Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Nhóc lì Nhóc lì CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI kim, tín dụng nặng lãi phi kinh tế đã2nhường chỗ cho loại tín dụng khác ưu việt như: tín dụng Ngân hàng, tín dụng Chính phủ… - Bản chất tín dụng Bản chất tín dụng hiểu theo khía cạnh sau: + Thứ nhất, tín dụng hệ thống quan hệ kinh tế người vay người cho vay, nhờ quan hệ mà vốn tiền tệ vận động từ chủ thể sang chủ thể khác để 1.1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng (Credit) quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn người vay người cho vay dựa nguyên tắc hoàn trả, kèm theo lợi tức đến sử dụng cho nhu cầu khác kinh tế-xã hội + Thứ hai, tín dụng coi số vốn, làm vật kim loại theo nguyên tắc hoàn trả, đáp ứng cho nhu cầu chủ thể tín dụng 1.1.3 Phân loại tín dụng hình thức tín dụng Ngân hàng hạn Như vậy, tín dụng hiểu cách đơn giản quan hệ giao dịch hai Cùng với phát triển kinh tế với xu hướng tự hoá, Ngân hàng chủ thể, bên chuyển giao tiền tài sản cho bên nhiều hình thương mại luôn nghiên cứu đưa hình thức tín dụng khác nhau, thức như: cho vay, bán chịu hàng hoá, chiết khấu, bảo lãnh,… sử dụng để đáp ứng cách tốt nhu cầu vốn cho trình sản xuất tái sản xuất, thời gian định theo số điều kiện định thỏa thuận từ đa dạng hoá danh mục đầu tư, mở rộng tín dụng, thu hút khách hàng, tăng lợi 1.1.2 Quá trình đời chất tín dụng nhuận phân tán rủi ro - Quá trình đời Tín dụng phạm trù kinh tế hàng hoá, có trình đời, tồn phát triển với phát triển kinh tế hàng hoá Ban đầu, quan hệ tín dụng hầu hết vật phần nhỏ Tùy vào cách tiếp cận mà người ta chia tín dụng Ngân hàng thành nhiều loại khác nhau: ● Căn vào thời hạn cho vay: Theo tiêu thức tín dụng chia làm 03 loại: tín dụng kim tồn với tên gọi tín dụng nặng lãi, sở quan hệ tín dụng lúc - Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn không 12 tháng (1năm) phát triển bước đầu quan hệ hàng hoá-tiền tệ điều Tín dụng ngắn hạn thường sử dụng vay bổ sung vốn lưu động nhu kiện sản xuất hàng hoá phát triển cầu thiếu hụt tạm thời vốn chủ thể vay vốn Các quan hệ tín dụng phát triển thời kỳ chiếm hữu nô lệ chế độ phong kiến, phản ánh thực trạng kinh tế sản xuất hàng hoá nhỏ lẻ Chỉ đến phương thức sản xuất TBCN đời, quan hệ tín dụng có - Tín dụng trung hạn: loại tín dụng có thời hạn từ năm đến năm, tín dụng trung hạn thường sử dụng vay sửa chữa, cải tạo tài sản cố định, nhu cầu mua sắm tài sản cố định… có thời gian thu hồi vốn nhanh nhu cầu điều kiện để phát triển Tín dụng vật nhường chỗ cho tín dụng thiếu hụt vốn có thời hạn hoàn vốn năm HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Nhóc lì Nhóc lì - Tín dụng dài hạn: loại tín dụng3có thời hạn từ năm, tín dụng dài hạn - Tín dụng vốn lưu động: cung4cấp để bổ sung vốn lưu động cho thành thường sử dụng vay nhu cầu mua sắm tài sản cố định, xây dựng bản… có thời gian thu hồi vốn lâu (thời gian hoàn vốn vay năm) ● Căn vào mục đích sử dụng vốn vay: có tín dụng sản xuất tín dụng tiêu dùng - Tín dụng cho sản xuất, lưu thông hàng hoá: loại tín dụng cung cấp cho phần kinh tế, có quan hệ tín dụng với ngân hàng - Tín dụng vốn cố định: cho vay để hình thành nên tài sản cố định cho thành phần kinh tế, có quan hệ tín dụng với ngân hàng ● Theo hình thức cấp tín dụng: có chiết khấu thương phiếu, cho vay, bảo lãnh, cho thuê tài nhà sản xuất kinh doanh hàng hoá Nhằm đáp ứng nhu cầu vốn - Chiết khấu thương phiếu: việc NHTM đứng trả tiền trước cho khách trình sản xuất kinh doanh để dự trữ nguyên vật liệu, chi phí sản xuất đáp ứng nhu hàng Số tiền ngân hàng ứng trước phụ thuộc vào giá trị chứng từ, lãi suất chiết khấu, cầu thiếu vốn quan hệ toán chủ thể kinh tế thời hạn chiết khấu lệ phí chiết khấu Thực chất Ngân hàng bỏ tiền mua - Tín dụng tiêu dùng: loại tín dụng sử dụng vay nhu cầu tiêu dùng Loại tín dụng thường sử dụng vay cá nhân đáp ứng cho nhu cầu phục vụ đời sống thường thu hồi dần từ nguồn thu nhập cá nhân vay thương phiếu theo nhỏ giá trị thương phiếu (cho vay gián tiếp) - Cho vay: việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định Cho vay gồm hình vốn ● Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng: có tín dụng có bảo đảm tín dụng bảo đảm tài sản thức chủ yếu như: thấu chi, cho vay trực tiếp (từng lần, theo hạn mức tín dụng, trả góp), cho vay gián tiếp - Tín dụng có bảo đảm tài sản: loại tín dụng mà theo nghĩa vụ trả nợ - Bảo lãnh (tái bảo lãnh): Bảo lãnh Ngân hàng cam kết ngân hàng chủ thể vay vốn bảo đảm tài sản chủ thể vay vốn, tài sản hình thành hình thức thư bảo lãnh việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng từ vốn vay bảo đảm tài sản bên thứ ba ngân hàng khách hàng không thực nghĩa vụ cam kết - Tín dụng bảo đảm tài sản: loại tín dụng mà theo Ngân - Cho thuê tài chính: việc ngân hàng bỏ tiền mua sắm tài sản cho khách hàng hàng chủ động lựa chọn khách hàng vay sở khách hàng có tín nhiệm với thuê Sau thời gian định khách hàng phải trả gốc lẫn lãi cho ngân hàng Tài Ngân hàng, có lực tài có phương án, dự án khả thi có khả hoàn trả sản cho thuê thường tài sản cố định Vì vậy, cho thuê tài xếp vào tín nợ vay ngân hàng thương mại nhà nước cho vay theo định Chính dụng trung dài hạn phủ cho cá nhân, hộ gia đình nghèo vay vốn có bảo lãnh tín chấp tổ 1.1.4 Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường chức đoàn thể trị-xã hội ● Căn vào đặc điểm luân chuyển vốn: có tín dụng vốn lưu động tín dụng vốn cố định Trong năm qua, kinh tế nước ta đạt thành tựu đáng kể, GDP năm sau cao năm trước, thu nhập bình quân đầu người tăng, đời sống người dân cải thiện Đạt kết phải kể đến nhân tố đóng góp quan trọng vào phát triển kinh tế đất nước TDNH Nhất HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Nhóc lì Nhóc lì mà nước thực công nghiệp5hoá, đại hoá, bước chủ vốn gốc cộng lãi thời gian định6được ghi hợp đồng tín dụng Do đó, động hội nhập sâu vào kinh tế quốc tế, vốn cho kinh tế lại cần buộc khách hàng phải nổ lực, tận dụng tối đa khả để sử hết Vì vậy, vai trò TDNH ngày khẳng định Được biểu sau: dụng cách có hiệu nguồn vốn tín dụng cách động viên vật tư hàng 1.1.4.1 Tín dụng ngân hàng thúc đẩy trình tích tụ tập trung vốn nhàn rỗi xã hội nâng cao hiệu sử dụng vốn Với chức trung gian tài đứng người gửi tiền người vay, ngân hàng biến nguồn tiền tệ phân tán xã hội thành nguồn vốn tập trung, qua điều hoà quan hệ cung - cầu tiền tệ xã hội, thỏa mãn tốt nhu cầu khách hàng hoá, thúc đẩy trình ứng dụng khoa học kỹ thuật để đẩy nhanh trình tái sản xuất xã hội đem lại lợi nhuận cho khách hàng đảm bảo nghĩa vụ với ngân hàng 1.1.4.2 Tín dụng ngân hàng góp phần đẩy nhanh trình tái sản xuất mở rộng, đẩy mạnh đầu tư phát triển Thực tế cho thấy khách hàng muốn hoạt động sản xuất kinh doanh phải cần có lượng vốn định, trường hợp muốn mở rộng sản Là đơn vị kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với mục đích lợi nhuận, xuất kinh doanh cần phải có lượng vốn lớn Hiện nay, kinh tế thị ngân hàng thương mại tìm cách để tối đa hoá lợi nhuận Lợi tức thu trường với cạnh tranh ngày gay gắt, đòi hỏi khách hàng luôn phải đổi ngân hàng hình thành từ hai hoạt động chủ yếu là: hoạt động tín dụng mở rộng sản xuất Vậy lấy vốn đâu ra? Và TDNH nguồn vốn hình thành hoạt động dịch vụ ngân hàng Trong thu từ hoạt động tín dụng chủ nên vốn cố định vốn lưu động khách hàng Việc mở rộng thông thương với yếu Tín dụng hiểu hoạt động cho vay ngân hàng Vậy ngân hàng lấy nhiều nước giới, nhu cầu vốn ngày cao, thành phần kinh tế vốn đâu vay? Phải vốn tự có ngân hàng Các ngân hàng phải cần vốn để đổi công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh phù hợp với huy động vốn từ tổ chức kinh tế, cá nhân tầng lớp dân cư xã hội sau phát triển xã hội, đòi hỏi ngân hàng phải nổ lực để đáp ứng nhu cầu phân phối lại cách hợp lý Chính nhờ có TDNH mà chủ thể “thừa” vốn có vốn ngày lớn doanh nghiệp Muốn vậy, ngân hàng phải làm tốt hội bảo tồn vốn mà tạo thu nhập (thu lãi), chủ thể công tác huy động vốn tạm thời nhàn rỗi xây dựng cho chiến lược kinh “thiếu” vốn, TDNH giúp họ bổ sung vốn để có đủ vốn cho sản xuất kinh doanh doanh hợp lý, phù hợp với xu phát triển thành phần kinh tế Có vậy, đáp ứng nhu cầu đời sống Nguồn vốn nhàn rỗi mà ngân hàng huy động bao gồm: ngân hàng đáp ứng cách tốt nhu cầu vốn cho chủ thể + Vốn tạm thời nhàn rỗi tổ chức kinh tế sản xuất kinh doanh kinh tế, góp phần đẩy nhanh trình tái sản xuất đưa + Vốn tạm thời nhàn rỗi tầng lớp dân cư kinh tế nước nhà ngày phát triển Thông qua công tác tín dụng, ngân hàng đáp ứng hầu hết nhu cầu vốn thành phần kinh tế xã hội, giúp cho trình sản xuất liên 1.1.4.3 Tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng việc tổ chức điều hoà lưu thông tiền tệ tục, đẩy mạnh trình tái sản xuất Đồng thời tập trung phân phối vốn tín dụng Các ngân hàng thương mại thực cấp tín dụng cho kinh tế, tức góp phần điều hòa vốn kinh tế quốc dân từ nơi thừa sang nơi thiếu Ngoài tạo khả cung ứng tiền tệ Ngược lại, ngân hàng nhà nước thu hẹp tín dụng sử dụng vốn vay ngân hàng, khách hàng bị ràng buộc trách nhiệm hoàn trả tức làm giảm lượng tiền lưu thông NHNN sử dụng tín dụng công cụ HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Nhóc lì Nhóc lì điều tiết lưu thông tiền tệ qua việc thực7hiện sách tiền tệ dự trữ bắt khủng hoảng tài xảy bắt8nguồn từ ngân hàng Chính vậy, việc buộc, lãi suất tái chiết khấu, hạn mức tín dụng, công cụ thị trường mở…Hơn nữa, nghiên cứu tìm giải pháp hữu hiệu để nâng cao chất lượng tín dụng mục trình hoạt động TDNH gắn liền với việc toán không dùng tiền mặt góp