Khóa luận tốt nghiệp PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ Tính cấp thiết đề tài Để kinh tế đất nước không ngừng phát triển hội nhập với kinh tế giới đòi hỏi cố gắng không Nhà nước, tổ chức hay cá nhân cụ thể mà tất chủ thể tham gia kinh tế, doanh nghiệp định chế kinh tế đóng vai trò nòng cốt Vì vấn đề đặt chủ thể kinh tế mở rộng sản xuất, đầu tư ngày sâu rộng nhằm đại hóa kỹ thuật công nghệ, hoàn thành nâng cao uế chất lượng sản phẩm dịch vụ… nhằm đáp ứng yêu cầu cạnh tranh ngày gay gắt Muốn thực điều doanh nghiệp cần đến lượng vốn H lớn khoảng thời gian tương đối dài để mở rộng đầu tư Nguồn vốn tế doanh nghiệp dùng đầu tư nguồn vốn tự có, vốn nhà nước cấp, vốn liên doanh liên kết, vốn cổ phần hay vốn vay ngân hàng…Trong điều kiện nước ta h nay, mà huy động nguồn vốn thị trường chứng khoán in khó khăn tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng việc đáp ứng nguồn vốn đầu tư đó.Tín dụng trung dài hạn Ngân cK hàng coi đòn bẩy quan trọng cho kinh tế, nghiệp vụ ý nghĩa với kinh tế mà nghiệp vụ quan trọng hàng đầu, có ý họ nghĩa định tồn phát triển ngân hàng Chính vậy, làm để củng cố nâng cao chất lượng tín dụng nói chung tín dụng trung dài hạn nói riêng điều mà trước đây, sau nhà Đ ại quản lý Ngân hàng, nhà sách nhà nghiên cứu quan tâm Tuy thành lập từ năm 2005 đến nay, Ngân hàng TMCP Á Châu - chi nhánh Huế đạt nhiều kết đáng khích lệ Dư nợ tín dụng trung dài hạn ngân hàng chiếm tỉ trọng lớn tổng dư nợ Tuy nhiên so với nhu cầu tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp, so với nguồn vốn huy động hoạt động cho vay trung dài hạn ngân hàng chưa thực tương xứng với tiềm Bên cạnh chất lượng tín dụng trung dài hạn cần xem xét đến với tăng trưởng quy mô tín dụng Qua thời gian thực tập tìm hiểu ngân hàng, với kiến thức học nhà trường, đọc qua sách báo, internet, với giúp đỡ anh chị cán ngân hàng, để từ SVTH: Nguyễn Tất Lê Ngân Trang Khóa luận tốt nghiệp nhận thức vai trò tín dụng trung dài hạn nên em định chọn đề tài: “Đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - chi nhánh Huế” để làm nội dung cho đề tài khóa luận tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu Nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng trung dài hạn đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Á Châu - chi nhánh Huế Đề xuất số giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn, từ góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng uế Đối tượng nghiên cứu Chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Á H Châu – chi nhánh Huế tế Phạm vi nghiên cứu Về mặt không gian: Nghiên cứu đánh giá chất lượng tín dụng trung dài h hạn Ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh Huế in Về mặt thời gian: Đề tài thực sở số liệu Ngân hàng cung cấp từ năm 2009 đến năm 2011 cK Phương pháp nghiên cứu - Thu thập số liệu: từ báo cáo tài liệu có qua sách báo, internet họ Ngân hàng TMCP Á Châu - chi nhánh Huế cung cấp - Phương pháp phân tích: + Phân tích định tính: sở tham khảo tài liệu, sách báo, internet tiếp thu Đ ại thông tin, ý kiến từ Ngân hàng khách hàng Ngân hàng để đưa phân tích định tính chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng thông qua tiêu chính: Thủ tục quy chế cho vay vốn; Quá trình xét duyệt cho vay; Tinh thần thái độ phục vụ, đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng; Cơ sở vật chất – công nghệ đại ngân hàng Từ đưa kết luận chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng + Phân tích định lượng: phân tích số liệu, biến động số liệu lượng vốn huy động, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ hạn, lợi nhuận trung dài hạn Ngân hàng qua năm 2009, 2010, 2011 thông qua số tương đối, số tuyệt đối, tỷ số đánh giá Từ đưa kết luận chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng SVTH: Nguyễn Tất Lê Ngân Trang Khóa luận tốt nghiệp PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tóm lược nghiên cứu qua Hầu hết đề tài nghiên cứu đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn NHTM thời gian qua đứng góc độ ngân hàng, chủ yếu dựa vào số liệu thứ cấp ngân hàng cung cấp để phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn thông qua nhóm tiêu doanh số huy động, doanh số cho uế vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ hạn, lợi nhuận tín dụng trung dài hạn Từ đó, đề xuất số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn NHTM H Trên sở kế thừa phát huy ưu điểm phương pháp nghiên cứu trình tham khảo giáo trình, tài liệu, sách báo Tín dụng Ngân hàng, tế đề tài nghiên cứu “Đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng h TMCP Á Châu – Chi nhánh Huế” tiếp tục nghiên cứu thực trạng, đánh giá in chất lượng tín dụng trung dài hạn đứng góc độ ngân hàng, xử lý phân tích số liệu thứ cấp dựa nhóm tiêu mà cho đầy đủ nhất, toàn diện phù cK hợp với số liệu cung cấp có phần hạn chế Chi nhánh từ đề xuất số biện pháp nhằm góp phần nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Bên họ cạnh đó, tiến hành vấn thêm cán tín dụng phòng KHDN – Ngân hàng ACB Huế tình hình tín dụng trung dài hạn để có nhìn rõ ràng hơn, thiết thực từ hoàn thành phân tích, đánh giá cách hiệu Đ ại 1.2 Khái quát Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại tổ chức trung gian tài có vị trí quan trọng kinh tế quốc dân hoạt động theo định chế trung gian mang tính chất tổng hợp Các nhà nghiên cứu ghi nhận rằng, ngân hàng thương mại hình thành sở phát triển sản xuất trao đổi hàng hoá Khi sản xuất phát triển nhu cầu trao đổi mở rộng sản xuất vùng lãnh thổ, quốc gia tăng lên, để khắc phục khác biệt tiền tệ khu vực thì xuất thương gia làm nghề đổi tiền Khi trao đổi hàng hoá phát triển quay trở lại kích thích sản xuất hàng hóa Cùng với phát triển đó, nghiệp vụ phát triển SVTH: Nguyễn Tất Lê Ngân Trang Khóa luận tốt nghiệp dần giữ tiền hộ, chi trả hộ sở thực hoạt động tín dụng Ngân hàng quốc gia Việt Nam đời ngày 05/05/1951 theo sắc lệnh 15/SL Chủ tịch nước VNDCCH Trong giai đoạn 1951 - 1987, Việt Nam tạo lập hệ thống ngân hàng cấp, phù hợp với chế quản lý kế hoạch hoá tập trung Khi nước ta chuyển kinh tế sang chế thị trường, hệ thống ngân hàng cấp tất yếu phải cải tổ sang hệ thống ngân hàng hai cấp: cấp quản lý kinh doanh Sau Nghị định số 53/HĐBT ban hành ngày 26/03/1998 máy NHNN tổ chức thành hệ thống