Khúa lun tt nghip GVHD: ThS Phan Th Hi H MC LC Trang PHN I T VN .1 S cn thit ca ti Mc tiờu nghiờn cu U i tng v phm vi nghiờn cu -H phng phỏp nghiờn cu Cu trỳc ti T PHN II NI DUNG V KT QU NGHIấN CU H CHNG 1: Lí LUN CHUNG V H THNG KIM SOT NI B V IN KIM SOT HOT NG CHO VAY 1.1 Nhng chung v h thng kim soỏt ni b .4 K 1.1.1 Khỏi nim C 1.1.2 Mc tiờu v nhim v ca h thng kim soỏt ni b 1.1.3 S cn thit ca h thng kim soỏt ni b cỏc t chc tớn dng IH 1.1.4 Cỏc b phn cu thnh h thng kim soỏt ni b 1.1.4.1 Mụi trng kim soỏt .6 1.1.4.2 ỏnh giỏ ri ro G 1.1.4.3 Hot ng kim soỏt .8 N 1.1.4.4 Thụng tin v truyn thụng 1.1.4.5 H thng giỏm sỏt .10 1.1.5 Nhng hn ch tim tng ca h thng KSNB 10 TR 1.2 Nhng c bn v kim soỏt quy trỡnh cho vay ti Ngõn hng thng mi 11 1.2.1 Nhng chung v cho vay 11 1.2.1.1 Cỏc khỏi nim .11 1.2.1.2 Nguyờn tc cho vay 12 1.2.1.3 Quy trỡnh cho vay 12 1.2.2 Kim soỏt qui trỡnh cho vay i vi khỏch hng doanh nghip 16 1.2.2.1 Khỏi nim v kim soỏt hot ng cho vay 16 SVTH: Trn Th Thanh Thy Khúa lun tt nghip GVHD: ThS Phan Th Hi H 1.2.2.2 S cn thit v mc ớch ca kim soỏt hot ng cho vay .16 1.2.2.3 Quy trỡnh kim soỏt cho vay i vi khỏch hng doanh nghip 17 1.2.3 Cỏc yu t ỏnh giỏ cht lng cụng tỏc kim soỏt hot ng cho vay 19 2.3.1 Kh nng nhn bit, ỏnh giỏ, phũng nga v hn ch ri ro tớn dng 19 1.2.3.3 Mc thng xuyờn, liờn tc ca hot ng kim soỏt 21 1.2.4 Cỏc yu t nh hng ti cụng tỏc kim soỏt hot ng cho vay .21 U 1.2.4.1 Nhng yu t thuc v khỏch hng 21 -H 1.2.4.2 Nhng yu t thuc v ngõn hng 22 T 1.3 Túm tt mt s ti nghiờn cu ti n v thi gian qua .24 CHNG 2: THC TRNG CễNG TC KIM SOT NI B HOT NG H CHO VAY KHCH HNG DOANH NGHIP TI NGN HNG AGRIBANK IN CHI NHNH TH X HNG THY 25 2.1 Gii thiu khỏi quỏt v ngõn hng Agribank Hng Thy 25 K 2.1.1 S lc v lch s hỡnh thnh v phỏt trin 25 C 2.1.2 Chc nng, nhim v ca Ngõn hng 26 2.1.3 Nhng hot ng ch yu ca ngõn hng Agribank chi nhỏnh th xó IH Hng Thy 27 2.1.4 C cu t chc v b mỏy qun lý 28 2.1.4.1 S c cu t chc 28 G 2.1.4.2 Chc nng, nhim v ca cỏc phũng ban .28 N 2.1.5 Mụi trng hot ng kinh doanh .29 2.1.6 Tỡnh hỡnh lao ng .30 2.1.7 Tỡnh hỡnh hot ng ca Ngõn hng qua nm 2010-2012 .33 TR 2.1.7.1 Hot ng huy ng 33 2.1.7.2 Hot ng cho vay 34 2.1.7.3 Kt qu kinh doanh .36 2.2 Thc trng kim soỏt hot ng cho vay ti Ngõn hng Agribank chi nhỏnh th xó Hng Thy 38 2.2.1 Quy trỡnh cho vay khỏch hng doanh nghip 38 2.2.2 Thc hin vic kim soỏt quy trỡnh cho vay 40 SVTH: Trn Th Thanh Thy Khúa lun tt nghip GVHD: ThS Phan Th Hi H 2.2.2.1 Kim soỏt trc cho vay .40 2.2.2.2 Kim soỏt cho vay .50 2.2.2.3 Kim soỏt sau cho vay 53 2.2.2.4 Cỏc hot ng kim soỏt khỏc 60 CHNG 3: CC GII PHP TNG CNG KIM SOT HOT NG CHO VAY KHCH HNG DOANH NGHIP TI NGN HNG AGRIBANK U HNG THY 62 -H 3.1 ỏnh giỏ hot ng kim soỏt cho vay ti Ngõn hng .62 3.1.1 Nhng kt qu t c .62 T 3.1.2 Nhng tn ti v nguyờn nhõn 63 H 3.1.2.1 Tn ti 63 IN 3.1.2.2 Nguyờn nhõn .64 3.2 nh hng ca Ngõn hng 65 K 3.3 Cỏc gii phỏp nõng cao cht lng kim soỏt ni b hot ng cho vay ti ngõn C hng Agribank Hng Thy 65 3.3.1 Gii phỏp v lnh vc tớn dng 65 IH 3.3.2 Gii phỏp v ngun nhõn lc .67 3.3.3 Gii phỏp v cụng ngh .68 3.3.4 Gii phỏp v c cu t chc 68 G PHN III: KT LUN .69 N Kt lun 69 xut hng nghiờn cu mi cho ti 70 DANH MC TI LIU THAM KHO 71 TR PH LC SVTH: Trn Th Thanh Thy Khúa lun tt nghip GVHD: ThS Phan Th Hi H DANH MC CC T VIT TT Cỏn b tớn dng DN Doanh nghip HTD Hp ng tớn dng HTKSNB H thng kim soỏt ni b KH Khỏch