phần tiêu, đồng thời nhân tố quan trọng để tồn phát triển NHTM giảm bớt lượng tiền mặt lưu thông thị trường nhằm mục đích ổn định lưu thông kinh tế đầy hội cho kinh doanh, song chứa đựng đầy thách thức rủi ro tiền tệ Điều này, đồng nghĩa với việc làm giảm lạm phát-một vấn đề mà kinh tế Do đó, vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng cần thiết phải đương đầu tốc độ tăng trưởng gia tăng nhanh 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Như vậy, TDNH coi công cụ điều hoà vốn phạm vi toàn kinh tế quốc dân 1.1.4.4 Tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao lực cạnh tranh quốc Có nhiều tiêu sử dụng để đánh giá chất lượng TDNH, có tiêu sau: - Tỷ lệ nợ xấu: Tỷ lệ nợ xấu tỷ lệ phần trăm nợ xấu tổng dư nợ NHTM thời điểm định, thường cuối tháng, cuối quý, cuối năm Chỉ tiêu gia Thông qua việc đầu tư vốn để đại hoá máy móc thiết bị, đổi công nghệ tính theo công thức (1.1) đây: doanh nghiệp hay qua đầu tư tín dụng vào ngành kinh tế mũi nhọn đất Nợ xấu nước, TDNH góp phần làm giảm giá thành sản phẩm, nâng cao khả cạnh tranh doanh nghiệp thị trường quốc tế Tỷ lệ nợ xấu = Tổng dư nợ x 100% ≤ 5% (1.1) (1.1) 1.2 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng phạm trù rộng, bao hàm nhiều nội dung có nội dung quan trọng có tính lượng hoá tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ Theo quan điểm thông thường ngân hàng thương mại Việt Nam số trường hợp theo nghĩa hẹp nói đến chất lượng tín dụng, người ta nói đến tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ, tỷ lệ cao có nghĩa chất lượng tín dụng ngược lại Theo thông lệ quốc tế tỉ lệ nợ hạn 5% tỷ lệ nợ khó đòi tổng nợ hạn thấp coi tín dụng có chất lượng tốt, mức 5% coi nợ có vấn đề Ngân hàng doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ có tác động lớn tới toàn kinh tế Thực tế cho thấy nguyên nhân hầu hết HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân * Khái niệm nợ xấu: Nếu dựa vào tiêu nợ hạn chưa đánh giá xác chất lượng tín dụng ngân hàng Theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam “ V/v Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD” đánh giá xác chất lượng tín dụng TCTD Theo Quyết định 493 nợ xấu nợ thuộc nhóm 3,4,5 theo cách phân loại nợ Chỉ tiêu phản ánh nợ xấu ngân hàng, tỷ lệ thấp tốt Thực tế, rủi ro kinh doanh không tránh khỏi, nên ngân hàng thường chấp nhận tỷ lệ định coi giới hạn an toàn Mức giới hạn nước khác nhau, riêng Việt Nam chấp nhận tỷ lệ 5% HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Nhóc lì Nhóc lì * Cách phân loại nợ : đánh giá có khả thu hồi đầu đủ gốc10và lãi bị hạn thu hồi đầy đủ gốc Theo Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005 (có hiệu lực ngày lãi thời hạn lại; Các khoản nợ khách hàng trả đầy đủ nợ gốc lãi theo 17/03/2005) Thống đốc NHNN VN việc sửa đổi, bổ sung số điều quy kỳ hạn cấu lại tối thiểu vòng 01 năm khoản nợ trung chế cho vay TCTD khách hàng ban hành kèm theo Quyết định số dài hạn, 03 tháng khoản nợ ngắn hạn kỳ hạn đánh giá 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 quy định lại cách phân loại nợ hạn có khả trả đầy đủ nợ gốc, lãi hạn theo thời hạn cấu lại phân sau: Toàn số dư nợ gốc khách hàng có khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ loại vào nợ nhóm Trường hợp khách hàng có nợ cấu lại bao gồm nợ ngắn gia hạn nợ vay coi nợ hạn Trong điều chỉnh kỳ hạn nợ việc ngân hạn nợ trung, dài hạn xem xét đưa vào nợ nhóm khách hàng trả đầy hàng chấp thuận thay đổi kỳ hạn trả nợ gốc và/hoặc lãi vay phạm vi thời hạn cho đủ (nợ ngắn hạn nợ trung, dài hạn) gốc lãi số nợ cấu lại thời vay thoả thuận HĐTD; gia hạn nợ vay việc ngân hàng chấp thuận kéo dài thêm gian quy định trên, đồng thời kỳ hạn đánh giá có khả trả đầy khoảng thời gian trả nợ gốc và/hoặc lãi vay vượt thời hạn cho vay thoả đủ nợ gốc, lãi hạn cấu lại thuận HĐTD chất lượng tín dụng thể tỷ lệ nợ hạn tổng Nợ nhóm (nợ cần ý) bao gồm: dư nợ - Các khoản nợ hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; Các khoản nợ điều chỉnh kỳ Việc phân loại nợ hạn theo Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN có nhiều hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng doanh nghiệp, tổ chức tổ chức tín dụng thay đổi việc phân loại nợ hạn dựa vào tiêu chí thời gian hạn phải có hồ sơ đánh giá khách hàng khả trả nợ đầy đủ nợ gốc lãi kỳ hạn khoản vay chưa tính đến tiêu chí rủi ro khoản vay nên chưa phản ảnh điều chỉnh lần đầu) xác chất lượng hoạt động tín dụng Nợ nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: Theo Quyết định số: 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân - Các khoản nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; Các khoản nợ cấu lại có hàng Nhà nước Việt Nam “V/v Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử thời hạn trả nợ lần đầu, trừ khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào dụngdự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín nhóm 2; Các khoản nợ miễn giảm lãi khách hàng không đủ khả trả dụng” định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc Ngân lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng hàng Nhà nước Việt Nam “V/v sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại Nợ nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng - Nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ tổ chức tín dụng ban hành theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; Các khoản nợ 22/04/2005” dư nợ tổ chức tín dụng chia làm 05 nhóm, cụ thể: cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai Nợ nhóm (nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: Nợ nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đủ - Các khoản nợ hạn 360 ngày; Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ gốc lãi thời hạn; Các khoản nợ hạn 10 ngày tổ chức tín dụng lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; Các HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Nhóc lì Nhóc lì khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ11hai hạn theo thời hạn trả nợ trạng thừa vốn Do đó, tiêu chỉ12mang tính tương đối giúp so cấu lại lần thứ hai; Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể sánh khả cho vay huy động vốn ngân hàng chưa bị hạn hạn; Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý Các khoản nợ có đủ sở để đánh giá khả trả nợ của khách hàng bị suy giảm phải phải tính cách xác, minh bạch để phân loại nợ vào nhóm nợ phù hợp với mức độ rủi ro, cụ thể: - Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng: xác định doanh số thu nợ dư nợ bình quân NHTM thời gian định, thường năm Chỉ tiêu tính theo công thức (1.3): Vòng quay vốn tín dụng = - Nhóm 2: Các khoản nợ tổn thất tối đa 5% giá trị nợ gốc Doanh số thu nợ (1.3) Dư nợ bình quân - Nhóm 3: Các khoản nợ tổn thất từ 5%-20 % giá trị nợ gốc - Nhóm 4: Các khoản nợ tổn thất từ 20% - 50% giá trị nợ gốc Đây tiêu phản ánh số vòng chu chuyển vốn vay (thường năm) Chỉ tiêu tăng tính tổ chức, quản lý tín dụng tốt, chất lượng cho vay - Nhóm 5: Các khoản nợ tổn thất 50% giá trị nợ gốc Việc phân loại nợ theo Quyết định 493và định 18 Ngân hàng Nhà nước vừa dựa vào tiêu chí thời gian hạn khoản vay, vừa dựa vào tiêu chí rủi ro khoản vay làm cho ngân hàng phải đánh giá lại thực khoản nợ cho khách hàng vay đánh giá xác chất lượng tín dụng - Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn: tiêu tính theo công thức (1.2) cao Tuy nhiên, tiêu phản ánh cách tương đối, NHTM cho vay doanh nghiệp sản xuất chiếm tỷ trọng lớn dư nợ, tiêu thấp NHTM khác cho vay doanh nghiệp thương mại Như vậy, không mà chất lượng cho vay NHTM Từ thực tế trên, để có nét tương đối xác chất lượng tín dụng tiêu thức tính toán phải thống nhất, vòng quay tín dụng phải tính toán cho loại vay, thời hạn vay đối tượng vay cụ thể đây: Hiệu suất sử dụng vốn = Tổng dư nợ Tổng vốn huy động - Chỉ tiêu lợi nhuận: tiêu tính theo công thức (1.4) đây: (1.2) Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Chỉ tiêu giúp nhà phân tích so sánh khả cho vay ngân hàng với Lợi nhuận = (1.4) Tổng dư nợ tín dụng khả huy động vốn, đồng thời xác định hiệu đồng vốn huy động Thông thường theo cách nhìn nhiều người, tiêu lớn chứng tỏ ngân Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng NHTM chiếm từ 70%-85% tổng lợi nhuận hàng sử dụng nhiều vốn huy động hoạt động ngân hàng hiệu hơn, điều NHTM Nếu lợi nhuận ngân hàng tăng lên hàng năm, điều không Vậy tỷ lệ lớn tốt hay nhỏ tốt? Chúng ta chưa thể khẳng định chứng tỏ chất lượng tín dụng nâng lên Chỉ tiêu phản ánh khả sinh lời được, tiền gửi tiền cho vay ngân hàng phải tìm kiếm nguồn vốn có tín dụng Lợi nhuận phản ánh chênh lệch chi phí đầu vào (lãi suất huy chi phí cao hơn, tiền gửi nhiều tiền cho vay ngân hàng rơi vào tình động) thu lãi đầu Chỉ tiêu phản ánh khả sinh lời vốn tín dụng , khoản tín dụng ngắn hạn hay dài hạn xem có chất lượng cao không HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Nhóc lì Nhóc lì đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Chỉ tiêu13này cao chứng tỏ khoản cho vay mức gây hậu nghiêm trọng,14không ảnh hưởng đến sống Ngân hàng sinh lời ngược lại tiêu thấp chứng tỏ khoản vay không sinh NHTM mà phá vỡ tính ổn định kinh tế vĩ mô lời, đồng nghĩa với chất lượng tín dụng chưa tốt Đánh giá chất lượng khoản tín dụng 1.2.3.3 Chiến lược phát triển ngân hàng sở vào lợi nhuận thu NHTM, tiêu tương Chiến lược phát triển ngân hàng yếu tố quan trọng ảnh đối phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: sách lãi suất, sách khách hàng hưởng đến chất lượng tín dụng thân