thống nước, gồm hai cấp NHNN Ngân hàng chuyên uế doanh trực thuộc Hệ thống NHNN Việt Nam hoạt động theo chế độ hạch toán kinh tế kinh doanh xã hội chủ nghĩa Theo Pháp lệnh Ngân hàng số 38 - LTC/HĐNN8 ngày H 24/05/1990 quy định: “NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu tế nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nhiệm vụ chiết khấu làm phương tiện toán” h 1.2.2 Các hoạt động Ngân hàng thương mại kinh tế thị trường in Trong kinh tế thị trường, hoạt động chủ yếu Ngân hàng thương mại tập trung chủ yếu vào nhiệm vụ nhận tiền gửi cho vay, hai mặt hoạt động cK tín dụng Trong xu nay, Ngân hàng thương mại hoạt động theo loại hình đa hoạt động tập trung vào ba hoạt động chính: hoạt động huy họ động vốn, hoạt động sử dụng vốn, hoạt động trung gian  Hoạt động huy động vốn Hoạt động huy động vốn Ngân hàng hoạt động “đầu vào”của Đ ại Ngân hàng Nguồn vốn hoạt động chủ yếu Ngân hàng hình thành từ nguồn sau đây: vốn tự có doanh nghiệp, vốn vay, lợi nhuận giữ lại… Ngoài ra, số Ngân hàng, nguồn vốn hoạt động hình thành từ vốn điều lệ hay vốn uỷ thác Trong trình hoạt động mình, Ngân hàng thương mại phần lớn dựa vào việc huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế Các loại tiền gửi mà Ngân hàng cung cấp để huy động vốn là: tiền gửi toán không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm Ngoài ra, để đáp ứng nhu cầu tín dụng đa dạng hoá hoạt động kinh doanh, Ngân hàng vay vốn từ dân cư, đơn vị kinh tế, tổ chức tín dụng khác thông qua số hình thức như: phát hành trái phiếu, kỳ phiếu vay tái chiết SVTH: Nguyễn Tất Lê Ngân Trang Khóa luận tốt nghiệp khấu từ Ngân hàng trung ương  Hoạt động sử dụng vốn Đối với hoạt động sử dụng vốn, hoạt động cho vay đầu tư bao gồm hoạt động ngân quỹ, hoạt động cho vay, hoạt động đầu tư chứng khoán Hoạt động ngân quỹ nhằm bảo đảm khả toán thường xuyên Ngân hàng cho khách hàng Đây tài sản không sinh lời sinh lời thấp tính lỏng cao coi tiền mặt Do Ngân hàng phải trì lượng tiền mặt mức độ hợp lý cho vừa đảm bảo tính khoản vừa đảm bảo tính sinh lời uế Hoạt động cho vay hoạt động quan trọng định thành bại Ngân hàng hoạt động sinh lời chủ yếu Ngân hàng Cũng mà H hoạt động chứa nhiều rủi ro Để tránh điều đó, việc quản lý tiền cho vay tế tiến hành chặt chẽ, đặc biệt vay lớn, với thời hạn dài Ngân hàng thương mại cho vay theo nhiều hình thức khác h Ngoài Ngân hàng sử dụng vốn vào hoạt động đầu tư chứng khoán in thị trường để thu lợi nhuận phần đảm bảo khả toán Ngân hàng  Hoạt động trung gian cK Hoạt động trung gian việc Ngân hàng cung cấp cho khách hàng loạt dịch vụ có liên quan Ngân hàng nhận khoản thu hình thức họ hoa hồng Công nghệ Ngân hàng phát triển hoạt động phong phú doanh thu lớn Các hoạt động tiêu biểu là: chuyển tiền, toán hộ khách hàng thông qua hình thức ghi chép tài khoản khách hàng Ngân Đ ại hàng, phát hành séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, thư tín dụng, môi giới mua bán chứng khoán, quản lý hộ tài sản cho khách hàng, tư vấn cho doanh nghiệp… Ngày nay, xu hướng Ngân hàng hoạt động đa nhiều lĩnh vực với nhiều nghiệp vụ khác Các nghiệp vụ có quan hệ chặt chẽ, hỗ trợ cho nhằm đạt mục tiêu cuối lợi nhuận cao 1.2.3 Vai trò ngân hàng thương mại kinh tế thị trường Bất kỳ quốc gia có kinh tế phát triển, phát triển, chí chưa phát triển hoạt động ngân hàng có tác dụng to lớn đến hoạt động kinh tế Trong kinh tế thị trường, vai trò ngân hàng thể sau: - Ngân hàng nơi tập trung tiền nhàn rỗi cung ứng tiền vốn cho trình SVTH: Nguyễn Tất Lê Ngân Trang Khóa luận tốt nghiệp sản xuất kinh doanh - Ngân hàng trung gian trình toán góp phần thúc đẩy trình lưu thông hàng hoá nhanh chóng - Ngân hàng góp phần điều tiết kiểm soát thị trường tiền tệ, thị trường vốn Ngân hàng góp phần thu hút, mở rộng đầu tư nước cung cấp dịch vụ tài khác 1.3 Những vấn đề tín dụng trung dài hạn Ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm chất tín dụng ngân hàng uế Tín dụng ngân hàng quan hệ tiền tệ bên ngân hàng - tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tổ chức, cá nhân H xã hội, ngân hàng đóng vai trò vừa người vay vừa người cho vay tế Với tư cách người vay, ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội hình thức nhận tiền gửi doanh nghiệp, tổ chức, cá h nhân phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu để huy động xã hội in Với tư cách người cho vay, ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho đơn vị, tổ chức, cá nhân có nhu cầu thiếu vốn cần bổ sung hoạt động sản cK xuất, kinh doanh tiêu dùng Tín dụng thương mại giải tượng thừa thiếu vốn họ phát sinh chênh lệch thời gian, số lượng khoản thu nhập chi tiêu tất tổ chức, cá nhân trình tái sản xuất đòi hỏi phải tiến hành cách liên tục Chỉ có ngân hàng tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ có khả giải Đ ại mâu thuẫn giữ vai trò vừa người vay vừa người cho vay * Trong quan hệ tín dụng ngân hàng có ba loại quan hệ chủ yếu: - Quan hệ tín dụng ngân hàng với doanh nghiệp - Quan hệ tín dụng ngân hàng với dân cư - Quan hệ tín dụng ngân hàng với ngân hàng khác nước Có thể nói tín dụng ngân hàng ngày nhân tố thúc đẩy lực lượng sản xuất phát triển, điều tiết di chuyển vốn, tăng thêm tính hiệu vốn tiền tệ kinh tế thị trường SVTH: Nguyễn Tất Lê Ngân Trang Khóa luận tốt nghiệp 1.3.2 Tín dụng trung dài hạn Ngân hàng thương mại 1.3.2.1 Khái niệm tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn hoạt động tài tín dụng cho khách hàng vay vốn trung dài hạn nhằm thực dự án phát triển sản xuất kinh doanh, phục vụ đời sống Tùy theo quốc gia, thời kỳ mà có quy định cụ thể hoạt động tín dụng trung dài hạn Ở Việt Nam, thời hạn cho vay xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư, khả trả nợ khách hàng tính chất nguồn vốn vay tổ chức tín dụng Hiện thời hạn tín dụng uế trung dài hạn xác định sau: - Thời hạn cho vay trung hạn từ 12 tháng đến năm H - Thời hạn cho vay dài hạn từ năm trở lên không thời hạn hoạt tế động lại theo định thành lập giấy phép thành lập pháp nhân không 15 năm dự án phục vụ đời sống h 1.3.2.2 Nguồn vốn để thực tín dụng trung dài hạn in Có thể nói nguồn vốn cho hoạt động tín dụng trung dài hạn Việt Nam nhỏ bé hình thành từ nguồn sau: cK - Nguồn vốn tự có: nguồn vốn hạn chế chiếm từ đến 10% tổng nguồn vốn hoạt động ngân hàng họ - Nguồn vốn huy