hng NHNN Ngõn hng Nh nc NHNoVN Ngõn hng Nụng nghip v phỏt trin nụng thụn U Ngõn hng thng mi TCTD T chc tớn dng TD Tớn dng TPTD Trng phũng tớn dng IH C K NHTM Ti sn bo m TR N G TSB SVTH: Trn Th Thanh Thy -H T H IN Vit Nam CBTD Khúa lun tt nghip GVHD: ThS Phan Th Hi H DANH MC S , BNG Trang S S 2.1 C cu t chc ca NHNo chi nhỏnh Th xó Hng Thy 28 U S 2.2 Quy trỡnh tớn dng doanh nghip ti Agribank 40 -H S 2.3 S qun lý n cú 55 T Bng Bng 2.1 Tỡnh hỡnh lao ng ti NHNo Vit Nam chi nhỏnh th xó Hng Thy H giai on 2010-2012 32 IN Bng 2.2 Tỡnh hỡnh chung v huy ng ti NHNo VN chi nhỏnh th xó K Hng Thy giai don 2010-2012 .34 Bng 2.3 Tỡnh hỡnh bin ng cho vay phõn theo thi hn ti NHNo VN chi nhỏnh th C xó Hng Thy giai on 2010- 2012 36 IH Bng 2.4 Kt qu hot ng kinh doanh ti NHNo VN chi nhỏnh th xó Hng Thy TR N G giai don 2010-2012 37 SVTH: Trn Th Thanh Thy Khúa lun tt nghip GVHD: ThS Phan Th Hi H PHN I T VN S cn thit ca ti Trong nm 2012 va qua, ngoi nhng im sỏng nh lói sut gim mnh, t giỏ n nh, khon ca h thng c m bo thỡ bc tranh bao ph ngnh U ngõn hng l mu xỏm ú l tng trng tớn dng thp nht 20 nm, n xu -H tng vt, lon giỏ vng, li nhun st gim, nhiu TCTD lm n thua l, ngõn hng yu kộm buc phi tỏi c cu, nhiu TCTD l hn vi k hoch tng hoc lờn sn, T nhõn viờn nhiu ngõn hng mt vic, ct gim lng, thng, thm khụng cú thng Tt, nhiu cỏn b ngõn hng ri vo vũng lao lýTheo s liu ca NHNN, tớn H dng ca ton h thng tng trng 4,85% 11 thỏng u nm v c tng IN 5,5% c nm 2012 Tc tng n xu mc bỏo ng, ch thỏng K u nm ó tng ti 66% so vi cui nm 2011 T l n xu ca ton h thng n cui thỏng l 8,82% trờn tng d n v c c nm vo khong 8,5% - 10% Li C nhun ca cỏc ngõn hng hu ht st gim nm nay, thm cú nhiu TCTD IH kinh doanh thua l Theo bỏo cỏo ti chớnh thỏng ca hn chc TCTD, li nhun ó gim trung bỡnh 40% so vi cựng k nm ngoỏi S cnh tranh gia cỏc ngõn hng cng tr nờn khú khn hn v yờu cu t i vi cỏc ngõn hng l phi m bo hot ng kinh doanh mt cỏch an ton v hiu qu nht G Nh chỳng ta ó bit Ngõn hng thng mi cung cp a dng cỏc dch v ti N chớnh vi nghip v c bn l nhn tin gi, cho vay v cung ng cỏc dch v toỏn, ú hot ng cho vay luụn chim mt t trng ỏng k, mang li ngun thu ch yu cho ngõn hng Nhng hot ng cho vay ca ngõn hng c ỏnh giỏ l mt TR nhng hot ng kinh doanh tim n nhiu nguy c ri ro cao Tỡnh trng khú khn v ti chớnh ca ngõn hng thng phỏt sinh t nhng khon cho vay khú ũi, t ú dn n kh nng mt toỏn ca ngõn hng khụng thu hi c cho vay toỏn cỏc khon huy ng u vo Vic xõy dng mt h thng kim soỏt ni b hiu qu s l mt yờu cu cp thit m bo hot ng ngõn hng c an ton, hn ch ri ro, t ú tng cng kh nng cnh tranh ca cỏc ngõn hng Vit Nam bi cnh hi nhp SVTH: Trn Th Thanh Thy Khúa lun tt nghip GVHD: ThS Phan Th Hi H H thng kim soỏt ni b c vớ nh thn kinh trung ng ca mt ngõn hng thng mi Kim soỏt ni b giỳp cỏc nh qun tr qun lý hu hiu v hiu qu hn cỏc ngun lc kinh t ca ngõn hng mỡnh nh: ngi, ti sn, vn, gúp phn hn ch ti a nhng ri ro phỏt sinh quỏ trỡnh hot ng kinh doanh, ng thi giỳp ngõn hng xõy dng c mt nn tng qun lý vng chc phc v cho quỏ trỡnh m rng, v phỏt trin i lờn ca ngõn hng U Nhn thy c vai trũ quan trng vic xõy dng h thng kim soỏt ni -H b i vi hot ng ngõn hng núi chung v hot ng cho vay núi riờng, em ó la chn ti Thc trng cụng tỏc kim soỏt ni b quy trỡnh cho vay khỏch hng T doanh nghip ti ngõn hng Agribank chi nhỏnh th xó Hng Thy lm H ti cho khúa lun tt nghip ca mỡnh - IN Mc tiờu nghiờn cu H thng húa c s lý