ngân hàng Một chiến lược phát v.v Thông thường hoạt động ngân hàng, chấtlượng tín dụng NHTM tốt, tỷ lệ triển đắn phù hợp bảo đảm ngân hàng phát triển Ngược lại, chiến lược nợ xấu thấp lợi nhuận từ hoạt động tín dụng cao mức dư nợ so không phù hợp làm chậm trình phát triển ngân hàng, chí dẫn đến khó với ngân hàng khác khăn hoạt động thua lỗ, phá sản 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng Một chiến lược phát triển phù hợp chiến lược phát huy tối đa 1.2.3.1 Môi trường kinh tế vĩ mô điểm mạnh, khai thác hội đồng thời phải hạn chế đến mức thấp Hoạt động NHTM chủ yếu dựa vào việc huy động nguồn vốn nhàn rỗi điểm yếu vượt qua thách thức thành phần kinh tế xã hội để tiến hành cho vay đáp ứng nhu cầu vốn cho Đối với ngân hàng có quy mô nhỏ, vốn ít, trình độ thông tin mức thấp kinh tế Mọi biến động kinh tế vĩ mô điều hành sách tiền tệ trung bình khối ngân hàng cổ phần chắn lựa chọn thị có tác động đến quy mô chất lượng huy động cho vay Vì vậy, trường mục tiêu thị trường bán buôn với doanh nghiệp lớn tập đoàn đa môi trường kinh tế vĩ mô ổn định, công cụ như: dự trữ bắt buộc, lãi suất, tái chiết quốc gia… vượt khả cung cấp tín dụng dịch vụ ngân hàng Trong khấu phát huy tích cực chất lượng giúp cho NHTW kiểm soát khối lượng tín điều kiện thị trường mục tiêu ngân hàng doanh nghiệp dụng tăng trưởng cho kinh tế, hướng nguồn vốn tín dụng chảy vào ngành vừa nhỏ khách hàng cá nhân nghề then chốt, trọng điểm để xây dựng cấu kinh tế hợp lý Bên cạnh đó, môi trường kinh tế vĩ mô ổn định điều kiện tiền đề để hoạt động tín dụng NHTM vào quỹ đạo ổn định, nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế thấp rủi ro xảy 1.2.3.4 Chính sách tín dụng NHTM Hoạt động tín dụng mang tính chất sống NHTM, chức huy động cho vay định quy mô, chất lượng, sản phẩm ngân hàng tạo nên 1.2.3.2 Môi trường pháp lý mặt ngân hàng trước công chúng Chính sách tín dụng đóng vai trò then chốt điều Một hệ thống pháp lý ổn định để tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM hoạt động tiết mặt hoạt động như: huy động vốn cho vay, lãi suất, sản phẩm tín dụng, kỹ hiệu vào quỹ đạo ổn định, ngăn chặn kịp thời rủi ro, tiêu cực xảy thuật quản lý rủi ro tín dụng thu hút khách hàng… nhằm thực mục tiêu ra, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng đồng thời NHNN kiểm soát chiến lược đề kinh doanh Vì vậy, thời kỳ định, NHTM ổn định tiền tệ quốc gia Bởi vì, hoạt động tín dụng hiệu quả, cho vay định hướng xây dựng mục tiêu phấn đấu cụ thể để định hướng tích cực đến việc thu hồi nợ lãi hạn gia tăng tín dụng thiếu lành mạnh, mở rộng điều chỉnh hoạt động NHTM Một sách tín dụng hợp lý tạo điều kiện cho HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Nhóc lì Nhóc lì NHTM sử dụng tối ưu hoá nguồn vốn của15mình cho vay, đảm bảo an toàn kinh doanh điều kiện quan trọng để nâng cao chất lượng tín dụng NHTM 1.2.3.7 Cán tín dụng 16 Đây nhân tố quan trọng ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín 1.2.3.5 Lãi suất quản lý rủi ro lãi suất dụng, thành công hoạt động tín dụng NHTM phụ thuộc vào lực, Lãi suất yếu tố quan trọng hàng đầu tác động đến chất lượng tín dụng, hạt trách nhiệm phẩm chất đạo đức cán tín dụng nhân quan trọng sách tín dụng NHTM, lãi suất đầu vào đầu CBTD cầu nối ngân hàng bên vay, người trực tiếp tiến hành công định đến chi phí thu nhập NHTM Mọi thay đổi lãi suất, điều tác khai thác khách hàng, hướng dẫn khách hàng, thẩm định khách hàng phương án, chỉnh chênh lệch lãi suất cho vay lãi suất huy động vốn đặt NHTM vào tình dự án vay vốn, theo dõi kiểm soát sau cho vay thu nợ Nếu CBTD không đủ trạng khó khăn trước sức ép cần phải thay đổi toàn cấu trúc tài sản lực, phẩm chất không đánh giá xác cố tình cho vay khách nguồn vốn NHTM nhạy cảm với lãi suất nhằm đạt tối ưu hoá lợi nhuận hàng yếu kém; phương án, dự án hiệu dẫn đến nợ xấu, chí hạn chế tác động tiêu cực lãi suất đến đời sống kinh doanh NHTM có vốn Từ đó, làm cho chất lượng tín dụng giảm sút Ngược lại, CBTD có lực, thể làm tăng chi phí nguồn vốn giảm lợi nhuận NHTM phẩm chất tốt làm thoả mãn nhu cầu khách hàng, kể việc tư vấn, đồng thời Hầu hết NHTM giới trọng đến việc nâng cao kỹ thuật quản lý đánh giá đúng, lựa chọn khách hàng, phương án, dự án tốt vay, bảo lãnh rủi ro lãi suất nhằm hạn chế đến mức tối đa ảnh hưởng xấu biến động lãi suất Từ góp phần mở rộng đôi với việc nâng cao chất lượng tín dụng đến chất lượng tín dụng Bản thân lãi suất giá vốn tín dụng, phạm trù 1.2.4 Những học kinh nghiệm việc nâng cao chất lượng tín dụng Ngân kinh tế tổng hợp mang tính “nhạy cảm cao” hình thành cách khách quan hàng thương mại số nước giới cung cầu vốn thị trường, lẽ kỹ thuật quản lý rủi ro lãi suất cần phải 1.2.4.1 Thái Lan tập trung khai thác nhiều khía cạnh khác có liên quan đến lãi suất nhằm xây Sau khủng hoảng tài năm 1997, Thái Lan nhanh chóng đưa dựng sách lãi suất hợp lý 1.2.3.6 Năng lực kinh doanh khách hàng Khách hàng người trực tiếp sử dụng vốn NHTM vào trình kinh biện pháp cải cách hệ thống Ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng sau: - Thứ nhất, Thái Lan đóng cửa 52 chi nhánh ngân hàng Công ty tài chính, tiến hàng tổ chức xếp lại Ngân hàng thương mại doanh Cùng với vốn tự có, vốn tín dụng NHTM sử dụng cho mục tiêu - Thứ hai, Ngân hàng thương mại Thái Lan cố gắng nâng cao chất lượng kinh doanh nhà quản lý doanh nghiệp định, tạo khối lượng tài sản mà tín dụng, phân tán rủi ro cách tập trung vào giải pháp quy định phân loại khách hàng trực tiếp nắm giữ khai thác kinh doanh Nếu lực kinh lựa chọn khách hàng; hạn mức cho vay khách hàng không 25% vốn tự doanh yếu kém, công nghệ lạc hậu, chí khách hàng cố tình lừa đảo sử có; khoản nợ bảng tổng kết tài sản hạn chế 50% tổng số vốn; Ngân dụng vốn sai mục đích… dẫn đến kinh doanh khó khăn, tình hình tài cân đối, hàng không đầu tư 20% tổng số vốn vào cổ phần, giấy chứng nhận nợ nguy phá sản nên không trả nợ, gây hậu nghiêm trọng đến NHTM công ty; bên cạnh Ngân hàng thực 100% dự phòng tài sản có xếp loại đáng nghi ngờ Tỷ lệ dự trữ khoản theo quy định 7% 2% HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Nhóc lì Nhóc lì tiền gửi Ngân hàng Trung ương tối đa17không 2,5% tiền mặt, lại dạng chứng khoán, buộc Ngân hàng bị đóng cửa phải tăng vốn điều lệ lên 15% tổng nguồn vốn tiếp tục hoạt động 1997 xuống 368% cuối năm 1998 dưới18200% cuối năm 1999 - Thực kế hoạch cấu nợ táicấu trúc vốn cho Chaebol cách buộc Chaebol lớn giảm bớt số công ty không hiệu quả, loại bỏ công - Thứ ba, Chính phủ tiến hành thành lập quan tái cấu tài (Finanncial ty phụ thuộc nên tập trung vào ngành kinh doanh yếu nhằm hạn chế khả Restructuring Agency-FRA) để quản lý khoản cho 58 chi nhánh ngân hàng sản xuất thừa Sắp xếp, hợp số công ty kinh doanh như: buộc Samsung công ty tài có vấn đề FRA có nhiệm vụ đảm bảo an toàn vốn lẫn lãi cho Daewoo trao đổi công ty xe điện tử cho nhau, yêu cầu LG Huyndai hợp người gửi tiền, đồng thời thành lập công ty quản lý tài sản (Asset Management công ty điện tử Company – AMC) có trách nhiệm quản lý khoản nợ khó đòi, tiến hành xử lý thu nợ - Tiến hành tự hoá cán cân toán vốn, khuyến khích tư nước mua lại doanh nghiệp nước, mở cửa 11 42 ngành mà không cho phép Với kiên cải cách ngân hàng vừa qua theo “Cơ chế cứu hộ” Chính phủ đồng thời với trợ giúp IMF 17,2 tỷ USD giúp Thái Lan phục hồi sau khủng hoảng nước đầu tư vào, tự hoá việc vay vốn ngắn hạn doanh nghiệp, cho phép người nước mua bất động sản nước - Cải cách công tác quản trị Ngân hàng doanh nghiệp bước hạn chế 1.2.4.2 Hàn Quốc phương thức thống trị gia đình, bãi bỏ quy định không cho người nước làm giám Sau khủng hoảng tài Đông Nam Á, Hàn Quốc tích cực cải tổ hệ thống đốc, doanh nghiệp phải công bố công khai thông tin tài ngân hàng, cấu lại công ty tập đoàn lớn sau: - Tiến hành đóng cửa 16 Ngân hàng thương mại công ty tài thiếu 1.2.4.3 Trung Quốc Từ năm 1998, Trung Quốc tiến hành cấu lại hệ thống Ngân hàng thương mại doanh nghiệp Nhà nước thời gian năm, nhằm để nâng cao chất lượng tín vốn - Bán 51% Korea First Bank cho New Bridge Bank (Mỹ), 70% Seoul Bank cho Hong Kong - Shanghai Bank Cooporation - Thành lập công ty quản lý tài sản (Korean Asset Management CooporationKAMKO) với số vốn 21.000 tỷ Won tương đương 5% GDP, tiến hành mua lại nợ khó đòi từ Ngân hàng năm 1998 12.600 tỷ Won, 1999 15.400 tỷ Won dụng ngân hàng, cụ thể: - Bán hàng loạt doanh nghiệp yếu kém, tách khoảng nợ doanh nghiệp Nhà nước khỏi bảng cân đối kế toán ngân hàng - Xoá bỏ chi nhánh thua lỗ ngân hàng thương mại quốc doanh, thành lập Ngân hàng thương mại cổ phần địa phương 300 thành phố - Thành lập Ủy Ban Giám sát Tài (Financial supervisory Commission – - Tháng 04/1999 Trung Quốc thử nghiệm thành lập công ty xử lý tài sản FSC) quan thực chức quản lý Nhà nước, giám sát hoạt động tài chấp để thu hồi nợ cho ngân hàng, công ty CINDA có trách nhiệm thu khoản nợ tiền tệ mà giai đoạn trước Hàn Quốc buông lỏng FSC yêu cầu khó đòi lên đến 363,2 triệu USD Ngân hàng Xây dựng Trung Quốc Tháng Ngân hàng thương mại phải đạt tỷ lệ vốn tự có tổng tài sản tối thiểu 8% năm 10/1999 công ty xử lý tài sản thứ đời để xử lý nợ khó đòi Ngân hàng 2000, riêng Chaebol lớn phải giảm tỷ lệ nợ vốn từ 470% cuối năm thương mại Qua thí điểm thành công Trung Quốc mạnh dạn chuyển giao toàn số HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Nhóc lì Nhóc lì nợ khó đòi lên đến 299 tỷ USD tương19đương với 20% GDP cho công ty xử CHƯƠNG 2: lý Ngân hàng thương mại lớn là: Ngân hàng Xây dựng Trung Quốc (China Contruction Bank), Ngân hàng Trung Quốc (Bank of China), Ngân hàng Công Thương Trung Quốc (Industrial and Commercial Bank of China), Ngân hàng Nông 20 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG AN GIANG nghiệp Trung Quốc (Agriculture Bank of China) - Để thực cấu lại hệ thống tài chính, thích nghi với hội nhập quốc tế Chính phủ hỗ trợ tỷ USD năm 1998 8,5 tỷ USD năm 2000 nhằm để khôi phục tình hình tài Ngân hàng thương mại 2.1 VÀI NÉT VỀ ĐIỀU KIỆN TỰ NHIÊN VÀ TÌNH HÌNH KINH TẾ XÃ HỘI TỈNH AN GIANG An Giang tỉnh nằm phía Tây Nam nước Việt Nam, hai sông Tiền Kết luận chương 1: Hoạt động kinh doanh NHTM gắn liền với chất sông Hậu dọc theo hữu ngạn sông Hậu thuộc hệ thống sông Mê Kông Phía Đông lượng tín dụng Nên việc nâng cao chất lượng tín dụng NHTM có ý nghĩa giáp tỉnh Đồng Tháp, phía Tây giáp tỉnh Kiên Giang Cần Thơ Bắc giáp quan trọng, định tăng trưởng hoạt động tín dụng ngân hàng, đảm Campuchia với đường biên giới Việt Nam-Campuchia dài gần 100Km bảo cho NHTM hoạt động an toàn, hiệu quả, góp phần thúc đẩy kinh tế phát An Giang có diện tích tự nhiên khoảng 3.424 km2, 1,03% diện tích triển, ổn định sách tiền tệ quốc gia Với ý nghĩa đó, cần phải đánh giá chất lượng nước đứng hàng thứ Đồng Sông Cửu Long Dân số tính đến hết năm 2007 tín dụng, tìm nguyên nhân, làm sở để đưa giải pháp nâng cao chất lượng tín vào khoảng 2,2 triệu người, mật độ dân số 643người/km2 Tỉnh có 11 đơn vị hành dụng NHTM kinh tế nhằm đảm bảo hệ thống ngân hàng phát triển an trực thuộc bao gồm: thành phố Long Xuyên, thị xã Châu đốc huyện là: An toàn Phú, Châu Phú, Châu Thành, Chợ Mới, Phú Tân, Thoại Sơn, Tri Tôn, Tịnh Biên, Tân Châu; với 150 phường, xã, thị trấn Là tỉnh đầu nguồn sông Cửu Long, có hệ thống giao thông thủy, thuận tiện Hàng năm có gần 70% diện tích tự nhiên bị ngập lũ, thời gian lũ từ 3-4 tháng vừa đem lại lợi ích to lớn – đưa lượng phù sa, vệ sinh đồng ruộng … gây tác hại nghiêm trọng ngập cao làm thiệt hại tính mạng, mùa màng, sở hạ tầng, nhà cửa dân cư làm cho sức đầu tư tỉnh thường mức cao hiệu mang lại hạn chế An Giang tỉnh dẫn đầu nước sản lượng lúa thủy sản (năm 2007 sản lượng lúa đạt gần 3,1 triệu tăng 173 ngàn so năm 2006, sản lượng thủy sản nuôi đạt 258 ngàn tăng 76 ngàn so năm 2006) Tổng kim ngạch xuất năm 2007 đạt 540 triệu USD Trong đó, thủy sản chiếm 62% với HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Nhóc lì Nhóc lì - Năm 2005 tổng thu nhập TCTD 1.059 tỷ đồng, tổng chi phí 49 7,56% tổng lợi nhuận TCTD, đến50năm 2007 giảm xuống chiếm 887 tỷ đồng, lợi nhuận đạt 172 tỷ đồng Thị phần lợi nhuận khối NHTM 4,54%/tổng lợi nhuận TCTD Điều cho thấy có cạnh tranh mạnh NN 74,42%/tổng lợi nhuận TCTD, khối NHTM CP 18,02%/tổng lợi NHTM CP QTD đại bàn nhuận TCTD, hệ thống QTD 7,56%/tổng lợi nhuận TCTD Bảng 9: Tổng hợp thu nhập, chi phí, lợi nhuận Ngân hàng Công Thương An Giang - Năm 2006 tổng thu nhập TCTD 1.326 tỷ đồng, tăng trưởng 25,21% ĐVT: tỷ đồng so năm 2005; tổng chi phí 1.129 tỷ đồng, tăng trưởng 27,28% lợi nhuận đạt 197 tỷ đồng, tăng trưởng 14,53% so năm 2005 Trong thị phần lợi nhuận khối Chỉ tiêu NHTM NN chiếm 67,01%/tổng lợi nhuận TCTD, khối NHTM CP chiếm Năm Năm Năm 2005 2006 2007 24,87%/tổng lợi nhuận TCTD, hệ thống QTD chiếm 8,12%/tổng lợi nhuận Năm 2006/2005 Năm 2007/2006 Số tiền Số tiền TCTD - Năm 2007 năm hệ thống TCTD đạt hiệu Tổng thu nhập TCTD 1.891 tỷ đồng, tăng trưởng 42,61% so năm 2006; tổng chi phí 1.495 tỷ Tăng trưởng - Tổng thu nhập, Tăng trưởng 84,879 80,255 118,828 -4,624 -5,45 38,573 48,06 83,609 78,782 117,206 -4,827 -5,77 38,424 48,77 đó: đồng, tăng trưởng 32,42% so năm 2006 Năm 2007, tốc độ tăng trưởng doanh thu cao + Thu từ hoạt động tín tốc độ tăng trưởng lợi nhuận nên lợi nhuận năm 2007 tăng trương vượt bậc đạt 396 dụng tỷ đồng, tăng trưởng 101,01% so năm 2006 Trong thị phần lợi nhuận khối + Thu dịch vụ 1,270 1,473 1,622 203 15,98 149 10,12 - Tổng chi phí 60,381 65,027 87,851 4,646 7,69 22,824 35,10 0 0,931 0 0,931 24,498 15,228 30,977 -9,270 37,84 15,749 NHTM NN 68,94%/tổng lợi nhuận TCTD, khối NHTM CP 26,52%/tổng lợi nhuận TCTD, hệ thống QTD 4,54%/tổng lợi nhuận TCTD Nhìn chung, lợi nhuận TCTD địa bàn tỉnh An Giang có tăng trưởng mạnh Trong đó, khối NHTM NN chiếm tỷ trọng cao tổng lợi nhuận TCTD, nhiên có suy giảm năm 2006 (từ 74,42% năm 2005 xuống 67,01% năm 2006) có xu hướng phục hồi lại (năm 2007 chiếm tỷ trọng 68,94% lợi nhuận TCTD) Còn khối NHTM CP chiếm tỷ trọng tương đối tổng lợi nhuận TCTD có tốc độ tăng trưởng lợi nhuận cao chiếm dần thị phần lợi nhuận hệ thống QTD Cụ thể, khối NHTM CP năm 2005 chiếm tỷ trọng lợi nhuận 18,02% tổng lợi nhuận TCTD, đến năm 2007 tăng lên chiếm 26,52% tổng lợi nhuận TCTD Còn hệ thống QTD năm 2005 chiếm tỷ trọng HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân + Trong trích DPRR - Lợi nhuận 103,42 (Nguồn: Báo cáo hoạt động ngân hàng CN.NHCT.AG năm 2005, 2006, 2007) Năm 2005, thu nhập chi nhánh 84,879 tỷ đồng, thu từ hoạt động tín dụng chiếm 98,50%/tổng thu nhập, thu từ hoạt động dịch vụ thấp chiếm 1,5%/tổng thu nhập, chi nhánh cần quan tâm mảng kinh doanh dịch vụ nhằm tăng nguồn thu rủi ro, giảm gánh nặng lên nguồn thu từ tín dụng nhiều rủi ro Tổng chi phí chi nhánh 60,381 tỷ đồng, năm chi nhánh trích DPRR quỹ DPRR Chi nhánh NHCT.VN trích dư năm HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Nhóc lì Nhóc lì trước Lợi nhuận năm 2005 đạt 24,498tỷ51đồng, đạt 129% kế hoạch NHCT.VN giao chưa đến 2%/tổng thu nhập Đây cũng52chính nhân tố ảnh hưởng đến chất cho chi nhánh lượng tín dụng chi nhánh, nguồn thu từ dịch vụ thấp nhánh phải đẩy Năm 2006, thu nhập chi nhánh đạt 80,255 tỷ đồng, giảm 5,45% so năm mạnh thu nhập từ hoạt động tín dụng cách tăng trưởng tín dụng nóng để đảm bảo 2005 Trong thu nhập từ hoạt động tín dụng giảm 5,77% so năm 2005 chiếm lợi nhuận, dễ dẫn đến hạ thấp chất lượng tín dụng 98,12%/tổng thu nhập, thu từ dịch vụ tăng 15,98% so năm 2005, chiếm tỷ trọng 2.4 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG 1,88%/tổng thu nhập Thu nhập từ dịch vụ năm 2006 chi nhánh có tăng so năm CÔNG THƯƠNG TỈNH AN GIANG 2005, chiếm tỷ trọng thấp so tổng thu nhập chi nhánh.Tổng chi Để đánh giá cách xác chất lượng tín dụng ngân hàng, không phí năm 65,027 tỷ đồng, tăng 7,69% so năm 2005, năm chi nhánh không đánh giá dựa tiêu tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ, mà phải dựa vào số trích DPRR quỹ QPRR chi nhánh NHCT.VN Lợi nhuận đạt 15,228 tiêu khác, góc độ viết tác giả tập trung đánh giá tiêu sau: tỷ đồng, giảm 9,270 tỷ đồng, tốc độ giảm 37,84% so năm 2005 đạt 104% tiêu nợ xấu/tổng dư nợ; tiêu hiệu suất sử dụng vốn; tiêu vòng quay vốn tín kế hoạch lợi nhuận NHCT.VN giao cho chi nhánh Năm 2006 thu nhập lợi nhuận dụng tiêu lợi nhuận chi nhánh giảm so năm 2005 tháng 06 năm 2006 chuyển chi nhánh cấp Ngân hàng Công Thương thị xã Châu Đốc trực thuộc Ngân hàng Công Thương An Giang thành chi nhánh phụ thuộc Ngân hàng Công Thương Việt Nam làm ảnh hưởng đến tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh năm Năm 2007, năm sau tách chi nhánh NHCT.TX Châu Đốc, chi nhánh có tăng trưởng mạnh mẽ, tổng thu nhập đạt 118,828 tỷ đồng, tăng 48,06% so năm 2.4.1 Đánh giá tiêu nợ xấu/tổng dư nợ Theo định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ tiêu để đánh giá chất lượng tín dụng Về tình hình chung nợ xấu TCTD địa bàn tỉnh An Giang thể 2006, thu nhập từ hoạt động tín dụng tăng 48,77% so năm 2006, chiếm tỷ bảng số liệu sau: trọng 98,64%/tổng thu nhập, thu nhập từ dịch vụ tăng 10,12% so năm 2006, chiếm tỷ Bảng 10: Tình hình dư nợ, nợ xấu TCTD địa bàn tỉnh An Giang trọng 1,36%/tổng thu nhập Tổng chi phí 87,851 tỷ đồng, tăng 35,10% so năm 2006, ĐVT: tỷ đồng,% trích DPRR 0,931 tỷ đồng Lợi nhuận đạt 30,977 tỷ đồng, tăng 103,42% so Chỉ tiêu năm 2006, đạt 118% kế hoạch NHCT.VN giao cho chi nhánh Từ số liệu hoạt động kinh doanh 03 năm chi nhánh cho thấy tăng Nợ xấu trưởng thu nhập lợi nhuận Tuy có sụt giảm vào năm 2006, Tổng dư nợ ảnh hưởng từ thay đổi mô hình tổ chức chi nhánh Tuy nhiên, chi nhánh gặp Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ hạn chế hoạt động dịch vụ, thu nhập từ hoạt động dịch vụ thấp chiếm tỷ trọng HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 280 176 176 7.472 8.989 13.444 3,75 1,96 1,31 (Nguồn: Phòng tổng hợp Ngân hàng Nhà nước tỉnh An Giang) HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Nhóc lì Nhóc lì Qua bảng số liệu cho thấy nợ xấu TCTD địa bàn tỉnh An Giang Bảng 11: Tình hình dư nợ, nợ xấu chi nhánh Ngân hàng Công Thương 53 có chuyển biến mạnh theo chiều hướng tốt Cụ thể: số dư nợ xấu giảm từ 280 tỷ 54 An Giang đồng vào năm 2005 xuống 176 tỷ đồng vào cuối năm 2007, giảm 104 tỷ đồng, ĐVT: tỷ đồng, % tốc độ giảm 37,14% so năm 2005 Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ giảm từ 3,75% năm Chỉ tiêu 2005 xuống 1,31% vào cuối năm 2007, dư nợ tín dụng có tăng trưởng mạnh, dư nợ tín dụng năm 2007 tăng 79,93% so năm 2005 Cho thấy chất lượng tín - Nợ xấu dụng địa bàn tỉnh An Giang ngày nâng cao, chiều với tăng Trong đó: trưởng tín dụng Đó từ năm 2005 đến năm 2007 tình hình kinh tế tỉnh An Giang Năm 2005 + Nợ xấu DNNN Năm 2006 Năm 2007 4,694 2,135 1,977 0 4,694 2,135 1,977 phát triển tốt tạo điều kiện cho doanh nghiệp hộ cá thể kinh doanh có hiệu góp phần nâng cao chất lượng tín dụng địa bàn Mặt khác, tổ chức tín + Nợ xấu KTNQD dụng địa bàn thực có hiệu sách khách hàng loại bỏ Tổng dư nợ 726 662 842 số khách hàng có lực yếu Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ 0,65 0,32 0,23 0 0,65 0,32 0,23 Trong đó: + Tỷ lệ nợ xấu DNNN/tổng