động từ hình thức phát hành trái phiếu trung dài hạn huy động tiền gửi trung dài hạn - Nguồn huy động ngắn hạn định kỳ Nguồn xem xét, tính Đ ại trích tỷ lệ phần trăm tuỳ thuộc vào biến động tiền gửi, theo quy định NHNN, tỷ lệ không 30% - Nguồn vốn vay từ Ngân hàng Nhà nước Nguồn bị hạn chế vào sách tiền tệ quốc gia NHNN Các ngân hàng thương mại khó thuyết phục NHNN cho vay trung dài hạn dễ gây lạm phát, thời kỳ xây dựng chưa có hàng hoá đối ứng - Nguồn nhận vốn uỷ thác vốn tài trợ cho vay theo chương trình dự án đầu tư nhà nước, tổ chức kinh tế - tài - tín dụng nước SVTH: Nguyễn Tất Lê Ngân Trang Khóa luận tốt nghiệp 1.3.3 Đặc điểm tín dụng trung dài hạn  Độ rủi ro cao Do khối lượng vốn đầu tư lớn, thời gian đầu tư dài, thu hồi vốn chậm nên độ rủi ro khoản tín dụng trung dài hạn cao Kết dự án đầu tư chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố Sự phân tích xác định ngân hàng rủi ro có hạn Các ngân hàng khắc phục hết rủi ro Khi khoản cho vay dài hạn thời gian đầu tư dài, có nhiều thay đổi môi trường kinh tế thay đổi sach, thị trường, thiên tai, chiến tranh… uế khiến cho dự án bị thua lỗ khả thu hồi vốn  Lợi nhuận từ khoản cho vay trung dài hạn lớn H Khi độ rủi ro dự án cao lợi nhuận kỳ vọng mà nhà đầu tư tế mong đợi nhiều Không nằm quy luật khoản tín dụng trung dài hạn ngân hàng thường mang lại cho ngân hàng khoản thu nhập lớn Biểu h cụ thể lãi suất khoản cho vay tín dụng trung dài hạn cao Có đặc in điểm để bù đắp cho chi phí việc huy động nguồn vốn phục vụ cho hoạt động cho vay trung dài hạn, chi phí bù đắp rủi ro cK  Vốn đầu tư lớn, thời gian dài, thu hồi vốn chậm Nếu tín dụng ngắn hạn tài trợ chủ yếu cho tài sản lưu động họ doanh nghiệp hoàn trả thời hạn ngắn (dưới năm) tín dụng trung dài hạn phần lớn tài trợ cho bất động sản, công cụ lao động, hay đổi công nghệ doanh nghiệp Do việc tài trợ đòi hỏi khối lượng vốn lớn, thời Đ ại gian đầu tư dài Những khoản tín dụng trung dài hạn nguồn trả nợ gốc lãi chủ yếu dựa vào khấu hao lợi nhuận dự án đầu tư Trong ngân hàng phải bỏ vốn suốt thời gian xây dựng dự án tiến hành thu hồi vốn đầu tư dự án vào hoạt động đạt kết quả, dẫn đến thời hạn thu hồi vốn chậm 1.3.4 Phân loại tín dụng trung dài hạn 1.3.4.1 Căn vào đồng tiền cho vay  Tín dụng trung dài hạn tệ: việc cho vay đồng nội tệ  Tín dụng trung dài hạn ngoại tệ: nhằm cấp tín dụng cho người vay có nhu cầu toán khoản chi phí có liên quan đến nước đồng ngoại tệ SVTH: Nguyễn Tất Lê Ngân Trang Khóa luận tốt nghiệp 1.3.4.2 Căn vào mục đích sử dụng  Tín dụng trung dài hạn phục vụ cho tiêu dùng: loại tín dụng cấp cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mua sắm nhà cửa, phương tiện sinh hoạt, phương tiện lại…  Tín dụng trung dài hạn phục vụ cho sản xuất kinh doanh: loại tín dụng cấp cho tổ chức kinh tế để tiến hành sản xuất kinh doanh, lưu thông hàng hoá 1.3.4.3 Căn vào tính chất có đảm bảo  Tín dụng trung dài hạn có đảm bảo: loại tín dụng cho vay bên cho vay uế đòi hỏi người vay phải có tài sản đảm bảo  Tín dụng trung dài hạn đảm bảo: loại tín dụng mà cho vay H bên cho vay không đòi hỏi người vay phải có tài sản đảm bảo Việc cho vay tế tiến hành sở lòng tin, uy tín thân khách hàng 1.3.4.4 Căn vào cách thức hoàn trả h  Tín dụng trung dài hạn có kỳ hạn trả nợ theo tháng, quý, năm: in loại tín dụng mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc lãi theo định kỳ  Tín dụng trung dài hạn có kỳ hạn trả nợ lần: loại tín dụng mà bên vay cK phải hoàn trả gốc lãi lần vào thời điểm kết thúc khoản vay  Tín dụng trung dài hạn có kỳ hạn trả nợ có tính thời vụ: loại tín dụng mà họ người vay hoàn trả vốn gốc lãi có khả năng, có thu nhập Trên số cách thức phân loại tín dụng trung dài hạn mà tuỳ theo điều kiện cụ thể ngân hàng phân chia theo tiêu thức khác Đ ại phục vụ cho hoạt động 1.3.5 Vai trò tín dụng trung dài hạn kinh tế thị trường 1.3.5.1 Đối với doanh nghiệp Tín dụng trung dài hạn tạo điều kiện cho doanh nghiệp đổi công nghệ, thay đổi cấu sản xuất Điều giúp doanh nghiệp thích nghi với tình hình thị trường, tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động có hiệu Về dài hạn, doanh nghiệp trọng đến việc mở rộng sản xuất, xây dựng nhà xưởng, mua sắm máy móc, đổi công nghệ để không ngừng nâng cao suất, chất lượng sản phẩm giảm chi phí đến mức tối thiểu SVTH: Nguyễn Tất Lê Ngân Trang Khóa luận tốt nghiệp Trong hoạt động kinh doanh mình, doanh nghiệp ngày thích huy động vốn để tiến hành đầu tư thông qua hình thức vay trung dài hạn ngân hàng việc phát hành cổ phiếu phát hành trái phiếu dài hạn Việc vay vốn trung dài hạn ngân hàng thương mại làm cho doanh nghiệp tự chủ có khả kiểm soát độc lập hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp mà phân chia quyền kiểm soát với cổ đông trường hợp phát hành thêm cổ phiếu Tín dụng trung dài hạn trợ thủ đắc lực doanh nghiệp việc uế thoả mãn chớp hội kinh doanh Khi có hội kinh doanh, doanh nghiệp nhanh chóng vay vốn Ngân hàng để mở rộng sản xuất kinh doanh, gia H tăng sản lượng để chiếm lĩnh thị trường tế Khi doanh nghiệp vay vốn trung dài hạn ngân hàng, ngân hàng điều chỉnh kỳ hạn nợ, nghĩa họ trả nợ sớm thời gian đến hạn trả nợ h họ không cần phải sử dụng đến vốn vay trung dài hạn Khi doanh nghiệp gặp in khó khăn việc trả nợ thời điểm định xin ngân hàng gia hạn nợ Còn việc huy động vốn thông qua hình thức phát hành cổ phiếu cK trái phiếu doanh nghiệp phải đối mặt với việc trả lãi trái phiếu, cổ phiếu ưu đãi công việc kinh doanh gặp khó khăn họ Việc trả nợ trung dài hạn xây dựng theo phân chia ổn định hợp lý doanh nghiệp chủ động tìm kiếm nguồn trả nợ cách dễ dàng Đ ại 1.3.5.2 Đối với ngân hàng Tín dụng trung dài hạn phận quan trọng tín dụng Tín dụng trung dài hạn số lượng chất lượng hoạt động mang tính chiến lược Ngân hàng Thương mại Khi ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng ngân hàng tạo trì khách hàng tương lai, điều tạo điều kiện để Ngân hàng mở rộng phạm vi hoạt động ngày khẳng định vai trò, vị kinh tế Khi Ngân hàng không đa dạng hoá hoạt động cho vay, đa dạng hoá khách hàng, thời hạn vay tiền ngân hàng đứng vững kinh tế thị trường với cạnh tranh gay gắt Ngân hàng khác Mặt SVTH: Nguyễn Tất Lê Ngân Trang 10 Khóa luận tốt nghiệp  Doanh số thu nợ trung dài hạn Ngân hàng có sụt giảm qua năm với tốc độ giảm dần, mức sụt giảm năm 2010 39.20% năm 