BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG CHUNG QUANG VŨ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH GIA LAI Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60.34.01.02 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2016 Công trình hoàn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Ngƣời hƣớng dẫn KH: GS.TS NGUYỄN TRƢỜNG SƠN Phản biện 1: PGS TS NGUYỄN HÒA NHÂN Phản biện 2: TS VŨ HUY THÔNG Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Kon Tum vào ngày 18 tháng năm 2016 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài : Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hệ thống NHTM Việt Nam, hoạt động mang lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng, nhiên rủi ro hoạt động mang lại không nhỏ Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại thường lớn, làm gia tăng chi phí, thu nhập lãi bị chậm với thất thoát vốn vay, làm xấu tình hình tài cuối làm tổn hại đến uy tín vị ngân hàng Trước bối cảnh hoạt động kinh doanh NHTM thời gian qua gặp nhiều khó khăn, mức độ cạnh tranh ngày khốc liệt, buộc ngân hàng nới lỏng sách cho vay, bỏ qua bước kiểm tra, rà soát, thẩm định…Bên cạnh đó, tình hình kinh tế diễn biến phức tạp chưa có dấu hiệu phục hồi, sức mua nước suy giảm, hàng tồn kho tăng, đơn vị doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh ngừng hoạt động, phá sản, giải thể ngày nhiều, kéo theo tình trạng thất nghiệp, thu ngân sách nhà nước suy giảm Điều làm cho rủi ro tín dụng trở nên phức tạp, tác động đến an toàn hệ thống ngân hàng Rủi ro tín dụng cho vay tồn nợ xấu thực tế hiển nhiên ngân hàng lời P.Volker cựu chủ tịch Cục dự trữ liên bang Mỹ (Fed) phát biểu: “Nếu ngân hàng khoản vay tồi hoạt động kinh doanh” Chính lí mà hoạt động quản trị rủi ro tín dụng yêu cầu cấp thiết đặt nhằm quản lý hạn chế rủi ro mức chấp nhận so với mức lợi nhuận kỳ vọng Là Ngân hàng thành lập địa bàn tỉnh Gia Lai, quy mô nhỏ phải đối mặt trước áp lực cạnh tranh Để khẳng định vị nâng cao hiệu hoạt động, Ngân Hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Chi Nhánh Gia Lai đặc biệt quan tâm đến việc xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, phù hợp Xuất phát từ nhu cầu cấp thiết này, lý chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Bưu Điện Liên Việt Chi Nhánh Gia Lai” làm đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Những vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Chi Nhánh Gia Lai Đưa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Chi Nhánh Gia Lai Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tƣợng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu đề tài nhận dạng, đo lường, phân tích nguyên nhân gây rủi ro tín dụng đề giải pháp nhằm hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng cho vay Ngân Hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Chi Nhánh Gia Lai - Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu lý luận thực tế nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Chi Nhánh Gia Lai giai đoạn từ 2012 – 2014, từ đưa giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Phƣơng pháp nghiên cứu Cơ sở lý luận: sử dụng số liệu dự báo cáo thống kê Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Chi Nhánh Gia Lai; lý thuyết tài tiền tệ; lý thuyết quản trị ngân hàng thương mại, quản trị rủi ro… Phương pháp nghiên cứu cụ thể: Phương pháp thống kê, phương pháp so sánh, phương pháp phân tích, phương pháp tổng hợp, phương pháp chuyên gia … Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài - Hệ thống hóa vấn đề tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, quy trình quản trị rủi ro tín dụng nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại - Tổng hợp, phân tích, đánh giá nguyên nhân gây rủi ro thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay Ngân Hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Chi Nhánh Gia Lai - Luận văn đưa số giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay bối cảnh điều kiện đặc thù chi nhánh Gia Lai Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn chia làm chương: Chương 1: Tổng quan quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Ngân Hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Chi Nhánh Gia Lai Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Ngân Hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Chi Nhánh Gia Lai Tổng quan tài liệu nghiên cứu Việc nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng NHTM cần tiến hành nghiên cứu cách logic, khoa học Để hoàn thành luận văn, tác giả tiến hành thu thập liệu, thông tin, tìm hiểu cách tiếp cận, giải vấn đề tài liệu có nội dung tương tự công nhận Để từ tiến hành nghiên cứu nhằm tìm tảng cho trình hoàn thành luận văn Trong trình nghiên cứu, tìm hiểu thực tiễn liên quan đến đề tài, tác giả tham khảo số tài liệu sau: - Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê - Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài - Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Thống Kê - Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao động xã hội - Các tài liệu giúp người đọc nắm bắt nghiệp vụ ngân hàng, quản trị rủi ro tín dụng, từ làm để làm sở lý luận thực Luận văn tốt nghiệp - Đỗ Thùy Dung (2009), “Rủi ro tín dụng – cách tiếp cận lượng hóa”, Tạp chí ngân hàng, (số 11 tháng 06 năm 2009) Trong tài liệu này, tác giả Đỗ Thùy Dung nêu số phương pháp để đo lường rủi ro tín dụng, ưu nhược điểm phương pháp Luận văn kế thừa cách tiếp cận lượng hóa nhằm áp dụng giải số vấn đề tồn công tác đo lường rủi ro tín dụng chi nhánh - Dương Hữu Hạnh (2013), Quản trị rủi ro ngân hàng kinh tế toàn cầu, NXB Lao Động, Hà Nội Trong tài liệu này, tác giả Dương Hữu Hạnh nêu số vấn đề rủi ro tín dụng số biện pháp nhằm hạn chế rủi ro Tuy nhiên, tài liệu chủ yếu nêu trích dẫn số công trình nghiên cứu trước Risk Management in Banking (2010) Joll Besiss báo lĩnh vực tài ngân hàng mà chưa trọng sâu phân tích vấn đề Do đó, luận văn tham khảo phần tài liệu để phát triển phân tích sâu vấn đề quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay - Luận văn tác giả Nguyễn Xuân Văn (2012), Hoàn thiện công tác Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam, Luận văn thạc sĩ tài ngân hàng, Đại học Kinh Tế TP Hồ Chí Minh Đề tài hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng sở áp dụng Nguyên tắc Basel xây dựng mô hình quản trị rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Từ phân tích, đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Vietcombank, đề tài đề xuất giải pháp kiến nghị cần thiết để hoàn thiện công tác quản trị rủi ro - Trương Hữu Huy (2012), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông – Chi nhánh Trung Việt, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng Trong phần lý luận mình, tác giả Trương Hữu Huy khái quát nội dung như: đặc điểm rủi ro tín dụng, xác định rủi ro, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động ngân hàng xã hội; Trình bày khái niệm, nhiệm vụ quy trình quản trị rủi ro tín dụng Với lý luận trên, tác giả tổng hợp, phân tích hoạt động quản trị trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông – Chi nhánh Trung Việt Tuy nhiên, tác giả chưa nêu thành công hạn chế, nguyên nhân dẫn đến hạn chế quản trị rủi ro tín dụng Từ sở lý luận, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh, tác giả đưa giải pháp cho việc hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với môi trường kinh doanh đơn vị CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng Cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác  Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng cho vay Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay Rủi ro biến cố không mong đợi xảy dẫn đến tổn thất tài sản ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến phải bỏ thêm khoản chi phí để hoàn thành nghiệp vụ tài định Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, tín dụng hoạt động kinh doanh đem lại lợi nhuận chủ yếu ngân hàng nghiệp vụ tiềm ẩn rủi ro lớn Các thống kê nghiên cứu cho thấy, rủi ro tín dụng chiếm đến 70% tổng rủi ro hoạt động ngân hàng 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay  Rủi ro mang tính gián tiếp  Rủi ro có tính chất đa dạng phức tạp  Rủi ro mang tính tất yếu tồn gắn liền với hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro  Rủi ro giao dịch  Rủi ro danh mục 1.2.4 Những chủ yếu để xác định rủi ro tín dụng cho vay 1.2.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Bất hoạt động kinh doanh kinh tế thị trường gặp rủi ro Đặc biệt hoạt động kinh doanh ngân hàng lại lĩnh vực kinh doanh nhạy cảm không tránh rủi ro Hơn nữa, rủi ro tiềm ẩn lớn gây tổn thất xảy ý muốn ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng a Nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn b Nguyên nhân từ phía ngân hàng c Nguyên nhân từ phía môi trường kinh doanh 1.2.6 Ảnh hƣởng rủi ro tín dụng RRTD tiềm ẩn hoạt động kinh doanh ngân hàng gây hậu nghiêm trọng, ảnh hưởng nhiều mặt đến đời sống kinh tế xã hội quốc gia, lan rộng phạm vi toàn cầu a Đối với khách hàng b Đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng c Đối với kinh tế xã hội 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY 1.3.1 Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng cho vay trình tiếp cận rủi ro cách khoa học, toàn diện có hệ thống nhằm nhận dạng, đo lường, kiểm soát, phòng ngừa giảm thiểu tổn thất, mát, ảnh hưởng bất lợi rủi ro tín dụng thông qua việc xây dựng sách tín dụng, thiết lập quy trình tín dụng, giám sát việc tuân thủ sách quy chế cho vay, xử lý trục trặc vi phạm sách, quy trình khoản cấp tín dụng cụ thể 1.3.2 Mục đích công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn a Nhận dạng rủi ro tín dụng Nhận dạng rủi ro tín dụng trình xác định liên tục có 10 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI LPB GIA LAI 2.1 GIỚI THIỆU VỀ LPB GIA LAI 2.1.1 Giới thiệu chung a Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt (LienVietPostBank) tiền thân Ngân hàng Thương mại Cổ phần Liên Việt (LienVietBank) thành lập theo Giấy phép thành lập hoạt động số 91/GP-NHNN ngày 28/03/2008 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam b Chức c Cơ cấu tổ chức máy quản lý chi nhánh 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh LPB Gia Lai a Tình hình huy động vốn b Hoạt động cho vay Trong năm qua, LPB Gia Lai tích cực đẩy mạnh công tác tiếp thị, chủ động tìm kiếm mở rộng thị phần lĩnh vực cho vay Tốc độ tăng trưởng tín dụng trung bình hàng năm 15%/năm tỷ lệ nợ xấu tương đối thấp so với chi nhánh hệ thống c Hoạt động dịch vụ d Kết hoạt động kinh doanh Trong năm gần đây, tình hình kinh tế khó khăn có nhiều biến động, nhiều ngân hàng địa bàn phải cắt giảm nhân sự, giảm mục tiêu lợi nhuận Trong giai đoạn này, lợi nhuận LPB Gia Lai tăng trưởng chậm 11 2.