dư nợ + Tỷ lệ nợ xấu KTNQD/tổng dư nợ (Nguồn: Báo cáo hoạt động ngân hàng CN.NHCT.AG năm 2005, 2006, 2007) Nhìn chung tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ chi nhánh giảm dần qua năm Luôn 1%/tổng dư nợ, thấp nhiều so với mức 5%/tổng dư nợ mà NHNN.VN quy định Và tập trung thành phần kinh tế quốc doanh, chi nhánh có tỷ lệ dư nợ cho vay thành phần kinh tế quốc doanh cao, chiếm tỷ lệ 87,88%/tổng dư nợ vào năm 2005, chiếm tỷ lệ 85,05%/tổng dư nợ vào năm 2006, chiếm tỷ lệ 83,49%/tổng dư nợ vào năm 2007 Nợ xấu chi nhánh giảm dần từ năm 2005 đến năm 2007, thấp nhiều so với tỷ lệ nợ xấu bình quân TCTD địa bàn Điều thể HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Nhóc lì Nhóc lì chất lượng tín dụng chi nhánh khá55tốt, dư nợ chi nhánh có dịch bệnh làm cho cá tra, cá basa56nuôi bị chết hàng loạt dẫn đến hụt sản tăng trưởng cao, năm 2007 dư nợ tăng 15,98% so năm 2005 tỷ lệ nợ xấu/tổng lượng cá lớn, mặt khác tình hình thị trường tiêu thụ gặp nhiều khó khăn dẫn đến giá dư nợ cuối năm 2007 lại giảm 64,62% so năm 2005, cho thấy chi nhánh có kiểm cá thị trường liên tục rớt, ngư dân lỗ nặng không vốn để trả nợ ngân hàng, soát tốt đồng vốn cho vay tình trạng ngư dân “treo hầm”, “treo bè” lớn Với tình hình đó, năm 2005 chất Bảng 12: Tình hình dư nợ, nợ xấu theo ngành nghề chi nhánh Ngân hàng lượng tín dụng ngành ngư nghiệp thấp Còn ngành khác tỷ lệ nợ xấu Công Thương An Giang thấp, chất lượng tín dụng đảm bảo Năm 2006, tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ chi nhánh giảm 0,322% Các ĐVT: tỷ đồng, % ngành nghề chi nhánh cho vay có tỷ lệ nợ xấu thấp Nợ xấu tập trung Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 tương đối cao ngành TN-DV ngành khác Trong đó, ngành TN-DV có tỷ lệ nợ xấu Tổng Nợ Tỷ lệ Tổng Nợ Tỷ lệ Tổng Nợ Tỷ lệ 0,628% số sở kinh doanh không hiệu sử dụng vốn vay sai mục đích dư nợ xấu nợ xấu dư nợ xấu nợ xấu dư nợ xấu nợ xấu dẫn đến nguồn trả nợ cho ngân hàng việc phát tài sản để thu hồi nợ kéo dài chậm trễ pháp luật, ngành khác có tỷ lệ nợ xấu 1,409% chủ - Công nghiệp 234 0,050 0,021 275 0 268 1,278 0,477 - TN-DV 272 0,150 0,055 239 1,5 0,628 305 0,4 0,131 - Nông nghiệp 80 0,220 0,275 59 0,015 0,025 170 0,149 0,088 - Ngư nghiệp 70 3,899 5,570 46 0,014 0,030 84 0 Năm 2007, nợ xấu chi nhánh tiếp tục giảm, tỷ lệ nợ xấu 0,234% - Khác 70 0,375 0,536 43 0,606 1,409 15 0,150 Trong đó, tỷ lệ nợ xấu ngành mức thấp Chỉ có ngành khác có tỷ lệ nợ 726 4,694 0,646 662 2,135 0,322 842 1,977 0,234 yếu vay tiêu dùng khách hàng không cân đối nguồn trả nợ, số nguồn trả nợ dự tính Nhưng nhìn tổng thể, nợ xấu chi nhánh năm 2006 Tổng cộng giảm số tuyệt đối tương đối xấu cao (1%), số dư nợ xấu giảm so với năm 2006 Do chi nhánh thực nhiều biện pháp để thu hồi nợ, giảm dư nợ cho vay ngành (Nguồn: Báo cáo hoạt động Ngân hàng CN.NHCT.AG năm 2005, 2006, 2007) 2.4.2 Đánh giá hiệu suất sử dụng vốn Ngân hàng Công Thương An Giang Tỷ lệ nợ xấu theo ngành nghề chi nhánh từ năm 2005 đến năm 2007 có chuyển dịch Cụ thể: Hiệu suất sử dụng vốn tiêu chí quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng Do tại, chi nhánh lấy nghiệp vụ tín dụng làm nghiệp vụ sinh lời chủ yếu thu Năm 2005, tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ chi nhánh 0,646%, tỷ lệ nợ xấu tập trung cao ngành ngư nghiệp (chủ yếu cho vay nuôi cá tra, cá basa), với tỷ lệ nợ xấu ngành ngư nghiệp 5,570%, cao mức tối đa NHNN cho phép nhập, tiêu hiệu suất sử dụng vốn dùng để đánh giá xác khả chi nhánh việc chủ động nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu vốn cho thành phần kinh tế địa bàn 5% Đó năm 2005, ngành thủy sản tỉnh gặp nhiều khó khăn, thời tiết HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Nhóc lì Nhóc lì Bảng số 13: Hiệu suất sử dụng vốn chi nhánh Ngân hàng Công Thương Từ thực trạng cho thấy khả huy động vốn chỗ chi nhánh 57 58 yếu, không chủ động nhu cầu vốn để đầu tư mà phải dựa vào nguồn vốn điều An Giang ĐVT: tỷ đồng, % hoà nhận từ NHCT.VN Như thế, gây khó khăn cho chi nhánh việc chủ động định vay lớn, phải xin vốn từ NHCT.VN, lãi suất nhận Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 vốn từ NHCT.VN cao bình quân 0,73%/tháng nên đẩy lãi suất bình quân đầu Tổng nguồn vốn huy động 421 360 494 vào chi nhánh lên cao Đ việc thiện sách lãi suất khách Tổng dư nợ 726 662 842 hàng truyền thống, có uy tín, có lực tài mạnh gặp phải khó khăn, 172,45 183,89 170,46 Hiệu suất sử dụng vốn làm giảm lãi suất bình quân đầu ra, lãi suất bình quân đầu vào cao so với NHTM nhà nước địa bàn Vì thế, chi nhánh khó việc thực (Nguồn: Báo cáo hoạt động ngân hàng CN.NHCT.AG năm 2005, 2006, 2007) Qua bảng số liệu thấy hoạt động tín dụng chi nhánh có tăng trưởng sách khách hàng, thu hút khách hàng có chất lượng tín dụng cao đến quan hệ tín dụng 2.4.3 Đánh giá vòng quay vốn tín dụng Ngân hàng Công Thương An Giang (dư nợ cuối năm 2007 tăng 15,98% so cuối năm 2005) Và nguồn vốn huy động có tăng trưởng (nguồn vốn huy động cuối năm 2007 tăng 17,34% so cuối năm 2005) Tuy tốc độ tăng nguồn vốn huy động cao tốc độ tăng dư nợ, so theo số tuyệt đối nguồn vốn huy động tăng thấp dư nợ cho vay Vì thế, chi nhánh tình trạng thiếu vốn huy động chỗ vay, hiệu suất sử dụng vốn mức cao Cụ thể, năm 2005 hiệu suất sử dụng vốn chi nhánh 172,45% so nguồn Vòng quay tín dụng thể tốc độ luân chuyển vốn chất lượng tín dụng chi nhánh Vòng quay tín dụng lớn nói lên luân chuyển vốn nhanh chất lượng tín dụng tốt Ngược lại, vòng quay thấp thể vốn tín dụng chậm luân chuyển, chất lượng tín dụng chưa tốt, thu nợ Tình hình vòng quay vốn tín dụng Ngân hàng Công Thương tỉng An Giang theo bảng sau vốn huy động, đến năm 2006 hiệu suất sử dụng vốn tăng lên đến 183,89% so vốn huy Bảng 14: Vòng quay vốn tín dụng chi nhánh Ngân hàng Công Thương An động, nguyên nhân chi nhánh phần vốn huy động từ chi Giang nhánh NHCT TX.Châu đốc chi nhánh TX.Châu Đốc tách khỏi chi nhánh An Giang Mặt khác, năm 2006 để đảm bảo lợi nhuận sau tách chi nhánh TX.Châu đốc, ĐVT: tỷ đồng, vòng Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 chi nhánh đẩy mạnh tăng dư nợ để bù lại phần dư nợ chi nhánh TX.Châu đốc Doanh số thu nợ 956 1.147 1.670 tăng thêm Đến năm 2007, hiệu suất sử dụng vốn giảm 170,46% so nguồn vốn Dư nợ bình quân 684 624 752 huy động Đó chi nhánh đẩy mạnh công tác tiếp thị huy động vốn làm cho Vòng quay vốn tín dụng 1,40 1,84 2,22 Nhưng số vốn huy động tăng thêm năm lại không đủ đáp ứng cho mức dư nợ nguồn vốn tăng 37,22% so năm 2006 (Nguồn: Báo cáo hoạt động ngân hàng CN.NHCT.AG năm 2005, 2006, 2007) HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Nhóc lì Nhóc lì Chỉ số vòng quay vốn tín dụng cho biết đồng vốn khả dụng Bảng 15: Chỉ tiêu lợinhuận từ hoạt động tín dụng chi nhánh Ngân hàng 59 năm tham gia vòng trình chu chuyển vốn Vòng quay vốn tín dụng 60 Công Thương An Giang bình quân chi nhánh qua năm ngày nhanh hơn, tức khả thu hồi ĐVT: tỷ đồng, % vốn cao hơn, rủi ro chất lượng tín dụng nâng cao Đó tỷ trọng Chỉ tiêu cho vay ngắn hạn chi nhánh chiếm tỷ lệ cao, ngày mở rộng cho vay theo hình thức hạn mức tín dụng Vì hình thức này, giúp đồng vốn luân chuyển nhanh, Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng khách hàng chủ động việc vay trả, mặc khác ngân hàng kiểm soát nguồn thu khách hàng Từ đó, góp phần hạn chế việc gia hạn nợ, nợ xấu cho chi nhánh 2.4.4 Đánh giá tiêu lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Ngân hàng Công Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 23,228 13,755 29,355 Tổng dư nợ 726 662 842 Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng/tổng 3,2 2,08 3,49 dư nợ (Nguồn: Báo cáo hoạt động ngân hàng CN.NHCT.AG năm 2005, 2006, 2007) Thương An Giang Từ bảng số liệu cho thấy lợi nhuận từ hoạt động tín dụng/tổng dư nợ Chỉ tiêu phản ánh khả sinh lời vốn tín dụng, khoản tín dụng chi nhánh có biến động qua năm Cụ thể: ngắn hạn hay dài hạn coi có chất lượng cao không mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Chỉ tiêu cao chứng tỏ khoản cho vay ngân Năm 2005 lợi nhuận từ hoạt động tín dụng/tổng dư nợ 3,2% hàng sinh lời,chất lượng tín dụng tốt, ngược lại tiêu thấp có nghĩa hoạt Năm 2006, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng/tổng dư nợ 2,08%, giảm so với động tín dụng có hiệu không cao Tuy nhiên tiêu có tính tương đối năm 2005, cho thấy hiệu hoạt động tín dụng chi nhánh giảm, tỷ đánh giá chất lượng tín dụng chịu ảnh hưởng từ lãi suất, sách lệ nợ xấu năm giảm so với năm 2005 Do đó, nguyên nhân suy giảm khách hàng… nguồn vốn huy động không đáp ứng đủ nhu cầu cho vay, nhánh phải nhận vốn Chỉ tiêu lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Ngân hàng Công Thương thể bảng sau: điều hoà từ NHCT.VN với lãi suất cao làm cho lãi suất bình quân đầu vào chi nhánh tăng, dẫn đến chênh lệch lãi suất đầu so đầu vào thấp nên làm giảm lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Năm 2007, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng/tổng dư nợ tăng so với năm 2006, đạt 3,49% Đó năm 2007 hoạt động tín dụng gặp nhiều thuận lợi, tỷ lệ nợ xấu tiếp tục giảm, chất lượng tín dụng chi nhánh nâng cao, cụ thể năm 2007 tổng lợi nhuận chi nhánh tăng 27,19% so năm 2006, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng lại tăng đến 113,41% so năm 2006 Cho thấy hoạt động tín dụng chi HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Nhóc lì Nhóc lì nhánh đảm bảo thu nợ gốc lãi61đúng hạn, vốn tín dụng đầu tư 2.6 NGUYÊN NHÂN ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI cách có hiệu quả, chất lượng nâng