2011 20.37% Điều giải thích qua ba điểm: thứ nhất, kinh tế thời gian qua gặp nhiều biến động lớn, đặc biệt thời gian sau khủng hoảng kinh tế lớn từ năm 2008, khách hàng Ngân hàng làm ăn hiệu quả, không tạo nguồn trả nợ cho Ngân hàng; thứ hai, doanh số cho vay trung dài hạn năm 2009, 2010 giảm mạnh so với giai đoạn trước kinh tế thời kì khủng hoảng nhiều rủi ro tạo tâm lý e ngại cho nhà đầu tư; thứ uế ba, công tác thẩm định, kiểm tra thu hồi khoản nợ trung dài hạn Ngân hàng không thực hiệu Tuy cần thấy Ngân hàng nỗ lực H việc cải thiện khuyết điểm đó, tốc độ giảm DSTN giảm dần qua năm, tế từ sụt giảm đến 39.20% mức giảm 20.37% năm 2011 Và doanh số cho vay khối KHCN lớn nhiều so với khối KHDN nên doanh số thu nợ h khối KHCN chiếm tỷ trọng lớn nhiều so với khối KHDN in  Dư nợ trung dài hạn Ngân hàng có tăng trưởng qua năm với tốc độ tăng ngày lớn, năm 2010 có tăng trưởng 4.59% đến năm 2011 cK lên đến 38.06% Sở dĩ năm 2011 có tăng trưởng lớn năm này, kinh tế dần hồi phục, Nhà nước có nhiều sách tạo điều kiện họ thuận lợi cho doanh nghiệp khôi phục phát triển sản xuất Tỷ trọng dư nợ trung dài hạn qua năm tương đương với tỷ trọng dư nợ ngắn hạn khoản cho vay trung dài hạn có thời hạn đáo hạn dài, DSCV trung dài hạn Đ ại thấp nhiều so với DSCV ngắn hạn tính theo dư nợ (mang tính thời điểm) tỷ trọng chúng tương đương Trong kinh tế cạnh tranh gay gắt nay, việc Ngân hàng có mức tăng trưởng dư nợ tín dụng ấn tượng cho thấy nỗ lực lớn Ngân hàng việc mở rộng quy mô tín dụng trung dài hạn, góp phần tạo thêm lợi nhuận cho Ngân hàng Tuy dư nợ trung dài hạn lớn thách thức lớn cho Ngân hàng, nguồn vốn cho vay có thời hạn dài, chứa đựng nhiều rủi ro, mang lại lợi nhuận lớn cho Ngân hàng công tác giám sát, đôn đốc thu hồi nợ thực cách nhanh chóng hiệu SVTH: Nguyễn Tất Lê Ngân Trang 56 Khóa luận tốt nghiệp  Nợ hạn trung dài hạn Ngân hàng có sụt giảm nhẹ vào năm 2010 với mức giảm 17.87%, có tăng nhẹ mức 13.84% năm 2011 Điều khoản vay vốn trung dài hạn có thời hạn đáo hạn dài kinh tế thời gian qua có nhiều biến động lớn, dẫn đến biến động từ tình hình kinh doanh nguồn trả nợ khách hàng Mặc dù nợ hạn ngắn hạn năm 2011 có giảm xuống mạnh (36.36%) nợ hạn trung dai hạn lại tăng lên (13.84%), điều làm cho tỷ trọng nợ hạn trung dài hạn năm 2011 tăng lên nhanh, chiếm đến 53.52% tổng nợ hạn (trong số xấp xỉ khoảng 40% uế năm 2009, 2010) Mặc dù điều chịu tác động không nhỏ tình hình biến động kinh tế cho thấy công tác quản lý, thu hồi H khoản nợ trung dài hạn Ngân hàng chưa thực tốt so với công tác quản lý tế khoản nợ ngắn hạn Tuy nhiên nhìn tổng quát, ta thấy tỷ trọng nợ hạn so với tổng dư nợ nói chung tỷ trọng nợ hạn TDH so với tổng dư nợ nói riêng h mức thấp năm, tỷ trọng nợ hạn so với tổng dư nợ mức cao in 0.46% vào năm 2009 số 0.18% tỷ trọng nợ hạn TDH so với tổng dư nợ vào năm 2009 Ðiều cho thấy nỗ lực lớn cK hiệu Ngân hàng công tác quản lý, thu hồi khoản nợ nói chung nợ trung dài hạn nói riêng, giảm thiểu tối đa rủi ro tín dụng, góp phần tăng lợi họ nhuận hoạt động tín dụng cho Ngân hàng, đóng góp lớn vào mục tiêu mà Ngân hàng đặt trì tỷ trọng nợ hạn so với tổng dư nợ 3%  Nợ xấu trung dài hạn Ngân hàng có sụt giảm 35.27% vào năm 2010 Đ ại lại tăng lên nhanh với mức tăng đến 116.17% vào năm 2011 Như thấy qua năm nợ xấu TDH biến động chiều với nợ hạn TDH, nhiên mức biến động nợ xấu TDH lớn nhiều so với nợ hạn TDH Năm 2010 mức giảm nợ xấu TDH nhiều nợ hạn TDH chứng tỏ công tác quản lý, thu hồi nợ xấu (các khoản nợ nhóm ,4 ,5) Ngân hàng hiệu điều ngược lại vào năm 2011, nợ xấu TDH lại tăng lên nhanh so với nợ hạn TDH Sự không ổn định phần lớn tác động từ môi trường kinh tế xã hội vốn gặp nhiều biến động lớn thời gian qua, ảnh hưởng lớn đến tình hình kinh doanh nguồn trả nợ khách hàng, mặt khác phải vai trò quản lý khoản nợ hạn Ngân hàng không thực tốt, đặc biệt khoản nợ nhóm 3, 4, Điều SVTH: Nguyễn Tất Lê Ngân Trang 57 Khóa luận tốt nghiệp dẫn đến tỷ trọng nợ xấu so với nợ hạn qua năm Ngân hàng mức cao, mức cao lên đến 94.42% vào năm 2011 Và góp phần lớn vào khoản nợ xấu TDH khoản nợ xấu TDH đến từ khối KHDN toàn nợ hạn khối KHDN qua năm trở thành nợ xấu, khối KHDN đối tượng chịu nhiều ảnh hưởng kinh tế nhiều biến động điều cho thấy công tác quản lý tín dụng khối KHDN chưa tốt Nhìn cách tổng quát, tỷ trọng nợ xấu so với nợ hạn cao ta thấy tỷ trọng nợ xấu so với tổng dư nợ nói chung nợ xấu TDH so với tổng dư nợ nói riêng mức thấp qua uế năm, số mức cao 0.3% 0.11% vào năm 2009 Điều chứng tỏ công tác quản lý, thu hồi khoản nợ hạn, nợ xấu nói chung nợ xấu TDH nói H riêng Ngân hàng đạt hiệu cao, giảm thiểu nguy vốn, góp phần tăng lợi tỷ trọng nợ xấu so với tổng dư nợ 1% tế nhuận cho Ngân hàng, đóng góp lớn vào mục tiêu mà Ngân hàng đặt trì h  Lợi nhuận tín dụng trung dài hạn Ngân hàng có tăng lên qua năm in với tốc độ ngày tăng dần, năm 2010 tốc độ tăng 9.01% số 20% vào năm 2011 Dù kinh tế thời gian qua gặp nhiều biến động cạnh tranh lớn cK từ Ngân hàng khác Ngân hàng có tăng trưởng lợi nhuận cho thấy hoạt động Ngân hàng đạt hiệu cao, đặc biệt hoạt động tín dụng trung họ dài hạn, ta thấy điều qua mức đóng góp tín dụng trung dài hạn vào tổng lợi nhuận trước thuế Ngân hàng, mức qua năm cao ổn định, từ 67 – 73% Bên cạnh tỷ suất sinh lời tín dụng TDH mức cao qua năm, Đ ại từ 5.5 – 6.5% Từ thấy vai trò to lớn tín dụng trung dài hạn hoạt động Ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng Ngân hàng nói riêng SVTH: Nguyễn Tất Lê Ngân Trang 58 Khóa luận tốt nghiệp Bảng 2.9: Xu hướng biến động tiêu khuyến cáo đề xuất STT Chỉ tiêu Xu hướng biến động Khuyến cáo đề xuất Tiếp tục phát huy để huy động Doanh số huy động TDH Tăng trưởng nhanh nhiều nguồn vốn, tạo điều kiện thuận lợi để mở rộng tín dụng tương lai Tăng cường hoạt động marketing ngân Doanh số cho vay TDH hàng, đa dạng hóa loại khách Biến động lớn hàng, thực chiến lược khách hàng uế H hợp lý Tăng cường công tác kiểm tra, giám Doanh số thu nợ TDH Sụt giảm chậm sát sau cho vay, cải thiện tế công tác quản lý nợ, theo dõi thu Dư nợ TDH Tăng trưởng nhanh Nợ hạn TDH Đ ại họ cK in h hồi nợ Nợ xấu TDH Biến động nhẹ Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư, dự báo rủi ro tín dụng trung dài hạn có biện pháp phòng ngừa hữu hiệu Tăng cường công tác thu hồi nợ hạn, giải nợ hạn, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Tăng cường công tác thu hồi Biến động lớn nợ xấu, giải nợ xấu, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Tiếp tục phát huy để ngày Lợi nhuận tín dụng TDH Tăng nhanh đóng góp nhiều vào tổng lợi nhuận ngân hàng, đóng góp vào phát triển chung ngân hàng SVTH: Nguyễn Tất Lê Ngân Trang 59 Khóa luận tốt nghiệp 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 2.3.2.1 Những hạn chế Bên cạnh kết đạt được, hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Huế thời gian qua bộc lộ số hạn chế như: - Tình trạng nợ xấu khoản tín dụng trung dài hạn có xu hướng tăng lên Điều ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng, tăng rủi ro khoản tín dụng; lâu dài gây ảnh hưởng đến tình uế hình hoạt động kinh doanh ngân hàng - Hạn mức phán tín dụng Chi nhánh mức thấp, H khoản tín dụng có hạn mức 150 triệu bắt buộc Chi nhánh phải trình cho tế hội sở phê duyệt Điều làm hạn chế tính chủ động chi nhánh, gây khó khăn cho khách hàng việc tiếp cận nguồn vốn vay trung dài hạn ngân hàng h - Việc mở rộng đối tượng khách hàng ngân hàng gặp nhiều hạn chế, in chủ yếu khách hàng cũ có quan hệ lâu dài với ngân hàng 2.3.2.2 Những nguyên nhân cK Tại thời điểm ngân hàng Á Châu - Chi nhánh Huế đời vào năm 2005 có xuất nhiều ngân hàng lớn khác địa bàn Ngân hàng Vietcombank, họ Viettinbank, Agribank Vì thế, cạnh tranh ngân hàng địa bàn gay gắt, thêm vào số khách hàng có mối quan hệ làm ăn lâu dài với ngân hàng khác nên việc tìm kiếm khách hàng mở rộng thị phần ngân hàng khó khăn Đ ại Hoạt động marketing ngân hàng Chi nhánh thực hiệu chưa đạt mong muốn, ngân hàng chưa thực có sách marketing cho sản phẩm tín dụng trung dài hạn Ngân hàng chưa có chiến lược phù hợp mở rộng cho vay trung dài hạn Công việc cho vay bị động, phụ thuộc vào khách hàng Ngân hàng thẩm định dự án khách hàng đưa đến để xin vay mà chưa chủ động tham mưu với khách hàng để tạo dự khả thi để mở rộng cho vay Việc phân tích tính khả thi dự án chủ yếu dựa vào kết phân tích đánh giá phương diện tài dự án nguồn số liệu dùng để phân tích chủ SVTH: Nguyễn Tất Lê Ngân Trang 60 Khóa luận tốt nghiệp yếu lấy từ báo cáo tài đơn vị gửi tới với độ tin cậy không cao, chưa quan kiểm toán xác nhận Do ảnh hưởng suy thoái kinh tế gây nên nhiều biến động thị trường nước Điều ảnh hưởng đến đời sống thường ngày người dân hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, gây ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động tín dụng ngân hàng Môi trường pháp lý bộc lộ nhiều điểm chưa thật đồng văn luật, quan ban ngành liên quan, đặc biệt văn liên quan tới chế cho uế vay Các quy định có tính pháp lý nhà nước liên quan đến tín dụng trung dài hạn thiếu chưa đồng gây khó khăn cho ngân hàng doanh nghiệp Đ ại họ cK in h tế H việc nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn SVTH: Nguyễn Tất Lê Ngân Trang 61 Khóa luận tốt nghiệp CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH HUẾ 3.1 Định hướng Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Huế thời gian tới Mặc dù năm vừa qua Ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh Huế đạt tăng trưởng đáng kể, để đứng vững tiếp tục phát triển môi trường mà cạnh tranh ngày khốc liệt Chi nhánh phải xây dựng cho chiến lược mục tiêu cụ thể uế thời gian tới, cụ thể: - Đối với Ngân hàng: An toàn - Hiệu - Tăng trưởng An toàn H lĩnh vực kinh doanh; Hiệu mang ý nghĩa kinh tế xã hội; Tăng trưởng phù hợp tế với tốc độ tăng trưởng kinh tế tỉnh Thừa Thiên Huế phù hợp với sách chung toàn hệ thống h - Đối với khách hàng: Đem đến cho khách hàng sản phẩm tiện ích in với mức độ an toàn cao, phục vụ nhanh chóng mức chi phí thấp Trong tập trung vào phát triển Ngân hàng bán lẻ, phục vụ cho đối tượng khách cK hàng cá nhân doanh nghiệp vừa nhỏ - Đẩy mạnh công tác huy động vốn, thực đa dạng hoá hình thức huy họ động vốn, bổ sung loại kì hạn, áp dụng lãi suất linh hoạt… ý đến phát triển nguồn vốn vàng VND - Chủ động tìm tới khách hàng để tư vấn sản phẩm đẩy Đ ại nhanh công tác cho vay nhằm đạt mục tiêu tăng trưởng dư nợ tín dụng 20-22%, tiếp tục giữ tỷ lệ nợ hạn 3% - Đầu tư máy móc thiết bị mới, đặc biệt máy móc thiết bị phục vụ kinh doanh thẻ ATM Tiếp tục đầu tư nâng cấp thiết bị, máy móc công nghệ chi nhánh để nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng; hoàn thành mục tiêu mở thêm phòng giao dịch Mai Thúc Loan thời gian tới SVTH: Nguyễn Tất Lê Ngân Trang 62 Khóa luận tốt nghiệp 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Huế 3.2.1 Tăng cường huy động vốn trung dài hạn để mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Để mở rộng thị phần tín dụng, cần phải có hai yếu tố là: Chủ động nguồn vốn thu hút nhiều khách hàng làm ăn tốt vay vốn Hiện nay, nguồn vốn ngân hàng trạng thái chủ động sẵn sàng đáp ứng nhu cầu tăng trưởng tín dụng, nhiên để đạt hiệu cao hoạt động kinh doanh ngân hàng cần uế có cấu nguồn hợp lý, chi phí thấp, thị trường ổn định vững chắc, tạo điều kiện cho ngân hàng chủ động mở rộng tín dụng trung dài hạn trình hoạt động H Đa dạng hoá hình thức huy động vốn nhằm thu hút nguốn vốn nhàn rỗi tế dân cư Huy động vốn từ dân cư đối tượng lâu dài, đảm bảo tăng trưởng nguồn vốn ổn định vững chắc, ngân hàng cần nghiên cứu nhiều h hình thức huy động đa dạng, phong phú loại hình lãi suất, kỳ hạn gửi… Mở in rộng đa dạng hình thức huy động như: Trái phiếu, kỳ phiếu tiết kiệm gửi nơi lĩnh nhiều nơi, tiết kiệm hưu trí, tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm có thưởng…, mở cK rộng huy động loại ngoại tệ mạnh USD, EUR, GBP, GPY… Tăng cường nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế Bên cạnh nguồn vốn huy họ động từ dân cư nguồn quan trọng ngân hàng việc thực hoạt động tín dụng trung dài hạn có nguồn huy động từ tổ chức kinh tế, tài Thông qua giao dịch với đơn vị ngân hàng huy động nguồn vốn lớn Đ ại với chi phí thấp Trong quan hệ với đơn vị nguồn tiền gửi lớn, đặc biệt khách hàng truyền thống kho bạc Nhà Nước, tổ chức Bảo Hiểm, Quỹ hỗ trợ phát triển… cần mở rộng hình thức hoạt động với thời hạn lãi suất đa dạng, linh hoạt việc cung cấp số dịch cụ miễn phí kèm theo khách hàng 3.2.2 Đa dạng hoá loại khách hàng, thực chiến lược khách hàng hợp lý Chiến lược khách hàng nhiệm vụ hàng đầu ngân hàng, việc đưa chiến lược khách hàng thực tốt chiến lược