lun v cụng tỏc kim soỏt ni b nghip v cho vay Thc trang kim soỏt ni b nghip v cho vay khỏch hng doanh nghip ti C - K khỏch hng doanh nghip xut mt s gii phỏp nhm giỳp hon thin h thng kim soỏt ni b IH - ngõn hng Agribank chi nhỏnh th xó Hng Thy nghip v cho vay khỏch hng doanh nghip tai ngõn hng Agribank chi nhỏnh th xó Hng Thy G i tng v phm vi nghiờn cu i tng : Cụng tỏc kim soỏt ni b nghip v cho vay doanh nghip - Phm vi: H thng kim soỏt ni b nghip v cho vay doanh nghip ti ngõn N - hng Agribank chi nhỏnh th xó Hng Thy giai on 2012-2013 TR - V thi gian: ti nghiờn cu trờn c s cỏc thụng tin s liu nm 2010, 2011, 2012 phng phỏp nghiờn cu 4.1 Thit k nghiờn cu 4.1.1 Phng phỏp lp lun nghiờn cu ti ny s dng c hai phng phỏp quy np v din dch Phng phỏp quy np i theo hng t di lờn ( bottom up) phự hp xõy dng cỏc lý thuyt v gi SVTH: Trn Th Thanh Thy Khúa lun tt nghip GVHD: ThS Phan Th Hi H thit V phng phỏp din dch i theo hng t trờn xung ( top down) hu ớch kim nh cỏc lý thuyt, gi thit 4.2.3 Loi hỡnh nghiờn cu khoa hc ti ny thc hin theo loi hỡnh Nghiờn cu trin khai- thc nghim v Nghiờn cu mụ t Bi vỡ: Nghiờn cu trin khai- thc nghim: tỡm hiu thc t hot ng KSNB n U v.Tng hp cỏc lý thuyt ó c hc nh trng liờn quan n ti nghiờn cu, -H dựng lý thuyt lm c s cho nghiờn cu Tỡm hiu cỏc lý thuyt c ỏp dng nh th no thc t, cỏc lý thuyt cú ớch nh th no T Nghiờn cu mụ t: qua quan sỏt, phng tỡm hiu v thc trng hot ng H ca n v tỡm hiu bn cht ca hin tng, khỏi quỏt thnh quy trỡnh, mụ t cỏc IN cụng vic c th 4.2 Phng phỏp nghiờn cu Phng phỏp nghiờn cu ti liu: phng phỏp ny c s dng tỡm hiu, K - Phng phỏp phng : quỏ trỡnh i thc t, tụi ó quan sỏt, phng - C tng hp lý lun lý thuyt c bn tỡm hiu thc t Phng phỏp phõn tớch s liu: phng phỏp ny c s dng tin hnh - IH nhng nhõn viờn ca ngõn hng tỡm hiu cụng vic c th ca h phõn tớch, so sỏnh, tng hp thụng tin t cỏc chng t, s sỏch k toỏn thu thp c G ỏnh giỏ quy trỡnh kim soỏt ni b nghip cho vay ti NHTM N Cu trỳc ti ti thit k gm cú phn: Phn I: t - Phn II: Ni dung v kt qu nghiờn cu TR - Chng 1: Lý lun chung v hot ng kim soỏt ni b v hot ng cho vay Chng 2: Thc trng cụng tỏc kim soỏt hot ng cho vay khỏch hng doanh nghip ti ngõn hng Agribank Hng Thy Chng 3: Cỏc gii phỏp tng cng kim soỏt hot ng cho vay ti ngõn hng Agribank Hng Thy - Phn 3: Kt lun v kin ngh SVTH: Trn Th Thanh Thy Khúa lun tt nghip GVHD: ThS Phan Th Hi H PHN II NI DUNG V KT QU NGHIấN CU CHNG 1: Lí LUN CHUNG V H THNG KIM SOT NI B V KIM SOT HOT NG CHO VAY 1.1 Nhng chung v h thng kim soỏt ni b U 1.1.1 Khỏi nim -H H thng kim soỏt ni b l ton b nhng chớnh sỏch v th tc kim soỏt Ban giỏm c ca n v thit lp nhm m bo vic qun lý cht ch v hiu qu ca T cỏc hot ng kh nng cú th (IAS 400) Kim soỏt ni b theo nh ngha ca COSO, l mt quy trỡnh chu nh hng H bi Hi ng qun tr, cỏc nh qun lý v cỏc nhõn viờn khỏc ca mt t chc, c IN thit k cung cp mt s bo m hp lý vic thc hin cỏc mc tiờu sau: Hiu lc v hiu qu ca cỏc hot ng - Tớnh cht ỏng tin cy ca bỏo cỏo ti chớnh - S tuõn th cỏc lut l v quy nh hin hnh C K - IH Cũn theo Liờn on k toỏn Quc t (IFAC), h thng kim soỏt ni b l mt h thng chớnh sỏch v th tc c thit lp nhm t c bn mc tiờu sau: bo v ti sn ca n v; bo m tin cy ca cỏc thụng tin; bo m vic thc hin cỏc ch phỏp lý v bo m hiu qu ca hot ng N a Mc tiờu: G 1.1.2 Mc tiờu v nhim v ca h thng kim soỏt ni b Mc tiờu kt qu hot ng: Hiu qu v hiu nng hot ng TR - S dng cú hiu qu cỏc ti sn v cỏc