cao CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG AN GIANG 2.5 MỘT SỐ TỒN TẠI VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG AN GIANG 62 Tín dụng ngân hàng loại kinh doanh đặc biệt mang tính tổng hợp gắn liền với điều kiện kinh tế trị đất nước Do đó, muốn đưa giải pháp - Mặc dù nợ xấu chi nhánh giảm 03 năm (từ năm 2005 đến 2007) nhằm nâng cao chất lượng tín dụng phải tìm nguyên nhân, yếu tố tác động nợ xấu phát sinh có xu hướng chuyển từ ngành sang ngành khác Cụ đến chất lượng tín dụng Do đó, tác giả nhận thấy đưa số nguyên nhân ảnh thể: hưởng đến chất lượng tín dụng NHCT.AG + Năm 2005 nợ xấu tập trung cao ngành ngư nghiệp với tỷ lệ nợ xấu 5,570% + Năm 2006 nợ xấu chuyển sang tập trung cao ngành khác với tỷ lệ nợ xấu 1,409% + Năm 2007 nợ xấu chuyển sang tập trung cao ngành công nghiệp với tỷ lệ nợ xấu 0,477% 2.6.1 Nguyên nhân chủ quan - Thứ nhất, chi nhánh chưa trọng mức xây dựng chiến lược kinh doanh Một chiến lược kinh doanh cần xây dựng đánh giá thực trạng ngân hàng vốn, tài sản, nhân lực, công nghệ… so với mức độ phát triển hệ thống ngân hàng giới, khu vực, nước dựa vào xu hướng phát triển tương lai Chưa xây dựng hệ thống mục tiêu qua giai đoạn, biện pháp khả thi để đạt mục tiêu - Chi nhánh có đội ngũ CBTD ít, với có 20 CBTD tổng số 105 cán nhân viên Nhưng phải quản lý số dư nợ lớn Đặc biệt hội sở, với CBTD - Thứ hai, chưa quan tâm mức sách tín dụng Chính sách tín dụng phải quản lý từ 500 đến 600 tỷ đồng dư nợ, bình quân CBTD quản lý khoảng từ 55 NHCT.AG chưa xây dựng, chưa tạo thành ngân hàng có cấu sản đến 66 tỷ đồng dư nợ Do đó, tạo tải CBTD nên công tác kiểm tra sử phẩm đa dạng Các sản phẩm cho vay chủ yếu theo lối truyền thống Hiện nay, chi dụng vốn, quản lý khách hàng vay có đôi lúc thiếu chặt chẽ, dễ tạo nguy nhánh có khách hàng DNNN, chiếm tỷ trọng dư nợ 16,51%/tổng dư nợ nợ xấu phát sinh tầm kiểm soát CBTD chi nhánh (tính đến cuối năm 2007) Và tập trung ba ngành thủy sản điện nước Các doanh nghiệp có quy mô lớn hiệu không cao so với khu - Mặc dù chi nhánh triển khai sử dụng chương trình quản lý tín dụng với tiện lợi xác cao Nhưng chưa có chương trình phân loại nợ tự động mà phải dựa vào thao tác phân loại nợ thủ công CBTD nên việc phân loại nợ mang tính chủ quan chưa thật xác, gây khó khăn việc đánh giá xác chất lượng tín dụng chi nhánh HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân vực kinh tế quốc doanh nên có rủi ro lớn Khu vực kinh tế quốc doanh khu vực phát triển động kinh tế có phát triển đáng kể Hơn nữa, mức độ rủi ro phận cá biệt khu vực kinh tế quốc doanh cao hơn, quy mô đối tượng nhỏ tính hệ thống thấp nên xét tổng thể rủi ro phân tán khả xảy rủi ro quy mô lớn thấp HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Nhóc lì Nhóc lì - Thứ ba, lực số cán tín dụng hạn chế Mà 63 tính sơ sài, thiếu tính nghiệp vụ chưa64đánh giá khả thu hồi nợ từ yếu tố quan trọng định thành bại kinh doanh khoản vay kiểm tra Có thể nói theo cảm nhận ban đầu, nhu cầu dự kiến sử người Cán tín dụng chi nhánh có tới 95% có trình độ đại học Phần lớn trẻ, dụng vốn vay nguời vay dường hoàn toàn rõ ràng Tuy nhiên, nhiều chưa nhiều kinh nghiệm nghề nghiệp Hiện có cán tín dụng chưa nhận thức đầy khoản vay thương mại, điều lại không Thông thường việc xác đủ phương châm lấy “phục vụ khách hàng” làm trọng Trong năm tới, dự báo định nhu cầu mục đích sử dụng thực khoản vay đòi hỏi phải có kỷ khu vực kinh tế quốc doanh An Giang tiếp tục phát triển nhanh, đặc biệt phân tích tốt kế toán tài doanh nghiệp Về mặt này, nhiều cán tín số lượng khách hàng gia tăng với xu hướng cổ phần hoá DNNN, thành lập dụng mơ màng nhìn vào báo cáo tài doanh nghiệp Điều làm ảnh công ty TNHH, công ty cổ phần tư nhân Nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, đầu tư hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng công nghệ, kỹ thuật ngày gia tăng Trong thời gian tới thị trường chứng khoán - Thứ sáu, công tác kiểm tra, kiểm soát nội chưa hiệu Chất lượng kiểm chưa thể hoạt động hiệu quả, vốn tín dụng ngân hàng đóng vai trò chủ yếu tra, kiểm soát nội nhiều bất cập, chưa đáp ứng với phức tạp nội dung cho kinh tế nói chung khu vực kinh tế quốc doanh nói riêng Do đó, kiểm tra tín dụng Về trình độ chuyên môn cán làm công tác kiểm soát đòi học cho việc tuyển chọn cán tín dụng là: cán tín dụng tài không hỏi phải tinh thông nghiêp vụ, cán kiểm soát chi nhánh thể mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng được, cán tín dụng yếu nghiệp vụ chuyên môn, chưa tương xứng với công việc, vậy, có lúc đức chất lượng cho vay kiểm soát không phát sai phạm hồ sơ tín dụng - Thứ tư, chất lượng thẩm định dự án đầu tư chưa cao Dự án, phương án đầu tư quan trọng để ngân hàng xác định yếu tố liên quan đến khoản tín dụng tổng vốn đầu tư, lãi suất thời gian đầu tư Nhưng nay, thẩm định hiệu 2.6.2 Nguyên nhân khách quan Có nhiều nguyên nhân khách quan từ hệ thống ngân hàng tác động tới chất lượng tín dụng Trong có số nguyên nhân chủ yếu sau: dự án đầu tư vấn đề khó cán ngân hàng Do khả dự báo kém, thiếu nắm bắt tình hình thị trường Mà nội dung dự án gồm nhiều yếu tố mang tính dự báo, đặc biệt dự án trung dài hạn, dự án đầu tư mới, dự án có quy mô đầu tư lớn Các tiêu hiệu NPV, IRR tính số liệu đến 10 năm sau Khi mà khả dự báo yếu, không nắm bắt tình hình thị trường dự tính làm cho đủ thủ tục, chẳng dám Bản thân cán trực tiếp cảm thấy điều - Một là, môi trường vĩ mô chưa thông thoáng Môi trường kinh tế, môi trường đầu tư chưa ổn định Thị trường nước phát triển, thiếu đồng bộ, thiếu tính dự báo Các sách vĩ mô sách tiền tệ, sách thuế, nhà đất hay thay đổi, có nhiều biến động gây bất lợi cho hoạt động ngân hàng Sự hỗ trợ nhà nước kinh tế quốc doanh ít, sân chơi doanh nghiệp chưa thực bình đẳng Môi trường cạnh tranh yếu không lành mạnh móc ngoặc, tham nhũng, gây khó khăn cho người làm ăn nghiêm túc Việc tăng cường hoàn thiện - Thứ năm, công tác kiểm tra sử dụng vốn cán tín dụng chưa đảm bảo sách, biện pháp Nhà nước thành phần kinh tế, đảm bảo môi chất lượng Tình hình kiểm tra sử dụng vốn cán tín dụng chi nhánh mang trường kinh tế lành mạnh, ổn định để doanh nghiệp phát triển thuận lợi cần HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Nhóc lì Nhóc lì thiết Tạo điều kiện cho khách hàng mạnh65lên bảo đảm cho ngân hàng mở rộng nhiều DNNN vay vốn chưa thực thế66chấp tài sản, phần chưa làm thị trường kinh doanh có hiệu giấy chứng nhận quyền sở hữu Do đó, ngân hàng gặp nhiều khó khăn việc xử lý Hai là, môi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng chưa đầy đủ, thiếu đồng bộ, chậm sửa đổi ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Cụ thể: tài sản thu hồi nợ + Vấn đề phát tài sản chấp: Hiệu lực quan hành pháp chưa đáp + Các văn quy phạm pháp luật có liên quan hoạt động ngân hàng luật dân ứng yêu cầu giải tranh chấp, tố tụng hợp đồng kinh tế…Thời gian điều khoản lãi suất có mâu thuẫn chế tín dụng chưa rõ ràng trách thủ tục phát tài sản thường kéo dài, chi phí cao Dẫn đến kéo dài thời gian nhiệm pháp lý bên cho vay bên vay Dẫn đến khó khăn cho ngân hàng khởi thu hồi nợ Ngân hàng kiện khách hàng để thu hồi nợ - Ba là, khách hàng thiếu khả tài chính, thiếu kinh nghiệm quản lý điều + Về điều kiện cho vay, thực tế để tìm kiếm doanh nghiệp đủ điều kiện hành kinh doanh Khách hàng không kê khai tình hình hoạt động sản xuất kinh cho vay khó khăn, dẫn đến tình trạng doanh nghiệp muốn vay mà không doanh khiến chi nhánh nắm bắt khả thực khách hàng vay vay Còn nới lỏng điều kiện cho vay dễ dẫn đến rủi ro cho Ngân hàng vốn Khách hàng cố tình sử dụng vốn sai mục đích hợp đồng vay vốn dẫn đến Theo quy định doanh nghiệp phải có khả tài đảm bảo suốt thời nguy thất thoát vốn cho ngân hàng Mặt khác, trình độ quản lý kinh doanh gian vay, điều thực tế khó đạt được, gây không khó khăn doanh nghiệp yếu dẫn đến sử dụng vốn không hợp lý làm thất thoát vốn vào cho cán tín dụng, đa số xác định khả tài khách hàng, Ngân chi phí không cần thiết hàng chủ yếu dựa vào báo cáo tài chính, báo cáo tài thiếu trung thực Kết luận chương 2: Qua phân tích thực trạng hoạt động đánh giá chất việc đánh giá khả tài mang tính hình thức, quy định lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng Công Thương An Giang từ năm 2005 đến kiểm toán chưa mang tính bắt buộc năm 2007 cho thấy: kết đạt huy động vốn, cho vay, hiệu + Về sở pháp lý tài sản chấp Theo quy định pháp luật sở kinh doanh nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng chi nhánh đảm bảo cho việc chấp tài sản hợp đồng ký kết bên chấp Từ nguyên nhân, tồn ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng chi nhánh đòi bên nhận chấp, gốc giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản bên hỏi phải có giải pháp bản, đồng để nâng cao chất lượng tín dụng chi chấp giao cho bên nhận chấp Thực tế quan quản lý Nhà nước chịu trách nhánh Có vậy, chi nhánh Ngân hàng Công Thương An Giang phát nhiệm cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản cho chủ sở hữu chưa rộng triển cách an toàn hiệu khắp Do đó, chấp xử lý tài sản chấp vay vốn ngân hàng gặp nhiều khó khăn phức tạp, thiếu sở pháp lý quyền sở hữu tài sản Cụ thể, DNNN hầu hết giấy tờ chứng minh quyền sở hữu hay quyền sử dụng tài sản giao vốn mà có xác nhận tổng số vốn giao quan thẩm quyền Vì thế, thực tế HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Nhóc lì Nhóc lì CHƯƠNG 3: 67 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH 3.1.2 Mục tiêu hệ thống ngân hàng68Việt Nam tiến trình hội nhập quốc tế Phát huy thành tựu đạt được, khắc