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI LPB GIA LAI 2.2.1 Tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn Bảng 2.5 Cơ cấu dƣ nợ cho vay ngắn hạn giai đoạn 2013 – 2015 Tính đến cuối năm 2015, dư nợ cho vay ngắn hạn 606.690 triệu đồng, chiếm 85% tổng dư nợ, tăng 172.032 triệu đồng (tức tăng 24%) so với năm 2013 Quy mô, tỷ trọng tốc độ tăng trưởng cho vay ngắn hạn lớn cho vay trung dài hạn Từ năm 2013, sách cho vay LPB thay đổi, xu hướng gia tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn khả quay vòng vốn nhanh khả sinh lời cao nên dư nợ cho vay trung dài hạn giảm đáng kể 2.2.2 Tình hình nợ hạn, nợ xấu cho vay ngắn hạn LPB Gia Lai năm 2013 - 2015 Bảng 2.6 Cơ cấu nợ hạn cho vay ngắn hạn giai đoạn 2013 - 2015 Đơn vị tính: Triệu đồng 2013 Chỉ tiêu Tổng dư nợ ngắn hạn Dư nợ 2014 Tỷ lệ % 432,658 Dư nợ 2015 Tỷ lệ % 536,544 Dư nợ Tỷ lệ % 606,690 Nợ hạn 3,200 0.8% 4,032 0.90% 2,061 0.40% Nhóm 1,280 40% 1,532 38% 886 43% Nhóm 1,120 35% 1,371 34% 577 28% Nhóm 800 25% 1,129 28% 598 29% (Nguồn: Báo cáo nội LPB Gia Lai) Qua bảng số liệu cho thấy nợ hạn chiếm tỷ trọng nhỏ so với tổng dư nợ Tuy nhiên, điều đáng lo ngại nợ hạn 12 nhóm (nợ tiêu chuẩn) nhóm (nợ có khả vốn) chiếm tỷ trọng cao 2.2.3 Rủi ro tín dụng loại hình cho vay 2.2.4 Những nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn LPB Gia Lai thời gian qua  Nguyên nhân rủi ro xuất phát từ môi trường kinh doanh  Nhóm rủi ro xuất phát từ môi trường kinh tế  Nhóm rủi ro xuất phát từ môi trường pháp lý  Nhóm rủi ro xuất phát từ môi trường công nghệ  Nguyên nhân rủi ro từ phía khách hàng vay vốn  Tình hình tài yếu kém, thiếu minh bạch:  Do lực quản trị điều hành hạn chế  Do sử dụng vốn sai mục đích, thiện chí trả nợ  Nguyên nhân rủi ro xuất phát từ phía LPB Gia Lai  Nhóm rủi ro xuất phát từ quy trình nghiệp vụ  Nhóm rủi ro xuất phát từ công tác thẩm định  Nhóm rủi ro công tác lập hồ sơ vay vốn, hồ sơ TSĐB  Nhóm rủi ro từ công tác kiểm tra sau cho vay  Nhóm rủi ro cấu dư nợ cho vay  Nhóm rủi ro xuất phát từ nguồn nhân lực chi nhánh 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI LPB GIA LAI 2.3.1 Phân quyền quản trị rủi ro tín dụng LPB Gia Lai a Cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng b Cơ chế quản lý trách nhiệm cấp việc quản trị rủi ro tín dụng c Cơ chế phân cấp ủy quyền phê duyệt tín dụng 13 Hiện nay, LPB Gia Lai áp dụng nguyên tắc phân cấp, ủy quyền phê duyệt tín dụng theo định số 4673/2015/QĐ/LPB–HĐQT, định cấp giới hạn tín dụng (Tổng dư nợ cho vay, chiết khấu, mở L/C sản phẩm tín dụng khác xác định thời kỳ) cho khách hàng phát sinh chi nhánh 1.000.000.000 đồng; Toàn khoản vay tài sản đảm bảo, khoản vay vượt thẩm quyền phán quyết, chi nhánh phải trình hội sở phê duyệt theo quy định 2.3.2 Thực trạng công tác nhận diện rủi ro cho vay chi nhánh LPB Gia Lai chưa xem xét, thống kê tất nguồn rủi ro xảy dự báo rủi ro xuất Vì vậy, việc bỏ sót biện pháp kiểm soát thích đáng yếu tổ rủi ro điều tránh khỏi 2.3.3 Thực trạng đo lƣờng rủi ro tín dụng cho vay Chi nhánh chưa có công cụ đo lường chi tiết loại rủi ro tín dụng mà đo lường chung chung dựa vào cảm tính CBTD, từ gây khó khăn cho việc định cho vay nhận biết rủi ro 2.3.4 Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay a Kiểm soát rủi ro thông qua sách cho vay b Kiểm soát rủi ro thông qua quy trình cho vay c Kiểm soát rủi ro thông qua quy chế cho vay d Kiểm soát rủi ro cho vay ngắn hạn thông qua quy chế bảo đảm tiền vay quy trình định giá TSĐB e Kiểm soát nguồn gây rủi ro f Các biện pháp giảm thiểu tổn thất:  Phân tán rủi ro 14  Phát xử lý nợ có vấn đề  Chuyển giao rủi ro 2.3.5 Tài trợ rủi ro tín dụng  Tài trợ rủi ro nguồn xử lý nợ xấu  Tài trợ rủi ro nguồn phát mại TSĐB  Tài trợ rủi ro nguồn dự phòng rủi ro  Tài trợ rủi ro nguồn bảo hiểm 2.3.6 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn LPB Gia Lai a Những kết đạt b Những mặt hạn chế KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở phân tích, nhận xét đánh giá thực trạng hoạt động cho vay, công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay giai đoạn 2013 – 2015 LPB Chi nhánh Gia Lai thấy công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh bất cập chưa phát huy hiệu Từ đó, tác giả đưa định hướng, mục tiêu giải pháp khắc phục, hạn chế rủi ro tín dụng chương làm để đề xuất giải pháp quản trị rủi ro cách có