ngun lc khỏc - Hn ch ri ro - m bo s phi hp, cựng lm vic ca ton b nhõn viờn doanh nghip t c mc tiờu ca doanh nghip vi hiu nng v s nht quỏn - Trỏnh c cỏc chi phớ khụng ỏng cú/ vic t cỏc li ớch khỏc (ca nhõn viờn, ca khỏch hng) lờn trờn li ớch ca doanh nghip SVTH: Trn Th Thanh Thy Khúa lun tt nghip GVHD: ThS Phan Th Hi H Mc tiờu thụng tin: tin cy, tớnh hon thin v cp nht thụng tin ti chớnh v qun lý - Cỏc bỏo cỏo cn thit c lp ỳng hn v ỏng tin cy rõ quyt nh ni b doanh nghip Thụng tin gi n Ban Thm nh, Hi ng qun tr , cỏc c ụng v cỏc c - quan giỏm sỏt phi cú cht lng v tớnh nht quỏn Bỏo cỏo ti chớnh v cỏc bỏo cỏo qun lý khỏc c trỡnh by mt cỏch hp lý -H v da trờn cỏc nguyờn tc k toỏn ó c xỏc nh rừ rng U - Mc tiờu tuõn th: S tuõn th phỏp lut v quy nh m bo mi hot ng T ca doanh nghip u tuõn th: Cỏc lut v quy nh - Cỏc yờu cu v giỏm sỏt - Cỏc chớnh sỏch v quy trỡnh nghip v ca doanh nghip IN H - K b Nhim v: Ngn nga cỏc sai phm h thng x lý nghip v - Phỏt hin kp thi cỏc sai phm quỏ trỡnh x lý nghip v - Bo v n v trc nhng tht thoỏt cú th trỏnh - m bo vic chp hnh chớnh sỏch kinh doanh IH C - 1.1.3 S cn thit ca h thng kim soỏt ni b cỏc t chc tớn dng G thc hin hiu qu cỏc chc nng ca cỏc t chc tớn dng cn thit phi N cú mt h thng kim soỏt tt h tr cho cỏc n v trin khai v thc hin cỏc chc nng ny ng thi hot ng ca cỏc t chc tớn dng cha ng nhiu ri ro cú th xy nu khụng cú mt h thng kim soỏt tt ngn chn hoc hn ch TR n mc thp nht ri ro Cỏc ri ro ca cỏc t chc tớn dng rt a dng v phc tp, cú nhng ri ro t phớa khỏch hng, cú nhng ri ro chớnh bn thõn cỏc t chc tớn dng gõy nờn Cỏc ri ro ch yu ca cỏc t chc tớn dng nn kinh t th trng bao gm: ri ro mt tin, mt ti sn, ri ro tớn dng, ri ro lói sut, ri ro t giỏ, ri ro trm cp, la o, tham nhng, ri ro toỏn, ri ro mt uy tớn, ri ro cụng ngh gõy nờn SVTH: Trn Th Thanh Thy Khúa lun tt nghip GVHD: ThS Phan Th Hi H PH LC CNG HềA X HI CH NGHA VIT NAM c lp - T - Hnh phỳc MU S: 01H/CV (Do khỏch hng lp) U Giấy đề nghị vay vốn -H (Dùng cho khỏch hng l t chc) T Kớnh gi: Chi nhỏnh Ngõn hng nụng nghip v PTNT th xó Hng Thy Tờn Khỏch hng: H a ch tr s chớnh: IN Quyt nh thnh lp s: ngy: Do: quyt nh K ng ký kinh doanh s: ngy Do: cp H, tờn ngi i dinchc v: C CMTND/H chiu s Do cpngy Thỏng .nm IH Quyt nh b nhim hoc giy y quyn s ngy thỏng nm Do ký Ti khon tin gi s: ti chi nhỏnh NHNo&PTNT Ti khon tin vay s: ti chi nhỏnh NHNo&PTNT Tng nhu cu thc hin phng ỏn: G Vn t cú: N Vn khỏc: Nhu cu vay ngõn hng: Thi hn xin vay: TR Mc ớch s dng vay: Phng thc vay vn: Lói sut xin vay: %/thỏng Hỡnh thc bo m tin vay: SVTH: Trn Th Thanh Thy Khúa lun tt nghip GVHD: ThS Phan Th Hi H Chỳng tụi cam kt: Chp hnh y cỏc quy nh hin hnh v Quy ch cho vay ca Ngõn hng Nh nc v Ngõn hng Nng nghip&PTNT Vit Nam Chu trỏch nhim trc phỏp lut v tớnh chớnh xỏc v hp phỏp ca cỏc ti liu gi cho Ngừn hng Nng nghip&PTNT Vit Nam S dng ỳng mc ớch ú nu giy ngh vay v hon tr n vay y U , ỳng hn -H ngh Ngõn hng xem xột gii quyt cho vay Ngy thỏng nm T Khỏch hng vay TR N G IH C K IN H (ký ghi rừ h tờn, úng du) SVTH: Trn Th Thanh Thy Khúa lun tt nghip GVHD: ThS Phan Th Hi H PH LC CNG HềA X HI CH NGHA VIT NAM c lp - T - Hnh phỳc -MS04C/CV HP NG TN DNG U (p dng phng thc cho vay tng ln i vi khỏch hng l t chc) - Cn c B lut dõn s nm 2005 v cỏc bn quy phm phỏp lut khỏc cú liờn T quan; Theo tha thun ca cỏc bờn H - -H S: /HTD IN Hụm nay, ngy thỏng nm 20 ti chỳng tụi gm: K BấN