phục tồn yếu NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH AN GIANG chủ quan gây ra, tăng nhanh nguồn lực đáp ứng nhu cầu to lớn xúc vốn cho 3.1 ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN CỦA HỆ THỐNG NGÂN kinh tế hội nhập quốc tế Do vậy, hệ thống ngân hàng Việt Nam cần đạt HÀNG VIỆT NAM TRONG TIẾN TRÌNH HỘI NHẬP mục tiêu cụ thể sau: - Tốc độ tăng trưởng phương tiện toán (M2) 15-20% Tỷ lệ M2/GDP 3.1.1 Định hướng hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam tiến trình hội đạt 60% vào năm 2010 nhập: - Giảm tỷ trọng tiền mặt tổng phương tiện toán đạt từ 25-30% vào Với định hướng Đảng Nhà nước, toàn ngành ngân hàng tiến trình hội nhập quốc tế đến năm 2010 cần phải hướng đến là: năm 2010 - Đảm bảo thực tốt nhiệm vụ ổn định kinh tế vĩ mô, kiểm soát lạm phát, - Phấn đấu nâng tỷ lệ tiền gửi hệ thống ngân hàng đạt 60-70% GDP vào thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, góp phần xoá đói giảm nghèo nâng cao đời sống nhân năm 2010 Huy động khai thác hiệu tiềm vốn chủ yếu hướng đến vốn dân trung dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn thực công nghiệp hoá-hiện đại hoá đất - Tạo lập môi trường pháp lý hoàn chỉnh, phù hợp với thông lệ chuẩn nước mực quốc tế nhằm tăng sức cạnh tranh hệ thống Ngân hàng Việt Nam thị - Sử dụng vốn tín dụng ngân hàng ưu tiên phát triển ngành nghề then trường tài nước nước, góp phần thúc đẩy tăng trưởng, đảm bảo an chốt trọng điểm, theo hướng tăng nhanh tín dụng trung dài hạn, tránh đầu tư dàn trải, toàn cho hệ thống ngân hàng Việt Nam định hướng cho dòng chảy vốn tín dụng hướng đến bước chuyển dịch cấu kinh - Nâng cao vai trò ngành ngân hàng việc thúc đẩy triển khai chủ tế theo hướng công nghiệp hoá đại hoá trương phát triển kinh tế xã hội Nhà nước phát triển kinh tế theo ngành, theo - Tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng thương mại: đạt 8% vùng, theo lĩnh vực… Đảm bảo huy động phân bổ có hiệu nguồn vốn tín dụng - Đảm bảo nâng cao hiệu tín dụng, kiểm soát rủi ro tín dụng, phấn đấu tỷ ngân hàng, thúc đẩy mạnh mẽ công nghiệp hoá-hiện đại hoá - Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng, nâng cao lực giám sát quản lý, nâng cao kỹ nghiệp vụ toàn hệ thống ngang tầm khu vực - Từng bước tạo sân chơi bình đẳng, cạnh tranh lành mạnh với môi trường quản suất lợi nhuận bình quân 14%, giảm tỷ lệ nợ hạn cho phép không 5%, nhằm tái tạo lại nguồn vốn tín dụng, đẩy nhanh vòng quay vốn cho kinh tế - Nâng tỷ trọng nhân viên ngân hàng có trình độ Đại học Đại học đến năm 2010 đạt 70% lý minh bạch, chủ động mở cửa thị trường tài chính, tham gia hội nhập quốc tế HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Nhóc lì Nhóc lì CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI liệu chứng minh không tuân thủ quy70định pháp luật nguyên nhân khách 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO69 CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH AN GIANG 3.2.1 Giải pháp quan quản lý Nhà nước quan hay chủ quan làm sở để áp dụng chế tài cụ thể Thanh tra ngân hàng thông qua nghiệp vụ giám sát từ xa cảnh báo kịp thời sai phạm để NHTM có biện 3.2.1.1 Tạo hành lang pháp lý phù hợp với NHTM pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói Cần rà soát văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, không phù hợp với thực riêng Với phát triển vượt bậc công nghệ thông tin, hệ thống pháp luật ngày tế để hệ thống văn ngành có tính pháp lý cao không đơn hoàn thiện yêu cầu minh bạch thông tin điều kiện thuận lợi cho tra hướng dẫn nghiệp vụ ngân hàng sử dụng chủ yếu phương thức giám sát từ xa nhằm phát huy vai trò cảnh báo 3.2.1.2 Hoàn thiện lại hệ thống thông tin tín dụng ngành ngân hàng sớm tra ngân hàng Nhằm bước hoàn thiện phát triển hệ thống thông tin tín dụng ngành 3.2.2 Giải pháp quyền địa phương ngân hàng, NHNN Việt Nam cần ban hành quy chế bắt buộc TCTD doanh Chính quyền địa phương đưa định hướng phát triển kinh tế phải nghiệp có quan hệ tín dụng, cung cấp thông tin tín dụng cho CIC ngành ngân hàng, dựa việc phân tích dự báo hiệu phù hợp với điều kiện, tình hình kinh tế địa phải có quy định chế tài TCTD cung cấp thông tin tín dụng không đầy đủ, kịp phương Không nên theo phong trào, dẫn đến đưa định hướng không phù hợp thời, xác Những trường hợp phát thông tin không xác, NHTM phải với điều kiện địa phương gây thiệt hại cho người dân ngân hàng đầu tư vốn chịu phạt vi phạm hành bồi thường thiệt hại cho NHTM khác sử 3.2.3 Giải pháp Ngân hàng Công Thương An Giang dụng thông tin không xác gây Bên cạnh cần có quy định khen thưởng Trên sở nhận thức rõ chất lượng tín dụng, nhân tố ảnh hưởng đến chất NHTM chấp hành tốt quy chế hoạt động thông tin tín dụng nhằm động viên lượng tín dụng thực trạng tín dụng, bối cảnh nay, để tiếp tục nâng NHTM nâng cao chất lượng thông tin cung cấp cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công thương An Giang, theo tác giả CIC nên tăng cường chức kiểm tra tính xác, đầy đủ thông tin NHTM cung cấp Trên sở định kỳ hàng quý có thông báo toàn ngành nhận xét tình hình chấp hành quy chế, xử phạt hành NHTM vi phạm quy chế cần tập trung thực số giải pháp sau: 3.2.3.1 Tăng cường công tác huy động vốn nhằm chủ động nguồn vốn, đáp ứng nhu cầu kinh tế Trong điều kiện nay, nguồn vốn huy động chỗ chi nhánh thấp 3.2.1.3 Tăng cường công tác quản lý nhà nước hoạt động tín dụng NHTM đáp ứng khoảng 57,99% đến 58,55% tổng nguồn vốn chi nhánh đầu tư cho tín dụng, phần lại chi nhánh phải nhận vốn điều hoà từ trung ương Do đó, tăng cường Thanh tra Ngân hàng cần nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp huy động vốn có vai trò quan trọng để chủ động đầu tư tín dụng, giảm chi thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng công nghệ phí đầu vào Để đảm bảo nguồn vốn cho hoạt động cho vay an toàn cho nhằm giám sát liên tục NHTM hai hình thức tra chỗ giám sát từ khoản, NHCT.AG cần áp dụng biện pháp tăng cường huy động vốn sau: xa Thanh tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm dựa tài HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Nhóc lì Nhóc lì - Phải lập phận nghiên cứu thị71trường để nắm bắt nhu cầu khách hàng nông thôn, mặt khác theo kinh nghiệm cho72thấy nông dân có uy tín việc trả địa phương từ xây dựng sản phẩm huy động phù hợp với nhu cầu thị trường nợ Từ xác định khách hàng chiến lược, chi nhánh phải thực biện pháp - Có sách thu hút khách hàng có nguồn tiền gửi lớn, ổn định Bằng nhiều thu hút khách hàng cách cung cấp tốt sản phẩm dịch vụ, nâng cao chất hình thức như: tặng quà sinh nhật cho lãnh đạo đơn vị, hay cá nhân có số dư tiền gửi luợng phục vụ thông qua đội ngũ cán ngân hàng, tăng cường xây dựng sở vật lớn; vào ngày lễ lớn nên tổ chức họp mặt khách hàng tiền gửi chất kỹ thuật, công nghệ, thực sách ưu đãi khách hàng lớn nhằm thể trân trọng đóng góp khách hàng vào hiệu hoạt động - Chiến lược ngành hàng: NHCT.AG cần xác định rõ đối tượng ngành hàng để ngân hàng Từ việc làm tăng thêm gắn bó khách hàng ngân đầu tư theo thời kỳ với tiêu chí lựa chọn ngành có khả cạnh tranh cao, hàng thị trường tiêu thụ chắn Hiện như: ngành bưu viễn thông, điện lực, - Có sách lãi suất huy động linh hoạt theo nhiều kỳ hạn để đáp ứng nhiều nhu cầu khách hàng nước, kinh doanh dược phẩm, xuất lương thực, thủy sản…là ngành kinh doanh có hiệu cao, rủi ro tín dụng thấp - Chiến lược thị trường thị phần: chi nhánh nên đẩy mạnh công tác nghiên - Phát triển mạnh sản phẩm toán không dùng tiền mặt: ATM, trả lương qua tài khoản cho quan ban ngành Để thu hút thêm nguồn vốn có chi phí thấp cứu thị trường, nắm bắt diễn biến kinh tế từ có hướng đầu tư phù hợp - Chọn số khách hàng tiền gửi lớn để thực sách ưu đãi đặc biệt để chiếm lĩnh thị trường phát triển thị phần địa bàn Tăng cường mở rộng mạng giao dịch với ngân hàng Như: bố trí nhân viên Ngân hàng đến thu tiền tận lưới giao dịch, tăng cường công tác tiếp thị nâng cao chất lượng hoạt động để nơi, hỗ trợ xe chuyên dụng để vận chuyển tiền khách hàng từ ngân hàng doanh khách hàng tiềm thấy tiện ích đến giao dịch với ngân hàng nghiệp khách hàng, ưu tiên giải yêu cầu rút tiền mặt hay chuyển tiền khách hàng… Trên sở chiến lược giúp chi nhánh đầu tư hướng, hiệu quả, giảm thấp rủi ro tín dụng phát sinh 3.2.3.2 Xây dựng chiến lược đầu tư tín dụng phù hợp xu hướng phát triển 3.2.3.3 Thực tốt sách khách hàng Chi nhánh phải thực tốt sách phục vụ, chăm sóc khách hàng kinh tế NHCT.AG cần nghiên cứu xây dựng chiến lược đầu tư theo hướng chiến lược chiến lược phát triển khách hàng nhằm thu hút khách hàng kinh doanh khách hàng, chiến lược ngành hàng, chiến lược thị trường thị phần để tăng trưởng hiệu có hiệu đến quan hệ NHCT.AG cần coi trọng tổ chức công tác khách hàng đầu tư phù hợp với chiến lược phát triển kinh tế địa phương, phù hợp theo thời kỳ như: Muốn phải xây dựng chiến lược theo hướng sau: - Quan tâm giữ khách hàng truyền thống, đặc biệt khách hàng có tình - Chiến lược khách hàng: xác định rõ đối tượng khách hàng Với tình hình hình tài tốt, hoạt động có hiệu quả, uy tín có quan hệ với chi nhánh, chi nhánh nên tăng cường cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ thực tốt sách ưu đãi khách hàng loại dịch vụ mà khách hàng có dạng khách hàng có khả thích nghi cao kinh tế thị trường; đẩy quan hệ giao dịch với chi nhánh mạnh cho vay nông dân mặt giúp nông dân thoát khỏi tình trạng vay nặng lãi HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Nhóc lì Nhóc lì - Tích cực tìm kiếm hách hàng mới,73làm ăn có hiệu quả, vay vốn đảm bảo, + Cung cấp đầy đủ cho