hiệu 15 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI LPB GIA LAI 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN VÀ MỤC TIÊU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI LPB GIAI ĐOẠN 2013 – 2016 3.1.1 Định hƣớng chung  Có sách hướng tăng trưởng tăng tỷ trọng dịch vụ, để tránh phụ thuộc nhiều vào nguồn thu tín dụng Chính sách vừa phù hợp điều kiện phát triển kinh tế Tỉnh Gia Lai, vừa mang lại nhiều lợi ích: đa dạng hóa hoạt động theo hướng đại, thu hút khách hàng, cung cấp dịch vụ trọn gói, đồng thời kiểm tra hoạt động kinh doanh khách hàng, lực cạnh tranh Một điểm mạnh ngân hàng phát triển hoạt động dịch vụ thu hút nguồn vốn không kỳ hạn cao, từ giảm chi phí vốn bình quân, lãi suất cho vay hợp lý, không bị sa vào chạy đua lãi suất Để đẩy mạnh hoạt động dịch vụ, LPB Gia Lai cần nghiên cứu đưa nhiều sản phẩm cho khách hàng bên cạnh hoạt động tín dụng truyền thống: dịch vụ tư vấn, quản lý đầu tư, ngân hàng điện tử, quản lý tài sản., quản lý dòng tiền để phát triển mảng dịch vụ này, đầu tư công nghệ đại, Ngân hàng phải đầu tư người Đội ngũ nhân viên trình độ cao, có khả sử dụng, tư vấn thành thạo chuyên nghiệp sản phẩm dịch vụ cho khách hàng 3.1.2 Định hƣớng phát triển tín dụng  Tín dụng hoạt động kinh doanh chủ lực, cạnh tranh theo nguyên tắc thị trường 16  Tiếp tục đẩy mạnh phát triển khách hàng  Hoàn thiện sản phẩm, dịch vụ quy trình cung cấp sản phẩm dịch vụ có  Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng để phù hợp với đối tượng khách hàng  Tăng cường đào tạo CBTD cá nhân khác 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU ĐỂ HOÀN THIỆN QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI LPB GIA LAI 3.2.1 Hoàn thiện công tác nhận dạng rủi ro a Phương pháp chuyên gia Chi nhánh sử dụng phương pháp trao đổi thường xuyên giúp nhận dạng rủi ro tín dụng  Tiếp xúc với nội khách hàng  Tiếp xúc với quyền địa phương  Tiếp xúc với chuyên gia  Ban giám đốc nhân viên chi nhánh thường xuyên trao đổi kinh nghiệm, thông tin để phòng tránh rủi ro xảy b Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề  Thành lập tổ nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô với lực lượng nòng cốt CBTD chi nhánh  Định kỳ hàng tháng, cán khách hàng phải báo cáo tình trạng khách hàng vay, tình trạng tài sản đảm bảo, tình hình phát vay, thu nợ kỳ khách hàng phụ trách cho trưởng phòng 17  Trách nhiệm người phụ trách phận tín dụng phải giám sát thường xuyên danh mục cho vay, hiểu rõ khách hàng vay chủ yếu kiểm tra công việc thực nhân viên thuộc cấp  Một số dấu hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng cho vay chi nhánh  Nhóm dấu hiệu phát sinh từ phía khách hàng  Nhóm dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với ngân hàng  Nhóm dấu hiệu liên quan đến phương pháp quản lý, tình hình tài hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng  Nhóm dấu hiệu xuất phát từ phía ngân hàng c Dùng bảng Pareto để nhận dạng rủi ro Dùng bảng Pareto để nhận dạng nguyên nhân trọng yếu gây rủi ro tín dụng LPB Gia Lai Bằng phương pháp phân tích số liệu khứ năm từ năm 2013 đến năm 2015 lấy số liệu dư nợ hạn chương để phân tích nguyên nhân gây rủi ro tín dụng d Phương pháp liệt kê Dựa vào môi trường kinh doanh địa bàn Tỉnh Gia Lai điều kiện thực tế LPB Gia Lai, chi nhánh xây dựng bảng liệt kê nguồn rủi ro để qua nhận diện nguy rủi ro để có biện pháp điều chỉnh kịp thời 3.2.2 Hoàn thiện công tác đo lƣờng rủi ro a Xếp hạng danh mục rủi ro 18 Bảng 3.3: Xếp hạng mức độ rủi ro xác suất xuất danh mục rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Stt Nguồn rủi ro Rủi ro tín dụng (M*P) Môi trường kinh doanh 1.1 Môi trường tự nhiên 1.2 Môi trường kinh tế 1.3 Môi trường trị- xã hội 1.4 Môi trường kinh doanh Xác suất Mức độ xuất tác động (M) (P) Trung bình Trung