CHO VAY (BấN A): C Ngõn hng Nụng nghip v PTNT Vit Nam Chi nhỏnh Tr s ti: IH in thoi: Fax: Ngi i din l ụng (b): Chc v: ( Sau õy gi l Bờn cho vay) G BấN VAY (BấN B): N Tờn khỏch hng: Tr s ti : in thoi: Fax: TR Ngi i din l ụng (b): Chc v: CMND s: ngy cp: ni cp: Giy y quyn s .Ngy thỏng nm ụng (b) .y quyn (sau õy gi l bờn vay) SVTH: Trn Th Thanh Thy Khúa lun tt nghip GVHD: ThS Phan Th Hi H Hai bờn thng nht vic bờn A cho bờn B vay tin theo ni dung tha thun di õy: iu S tin vay Bng s: Bng ch: (ghi rừ loi tin vay: tin ng Vit Nam(VND); ngoi t: USD, EUR,JYP, ) U iu Mc ớch/ cỏch thc s dng - -H iu Gii ngõn: Thi hn rỳt vn: T Tin vay c gii ngõn thi hn ti a ngy, k t ngy ký HTD H Quỏ thi hn trờn, nu Bờn vay khụng nhn ht s tin vay thỡ khụng c tip - IN tc nhn phn tin cũn li, tr cỏc bờn cú tha thun khỏc iu kin gii ngõn: K + Th tc gii ngõn: - C + IH Mi ln nhn tin vay Bờn vay ký nhn n, kốm theo cỏc chng t, ti liu chng minh mc ớch s dng tin vay phự hp vi iu Tng s tin thc vay l tng s tin c ghi trờn tt c cỏc giy nhn n v khụng vt quỏ s G tin vay nờu ti iu Phng thc gii ngõn: c quy nh c th tng giy nhn n - N Giy nhn n tng ln gii ngõn l b phn khụng tỏch ri vi hp ng ny iu Thi hn cho vay TR Thi hn cho vay: thỏng, k t ngy Bờn vay nhn tin vay ln u iu Lói sut cho vay: - Phng thc ỏp dng: Lói sut c nh/ lói sut bin i( Trng hp ỏp dng lói sut bin i cn quy nh: Lói sut c s, lói sut l - margins, thi gian iu chnh lói sut) - Mc lói sut: - Lói sut quỏ hn: bng %lói sut cựng loi SVTH: Trn Th Thanh Thy Khúa lun tt nghip GVHD: ThS Phan Th Hi H iu Tr n gc, lói, phớ ( nu cú) 6.1 Tr n gc: - Loi tin tr n, tr phớ ( nu cú) phi phự hp vi loi tin tha thun cho vay ti iu hp ng ny Bờn B cú th nhn n, tr n, tr phớ ( nu cú) bng ng tin khỏc c Bờn A chp nhn nhng phi chuyn i theo t giỏ quy nh ca NHNo&PTNT Vit Nam ti thi im nhn n, tr n, tr phớ( Bờn B thc hin tr n gc theo ph lc k hoch tr n ( Kốm theo hp ng -H - U nu cú) v phự hp vi cỏc quy nh v qun lý ngoi hi hin hnh tớn dng ny) hoc bn sa i, b sung hp ng tớn dng( trng hp c T cu li thi hn tr n) Tr lói tin vay, phớ(nu cú): Ngy tr lói, phớ: 6.3 Trng hp ngy tr n gc, lói vay v phớ trựng vi ngy ngh theo ch thỡ IN H 6.2 Bờn B c quyn tr n vo ngy lm vic k tip Nu Bờn B ng thi cú c n hn v n quỏ hn ( bao gm c lói pht K 6.4 C quỏ hn nu cú), thỡ s tin Bờn B tr n bờn A theo hp ng ny s c toỏn theo th t sau: lói hn, lói pht quỏ hn, n gc quỏ hn, n IH gc hn, phớ v cỏc chi phớ khỏc liờn quan( nu cú) iu Chuyn n quỏ hn n thi im tr n gc v/hoc lói ó tha thun hp ng ny, nu G Bờn B khụng tr n ỳng hn hoc khụng c Bờn A chp thun c cu li N thi hn tr n thỡ ton b d n gc ca hp ng ny l n quỏ hn Bờn B phi chu lói sut pht quỏ hn theo quy nh ti iu hp ng ny i vi d n gc ca k hn m khỏch hng khụng tr ỳng hn TR iu Bo m tin vay: - Cho vay cú/Khụng cú bo m bng ti sn - Bo m tin vay thc hin theo hp ng s ngy thỏng nm iu Thu hi n trc hn Bờn cho vay cú quyn khụng tip tc gii ngõn, chm dt vic cho vay, thu hi n trc hn tt c cỏc khon vay cha toỏn ca Bờn vay cỏc trng hp sau: SVTH: Trn Th Thanh Thy Khúa lun tt nghip GVHD: ThS Phan Th Hi H Bờn vay v/hoc Bờn bo lónh( nu cú) vi phm quy ch bo lónh ca Ngõn hng Nh Nc, ca Bờn cho vay; Bờn vay v/hoc Bờn bo lónh cú liờn quan n cỏc v kin m theo nhn nh ca Bờn cho vay l cú nh hng n phn ln ti sn ca Bờn vay v/hoc Bờn bo lónh; Bờn vay v/hoc Bờn bo lónh vi phm hp ng tớn dng, hp dng bo m ( U th chp, cm c, bo lónh) hoc bt c tha