phận74CIC NHNN thông tin tín dụng sở giao tiêu cho cán tín dụng theo nguyên tắc an toàn vốn có hiệu quả, khách hàng có quan hệ tín dụng, bao gồm thông tin hồ sơ khách hàng đặt đặc biệt lựa chọn khách hàng phù hợp với điều kiện khả chi nhánh quan hệ tín dụng, thông tin trình cấp tín dụng ngân hàng, thông tin hoạt - Bên cạnh đó, khách hàng hoạt động không hiệu quả, chi nhánh động sản xuất kinh doanh khách hàng theo định kỳ hay đột xuất nên kiên khéo léo giảm dần dư nợ tại, cho vay sở lực chọn dự + Khai thác sử dụng cách có hiệu quả, thường xuyên nguồn thông tin từ án, phương án có nhu cầu đảm bảo tính khả thi, nguồn trả nợ chắn, đồng CIC NHNN để phục vụ công tác tín dụng khách hàng có quan hệ với ngân thời tìm biện pháp tăng tài sản bảo đảm nhằm hạn chế rủi ro vốn hàng, đặc biệt cần xem xét kỹ thông tin khách hàng đặt quan hệ tín dụng Thực tốt sách khách hàng tạo mối quan hệ gần gũi chi - Cán tín dụng người thường xuyên tiếp cận với khách hàng Do đó, nhánh khách hàng, giúp chi nhánh nắm bắt nhu cầu khách hàng vay vốn cán cần nắm bắt thông tin khách hàng từ khâu nghiên cứu thị trường để có biện pháp thích ứng kịp thời, đồng thời phát khó khăn kinh doanh khách hàng đến nghiên cứu khách hàng mà chủ yếu đến việc điều tra, hoạt động sử dụng vốn vay khách hàng để tìm giải pháp giúp đỡ, hỗ trợ nhằm hạn thẩm định dự án xin vay, nắm bắt thông tin trình sử dụng vốn vay, tiêu chế rủi ro không lường trước thụ sản phẩm, nguồn trả nợ Có thể tiến hành vấn trực tiếp với khách hàng, điều 3.2.3.4 Tăng cường công tác đánh giá phân loại khách hàng tra nơi hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng thông qua thông tin chéo Định kỳ quý cán tín dụng phải thực việc đánh giá phân loại (từ khách hàng khách hàng), quan quản lý (sở, quan thuế) thông khách hàng quản lý mặt tài phi tài để đề xuất với lãnh đạo tin đại chúng, chí đối thủ cạnh tranh khách hàng phòng Ban giám đốc có sách biện pháp xử lý phù hợp khách - Thường xuyên tiến hành phân tích tài khách hàng Thông qua hàng Từ đó, có kế hoạch rút dần dư nợ khách hàng tiềm ẩn rủi ro báo cáo định kỳ, đột xuất mà khách hàng phải gửi theo yêu cầu ngân hàng Trên Còn khách hàng uy tín, ngân hàng phải thực chế độ ưu tiên sở số liệu để đánh giá thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, họ cung cấp dịch vụ, cấp vốn cho vay với thời gian nhanh phát điểm mạnh, điểm yếu Đặc biệt nguy phá sản, khả 3.2.3.5 Thực tốt việc thu thập thông tin khách hàng toán, khó trả nợ vốn vay ngân hàng Có thể tham khảo báo cáo Để đưa định cho vay đắn, xử lý thu hồi nợ kịp thời, giảm công ty kiểm toán, báo cáo toán thuế… bớt tổn thất rủi ro tín dụng NHCT.AG phải thường xuyên nắm xác, 3.2.3.6 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng kịp thời đầy đủ thông tin khách hàng vay vốn Đây công việc phức tạp Trong công tác thẩm định cho vay, CBTD ngân hàng cần áp dụng tốt kỹ có vai trò quan trọng góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Giải pháp cần tập trung là: - Thực tốt quy định NHNN công tác thông tin tín dụng (CIC) thuật phân tích tín dụng, có nguyên tắc 6C Thứ nhất, đặc tính-tư cách người vay (Character) Cán tín dụng phải chắn tin người xin vay có mục đích sử dụng vốn vay rõ ràng có thiện chí trả nợ hai góc độ: đến hạn Cán tín dụng buộc phải nắm vững mục đích xin vay khách hàng HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Nhóc lì Nhóc lì Thậm chí mục đích xin vay tốt, song cán75bộ tín dụng cần xác định rõ thái độ Thứ sáu, kiểm soát (control) Cán76bộ tín dụng cần tập trung vào vấn trách nhiệm việc sử dụng vốn vay, trả lời câu hỏi trung thực, có thiện chí nổ đề như: Các thay đổi luật pháp quy chế có ảnh hưởng xấu đến người vay hay lực để hoàn thành trả nợ vay đến hạn Nếu phát người xin vay giả dối không? kế hoạch sử dụng vốn vay trả nợ thỏa thuận cán tín dụng phải từ 3.2.3.7 Tăng cường công tác quản lý tín dụng chối cho vay, không gây rủi ro tín dụng Việc đánh giá tư cách người vay phải ♦ Xác định thời hạn cho vay, mức trả nợ khách hàng đầy đủ lịch sử (trước đó), hình ảnh họ tương lai - Xác định thời hạn cho vay: chi nhánh không nên gò ép thời hạn trả nợ Thứ hai, lực người vay (capacity) Cán tín dụng phải chắn khách hàng Vì gây khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh người xin vay phải có đủ lực hành vi lực pháp lý để ký kết hợp đồng khách hàng Mà chi nhánh cần phải tính toán thời hạn cho vay cho phù hợp với tín dụng Trường hợp pháp nhân vay vốn người đứng ký kết hợp đồng chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng, vòng quay vốn lưu động, tiến độ người đại diện pháp luật pháp nhân (ghi rõ điều lệ công ty) người toán hợp đồng cụ thể Có vậy, không để xảy tình trạng khách hàng ủy quyền phải theo quy định pháp luật Năng lực người vay cần phát sinh nợ hạn kinh doanh khách hàng không bị thua lỗ đánh giá kỹ lực tài chính, lực sản xuất kinh doanh - Về mức trả nợ: cần xác định mức trả nợ phù hợp với mức doanh thu sản Thứ ba, thu nhập người vay (cash) Tiêu chí thu nhập người vay cần xuất kinh doanh khách hàng, mức trả nợ vốn vay lưu động xác định tập trung vào câu hỏi: người vay có khả tạo tiền đủ trả nợ? Nhìn chung, người dựa vào thời điểm có nguồn thu Đối với vay trung dài hạn không nên áp dụng vay có ba khả tạo tiền: luồng tiền từ doanh thu bán hàng hay từ thu nhập; từ hình thức thu nợ chia cho kỳ mà phải tuỳ thuộc vào lợi nhuận khấu hao lý tài sản; từ phát hành chứng khoán Tuy nhiên, cán tín dụng cần xem xét ưu thời kỳ mà dự án mang lại Ngoài ra, ý đến nguồn thu khác khách tiên khả thu hồi nợ từ nguồn thu thứ nhất, nguồn thu để hàng, để thu nợ vay nhằm tăng nhanh vòng quay vốn doanh nghiệp tăng trả nợ ngân hàng nhanh vòng quay vốn tín dụng ngân hàng Thứ tư, đảm bảo tiền vay (collateral) Khi đánh giá khía cạnh đảm bảo tiền ♦ Dự báo nguy tiềm ẩn biện pháp phòng ngừa hữu hiệu vay, cán tín dụng phải tự hỏi: người vay sở hữu giá trị hay tài sản có Có thể nói kinh doanh dịch vụ tiền tệ-tín dụng ngân hàng có tính chất đặc thù chất lượng để hỗ trợ việc trả nợ ngân hàng? Cán tín dụng cần ý đến yếu khác với kinh doanh hàng hoá bình thường Ngân hàng dễ trở thành nạn nhân tố như: tuổi thọ, điều kiện mức độ chuyên dụng tài sản bảo đảm khách hàng, khách hàng lâm vào tình trạng sản xuất kinh doanh thu lỗ Thứ năm, điều kiện (conditions) Cán tín dụng cần phải biết xu hướng khách hàng nạn nhân vụ lừa đảo khả trả nợ dẫn đến rủi ro tín hành công việc kinh doanh ngành nghề người vay, điều kiện dụng, ngân hàng không thu hồi vốn Vì vậy, hoạt động cho vay ngân hàng kinh tế thay đổi có ảnh hưởng đến khoản vay luôn tiền ẩn rủi ro Vì vậy, NHCT.AG cần phải tổ chức tốt dự báo rủi ro tiềm ẩn biện pháp phòng ngừa hữu hiệu để giảm thiểu tới mức thấp rủi ro xảy 3.2.3.8 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Tôn trọng tác giả cách ghi rõ tên tác giả, đề tài sử dụng thông tin từ luận văn bạn :D Nhóc lì Nhóc lì Đây yếu tố quan trọng định77đến chất lượng tín dụng NHTM + Kiểm tra trước cho vay: thẩm78định khách hàng, phương án, dự án vay NHCT.AG cần ý nội dung công tác tổ chức cán sau: - Tiêu chuẩn hoá cán làm công tác tín dụng Việc tuyển chọn, bố trí, sử dụng cán cần đáp ứng yêu cầu sau: + Cán tín dụng phải người có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cao, trung thực, có trách nhiệm tâm huyết với chi nhánh + Cán tín dụng phải có kiến thức chuyên môn vững vàng, đào tạo bồi dưỡng chu đáo kiến thức chuyên môn, am hiểu thị trường, pháp luật, chuyên môn hoá thẩm định ngành, nghề đối tượng khách hàng + Kiên loại bỏ cán yếu tư cách đạo đức, không trung thực vốn, thực theo nguyên tắc “6C” nêu + Kiểm tra cho vay: kiểm tra việc chuyển tiền toán khách hàng có phù hợp với mục đích vay vốn hay không Và đặc biệt quan kiểm tra việc giải ngân tiền mặt + Kiểm tra sau cho vay: kiểm tra việc sử dụng vốn vay có mục đích, kiểm tra bảo đảm nợ vay, kiểm tra khả thu hồi nợ sở theo dõi tình hình luân chuyển hàng hoá, tình hình tài doanh nghiệp - Hai là, việc kiểm soát thường xuyên khoản nợ vay khách hàng Công tác kiểm soát cần tiến hành theo số nội dung sau: thuyên chuyển cán sang phận công tác khác thiếu kiến thức chuyên môn + Xem xét danh mục khoản vay, khách hàng vay nghiệp vụ + Phân loại khoản vay, khách hàng vay - Chi nhánh nên tổ chức thường xuyên buổi sinh hoạt chuyên đề để phổ + Kiểm soát hồ sơ, đánh giá chất lượng tín dụng khoản vay, khách hàng vay biến, trao đổi công văn, chế độ ngành để cán tín + Kiểm tra việc tuân thủ quy trình sách tín dụng CBTD dụng nắm bắt trao đổi lẫn để hiểu sâu Chủ động liên kết với - Ba là, để công tác kiểm soát đạt hiệu cao chi nhánh nên bố trí cán trường Đại học để thường xuyên tổ chức lớp bồi duỡng phân tích khách hàng, thẩm kiểm soát cán có nghiệp vụ giỏi, lĩnh nghề nghiệp, đặc biệt có nghệ định dự án đầu tư… thuật đấu tranh để mạnh dạn đóng góp tham mưu cho ban giám đốc, biết 3.2.3.9 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát lợi ích chung NHCT.AG Hoạt động tín dụng hoạt động có nhiều khả xảy rủi ro Do vậy, công tác kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng có ý nghĩa quan trọng, đảm bảo hoạt động tín dụng đạt chất lượng cao Trên sở nhận thức tầm quan trọng công tác kiểm tra kiểm soát kết đánh giá chất lượng tín dụng chi nhánh, công tác kiểm tra, kiểm soát giải pháp quan trọng để nâng cao chất lượng tín dụng Công tác kiểm tra, kiểm soát chi nhánh cần tiếp tục hoàn thiện theo hướng sau: - Một là, đảm bảo thực kiểm tra tất khâu trình cho vay Cụ thể: HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân HV: Đỗ Công Bình, GVHD: Trần Hoàng Ngân