bình Thấp Cao Cao Cao Cao Cao Cao Trung bình Cao Trung bình Cao Cao Cao Thấp Cao Cao Trung bình Thấp Trung bình Trung bình Trung bình Cao Trung bình Cao Trung bình Khách hàng 2.1 Trình độ chuyên môn, lực quản lý, sản xuất, kinh nghiệm 2.2 Tư cách khách hàng Ngân hàng (CBTD) 3.1 Trình độ chuyên môn, kinh nghiệm, mối quan hệ 3.2 Đạo đức CBTD 3.3 Tính tuân thủ trách nhiệm công việc 3.4 Nhận TSĐB bên thứ ba Cao Trung bình Cao b Xếp hạng khách hàng chấm điểm Thực chấm điểm xếp hạng khách hàng theo quy định Việc xếp hạng khách hàng quan 19 trọng để lựa chọn quan hệ khách hàng, theo dõi diễn biến hạng khách hàng để điều chỉnh quan hệ tín dụng phù hợp c Xếp hạng tài sản bảo đảm 3.2.3 Hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro a Xây dựng môi trường QTRR tín dụng cho vay  Định kỳ xem xét lại sách quản trị rủi ro  Hoàn thiện hệ thống thông tin quản trị rủi ro  Thực tốt quản lý thông tin khoản vay hệ thống sở liệu  Phân cấp xét duyệt cho vay hạn mức phán tín dụng hợp lý b Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng Khi cấp tín dụng cần ý đến tình trạng vay nợ khách hàng, khách hàng vay nhiều ngân hàng khác đổ vỡ khoản vay ngân hàng gây rủi ro ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng c Tăng cường kiểm soát việc kiểm tra sau cho vay Quy định chặt chẽ trách nhiệm cán tín dụng việc giám sát sau cho vay, bao gồm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay, kiểm tra định hình thực tế khách hàng kiểm tra tình trạng tài sản đảm bảo d Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Con người yếu tố trung tâm, vừa tảng để đánh giá, phát hạn chế kịp thời RRTD đồng thời nguyên nhân gây tổn thất tín dụng từ nguyên nhân thuộc yếu tố đạo đức, lực làm việc Khả kiểm soát phòng ngừa rủi ro từ thiên tai, địch họa, rủi ro hệ thống đa dạng hóa 20 thuộc chất ngành nghề kinh doanh hạn chế Vì vậy, người yếu tố tiên việc vận hành chế quản trị RRTD  Nâng cao lực quản trị ban điều hành  Nâng cao chất lượng cán tín dụng  Tăng cường hiệu hoạt động kiểm tra kiểm soát nội e Tăng cường khả nhận biết ngăn chặn giấy tờ giả mạo hoạt động cho vay f Quản lý danh mục cho vay Quản lý danh mục tín dụng phần quan trọng công tác quản trị rủi ro tín dụng nhằm phát cảnh báo rủi ro sớm, giúp hỗ trợ tích cực việc nâng cao hiệu an toàn hoạt động tín dụng g Ngăn ngừa giảm thiểu tổn thất (Risk Mitigation) Hiện LPB Gia Lai áp dụng hạn chế số biện pháp ngăn ngừa giảm thiểu tổn thất (phát tài sản, gia hạn nợ), cần áp dụng số biện pháp cụ thể sau:  Cơ cấu lại khoản vay (Gia hạn nợ)  Chuyển khoản nợ thành vốn cổ phần doanh nghiệp cổ phần  Bán khoản nợ, tài sản tồn đọng  Biện pháp khởi kiện khách hàng h Chuyển giao rủi ro (Risk Transference) Chuyển giao rủi ro chuyển cho đối tượng khác gánh chịu toàn hay phần tổn thất xảy  Cho vay hợp vốn: Đối với khoản vay lớn vượt khả huy động vốn chấp nhận RRTD, LPB Gia Lai cần nghiên cứu triển 21 khai triệt để phương thức tài trợ sở lựa chọn đối tác có uy tín Cho vay hợp vốn nhằm chuyển giao rủi ro, tổn thất xảy cho nhiều ngân hàng chịu giữ quan hệ với khách hàng  Bảo hiểm tín dụng: Việc mua bảo hiểm tín dụng phương cách tốt để chuyển giao rủi ro, tổn thất sang người khác  Bảo hiểm tài sản:  Hiện tại, chi nhánh áp dụng bảo hiểm tài sản tài sản xe ô tô Tuy nhiên, ngành hàng trọng yếu sản xuất kinh doanh hàng nông sản, phân bón, vật tư nông nghiệp…thường xảy rủi ro kho hàng cháy nổ, hàng hóa bị hư hỏng, ẩm mốc nên cần yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm loại tài sản i Đa dạng hóa để phân tán rủi ro  Tiếp tục xây dựng giới hạn rủi ro, thứ tự ưu tiên cấp tín dụng  Thiết lập quản lý hạn mức tín dụng  Kiểm soát rủi ro thông qua công cụ tín dụng phái sinh (credit derivatives)  Hợp đồng hoán đổi tín dụng (Credit swap)  Hợp đồng quyền chọn tín dụng (Credit