thun, cam kt no vi Bờn cho -H vay; Bờn vay v/hoc Bờn bo lónhcung cp thụng tin sai s tht, k c nhng thụng T tin cung cp trc cp tớn dng; H IN iu 10 Quyn v ngha v ca bờn A 10.1 Quyn ca Bờn A K a) Yờu cu Bờn B cung cp kp thi, chớnh xỏc, y cỏc ti liu, thụng tin liờn C quan n tỡnh hỡnh sn xuaatskinh doanh, tỡnh hỡnh ti chớnh, nhng thay i v c cu t chc b mỏy, vn, ti sn, iu l, ng ký kinh doanh, a im sn IH xut kinh doanh v vic i mi sp xp li hot ng kinh doanh ca Bờn B, ngi bo lónh ( nu cú) trc v quỏ trỡnh vay b) T chi phỏt tin vay Bờn B khụng thc hin y cỏc iu kin v nhn G tin vaytheo ỳng quy nh ti iu ca hp ng ny N c) Kim tra, giỏm sỏt quỏ trỡnh vay vn, s dng vay v tr n ca Bờn B d) Ghi n ti khon tin vay ca bờn B trờn c s chng t toỏn L/C v yờu cu Bờn B tr n trng hp n hn toỏn L/C, nhng Bờn B TR khụng lm th tc nhn n vi Bờn A (Nu Bờn B vay m L/C) e) c quyn t ng trớch tin t ti khon tin gi ca Bờn B m ti bờn A v cỏc chi nhỏnh h thng ca Bờn A thu hi n khi: i) n hn tr n gc v/hoc n lói m Bờn B khụng tr c v khụng c Bờn A chp thun c cu li thi hn tr n; hoc ii) b Bờn A thu hi n trc hn cỏc trng hp quy nh ti iu nờu trờn nhng khụng tr c n SVTH: Trn Th Thanh Thy Khúa lun tt nghip GVHD: ThS Phan Th Hi H Nu ti khon tin gi bờn B ti thi im ú khụng cú s d thỡ ton b s d n gc ca hp ng tớn dng l n quỏ hn v Bờn A cú quyn ỏp dng cỏc bin phỏp nghip v sau: p dng lói sut pht quỏ hn theo tho thun ti iu hp ng ny; X lý ti sn bo m tin vay theo tha thun hp ng tớn dng v hp ng bo m tin vay thu hi n ( nu khỏch hng cú ti sn bo m) hoc -H U yờu cu ngi bo lónh thc hin ngha v bo lónh (trng hp khỏch hng c bo lónh cu bờn th ba); T Yờu cu Bờn B s dng mi ngun thu tr n cho Bờn A trng hp ti sn bo m khụng tr n H f) Dựng ngun tin thu c x lý ti sn bo m v cỏc ngun thu khỏc t IN ti sn bo m cu Bờn B (nu cú) thu hi c tt c cỏc khon n K g) Nhn tin bo him t c quan bo him thu n nu cú ri ro xy m i tng vay ú ó c mua bo him C h) Chuyn nhng quyn th hng hp ng tớn dng (bỏn n) cho ngi th IH bm khụng cn cú s chp thun ca Bờn B i) Khi kin cỏc khỏch hng vi phm hp ng tớn dng hoc ngi bo lónh theo quy nh ca phỏp lut 10.2 Ngha v ca Bờn A G a) Thc hin ỳng tha thun hp ng tớn dng; N b) Lu gi h s tớn dng phự hp vi quy nh ca phỏp lut c) Thụng bỏo bng bn cho Bờn B trng hp chuyn nhng quyn th hng HTD cho ngi th ba TR iu 11 Quyn v ngha v ca Bờn B 11.1 Quyn ca Bờn B: a) T chi yờu cu ca Bờn A khụng ỳng vi cỏc tha thun hp tớn dng b) Khiu ni, kin vic Bờn A vi phm hp ng tớn dng 11.2 Ngha v ca Bờn B a) Cung cp kp thi, y , trung thc cỏc thụng tin, ti liu liờn quan n vic vay tỡnh hỡnh ti chớnh(cỏc bỏo cỏo ti chớnh nh k hng nm v t xut) SVTH: Trn Th Thanh Thy Khúa lun tt nghip GVHD: ThS Phan Th Hi H theo yờu cu ca Bờn A v chu trỏch nhim trc phỏp lut v tớnh chớnh xỏc ca cỏc thụng tin, ti liu ó cung cp b) S dng tin vay ỳng mc ớch to iu kin cho bờn vay kim tra s dng vay v cỏc hot ng sn xut kinh doanh cú liờn quan n vay v kh nng tr n vay; c) Tr n gc v lói tin vay, cỏc loi phớ khỏc ( nu cú) y v ỳng hn theo U tha thun hp ng ny; -H d) Nhn n bt buc v chu trỏch nhim tr n cho Bờn A trng hp n hn toỏn th tớn dng (L/C) m khụng lm th tc nhn n vi Bờn A ( T Nu nờn B vay m L/C) H e) Thc hin vic tr n trc hn i vi ton b d n ca hp ng tớn dng, IN nu vi phm iu hp ng ny f) Trng hp cú s thay i ngi i din theo phỏp lut thỡ ngi k nhim cú K trỏch nhim k tha ton b khon n gc, lói tin vay, cng nh nhng ni C dung m ngi i