việc làm quan trọng cần thiết Hiện địa bàn thành phố Huế có nhiều Ngân hàng tổ chức tín dụng hoạt động kinh doanh dịch vụ tiền tệ nên tất yếu có cạnh tranh gay gắt phân chia lại khách hàng Kinh doanh dịch vụ ngân hàng SVTH: Nguyễn Tất Lê Ngân Trang 63 Khóa luận tốt nghiệp loại hình kinh doanh đặc biệt đòi hỏi phải có mối quan hệ rộng lớn, tin cậy khách hàng Khách hàng yếu tố quan trọng đảm bảo cho thành công phát triển ngân hàng Do ngân hàng phải coi thành đạt khách hàng thành đạt mình, hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp hiệu tín dụng ngân hàng Chiến lược khách hàng cần xây dựng quan điểm hợp tác kinh doanh ngày sâu rộng với nhà sản xuất sở lợi ích kinh tế trước mắt lâu dài, xác định khách hàng chiến lược lâu dài khẳng định khách hàng trước mắt để có quan hệ ngày chặt chẽ với khách hàng, khách hàng truyền thống Để uế thực điều ngân hàng cần phải mở rộng mạng lưới phục vụ để thu hút đông đảo tầng lớp dân cư doanh nghiệp mở tải khoản giao dịch, trụ sở làm việc tiếp H khách phải khang trang, đẹp, văn minh, tiện dụng tế Yếu tố cần thiết để đảm bảo gắn bó lâu dài ngân hàng khách hàng ngân hàng phải tìm hiểu nhu cầu khách hàng thỏa mãn nhu cầu khách hàng, h cung ứng cho khách hàng nhiều sản phẩm nguyên tắc bình đằng, hợp tác phát triển in có lợi Duy trì mối quan hệ với khách hàng có sẵn trọng tìm kiếm thị trường đầu tư địa bàn Đơn giản hoá thủ tục điều kiện có thể, cK phải đảm bảo hiệu an toàn vốn tín dụng Thoả mãn kịp thời đầy đủ nhu cầu vốn hợp lý khách hàng, không để khách hàng chờ vốn ngân hàng mà lỡ họ hội kinh doanh, phát triển tín dụng phải gắn với hiệu bảo toàn vốn tín dụng 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư Muốn hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng, Chi nhánh phải thực Đ ại đầy đủ quy định quy trình cho vay theo văn chế độ tín dụng Hội Sở quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phòng ngừa rủi ro tín dụng Bên cạnh Ngân hàng phải làm tốt công tác thẩm định cho dự án Nếu làm tốt công tác rủi ro trình cho vay hạn chế nhiều Để làm tốt công tác thẩm định dự án, Ngân hàng cần thực tốt nội dung sau đây: - Phải nâng cao chất lượng thu thập xử lý thông tin Các thông tin phải kiểm tra tính xác cách kỹ trước phân tích Muốn thông tin phải lấy từ nhiều nguồn khác để so sánh đối chiếu Hiện nguồn thông tin thu thập từ thân doanh nghiệp vay vốn, từ hồ sơ lưu trữ Ngân hàng, từ bạn hàng doanh nghiệp, từ trung tâm thông tin tín dụng SVTH: Nguyễn Tất Lê Ngân Trang 64 Khóa luận tốt nghiệp Ngân hàng Nhà nước từ thông tin đại chúng Nói chung nguồn thông tin lấy từ nhiều nguồn khác nhau, để thu thập nhiều thông tin với tốc độ cao Ngân hàng phải thu thập thông tin cách thường xuyên Đồng thời Ngân hàng nên có phận chuyên thu thập thông tin để lượng thông tin cập nhật hàng ngày tất lĩnh vực, sau tiến hành phân loại lưu trữ, cần có Do Ngân hàng ACB Huế cần xây dựng cho hệ thống sở liệu chứa đựng thông tin phong phú liên quan đến hoạt động tín dụng nói chung hoạt động tín dụng trung – dài hạn nói riêng Với hệ thống thông tin uế tổng hợp đó, việc thẩm định ngân hàng có chất lượng - Ngân hàng nên tiến hành lập phòng nhóm chuyên trách thẩm định dự H án Để công tác thẩm định đạt hiệu cao, Ngân hàng quy định dự án có số vốn lớn mức phải có phận chuyên tế trách thẩm định, công việc thẩm định toàn diện bao quát - Nâng cao chất lượng thẩm định cho cán tín dụng; cần thường xuyên mở h lớp bồi dưỡng nâng cao chất lượng cho cán tín dụng, mở khoá học để in phổ biến văn pháp luật ban hành ngành lĩnh vực cK cho vay Đặc biệt văn hướng dẫn hạch toán doanh nghiệp 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay Nếu thẩm định dự án khâu để đưa định cho vay dự họ án khâu kiểm tra, giám sát - với chức năng, nhiệm vụ phát ngăn chặn, chấn chỉnh kịp thời tồn tại, sai sót phát sinh hoạt động kinh doanh - công cụ Đ ại không phần quan trọng Vì vậy, để hạn chế nợ xấu, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, chi nhánh, phòng, tổ nghiệp vụ phải thường xuyên tăng cường công tác kiểm tra giám sát toàn diện khâu, bước thuộc quy trình, nghiệp vụ tín dụng, theo nguyên tắc: Mọi khoản vay, khách hàng phải kiểm tra; khách hàng vay, đối tượng vay tiềm ẩn rủi ro cao kiểm tra nhiều Khi dự án trung dài hạn cho vay theo mục đích, lúc, thời điểm số vốn ghi hợp đồng tín dụng công việc quản lý vốn vay theo dõi kiểm tra số tiền mà doanh nghiệp rút lần trước xem có sử dụng mục đích hay không Việc kiểm tra thông qua chứng từ hoá đơn, hợp đồng giá Những trường hợp sử dụng vốn sai mục đích phải xử lý theo chế độ tín dụng Ngoài ra, phải theo dõi bám sát hoạt động kinh doanh doanh nghiệp để đánh SVTH: Nguyễn Tất Lê Ngân Trang 65 Khóa luận tốt nghiệp giá xác diễn biến mối quan hệ doanh nghiệp với khách hàng, phát kịp thời khả phát sinh nợ hạn, nợ khó đòi, từ có biện pháp xử lý Việc đôn đốc thu nợ thu lãi kỳ hạn đủ nghĩa vụ trách nhiệm, kỷ luật cán tín dụng Lịch trả nợ lãi vay cam kết hợp đồng tín dụng phải theo dõi hàng ngày Ngân hàng đồng thời phải gửi báo cáo cho doanh nghiệp có nợ hạn chuẩn bị nguồn trả vào trước kỳ hạn trả Khi dự án vay mà đến hạn trả mà doanh nghiệp chưa có nguồn trả nợ cần xem xét để hạn, trả nợ gốc phải thẩm quyền uỷ nhiệm chế uế độ tín dụng quy định, không tùy tiện hạn Nếu dự án cho vay có nợ hạn cán tín dụng phải thường xuyên theo dõi diễn biến để kịp thời thu H hồi, tránh để nợ nần dây dưa Để xử lý nợ qúa hạn ngân hàng có biện pháp thích tế hợp để giúp đỡ doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn sản xuất kinh doanh Ngân hàng giúp doanh nghiệp việc tư vấn sản xuất để giảm nợ hạn Cần h tuyệt đối không cho vay khoản chưa hết nợ cũ, không lấy nợ nuôi nợ in 3.2.5 Tăng cường công tác xử lý nợ hạn Đối với khách hàng có NQH, ngân hàng cần tìm hiểu nguyên nhân nhằm cK có biện pháp khắc phục kịp thời Nếu nguyên nhân bất khả kháng, ngân hàng tiến hành cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng, tiếp tục cho họ vay để khách hàng vượt qua khó khăn, khôi phục sản xuất kinh doanh Đối với khoản nợ hạn mà ngân hàng xét thấy bên vay khả trì sản xuất kinh doanh có ý thức trả nợ ngân hàng ngân hàng Đ ại giải theo hướng: tiếp tục cho vay hỗ trợ cho doanh nghiệp có điều kiện tổ chức lại, phát triển kinh doanh để có khả tài toán nợ cho ngân hàng; Nếu doanh nghiệp thua