options) j Chấp nhận rủi ro (Risk Acceptance) 3.2.4 Hoàn thiện công tác tài trợ rủi ro a Quỹ dự phòng rủi ro tín dụng Thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh Chi nhánh mà không tuân thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro 22 b Bảo đảm tín dụng Bảo đảm tín dụng hay gọi bảo đảm tiền vay việc áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản nợ cho khách hàng vay c Mua bảo hiểm tín dụng: d Tăng cường hiệu công tác xử lý nợ có vấn đề Việc xảy nợ hạn, nợ xấu tránh khỏi cho dù quy trình, quy chế cho vay có chặt chẽ đến mức nào, dù cán khách hàng người có trách nhiệm định cho vay có làm việc mẫn cán đến đâu  Thành lập tổ xử lý nợ:  Xử lý nợ nhanh chóng, liệt:  Lựa chọn biện pháp xử lý nợ phù hợp:  Tranh thủ hỗ trợ quan, ban ngành liên quan:  Hướng xử lý khoản nợ có vấn đề e Nâng cao lực tài LPB Gia Lai LPB Gia Lai cần xây dựng chiến lược huy động vốn sử dụng vốn hợp lý nhằm đảm bảo phát triển lâu dài hiệu Có thể sử dụng thẻ điểm cân (Balance scorecard) để định hướng hoạt động kinh doanh theo tầm nhìn chiến lược LPB 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc a Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng b Điều hành sách tiền tệ hiệu c Công tác tra, giám sát d Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng ngân hàng 3.3.2 Đối với LPB Hội sở 23 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt – Chi nhánh Gia Lai thời gian vừa qua, giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tập trung xử lý tồn ảnh hưởng không tốt đến chất lượng tín dụng nâng cao khả phòng ngừa rủi ro tín dụng LPB Gia Lai; đề xuất quy trình quản trị rủi ro tín dụng, sách tín dụng, sách lãi suất, đề xuất thành lập phận nguyên cứu, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực… góp phần hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng LPB Gia Lai Đồng thời kiến nghị NHNN LPB hội sở số vấn đề để tạo lập môi trường kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững 24 KẾT LUẬN Ngân hàng hệ thống huyết mạch kinh tế, cung cấp vốn cho doanh nghiệp người tiêu dùng, công cụ để phủ điều tiết sách vĩ mô thông qua sách tiền tệ để thúc đẩy phát triển kinh tế kiềm chế lạm phát Hoạt động kinh doanh ngân hàng nói hoạt động kinh doanh rủi ro, rủi ro tín dụng chiếm phần lớn hầu hết rủi ro kinh doanh ngân hàng Việt Nam Vì việc quản trị rủi ro tín dụng cách hiệu tạo ngân hàng phát triển bền vững, gia tăng thương hiệu uy tín ngân hàng Thông qua sở lý luận tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, luận văn sâu nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng công tác quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt – Chi nhánh Gia Lai, mặt hạn chế, yếu cần khắc phục Luận văn đưa giải pháp cụ thể để nâng cao chất lượng tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng LPB Gia Lai giai đoạn phát triển tới Do thời gian nghiên cứu kiến thức hạn chế, luận văn không tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đóng góp ý kiến Quý Thầy Cô người quan tâm đến lĩnh vực ngân hàng nhằm giúp hoàn thiện giải pháp mà luận văn nghiên cứu Xin chân thành cảm ơn Quý Thầy Cô Khoa Đào tạo Sau Đại học, Khoa Quản Trị Kinh Doanh Trường Đại học Kinh Tế Đà Nẵng giảng dạy cho nhiều kiến thức suốt trình học tập Đặc biệt, xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến GS.TS Nguyễn Trường Sơn, người dành nhiều công sức thời gian để hướng dẫn giúp hoàn thành luận văn [...]