din trc ú ó cam kt g) Phi thụng bỏo kp thi cho Bờn A v: IH Thay i nhõn s ch cht: Thnh viờn Hi ng qun tr / Hi ng thnh viờn; Tng giỏm c; k toỏn trng; Phng ỏn i mi, sp xp li hot ng kinh doanh cu doanh nghip; G h) Phi mua bo him vt cht cho cỏc i tng vay vn, ti sn bo m tin N vay v cỏc ti sn khỏc nu phỏp lut cso quy nh bt buc phi mua bo him ( hoc bờn A yờu cu) iu 12 Mt s cam kt, tha thun khỏc: TR iu13 Cam kt chung Hai bờn cam kt thc hin ỳng cỏc iu khon ca hp ng Nu cú tranh chp hai bờn s gii quyt bng thng lng da trờn nguyờn tc bỡnh ng v cựng cú li Trong trng hp khụng th thng lng, gii quyt c thỡ mi SVTH: Trn Th Thanh Thy Khúa lun tt nghip GVHD: ThS Phan Th Hi H tranh chp pahts sinh t hp ng hoc cú liờn quan ti hp ng s c a gii quyt ti Tũa ỏn nhõn dõn ni bờn A úng tr s) iu14 Hiu lc ca hp ng - Hp ng cú hiu lc t ngy ký cho n Bờn B hon thnh y cỏc nhghiax v tr n cho Bờn A (bao gm n gc, lói hn, lói pht quỏ hn, Hp ng ny c lp thnh bn cú giỏ tr phỏp lý nh nhau, Bờn B gi -H - U lý hoc cỏc bờn thay th bng hp ng tớn dng khỏc phớ v cỏc chi phớ khỏc liờn quan) hoc n hp ng tớn dng ny c H T bn I DIN BấN B IN I DIN BấN A TR N G IH C K (Ký tờn, úng du) SVTH: Trn Th Thanh Thy (Ký tờn, úng du) Khúa lun tt nghip GVHD: ThS Phan Th Hi H TR N G IH C K IN H T -H U PH LC SVTH: Trn Th Thanh Thy GVHD: ThS Phan Th Hi H TR N G IH C K IN H T -H U Khúa lun tt nghip SVTH: Trn Th Thanh Thy GVHD: ThS Phan Th Hi H TR N G IH C K IN H T -H U Khúa lun tt nghip SVTH: Trn Th Thanh Thy GVHD: ThS Phan Th Hi H TR N G IH C K IN H T -H U Khúa lun tt nghip SVTH: Trn Th Thanh Thy Khúa lun tt nghip GVHD: ThS Phan Th Hi H PH LC CNG HềA X HI CH NGHA VIT NAM c lp - T - Hnh phỳc MU S: 04E/CV U (Do khỏch hng cựng ngõn hng lp) -H , ngy thỏng nm 200 GIY NHN N T (Dựng trng hp hp ng tớn dng c phỏt tin vay t ln tr lờn) H Cn c hp ng tớn dng s: ngy thỏng nm 200 ó ký gia IN chi nhỏnh NHNo&PTNT v K Hụm nay, ngy thỏng nm 200 ti chi nhỏnh NHNo&PTNT Tờn ngi vay: C ễng (B): Chc v: IH CMND s: ngy cp ni cp: Theo giy y quyn (nu cú) ngy thỏng nm 200 Hn mc tớn dng: D n trc ngy nhn n ln ny: G S tin nhn n ln ny ( ngh vay ln ny): N Bng ch: Tng d n sau ln nhn n: Mc ớch s dng tin vay: TR - Hn tr n cui cựng Lói sut ti thi im vay : %/nm, lói sut n quỏ hn: %/nm SVTH: Trn Th Thanh Thy Khúa lun tt nghip GVHD: ThS Phan Th Hi H NGI VAY CHI NHNH NHNo&PTNT (Ký, ghi rừ h tờn) CN B TN TRNG PHềNG TN DNG DNG (Ký, ghi rừ h tờn) (Ký, ghi rừ h tờn) GIM C (Ký tờn, úng TR N G IH C K IN H T -H U du) SVTH: Trn Th Thanh Thy [...]... viên thực hiện đề tài nghiên cứu Thực trạng công tác kiểm soát nội bộ quy trình Ọ cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng Agribank chi nhánh thị xã IH Hương Thủy Đây là một đề tài mới đối với đơn vị Đề tài này sẽ giúp tìm hiểu về cơ Ạ sở lý luận về công tác kiểm soát nội bộ nghiệp vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp Đ ,thực trang kiểm soát nội bộ nghiệp vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân. .. G hàng Agribank chi nhánh thị xã Hương Thủy và một số giải pháp nhằm giúp hoàn N thiện hệ thống kiểm soát nội bộ nghiệp vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp tai ngân TR Ư Ờ hàng Agribank chi nhánh thị xã Hương Thủy SVTH: Trần Thị Thanh Thủy 24 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Hải Hà CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KIỂM SOÁT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI. .. của