lỗ kinh doanh nguyên nhân bất khả kháng thiên tai dịch bệnh, Ngân hàng cấu lại thời hạn trả nợ, giảm bớt phần toàn lãi hạn cho bên vay Đối với khoản nợ hạn chắn khả thu hồi ngân hàng phải xiết nợ xử lý tài sản chấp để thu hồi nợ Ngân hàng khai thác tài sản chấp theo hướng: bán để thu hồi vốn, tự khai thác để thu hồi nợ cách cho thuê có thời hạn, cho thuê mua, dùng làm tài sản góp vốn vào liên doanh liên kết để khai thác chung với doanh nghiệp tin cậy SVTH: Nguyễn Tất Lê Ngân Trang 66 Khóa luận tốt nghiệp 3.2.6 Nâng cao trình độ chuyên môn đạo đức đội ngũ cán tín dụng Trong lĩnh vực người yếu tố định đặc biệt lĩnh vực tín dụng ngân hàng Chất lượng nguồn nhân lực phải đảm bảo với tiêu chí như: lực, trình độ, khả hội nhập, hiệu công tác phẩm chất đạo đức tốt Với mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng trung – dài hạn ngân hàng ACB Huế cần tiến hành số biện pháp sau: - Rà soát lại đội ngũ cán tín dụng Ngân hàng, chuyển công việc khác phù hợp với khả thực lực người uế cho cán không đủ lực, trình độ chuyên môn Sắp xếp cán tín dụng cho - Thường xuyên hướng dẫn tổ chức tập huấn bồi dưỡng kiến thức chuyên H môn cho cán tín dụng, tăng cường công tác đào tạo tái đào tạo, thực đào tế tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ chuyên môn trau dồi kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, từ nâng cao chất lượng tín dụng h Có thể áp dụng phương pháp đào tạo như: liên kết với trung tâm đào tạo, mời in chuyên gia giảng dạy, tổ chức buổi hội thảo trao đổi kinh nghiệm… - Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín cK dụng hiệu công việc mà nhân viên tín dụng thực Tạo hội thăng tiến cho nhân viên dựa tài phẩm chất thật thông qua thi họ đánh giá lực trình độ nhân viên 3.2.7 Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng phục vụ cho hoạt động tín dụng Tiếp tục thực công nghệ ngân hàng công nghệ ngân hàng đòn bẩy Đ ại phát triển, điều kiện để ngân hàng hội nhập vào kinh tế nói chung tài khu vực, giới nói riêng Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng phục vụ, đáp ứng nhu cầu quản lý nâng cao sức mạnh cạnh tranh ngân hàng Cụ thể công việc chi nhánh cần thực thời gian tới là: - Tăng cường ứng dụng tiến kỹ thuật lĩnh vực khác như: kế toán giao dịch, tra giám sát từ xa, công tác quản trị ngân hàng… - Cùng với việc trang bị máy móc, việc đào tạo đội ngũ cán đáp ứng yêu cầu kỹ thuật cần thiết - Trong trình đổi nói chung đại hoá công nghệ ngân hàng nói riêng, chi nhánh cần tranh thủ hợp tác tổ chức quốc tế SVTH: Nguyễn Tất Lê Ngân Trang 67 Khóa luận tốt nghiệp PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận Tín dụng trung dài hạn giữ vị trí quan trọng nghiệp công nghiệp hóa – đại hóa đất nước Nguồn vốn tín dụng trung dài hạn nhỏ bé mà Ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh Huế cung cấp cho kinh tế góp phần vào phát triển chung kinh tế Việc mở rộng tín dụng trung dài hạn có ý nghĩa quan trọng, định đến thành công hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh Huế Tuy nhiên việc uế mở rộng tín dụng trung dài hạn phải gắn liền với việc nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn để đảm bảo cho tồn phát triển ngân hàng Làm H hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh tế Huế ngày phát triển, hoà nhập với xu chung thời đại Hoạt động cho vay trung dài hạn Ngân hàng TMCP Á Châu - chi nhánh h Huế thời gian qua khẳng định vai trò trình góp in phần mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Về bản, chế sách biện pháp triển khai cụ thể Chi nhánh phù hợp với cK sách phát triển tỉnh, đặc điểm tình hình kinh tế địa bàn Tổng dư nợ nói chung dư nợ trung dài hạn nói riêng tăng qua năm, phạm vi hoạt họ động tín dụng ngày mở rộng Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Huế cố gắng khắc phục khó khăn, hạn chế nguồn vốn trung dài hạn để đáp ứng tốt nhu cầu vay vốn trung dài hạn cá nhân doanh nghiệp địa bàn Đồng Đ ại thời Chi nhánh trọng công tác kiểm tra xét duyệt trước định cho vay, theo dõi chặt chẽ khoản cho vay, để hạn chế rủi ro, đảm bảo an toàn khoản cho vay trung dài hạn Nhờ vậy, chất lượng hoạt động cho vay trung dài hạn Chi nhánh không ngừng nâng cao  Kết đạt được: Đề tài khái quát sở lý luận tín dụng ngân hàng, chất lượng tín dụng ngân hàng phương pháp đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng Nêu rõ phân tích thực trạng hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Huế giai đoạn 2009 – 2011 khía cạnh tình hình huy động vốn, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ hạn, nợ xấu lợi SVTH: Nguyễn Tất Lê Ngân Trang 68 Khóa luận tốt nghiệp nhuận hoạt động tín dụng trung dài hạn Trên sở đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn thông qua tiêu định tính định lượng, đưa mặt đạt tồn cần giải Dựa vào phân tích trên, đề tài đề xuất số giải pháp nhằm góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Huế  Hạn chế: Với nhiều hạn chế thời gian kiến thức, đề tài phân tích, đánh uế giá chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng cách toàn diện sâu sắc tất khía cạnh Bên cạnh đó, giải pháp để xuất vào ý kiến tế Ngân hàng, chúng mang tính chất tham khảo H chủ quan em sở phân tích thực trạng tín dụng trung dài hạn Kiến nghị h 2.1 Kiến nghị với Chính phủ cấp ngành có liên quan in Nhà nước cần tạo lập môi trường kinh tế pháp lý đồng cho hoạt động tín dụng trung dài hạn theo hướng Tiến hành rà soát, sửa đổi, bổ sung văn cK bản pháp luật bị chồng chéo, không quán hoạt động tín dụng ngân hàng Khi ban hành nghị quyết, thông tư liên quan cần có văn họ hướng dẫn cụ thể để ngân hàng thực cách xác Tăng cường biện pháp quản lí nhà nước doanh nghiệp, cần có biện pháp kinh tế, hành bắt buộc doanh nghiệp chấp hành Pháp lệnh Đ ại kế toán thống kê Quan tâm đạo quản lý hoạt động đơn vị kinh doanh địa bàn, xác định mục tiêu phát triển kinh tế xã hôi, danh mục dự án công trình trọng điểm địa phương Nhờ đó, ngân hàng chủ động, mạnh dạn tiếp cận dựa chọn dự án có hiệu để đầu tư Tiến hành cải cách hành chính, thủ tục pháp lý có liên quan để việc cấp phép dự án đầu tư, mở rộng sản xuất, thành lập doanh nghiệp dễ dàng Cải tiến công tác tòa án, thi hành án, chỉnh sửa pháp lệnh thi hành án để nâng cao hiệu pháp lý án có hiệu lực thi hành; rút ngắn thời gian tố tụng, thời gian thi hành án SVTH: Nguyễn Tất Lê Ngân Trang 69 Khóa luận tốt nghiệp 2.