... doanh rủi ro, rủi ro tín dụng chi m phần lớn và hầu hết các rủi ro trong kinh doanh ngân hàng tại Việt Nam Vì vậy việc quản trị rủi ro tín dụng một cách hiệu quả sẽ tạo ngân hàng phát triển bền vững, gia tăng thương hiệu cũng như uy tín của ngân hàng Thông qua cơ sở lý luận về tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng, luận văn đi sâu nghiên cứu thực trạng và nguyên nhân rủi ro tín dụng cũng như công tác quản. .. Nhóm rủi ro xuất phát từ công tác thẩm định  Nhóm rủi ro do công tác lập hồ sơ vay vốn, hồ sơ TSĐB  Nhóm rủi ro từ công tác kiểm tra sau cho vay  Nhóm rủi ro do cơ cấu dư nợ cho vay  Nhóm rủi ro xuất phát từ nguồn nhân lực của chi nhánh 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI LPB GIA LAI 2.3.1 Phân quyền trong quản trị rủi ro tín dụng tại LPB Gia Lai a Cơ cấu tổ chức hoạt động tín. .. trợ rủi ro bằng nguồn phát mại TSĐB  Tài trợ rủi ro bằng nguồn dự phòng rủi ro  Tài trợ rủi ro bằng nguồn bảo hiểm 2.3.6 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn tại LPB Gia Lai a Những kết quả đạt được b Những mặt còn hạn chế KẾT LUẬN CHƢƠNG 2 Trên cơ sở phân tích, nhận xét và đánh giá về thực trạng hoạt động cho vay, công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay giai... pháp đảm bảo giảm thiểu rủi ro tín dụng làm cơ sở cho các chương tiếp theo của luận văn 10 CHƢƠNG 2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI LPB GIA LAI 2.1 GIỚI THIỆU VỀ LPB GIA LAI 2.1.1 Giới thiệu chung a Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt (LienVietPostBank) tiền thân là Ngân hàng Thương mại Cổ phần Liên Việt (LienVietBank) được... tổ rủi ro là điều không thể tránh khỏi 2.3.3 Thực trạng đo lƣờng rủi ro tín dụng trong cho vay Chi nhánh chưa có công cụ đo lường chi tiết từng loại rủi ro tín dụng mà chỉ đo lường chung chung dựa vào cảm tính của CBTD, từ đó gây khó khăn cho việc ra quyết định cho vay và nhận biết rủi ro 2.3.4 Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay a Kiểm soát rủi ro thông qua các chính sách cho vay b Kiểm soát rủi. .. bàn Tỉnh Gia Lai và điều kiện thực tế tại LPB Gia Lai, chi nhánh có thể xây dựng các bảng liệt kê các nguồn rủi ro để qua đó nhận diện nguy cơ rủi ro để có biện pháp điều chỉnh kịp thời 3.2.2 Hoàn thiện công tác đo lƣờng rủi ro a Xếp hạng danh mục rủi ro 18 Bảng 3.3: Xếp hạng mức độ rủi ro và xác suất xuất hiện của danh mục rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn Stt 1 Nguồn rủi ro Rủi ro tín dụng (M*P)... LPB Chi nhánh Gia Lai có thể thấy rằng công tác quản trị rủi ro tín dụng của Chi nhánh vẫn còn bất cập và chưa phát huy hiệu quả Từ đó, tác giả đưa ra những định hướng, mục tiêu và các giải pháp khắc phục, hạn chế rủi ro tín dụng trong chương 3 làm căn cứ để đề xuất giải pháp quản trị rủi ro một cách có hiệu quả 15 CHƢƠNG 3 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN... động tín dụng b Cơ chế quản lý và trách nhiệm của các cấp trong việc quản trị rủi ro tín dụng c Cơ chế phân cấp ủy quyền trong phê duyệt tín dụng 13 Hiện nay, LPB Gia Lai đang áp dụng nguyên tắc phân cấp, ủy quyền trong phê duyệt tín dụng theo quyết định số 4673/2015/QĐ/LPB–HĐQT, quyết định cấp giới hạn tín dụng (Tổng dư nợ cho vay, chi t khấu, mở L/C và các sản phẩm tín dụng khác được xác định trong một... bộ LPB Gia Lai) Qua bảng số liệu trên cho thấy nợ quá hạn chi m tỷ trọng nhỏ so với tổng dư nợ Tuy nhiên, điều đáng lo ngại là nợ quá hạn ở 12 nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn) và nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) chi m tỷ trọng cao 2.2.3 Rủi ro tín dụng trong các loại hình cho vay 2.2.4 Những nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn tại LPB Gia Lai thời gian qua  Nguyên nhân rủi ro xuất... ro tín dụng cũng như công tác quản trị rủi ro tại Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt – Chi nhánh Gia Lai, chỉ ra những mặt hạn chế, yếu kém cần khắc phục Luận văn cũng đã đưa ra những giải pháp cụ thể để nâng cao chất lượng tín dụng cũng như công tác quản trị rủi ro tín dụng tại LPB Gia Lai trong giai đoạn phát triển sắp tới Do thời gian nghiên cứu và kiến thức còn hạn chế, luận văn không tránh khỏi