ngân hàng Ọ 1.2.2.3 Quy trình kiểm soát cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp IH Quá trình kiểm soát tín dụng có thể chia làm 3 giai đoạn chính là: kiểm soát Ạ trước khi cho vay, trong khi cho vay và sau khi cho vay Đ a Kiểm soát trước khi cho vay G Bao gồm công tác thẩm định tín dụng và kiểm soát hồ sơ, văn bản N Ở công đoạn lập hồ sơ đề nghị vay vốn có thể xảy ra những rủi ro như khách Ư Ờ hàng. .. hoạt động cho vay vốn phát triển kinh tế trang trại tại chi nhánh Ngân -H - U nghiên cứu như sau: hàng NN&PTNT Huyện Hương Thủy –Trương Thị Hà My ( khóa luận tốt nghiệp) Phân tích tình hình vay và sử dụng vốn vay của các hộ nông dân xã Thủy TẾ - H Phương từ Ngân hàng NN&PTNT Huyện Hương Thủy – Đoàn Anh Vinh (chuyên đề - IN tôt nghiệp) K Nhận thấy tại đơn vị Agribank chi nhánh thị xã Hương Thủy vẫn... tố ảnh hưởng tới công tác kiểm soát hoạt động cho vay Ư Ờ 1.2.4.1 Những yếu tố thuộc về khách hàng - Sự hợp tác của khách hàng: Mặc dù một trong những nghĩa vụ đối với mọi TR khách hàng vay vốn là phải tạo điều kiện cho ngân hàng kiểm tra, kiểm soát khoản vay Tuy nhiên, trên thực tế, không phải khách hàng nào cũng nhận thức đầy đủ nghĩa vụ này Do đó, kiểm soát tín dụng chỉ có thể được thực hiện với chất... sao để xây dựng hệ thống kiểm Ế soát nội bộ hoạt động hiệu quả là vấn đề cấp bách cho các ngân hàng thương mại -H 1.1.4.1 Môi trường kiểm soát U 1.1.4 Các bộ phận cấu thành hệ thống kiểm soát nội bộ Môi trường kiểm soát tạo ra sắc thái chung của một tổ chức, chi phối đến ý thức TẾ kiểm soát của mọi người trong tổ chức, là nền tảng cho tất cả bộ phận khác của kiểm H soát nội bộ Các nhân tố: - IN  Tính... những năm gần đây, NHNo VN chi nhánh Hương Thủy H luôn nêu cao ngọn cờ phấn đấu để tự hoàn thiện mình Hiện nay, NHNo VN chi nhánh IN Hương Thủy đã có 2 Ngân hàng cấp 3 thuộc phường Thủy Dương và Thủy Phù Đó là cơ sở để Ngân hàng có thể vươn xa phục vụ cho hàng loạt hộ nông dân và doanh K nghiệp nhỏ trong Thị xã C 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ của Ngân hàng Ọ NHNo VN chi nhánh Hương Thủy có chức năng như “... báo cáo tài chính hợp nhất thì cán bộ ngân hàng TẾ phải có trình độ kế toán cao hơn H - Thời gian quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng: Nếu quan hệ giữa khách IN hàng và ngân hàng là lâu dài, ngân hàng có sẵn thông tin và phương thức kiểm soát do đó chi phí kiểm soát sẽ thấp hơn K - Độ rủi ro của khoản vay: Những khoản tín dụng rủi ro cao thì cần được Ngân C hàng kiểm soát chặt chẽ hơn những khoản tín... thực hiện IN Hoạt động của ngân hàng luôn diễn ra trong môi trường biến động, đặc biệt hoạt động cho vay, ngoài ra còn phụ thuộc nhiều vào nhân tố con người (cả CBTD và K khách hàng vay vốn) do đó việc kiểm soát lại rất cần thiết C Kiểm soát hoạt động cho vay có thể được định nghĩa như sau: Kiểm soát hoạt Ọ động cho vay là quá trình kiểm tra, giám sát, đo lường, chấn chỉnh hoạt động cho vay IH và khách. .. luận tốt nghiệp GVHD: ThS Phan Thị Hải Hà Với bản chất là độc lập, khách quan, trung thực, kiểm toán sẽ hỗ trợ cho hệ thống kiểm soát nội bộ như kiểm tra, đánh giá, xác nhận độc lập về các thông tin, đồng thời kiểm toán đánh giá hệ thống kiểm soát của hệ thống các ngân hàng thương mại Như vậy, tổ chức hệ thống kiểm soát nội bộ là công việc quan trọng đối với hoạt động của tổ chức tín dụng Tại Việt