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Bảo đảm thông tin xác, đầy đủ, kịp thời cho hệ thống ngân hàng hoạt động Thông tin bao gồm hai loại thông tin doanh nghiệp thông tin có tính chất định hướng cho hoạt động NHTM Những thông tin doanh nghiệp thu thập cung cấp qua trung tâm thông tin tín dụng (CIC) NHNN, bao gồm thông tin khả tài chính, hiệu kinh doanh, hệ số an toàn vốn, quan hệ tín dụng khách hàng với NHTM, với doanh nghiệp khác Đây đáng tin cậy để NHTM sử dụng trình thẩm định khách hàng uế NHNN cần rà soát lại hệ thống văn pháp luật Hệ thống văn pháp luật NHNN ta ban hành song có nhiều bất cập Đó không H đồng bộ, chồng chéo gây cản trở đến hoạt động kinh doanh tế ngân hang Để hệ thống ngân hàng phát triển, tạo điều kiện cho công công nghiệp hoá đại hoá đất nước NHNN cần có văn h pháp quy sở tổng hợp văn pháp luật hành, nhằm nới lỏng in hoạt động hệ thống ngân hàng phù hợp với thay đổi chế 2.3 Kiến nghị với ngân hàng TMCP Á Châu Việt Nam cK Ban tín dụng Hội sở cần xem xét tình hình nhu cầu hoạt động Chi nhánh để nâng hạn mức phán tín dụng Chi nhánh lên cao (hiện họ hạn mức phán chi nhánh 150 triệu đồng), từ góp phần tăng tính chủ động chi nhánh đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn khách hàng Việc đặt kế hoạch kinh doanh hàng năm cho Ngân hàng TMCP Á Châu – chi Đ ại nhánh Huế cần phải phù hợp với điều kiện, đặc điểm tình hình kinh tế địa bàn nhằm tạo điều kiện cho chi nhánh hoàn thành nhiệm vụ giao Cần triển khai hướng dẫn cách cụ thể văn định cuả NHNN hoạt động ngân hàng cho chi nhánh, đảm bảo tính xác, kịp thời đồng Định kỳ hàng quý tổ chức đánh giá chấm điểm chất lượng tín dụng chi nhánh, từ có định hướng cho chi nhánh giai đoạn Tăng cường công tác thông tin cho Chi nhánh toàn hệ thống Cần có biện pháp dự báo cho giai đoạn phát triển, hỗ trợ cho Chi nhánh thông tin tổng hợp ngành, lĩnh vực kinh doanh để Chi nhánh tiến hành đánh giá, so sánh đối chiếu với khách hàng SVTH: Nguyễn Tất Lê Ngân Trang 70 [...]... triển lâu dài của Ngân hàng thương mại H 1.3.6.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn tế 1.3.6.3.1 Nhóm chỉ tiêu định tính Có thể nói thước đo chất lượng tín dụng của một ngân hàng chính là sự hài h lòng của khách hàng, đồng thời ngân hàng cũng phải đảm bảo hài hòa với sự an in toàn và hiệu quả tín dụng ở mức cao nhất Chất lượng tín dụng của ngân hàng được phản ánh thông qua các chỉ... tiêu về nợ quá hạn trung dài hạn Ngân hàng muốn nâng cao chất lượng tín dụng bằng cách đáp ứng nhu cầu khách hàng nhưng nếu đáp ứng một cách ồ ạt, không có chọn lọc và sự thẩm định kỹ càng khách hàng của mình thì rủi ro tín dụng là rất cao Khi đó chất lượng tín dụng trung, dài hạn tăng không còn phát huy được tính tích cực và hiệu quả của nó nữa Rủi ro tín dụng trung dài hạn được phản ánh ở các chỉ tiêu... ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TCMP Á CHÂU – CHI NHÁNH HUẾ 2.1 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Huế 2.1.1 Giới thiệu sơ lược về Ngân hàng TMCP Á Châu - Tên giao dịch Việt Nam: Ngân Hàng TMCP Á Châu - Tên giao dịch quốc tế: Asia Commercial Bank - Tên viêt tắt: ACB - Website: www.acb.com.vn uế - Trụ sở chính: 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 3, Tp Hồ Chí Minh Pháp... mại thế giới WTO Tín dụng trung và dài hạn đã trở thành một trong những phương tiện nối liền kinh tế các nước với nhau dưới các hình thức: tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, tín dụng hỗ trợ phát triển, cho vay viện trợ 1.3.6 Chất lượng tín dụng trung dài hạn 1.3.6.1 Khái niệm chất lượng tín dụng trung dài hạn Tín dụng ngân hàng là một sản phẩm của ngân hàng được cung ứng nhằm phục vụ nhu cầu các khách... chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn TDH và khả năng thu hồi nợ quá hạn TDH: Nợ quá hạn TDH (3) Tỷ lệ nợ quá hạn TDH = Dư nợ tín dụng TDH Chỉ tiêu này phản ánh trực tiếp chất lượng tín dụng trung dài hạn của ngân SVTH: Nguyễn Tất Lê Ngân Trang 17 Khóa luận tốt nghiệp hàng, nó cho biết nợ quá hạn của các khoản tín dụng trung dài hạn chi m tỷ lệ bao nhiêu phần trăm so với dư nợ tín dụng trung dài hạn Chỉ tiêu này... nhận được mặt tốt và hạn chế từ đó có những biện pháp điều chỉnh kịp thời cho hoạt động ngân hàng mình đồng thời tránh được rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng 1.3.6.3.2 Nhóm chỉ tiêu định lượng uế Chất lượng tín dụng trung, dài hạn có ý nghĩa lớn đối với sự tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại Để đánh giá một cách chính xác chất lượng của tín dụng H trung dài hạn thì cần xem xét... động như vậy mà Ngân hàng vẫn đạt được mức tăng trưởng lợi nhuận ổn định qua các năm chứng tỏ Ngân hàng có tiềm lực rất mạnh, uy tín cao cùng chi n lược phát triển dài hạn rất rõ ràng và hiệu quả 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Huế giai đoạn 2009 – 2011 uế 2.2.1 Tình hình huy động vốn trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Huế giai đoạn... phát triển cho H vay, khả năng tiếp thị của ngân hàng kém Mặc dù vậy không thể chỉ dựa vào chỉ tế tiêu này để đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn là cao hay thấp mà phải xem xét đến mức độ an toàn và tính lành mạnh của các khoản tín dụng trung dài hạn Dư nợ tín dụng TDH h (2) Tỉ lệ dư nợ tín dụng TDH = in Tổng dư nợ tín dụng Tỷ trọng này cho biết cơ cấu dư nợ trung dài hạn chi m bao nhiêu phần. .. hoạt tín dụng họ trung dài hạn Bên cạnh đó thì chi phí huy động vốn cũng cũng có ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, tác động đến lãi suất đầu ra Do đó công tác huy động vốn hiệu quả ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng tín dụng, trong đó có tín dụng trung dài hạn Đ ại  Nhóm chỉ tiêu về doanh số cho vay và doanh số thu nợ trung dài hạn - Doanh số cho vay trung dài hạn: phản ánh lượng vốn mà ngân hàng đã... cao chất lượng cho vay quyết định sự tồn tại và phát triển của các Ngân hàng thương mại Chất lượng cho vay trung và dài hạn được nâng cao làm tăng vòng quay vốn cho vay, tăng khả năng cung cấp dịch vụ của ngân hàng có điều kiện thu hút được nhiều khách hàng đồng thời tạo ra một hình ảnh đẹp về uy tín của ngân hàng và sự gắn bó trung thành của khách hàng với ngân hàng Chất lượng cho vay trung và dài hạn