với tiền giử tiết kiệm 2.Ngân hàng thương mại trích lập dự phòng chung 0,75% tổng dư nợ 3.Đối với ngân hàng TM cổ phàn, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng tăng làm giảm thuế thu nhập phải nộp cho nhà nước 4.Căn dụng để phân biệt thị trường vốn thị trường tiền tệ công cụ tài sử dụng lãi suất 5.Các tổ chức tín dụng phi ngân hàng thực đầy đủ hoạt động ngân hàng NHTM 2) bảo lãnh dự thầu với giá trị 350 tỷ có hệ số chuyển đổi 50% b) tính tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản rủi ro Nhận xét tỉ lệ sách điều chỉnh cần thiết cho ngân hàng, với giả thiết tỉ lệ điều chỉnh an toàn vốn tối thiểu 8% 3) NH B có hợp đồng tín dụng: cho vay 880tr thời hạn 12 tháng, trả gốc lãi cuối kì, trả lãi lần kì, lãi suất 10% năm Cuối kỳ khách hàng mang trả 450tr Sau 12 tháng , biết k thể thu hồi khoản nợ này, NH tiến hành bán tài sản bảo đảm thu đc 400 tr sau trừ chi phí bán Hãy tính gốc lãi NH thu đc lý tài sản Tính lãi suất thực hợp đồng thời hạn vay ban đầu (12 tháng), biết khách hàng trả lãi lần đầu kì đầy đủ 1)Tiết kiệm 18 tháng,0,85%/ tháng, trả lãi tháng/lần Tiết kiệm tháng, lãi suất 0,75%/ tháng, trả lãi cuối kỳ Kỳ phiếu 15 tháng, lãi suất 0,82%/ tháng, trả lãi trước < 12 tháng 11% 12 tháng 5%